Решение по гр. дело №142/2018 на Окръжен съд - Шумен

Р  Е  Ш  Е  Н  И  Е № 260002

 

град Шумен, 27.05.2024 г.

 

            Шуменският окръжен съд, в публично съдебно заседание на двадесет и осми ноември две хиляди двадесет и трета година в състав:

 

                                                                        Окръжен съдия: Йордан Димов

 

при секретаря Т. Тодорова като разгледа докладваното от окръжния съдия гр. д. №142 по описа за 2018 г., за да се произнесе взе предвид следното:

 

Производство по реда на чл. 74, ал. 2 от ЗОПДНПИ (отм.), във връзка с §5, ал. 1 от ПЗР на ЗПКОНПИ.

Настоящото производство е заведено по искане на Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото имущество (КПКОНПИ), която по силата на изменение на закона с ДВ бр.84 от 2023 г. в сила от 06.10.2023 г. е преименувана в Комисия за отнемане на незаконно придобитото имущество (КОНПИ) и наричана за краткост по-надолу КОНПИ или Комисията, чрез председателя П.Г.Д., ЕГН ********** с адрес за призоваване – гр. Варна, ул. „...” №... против М.М.М. ЕГН-**********,*** и П.М.М., ЕГН-**********,***, с което се предявява претенция с правно основание чл.74, ал.2 от Закона за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество (ЗОПДНПИ) (отм.) във вр. с §5, ал.1 от ПЗР на Закон за отнемане на незаконно придобитото имущество (ЗОНПИ), име променено по силата на изменение на закона с ДВ бр.84 от 2023 г. в сила от 06.10.2023 г., от предишното Закона за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото имущество (ЗПКОНПИ), наричан за краткост по-надолу ЗОНПИ. Моли да бъде постановено решение, с което да бъдат отнети в полза на държавата от ответниците имущество на обща стойност от 887 551.86 лв. поради значително несъответствие на имуществото на лицата и реалните им доходи. Формалното основание за започване на проверката по отношение на лицата е изпратено от РП – Шумен постановление за на обвиняем по ДП №175/2015г. по описа на РУ на МВР – Шумен на лицето М.М.М., ЕГН **********, за това, че на неустановена дата през периода от 13.07.2009 г. до 31.07.2009 г. в гр. Шумен, съставил неистински официален документ – удостоверение за наследници №....2009 г. на името на Х.А.В., на който е придаден вид, че е издаден от Д.Д.М.– главен специалист в отдел „Гражданска регистрация и състояние“ в Дирекция „Гражданска регистрация, информационно и правно обслужване“ при Община – Шумен, с цел да бъде използван - престъпление по чл.308, ал.2 от НК. Впоследствие на 06.07.2016 г. е влязло в сила споразумение № 153 по НОХД №1657/2016 г. по описа на Районен съд Шумен, с което на М.М.М. е наложено наказание „пробация“. Сочи се, че деянието по чл.308, ал.2 от НК попада в обхвата нанормата на чл.22, ал.1, т.22 от ЗПОДНПИ (отм.).

На 25.07.2016 г. е била образувана с Протокол №ТД04ВА/УВ-14237/25.07.2016 г. проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето М.М.М., ЕГН **********. Проверката е обхващала периода от 25.07.2006 г. до 25.07.2016 г.

При проверката е установено, че проверявания М.М.М. ЕГН-********** е разведен и има следните роднински и брачни връзки: бивша съпруга:, ЕГН **********, дъщеря: Д.М.Ф., ЕГН **********, дъщеря: П.М.М., ЕГН **********, син: М.М.М.., ЕГН **********.

Установено е, че лицето имало участие в следното търговско дружество: „Полизем“ ЕООД, ЕИК *********, рег. в ТР на 29.07.2008г., седалище и адрес на управление: гр. Шумен, ул...“ № 22, вх.1, ет.1, ап.2. Съгласно учредителен акт от 07.02.2008 г. проверяваното лице е едноличен собственик на капитала на дружеството с номинална стойност 5 000 лв., разпределен в 50 дяла. С договор от 15.12.2012 г. М.М. прехвърля на М.Л.М.притежаваните от него дялове за сумата от 5 000 лв., от които при подписване на договора са изплатени 1 000 лв., а остатъкът  от 4 000 лв. е договорено да бъде изплатен на равни месечни вноски в двугодишен срок, считано от м.януари 2013 г. Сочи, че равностойността на отчуждените дружествени дялове в размер на 5000 лева, подлежи на отнемане в полза на държавата на основание чл. 72 във връзка с чл. 63, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средствата за придобиването им.

Констатира се и собственост върху следното недвижимо имущество, по извършени от проверяваното лице и бившата му съпруга възмездни и безвъзмездни придобивни и отчуждителни сделки с недвижими имоти:

1).С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .....2006г. /Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / П.Д.С.продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в Fземеделска територия – лозе от 0.959 дка, м-ст „...шеста категория, съставляващо имот № 075034 по плана на селото, при граници: имоти № № 075035, 075033, 075011–лозе, 075045-пасище с храсти. Цена на имота  по нотариален акт – 98,70 лв.

Данъчна оценка на имота – 98,70 лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 280 лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / Х.В.Н., М.М.Н., Р.Д.С., Н.Д.М., Н.М.Н., К.В.К., Н.К.Н.и И.Х.Г.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.140 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076011 по плана на селото, при граници: имоти № № 076010, 076043, 076012–лозе, 031-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 186,70лв.

Данъчна оценка на имота – 186,70лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 335лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .....2006г. / Акт №.2006г. на СВ – Шумен / П.Н.И., С.В.К., А.В.А. И.Ч.А.И. Ж.А.И.И.К.И., А.К.Й.и А.А.А.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 0.855 дка, м-ст „...от които 0.300дка – шеста категория и 0.555дка - четвърта категория, съставляващо имот № 075015 по плана на селото, при граници: имоти № № 075014-лозе, 075030-лозе, 075016–лозе, 000018-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 121,80лв.

Данъчна оценка на имота – 121,80лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 260лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .....2006г. / Акт № .....2006г. на СВ – Шумен / Г.Й.Й.продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 0.946 дка, м-ст „...от които 0.596дка - шеста категория и 0.350дка – четвърта категория, съставляващо имот № 075016 по плана на селото, при граници: имоти № № 075015-лозе, 075029-лозе, 075017–пасище с храсти, 000018-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 118,60лв.

Данъчна оценка на имота – 118,60лв.

Пазарна стойност към датата на придобИ.е - 280лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / Х.В.Г.и Д.Ц.Г. продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с....., общ.Шумен, обл.Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – ЛОЗЕ от 1.029 дка, м-ст „...шеста категория, съставляващо имот № 075033 по плана на селото, при граници: имоти № № 075014-лозе, 075034-лозе, 075045–пасище с храсти, 075032-лозе и 075012-лозе.

Цена на имота  по нотариален акт – 105,90лв.

Данъчна оценка на имота – 105,90лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 300лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .....2006г. / Акт № .....2006г. на СВ – Шумен / Ц.М.Ц., И.М.Ц.и П.М.Ц.продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот в земеделска територия – лозе от 0.844 дка, м-ст „...от които 0.300дка - шеста категория и 0.544дка – четвърта категория, съставляващо имот № 075014 по плана на селото, при граници: имоти № № 075013-лозе, 075031-лозе, 075015–лозе и 000018-полски път; 2. поземлен имот в земеделска територия – лозе от 0.699 дка, м-ст „...шеста категория, съставляващо имот № 076003 по плана на селото, при граници: имоти № № 076050-пасище с храсти и 000024-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 192лв.

Данъчна оценка на имота - 192лв.

Пазарна стойност на лозе от 0.844 дка към датата на придобиване - 250лв.

Пазарна стойност на лозе от 0.699 дка към датата на придобиване - 205лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / Ц.Й.Р.и С.Й.А. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.017 дка, м-ст „...шеста категория, съставляващо имот № 075035 по плана на селото, при граници: имоти № № 075036, 075034, 075010–лозе и 075045-лозе; 2. поземлен имот в земеделска територия – лозе от 0.957 дка, м-ст „...шеста категория, съставляващо имот № 075036 по плана на селото, при граници: имоти № № 075037, 075035, 075009-лозе и 075045-пасище с храсти.

Цена на имотите  по нотариален акт – 203,10лв.

Данъчна оценка на имота – 203,10лв.

Пазарна стойност на лозе от 1.017 дка към датата на придобиване - 300лв.

Пазарна стойност на лозе от 0.957 дка към датата на придобиване - 280лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / И.С.И.продава на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот в земеделска територия – лозе от 0.945 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 075008 по плана на селото, при граници: имоти № № 007, 037, 009-лозе, 018-полски път; 2. поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.159 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076019 по плана на селото, при граници: имоти № № 018, 035, 020-лозе, 031-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 344,60лв.

Данъчна оценка на имота – 344,60лв.

Пазарна стойност на лозе от 0.945  дка към датата на придобиване - 280лв.

Пазарна стойност на лозе от 1.159 дка към датата на придобиване - 340лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт № ...2006г. на СВ – Шумен /, Н.С.Й., К.С.Б. П.Й.С. и С.Й.С. продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.029 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076027 по плана на селото, при граници: имоти № № 076026-лозе, 076029-лозе, 031-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 168,90лв.

Данъчна оценка на имота – 168,90лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 300лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / Г.М.А., Т.Г.П.и Е.М.Г. продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.030 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076021 по плана на селото, при граници: имоти № № 076020, 076033, 076022-лозе, 076023-пасище с храсти.

Цена на имота  по нотариален акт – 168,70лв.

Данъчна оценка на имота – 168,70лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 300лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / И.Ш.А., А.Е.М., Елмаз Исмаил Ахмед, З.И.М., и продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.992 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076006 по плана на селото, при граници: имоти № № 076050-пасище с храсти, 076047-лозе, 076007-лозе, 000024-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 326,30лв.

Данъчна оценка на имота – 326,30лв.

Пазарна стойност към датата на придобИ.е - 585лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / Н.Д.М. и Р.Д.С. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.063 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076038 по плана на селото, при граници: имоти № № 076016, 076037, 076039-лозе, 076050-пасище с храсти; 2. поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.084 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076015 по плана на селото, при граници: имоти № № 076014, 076039, 076016-лозе, 031-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 351,70лв.

Данъчна оценка на имота – 351,70лв.

Пазарна стойност на лозе от 1.063 дка към датата на придобиване - 310лв.

Пазарна стойност на лозе от 1.084 дка към датата на придобиване - 320лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / Й.С.К., А.С.Й.М.М.Н., Н.М.Н. и В.С.Н.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.073 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076041 по плана на селото, при граници: имоти № № 076042, 076040, 076013-лозе, 076050-пасище с храсти.

Цена на имота  по нотариален акт – 175,80лв.

Данъчна оценка на имота – 175,80лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 315лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 0.917 дка, м-ст „...“, шеста категория, съставляващо имот № 074020 по плана на селото, при граници: имоти № № 074019, 074033, 074032-лозя.

Цена на имота  по нотариален акт – 80,90лв.

Данъчна оценка на имота – 80,90лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 270лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .....2006г. / Акт № .....2006г. на СВ – Шумен Х.Я.Х.. и Д.Я.Х.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.103 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076046 по плана на селото, при граници: имоти № № 076047-лозе, 076050-пасище с храсти, 076045-лозе, 076008-лозе.

Цена на имота  по нотариален акт – 180,70лв.

Данъчна оценка на имота – 180,70лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 325лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .....2006г. / Акт № .....2006г. на СВ – Шумен / С.И.Д.. продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.098 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076040 по плана на селото, при граници: имоти № № 076014-лозе, 076039-лозе, 076050-пасище с храсти, 076041-лозе.

Цена на имота  по нотариален акт – 179,90лв.

Данъчна оценка на имота – 179,90лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 320лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот №.2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.002 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076034 по плана на селото, при граници: имоти № № 076035-лозе, 076050-пасище с храсти, 076033-лозе, 076020-лозе.

Цена на имота  по нотариален акт – 164,10лв.

Данъчна оценка на имота – 164,10лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 295лв.

С нотариален акт № ....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / Х.С.Х.продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 2.197 дка, м-ст „...от които 0.500дка – шеста категория и 1.698дка - четвърта категория, съставляващо имот № 076029 по плана на селото, при граници: имоти № № 076027-лозе, 000031-полски път, 076028-лозе, 076050--пасище с храсти, 076030-лозе.

Цена на имота  по нотариален акт – 181,60лв.

Данъчна оценка на имота – 181,60лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 645лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот  / Акт № Х.С.Х..2006г. на СВ – Шумен /., Н.Ц.М.К.М.М.М.Й.С.продават на М.М. 5/6 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с....., общ.Шумен, обл.Шумен ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот – лозе от 1.096 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076035 по плана на селото, при граници: имоти № № 076036-лозе, 076050-пасище с храсти, 076034-лозе; 2. поземлен имот – лозе от 1.085 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076014 по плана на селото, при граници: имоти № № 000031-полски път, 076013-лозе, 076040-лозе, 076015-лозе.

Цена на имотите  по нотариален акт – 297,68лв., която се приема за действителна, тъй като сделката е между роднини.

Данъчна оценка на имотите –– 297,68лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2007г. / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / Х.Х.Ф.продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.027 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076036 по плана на селото, при граници: имоти № № 076037-лозе, 076050-пасище с храсти и 076035-лозе, 076018-лозе.

Цена на имота  по нотариален акт – 168,20лв.

Данъчна оценка на имота – 168,20лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 530лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 530лв. през 2007г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 23.01.2007г., а именно: посевна площ от 9.992 дка, м-ст „“, съставляващ имот № 024006, посевна площ от 12.156 дка, м-ст „..., съставляващ имот № 051013 и посевна площ от 15.705 дка, м-ст „...“, съставляващ имот № 061002, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .....2007г. / Акт № .....2007г. на СВ – Шумен / Д.Г.Т.и М.Г.Н.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.015 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076022 по плана на селото, при граници: имоти № № 076021-лозе, 076032-лозе, 076024-лозе и 076023-пасище с храсти.

Цена на имота  по нотариален акт – 166,30лв.

Данъчна оценка на имота – 166,30лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 520лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 520лв. през 2007г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 23.01.2007г., а именно: посевна площ от 9.992 дка, м-ст „....“, съставляващ имот № 024006, посевна площ от 12.156 дка, м-ст „..., съставляващ имот № 051013 и посевна площ от 15.705 дка, м-ст „...“, съставляващ имот № 061002, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2007г. / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / Г.С.К.и Р.С.Д.продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 0.860 дка, м-ст „...от които 0.660дка – шеста категория и 0.200дка - четвърта категория, съставляващо имот № 075019 по плана на селото, при граници: имоти № № 075018-лозе, 000018-полски път, 075020-лозе и 075026-лозе.

Цена на имота  по нотариален акт – 100,70лв.

Данъчна оценка на имота – 100,70лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 440лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 440лв. през 2007г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 23.01.2007г., а именно: посевна площ от 9.992 дка, м-ст „....“, съставляващ имот № 024006, посевна площ от 12.156 дка, м-ст „..., съставляващ имот № 051013 и посевна площ от 15.705 дка, м-ст „...“, съставляващ имот № 061002, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2007г. / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / С.Д.П.и П.Д.П.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.017 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076009 по плана на селото, при граници: имоти № № 076045-лозе, 076010-лозе, 000031-полски път и 076008-лозе.

Цена на имота  по нотариален акт – 166,60лв.

Данъчна оценка на имота – 166,60лв.

Пазарна стойност към датата на придобИ.е - 520лв.

За придобИ.е на имота е извършен разход в размер на 520лв. през 2007г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 23.01.2007г., а именно: посевна площ от 9.992 дка, м-ст „....“, съставляващ имот № 024006, посевна площ от 12.156 дка, м-ст „..., съставляващ имот № 051013 и посевна площ от 15.705 дка, м-ст „...“, съставляващ имот № 061002, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобИ.е не е включен.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .....2007г. / Акт № .....2007г. на СВ – Шумен / М.Г.Ж.и Р.И.Т.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 1.125 дка, м-ст „...“, четвърта категория, съставляващо имот № 074017 по плана на селото, при граници: имоти № № 074038, 022, 017-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 158лв.

Данъчна оценка на имота - 158лв.

Пазарна стойност към датата на придобИ.е - 580лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот  / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / Г.В.Г.продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 0.499 дка, м-ст „...“, шеста категория, съставляващо имот № 074025 по плана на селото, при граници: имоти № № 074024-лозе, 074035-полски път, 074026-лозе, 074029-лозе и 074030-лозе.

Цена на имота  по нотариален акт – 44лв.

Данъчна оценка на имота - 44лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 255лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / К.Х.Г.,., С.Х.Г., Х.Д.Х.Д.Д.П.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – лозе от 0.898 дка, м-ст „...“, шеста категория, съставляващо имот № 074021 по плана на селото, при граници: имоти № № 074020-лозе, 074035-полски път, 074022-лозе, 074031-лозе и 074032-лозе.

Цена на имота  по нотариален акт – 79,20лв.

Данъчна оценка на имота – 79,20лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 460лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2007г. / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / М.М. и действащ като пълномощник на М.М.продават на „Хера Агро“ ЕООД следните имоти: нива от 4.340дка, съставляваща имот № 076059, образуван от имоти 076015 и 076058; нива от 4.284дка, съставляваща имот № 076060, образуван от имоти 076036 и 076055; нива от 2.045дка, съставляваща имот № 076061, образуван от имоти 076022 и 076021; нива от 3.227дка, съставляваща имот № 076056, образуван от имоти 076029 и 076027; нива от 1.815дка, съставляваща имот № 074040, образуван от имоти 074020 и 074021; нива от 3.963дка, съставляваща имот № 075060, образуван от имоти 075059 и 075058; нива от 2.646дка, съставляваща имот № 075057, образуван от имоти 075016 и 075056; нива от 1.125дка, съставляваща имот № 074017; нива от 0.499дка, съставляваща имот № 074025; нива от 1.063дка, съставляваща имот № 076038; нива от 0.945дка, съставляваща имот № 075008; нива от 0.860дка, съставляваща имот № 075019; нива от 1.140дка, съставляваща имот № 076011; нива от 1.103дка, съставляваща имот № 076046; нива от 0.699дка, съставляваща имот № 076003; нива от 1.017дка, съставляваща имот № 076009 и нива от 1.992дка, съставляваща имот № 076006.

Цена на имотите  по нотариален акт – 2 481,30лв., която се приема за действителна стйност на сделката.

За придобиване на недвижимите имоти не е установен законен източник на средства, поради което получената сума от продажбата им не е включена в приходната част на анализа.

Получената сума от продажбата не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като на основание чл. 73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата са погасени по давност.

Недвижими имоти, описани в т.1, а именно: лозе от 0.959 дка, м-ст „...съставляващо имот № 075034; лозе от 0.855 дка, м-ст „...съставляващо имот № 075015; лозе от 1.029 дка, м-ст „...съставляващо имот № 075033; лозе от 0.844 дка, м-ст „...съставляващо имот № 075014; лозе от 1.017 дка, м-ст „...съставляващо имот № 075035; лозе от 0.957 дка, м-ст „...съставляващо имот № 075036; лозе от 1.159 дка, м-ст „...съставляващо имот № 076019; лозе от 1.073 дка, м-ст „...съставляващо имот № 07604; лозе от 1.098 дка, м-ст „...съставляващо имот № 076040; лозе от 1.002 дка, м-ст „...съставляващо имот № 076034 не подлежат на отнемане, тъй като на основание чл.73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата са погасени по давност.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / С.Н.С.продава на М.М. следните недвижими имоти, находящ се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 55316, а именно: 1. поземлен имот – посевна площ от 9.992 дка, м-ст „....“, четвърта категория, съставляващ имот № 024006 по плана на селото, при граници: имоти № № 000219-полски път, 024005-посевна площ, 024001-посевна площ и 000064-полски път; 2. поземлен имот – посевна площ от 12.156 дка, м-ст „..., трета категория, съставляващ имот № 051013 по плана на селото, при граници: имоти № № 000135-полски път, 051012-посевна площ, 051008-посевна площ и 051004-нива.

Цена на имотите по нотариален акт – 2 440,80 лв.

Данъчна оценка на имотите – 2 440,80 лв.

Пазарна стойност на посевна площ от 9,992 дка към датата на придобиване – 2 940 лв.

Пазарна стойност на посевна площ от 12,156 дка към датата на придобиване – 3 575 лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт №.2006г. на СВ – Шумен / И.Ж.Т.продава на М.М. следните недвижими имоти, находящ се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 55316, а именно: поземлен имот – посевна площ от 15.705 дка, м-ст „...“, трета категория, съставляващ имот № 061002 по плана на селото, при граници: имоти № № 000019-полски път, 061001-посевна площ, 000127-пасище,мера и 000015-полски път.

Цена на имота по нотариален акт – 1 462,10лв.

Данъчна оценка на имота – 1 462,10лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобИ.е – 4 620лв.

 

С нотариален за покупко-продажба на недвижим имот / Акт № 2007г. на СВ – Шумен / М.М. и М.М.действащ като пълномощник на М.М.продават на „Хаппи Ланд“ ООД недвижими имоти: посевна площ от 9.992 дка, посевна площ от 12.156 дка и посевна площ от 15.705 дка.

Цена на имотите  по нотариален акт – 3 941,90лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата им не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума в размер на 3 941,90лв. е вложена  в осъществени в близък период от време сделки, а именно:  в покупка на 26.01.2007г. на лозе от 1.027 дка, м-ст „...съставляващо имот № 076036, придобито за сумата от 530лв.; в покупка на 26.01.2007г. на лозе от 1.015 дка, м-ст „...съставляващо имот № 076022, придобито за сумата от 520лв.; в покупка на 26.01.2007г. на лозе от 0.860 дка, м-ст „...съставляващо имот № 075019, придобито за сумата от 440лв.; в покупка на 26.01.2007г. на лозе от 1.017 дка, м-ст „...съставляващо имот № 076009, придобито за сумата от 520лв. и в покупка на 26.01.2007г. на нива от 22.307 дка, м-ст „Под ...съставляваща имот № 029001, придобита за сумата от 11 500лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт №.2006г. на СВ – Шумен / продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот в земеделска територия – нива от 5.000 дка, м-ст „...“, четвърта категория, съставляваща имот № 055024 по плана на селото, при граници: имоти № № 055025, 055010, 055012-нива, 128-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 451,50лв.

Данъчна оценка на имота – 451,50лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 1 470лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / М.М. и М.М.действащ като пълномощник на М.М.продават на „Омега Агро“ ЕООД недвижим имот нива от 5.000 дка.

Цена на имота  по нотариален акт – 451,50лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата му не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.)  е установено, че част от получената сума в размер на 451.50лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 15.08.2007г. на нива от 0.416 дка, м-ст „...“, съставляваща имот № 074013 и лозе от 0.439 дка, м-ст „...“, съставляваща имот № 074014, придобити общо за сумата от 400лв.

Непреобазуваният остатък в размер на 51,50лв. не подлежи на отнемане, тъй като на основание чл.73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата са погасени по давност.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / М.К.В.продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 38892, а именно: поземлен имот в земеделска територия – овощна градина от 1.550 дка, м-ст „...“, четвърта категория, съставляваща имот № 064002 по плана на селото, при граници: имоти № № 064003, 064006, 064005, 064004, 064001-овощна градина, 000063-местен път. Върху имота има следните ограничения: 81 трайните насаждения да се опазват и стопанисват в съответствие с чл.18 от ЗСПЗЗ до изтичане на амортизационния срок.

Цена на имота  по нотариален акт – 229,70лв.

Данъчна оценка на имота – 229,70лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 455лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2007г. / Акт №.2007г. на СВ – Шумен / М.М. и М.М.действащ като пълномощник на М.М.продават на „Жулбет“ ЕООД недвижим имот овощна градина от 1.550 дка.

Цена на имота  по нотариален акт – 229,70лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

За придобиване на недвижимия имот не е установен законен източник на средства, поради което получената сума от продажбата му не е включена в приходната част на анализа.

Получената сума от продажбата не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като на основание чл. 73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата са погасени по давност.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ...2006г. / Акт №.2006г. на СВ – Шумен / М.М.М. лично и като пълномощник на Д.Ц.М.., Н.Ц.М.К.М.М.М.Й.С.продават на М.М.М.. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот – нива от 13.846 дка, м-ст „...“, трета категория, съставляваща имот № 032004 по плана на селото, при граници: имоти № № 000001-полски път, 032003-нива,  071001-нива и 056001-нива; 2. поземлен имот – вр.неизп.нива от 4.998 дка, м-ст „..., пета категория, съставляваща имот № 068007 по плана на селото, при граници: имоти № № 000041-полски път, 068006-вр.неизп.нива,  068008-вр.неизп.нива и 000043-полски път.

Цена на имотите по нотариален акт – 1 733,40лв., която се приема за действителна стойност на сделката. За целите на анализа в приходната част е включена сума в размер на 346,68лв.

Данъчна оценка на имотите – 1 733,40лв.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.)  е установено, че получената сума, а именно 346,68лв. е вложена  в осъществена на същата дата сделка, а именно:  в покупка на лозе от 1.540 дка, м-ст „...“, съставляващо имот № 092001, придобито за сумата от 455лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2006г. / Акт № ....2006г. на СВ – Шумен / С.Х.С., С.Х.Д. и Л.Х.С.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот – лозе от 1.540 дка, м-ст „...“, трета категория, съставляващо имот № 092001 по плана на селото, при граници: имоти № № 092002-лозе, 000105-полски път, 000114-полски път и 000104-полски път. Върху имота има следните ограничения: 81 трайните насаждения да се опазват и стопанисват в съответствие с чл.18 от ЗСПЗЗ до изтичане на амортизационния срок.

Цена на имота  по нотариален акт – 221,80лв.

Данъчна оценка на имота – 221,80лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 455лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 455лв. през 2006г., за който частично е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти, а именно: нива от 13.846 дка, м-ст „...“, съставляваща имот № 032004 по плана на селото, вр.неизп.нива от 4.998 дка, м-ст „..., съставляваща имот № 068007, за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 108,32лв.

С нотариален акт № ....2007г. / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / М.М. и М.М.действащ като пълномощник на М.М.продават на „Жулбет“ ЕООД недвижим имот лозе от 1.540 дка, съставляващо имот № 092001.

Цена на имота  по нотариален акт – 221,60лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Получената сума от продажбата не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като на основание чл. 73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата са погасени по давност.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2007г. / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / С.Д.П.и П.Д.П.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 22.307 дка, м-ст „Под ...четвърта категория, съставляваща имот № 029001 по плана на селото, при граници: имоти № № 000031-полски път, 000018-полски път, 000096-път, 000097-пасище, мера, 029002-нива.

Цена на имота  по нотариален акт – 2 014,30лв.

Данъчна оценка на имота – 2 014,30лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 11 500лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 11 500лв. през 2007г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 23.01.2007г., а именно: посевна площ от 9.992 дка, м-ст „....“, съставляващ имот № 024006, посевна площ от 12.156 дка, м-ст „..., съставляващ имот № 051013 и посевна площ от 15.705 дка, м-ст „...“, съставляващ имот № 061002, за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 9 568,10лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот №.2007г. / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / М.М. и М.М.действащ като пълномощник на М.М.продават на Г.А.Г.недвижим имот нива от 22.307 дка.

Цена на имота  по нотариален акт – 2 014.30лв.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 11 500лв.

За придобиване на недвижимия имот не е установен законен източник на средства, поради което получената сума от продажбата му не е включена в приходната част на анализа.

Получената сума от продажбата на недвижимия имот не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като на основание чл. 73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата са погасени по давност.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2007г. / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен Р.С.В.продава на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот – нива от 15.003 дка, м-ст „...“, четвърта категория, съставляваща имот № 055003 по плана на селото, при граници: имоти № № 000126-полски път, 055002-нива, 055016-нива, 055015-нива, 055014-нива, 055009-нива и 055010-нива; 2. поземлен имот – нива от 10.001 дка, м-ст „, трета категория, съставляваща имот № 047012 по плана на селото, при граници: имоти № № 047011-нива, 047005-нива, 047019-нива, 047013-нива и 000131-полски път;  3. поземлен имот – нива от 10.165 дка, м-ст „...трета категория, съставляваща имот № 041012 по плана на селото, при граници: имоти № № 000169-пасище,мера, 041011-нива, 041013-нива и 000173-полски път; 4. поземлен имот – нива от 0.411 дка, м-ст „...“, четвърта категория, съставляваща имот № 074013 по плана на селото, при граници: имоти № № 074037-полски път, 074038-полски път, и 000022-полски път; 5. поземлен имот – лозе от 0.439 дка, м-ст „...“, четвърта категория, съставляваща имот № 074014 по плана на селото, при граници: имоти № № 074037-полски път и 074038-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 3 549,90лв.

Данъчна оценка на имотите – 3 549,90лв.

Пазарна стойност на нива от 15.003 дка към датата на придобиване – 7 740лв.

Пазарна стойност на нива от 10.001 дка към датата на придобиване – 5 160лв.

Пазарна стойност на нива от 10.165  дка към датата на придобиване – 5 240лв.

Пазарна стойност на нива от 0.411 дка към датата на придобиване - 200лв.

Пазарна стойност на нива от 0.439 дка към датата на придобиване - 200лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ....2007г. / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / М.М. и М.М.действащ като пълномощник на М.М.продават на Р.С.В.недвижими имоти:  нива от 10.003 дка, съставляваща имот № 055027, образуван от имот № 055003; нива от 5.000 дка, съставляваща имот № 055026, образуван от имот № 055003; нива от 10.001 дка, съставляваща имот № 047012; нива от 10.165 дка, съставляваща имот № 041012; нива от 0.416 дка, съставляваща имот № 074013; нива от 0.439 дка, съставляваща имот № 074014.

Цена на имотите  по нотариален акт – 3 549,90лв.

Пазарна стойност на нива от 10.003 дка към датата на отчуждаване – 5 160лв.

Пазарна стойност на нива от 5.000 дка към датата на отчуждаване – 2 580лв.

Пазарна стойност на нива от 10.001 дка към датата на отчуждаване – 5 160лв.

Пазарна стойност на нива от 10.165  дка към датата на отчуждаване – 5 240лв.

Пазарна стойност на нива от 0.411 дка към датата на отчуждаване - 200лв.

Пазарна стойност на нива от 0.439 дка към датата на отчуждаване - 200лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че част от получената сума, а именно 18 540лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 05.03.2007г. на лозе от 0.499 дка, м-ст „...“, съставляващо имот № 074025, придобито за сумата от 255лв.

Непреобазуваният остатък в размер на 18 285лв. не подлежи на отнемане, тъй като на основание чл.73 от ЗОПДНПИ (отм.)  правата на държавата са погасени по давност.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот / Акт № ....2007г. на СВ – Шумен / М.Я.Г.и С.М.Р.. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот – нива от 0.416 дка, м-ст „...“, четвърта категория, съставляваща имот № 074013 по плана на селото, при граници: имоти № № 074037-полски път, 074038-полски път и 000022-полски път; 2. поземлен имот – лозе от 0.439 дка, м-ст „...“, четвърта категория, съставляваща имот № 074014 по плана на селото, при граници: имоти № № 074037-полски път и 074038-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 120лв.

Данъчна оценка на имотите – 120лв.

Пазарна стойност на нива от 0.411 дка към датата на придобиване - 200лв.

Пазарна стойност на нива от 0.439 дка към датата на придобиване - 200лв.

За придобиване на имотите е извършен разход в размер на 400лв. през 2007г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имот на същата  дата, а именно: нива от 5.000 дка, м-ст „...“, съставляваща имот № 055024, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

Недвижимите имоти не подлежат на отнемане, тъй като на основание чл.73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата са погасени по давност.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот / Акт № .....2007г. на СВ – Шумен / ММ.А., О.С.А., Е.А.М, Ф.Т.М. Ю.С.М. и Д.М.М. продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – лозе от 0.875 дка, м-ст „...от които 0.675дка-шеста категория и 0.200дка-четвърта категория, съставляващо имот № 075021 по плана на селото, при граници: имоти № № 075020-лозе, 075025-лозе, 000024-полски път, 075022-лозе, 000018-полски път.

Цена на имота по нотариален акт – 110,40лв.

Данъчна оценка на имота – 110,40лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване - 450лв.

Недвижимият имот не подлежи на отнемане, тъй като на основание чл.73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата са погасени по давност.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2007г. / Акт № …..2007г. на СВ – Шумен / М.К.И. продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, ул.“…..“ № 8: поземлен имот с идентификатор 83510.679.243 по КК с площ от 599кв.м., трайно предназначение:урбанизирана, начин на трайно ползване:ниско застрояване /до 10/ метра, ведно с построената в него сграда с идентификатор 83510.679.243.1, при съседи: 83510.679.242, 83510.679.244, 83510.679.246, 83510.679.245, 83510.679.319, а по документ за собственост: дворно място от 625кв.м., с построените в него стопанска постройка /второстепенна сграда/ с РЗП от 155кв.м., подобрения и насаждения, съставляващо парцел ХІV-56, в кв.38, идентичен с  парцел УПИ VІІ-148“а“ от кв.38 по плана на квартал …. гр. Шумен.

Цена на имота  по нотариален акт – 7 500лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 10 217,70лв.

Недвижимият имот не подлежи на отнемане, тъй като на основание чл.73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата са погасени по давност.

С нотариален акт  № …...2007г. / Акт № …..2007г. на СВ – Шумен / Д.К.Г. /майка на проверяваното лице/, К.М.М.. /брат на проверяваното лице/ и М.М.М. са признати за собственици на следните недвижими имоти, находящи се в с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен: 1. застроено и незастроено дворно място с площ от 940кв.м., , представляващо УПИ ІІІ-120, ведно с построените в него жилище от 136кв.м., жилище – лятна кухня от 45кв.м., второстепенна сграда – баня с тоалетна от 5кв.м., навес с оградни стени от 32кв.м., при граници и съседи: улица, УПИ VІІ-120, VІІ-120, ІV-120; 2. незастроено дворно място с площ от 1474кв.м., , представляващо УПИ ІV-119, при граници и съседи: улица, УПИ V-118, VІ-117, VІІ-120, ІІІ-120 и І-119.

 

С нотариален акт за дарение № …..2010г. / Акт № …..2010г. на СВ – Шумен / М.М. дарява на брат си  К.М.М.. 1/6 ид.ч. от незастроено дворно място с площ от 1474кв.м.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 44, том ІІІ, рег.№ 9300, дело № 417 от 19.08.2010г. / Акт № 122, том 10, дело № 2035 от 19.08.2009г. на СВ – Шумен / К. М.М. продава на брат си М.М. 1/6 ид.ч. от следния недвижим имот, находящ се в с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: застроено и незастроено дворно място с площ от 940кв.м., представляващо УПИ ІІІ-120, в кв. 23 по плана на селото, ведно с построените в него жилище от 136кв.м., жилище – лятна кухня от 45кв.м., второстепенна сграда – баня с тоалетна от 5кв.м., навес с оградни стени от 32кв.м., при граници: УПИ VІІ-120, VІІ-120 и ІV-120; Д.К.Г. продава на М.Л.М.4/6 ид.ч. от следния недвижим имот, находящ се в с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: застроено и незастроено дворно място с площ от 940кв.м., представляващо УПИ ІІІ-120, в кв. 23 по плана на селото, ведно с построените в него жилище от 136кв.м., жилище – лятна кухня от 45кв.м., второстепенна сграда – баня с тоалетна от 5кв.м., навес с оградни стени от 32кв.м., при граници: УПИ VІІ-120, VІІ-120 и ІV-120.

Цена на 1/6 ид.ч. от имота  по нотариален акт – 1 144,82лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на 1/6 ид.ч. от имота – 1 144,82лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 1 144,82лв. през 2010г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 02.08.2010г., а именно: нива от 20.201 дка, съставляваща имот № 029002, нива от 9.996 дка, съставляваща имот № 002018, нива от 11.002 дка, съставляваща имот № 002016 и нива от 23.810 дка, съставляваща имот № 003008, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен в анализа.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2011г. / Акт № …...2009г. на СВ – Шумен / М.Л.М.продава на М.М. притежаваните от нея 4/6 ид.ч. от описания недвижим имот.

Цена на 4/6 ид.ч. от имота  по нотариален акт – 3 677,40лв.

Данъчна оценка на 4/6 ид.ч. от имота – 3 677,40лв.

Пазарна стойност на 4/6 ид.ч. от имота към датата на придобиване – 7 000 лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2013г. / Акт № …...2013г. на СВ – Шумен / М.М. продава на сина си М.М.М.. описания недвижим имот, като си запазва правото на ползване и обитаване до края на живота си, от което се отказва с Декларация / Акт № …..2017г. на СВ – Шумен /.

Цена на имота  по нотариален акт – 4 556,80лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 4 556,80лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 4 556,80 лева, представляваща продажната цена на имота, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …….2008г. / Акт № …….2008г. на СВ – Омуртаг / З.С.С.и Г.С.С. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящ се в землището на с. ….. общ. Антоново, обл. Търговище с ЕКАТТЕ 41099, а именно: 1. поземлен имот – нива от 6.263 дка, м-ст „…., от които 1.809дка-шеста категория и 4.454дка-пета категория, съставляваща имот № 002013 по плана на селото, при граници: имоти № № 002030-нива, 002014-нива, 002010-нива, 002012-нива, 007012-полски път; 2. поземлен имот – нива от 8.560 дка, м-ст „…“, от които 2.795дка-осма категория и 5.765дка-пета категория, съставляваща имот № 012003 по плана на селото, при граници: имоти № № 012004-нива, 012007-полски път, 012002-нива, 012001-нива, 027-път;

Цена на имотите  по нотариален акт – 845,60лв.

Данъчна оценка на имотите – 845,60лв.

Пазарна стойност на нива от 6.263 дка към датата на придобиване – 2 610лв.

Пазарна стойност на нива от 8.560 дка към датата на придобиване – 3 570лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2008г. / Акт № …...2008г. на СВ – Омуртаг / М.М. продава на К.Т.М. недвижим имот нива от 8.560 дка.

Цена на имота  по нотариален акт –395,20лв.

Данъчна оценка на имота – 395,20лв.

Пазарна стойност на нива от 8.560 дка към датата на отчуждаване – 3 570лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2008г. / Акт № ….2008г. на СВ – Омуртаг / М.М. продава на „Агровенчър норт уест“ ООД недвижим имот нива от 6.263 дка.

Цена на имота по нотариален акт –1 556,02лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 406,60лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Получените суми от продажбите на недвижимите имоти не подлежат на отнемане в полза на държавата, тъй като на основание чл. 73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата са погасени по давност.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот  / Акт № ….2008г. на СВ – Шумен / Ф.Ч.И. М.Т. и С.Б.О.продават на М.М. следните недвижими имоти, находящ се в землището на с. …. общ. Венец, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 05685, а именно: 1. поземлен имот – нива от 15.594 дка, м-ст „М. …“, пета категория, съставляваща имот № 002010 по плана на селото, при граници: имоти № № 002011-нива, 002009-ниви, 187-пасище,мера, 100-полски път; 2. поземлен имот – нива от 15.005 дка, м-ст „…..“, четвърта категория, съставляваща имот № 004009 по плана на селото, при граници: имоти № № 004010, 004019, 004018-ниви, 105-път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 2 073,60лв.

Данъчна оценка на имотите – 2 073,60лв.

Пазарна стойност на нива от 15.594 дка към датата на придобиване – 6 500лв.

Пазарна стойност на нива от 15.005 дка към датата на придобиване – 6 200лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот  / Акт № …..2008г. на СВ – Шумен / М.М. продава на „Адванс терафонд-АДСИЦ“ недвижим имот нива от 15.594 дка, съставляваща имот №  002010 и недвижим имот нива от 15.005 дка, съставляваща имот №  004009.

Цена на имотите  по нотариален акт – 11 321,63лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имотите – 2 073,60лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 11 321,63 лева, представляваща продажната цена на недвижим имот нива от 15.594 дка, съставляваща имот №  002010 и недвижим имот нива от 15.005 дка, съставляваща имот №  004009, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2008г. / Акт № …..2008г. на СВ – Шумен / И.З.Й. продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. … общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 46053, а именно: поземлен имот – нива от 14.728 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 027019 по плана на селото, при граници: имоти № № 027035, 027018, 027030, 027031, 027029-нива.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 991,80лв.

Данъчна оценка на имота – 1 991,80лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 6 140лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2008г. / Акт № ….2008г. на СВ – Шумен / М.М. продава на К.Т.М. недвижим имот нива от 14.728 дка, съставляващ имот № 027019.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 991,80лв.

Данъчна оценка на имота – 1 991,80лв.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 6 140лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че част от получената сума, а именно 6140лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 18.09.2008г. на нива от 13.514 дка, м-ст „…. съставляваща имот № 002024, придобита за сумата от 5 640лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.)  на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

Непреобазуваният остатък в размер на 500лв. подлежи на отнемане, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2008г. / Акт № …..2008г. на СВ – Шумен / И.И.С. и К.И.Н.  продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. … общ. Венец, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10882, а именно: поземлен имот – нива от 13.514 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 002024 по плана на селото, при граници: имоти № № 002037, 002040, 002041, 002025-ниви, 000018-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 191,90лв.

Данъчна оценка на имота – 1 191,90лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване - 5 640лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 5 640лв. през 2008г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имот на 12.09.2008г., а именно: нива от 14.728 дка, м-ст „Чакмалък“, съставляваща имот № 027019, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2008г. / Акт № …..2008г. на СВ – Шумен / Е.С.Г., В.А.Б. М.С.Б. М.И.Б. Л.М.Д., А.М.Б., Б.А.В., Н.В.Н., Р.Н.Х.., Е.К.Х., М.К.Б., В.Р.Н., Н.Р.Н. и Е.А.Н.  продават на М.М. следните недвижими имоти, находящ се в землището на с….. общ.Венец, обл.Шумен с ЕКАТТЕ 10882, а именно: 1. поземлен имот – нива от 6.937 дка, м-ст „…, четвърта категория, съставляваща имот № 025005 по плана на селото, при граници: имоти № № 025011, 025012, 025003, 025006, 025007, 025014, 025013, 025010, 025001-ниви, 025004-полски път, 000001-жилищна територия; 2. поземлен имот – нива от 15.485 дка, м-ст „… трета категория, съставляваща имот № 002004 по плана на селото, при граници: имоти № № 002003, 002005, 002014-ниви, 000017-полски път; 3. поземлен имот – нива от 2.002 дка, м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 016028 по плана на селото, при граници: имоти № № 016026, 016029, 016033-ниви, 000026-прокар; 4. поземлен имот – нива от 1.000 дка, м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 016029 по плана на селото, при граници: имоти № № 016028, 016033-ниви, 000026-прокар и 100201-стопански двор.

Цена на имотите  по нотариален акт – 2 550,60лв.

Данъчна оценка на имотите – 2 550,60лв.

Пазарна стойност на нива от 6.937 дка към датата на придобиване – 2 890лв.

Пазарна стойност на нива от 15.485 дка към датата на придобиване – 6 460лв.

Пазарна стойност на нива от 2.002 дка към датата на придобиване - 830лв.

Пазарна стойност на нива от 1.000 дка към датата на придобиване - 490лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2008г. / Акт № …..2008г. на СВ – Шумен / Т.Ж.Б.и А.И.Б.  продават на М.М. следните недвижими имоти, находящ се в землището на с…. общ.Венец, обл.Шумен с ЕКАТТЕ 10882, а именно: 1. поземлен имот – нива от 3.143 дка, м-ст „… четвърта категория, съставляваща имот № 000138 по плана на селото, при граници: имоти № № 000137, 000139-нива, 000200 и 000037-полски път; 2. поземлен имот – нива от 3.918 дка, м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 000122 по плана на селото, при граници: имоти № № 000121, 000123-нива, 000200 и 000037-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 765,20лв.

Данъчна оценка на имотите – 765,20лв.

Пазарна стойност на нива от 3.143 дка към датата на придобиване – 1 300лв.

Пазарна стойност на нива от 3.918 дка към датата на придобиване – 1 630лв.

За придобиване на имотите е извършен разход в размер на 2 930лв. през 2008г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имот на 04.11.2008г., а именно: нива от 6.937 дка, съставляваща имот № 025005, за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 40лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2008г. / Акт № …..2008г. на СВ – Шумен / Ж.Н.Ж. и М.Н.И.  продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с….. общ.Венец, обл.Шумен с ЕКАТТЕ 10882, а именно: поземлен имот – нива от 3.082 дка, м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 000134 по плана на селото, при граници: имоти № № 000133, 000135-нива, 000200 и 000037-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 328,10лв.

Данъчна оценка на имота – 328,10лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 1 260лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 1 260лв. през 2008г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имот на 13.11.2008г., а именно: нива от 11.808 дка, м-ст „….“, съставляваща имот № 002048, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2008г. / Акт № …..2008г. на СВ – Шумен / М.М. продава на Т.Ж.Б.недвижим имот нива от 6.937 дка, съставляваща имот № 025005.

Цена на имота  по нотариален акт – 686,10лв.

Данъчна оценка на имота – 686,10лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 2 890лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ е установено, че получената сума, а именно 2 890лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 11.11.2008г. на нива от 3.143 дка, м-ст „…“, съставляваща имот № 000138 и нива от 3.918 дка, м-ст „…. съставляваща имот № 000122, придобити общо за сумата от 2 930лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № …...2009г. на СВ – Шумен / М.М. продава на Н.П.Р. недвижими имоти: нива от 3.143 дка, съставляваща имот № 000138, нива от 3.028 дка, съставляваща имот № 000134, нива от 3.918 дка, съставляваща имот № 000122, нива от 2.002 дка, съставляваща имот № 016028, нива от 1.000 дка, съставляваща имот № 016029, нива от 13.514 дка, съставляваща имот № 002024 и нива от 15.485 дка, съставляваща имот № 002004.

Цена на имотите  по нотариален акт – 6 133,70лв.

Данъчна оценка на имотите – 6 133,70лв.

Пазарна стойност на нива от 3.143 дка към датата на отчуждаване – 745лв.

Пазарна стойност на нива от 3.028 дка към датата на отчуждаване - 715лв.

Пазарна стойност на нива от 3.918 дка към датата на отчуждаване - 930лв.

Пазарна стойност на нива от 2.002 дка към датата на отчуждаване - 470лв.

Пазарна стойност на нива от 1.000 дка към датата на отчуждаване - 280лв.

Пазарна стойност на нива от 13.514 дка към датата на отчуждаване – 3 200лв.

Пазарна стойност на нива от 15.485 дка към датата на отчуждаване – 3 670лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 9940лв. е вложена  в осъществени в близък период от време сделки, а именно:  в покупка на 03.07.2009г. на нива от 11.253 дка, м-ст „…., съставляваща имот № 017041; нива от 6.528 дка, м-ст „…“, съставляваща имот № 020022; пасище, мера от 5.802 дка, м-ст „…. съставляваща имот № 029021; нива от 4.017 дка, м-ст „….“, съставляваща имот № 033021, придобити общо за сумата от 6520лв. и в  покупка на 06.07.2009г. на нива от 20.800 дка, м-ст „…“, съставляваща имот № 016006 ; нива от 20.000 дка, м-ст „…“, съставляваща имот № 027049; нива от 39.998 дка, м-ст „.. съставляваща имот № 029013, придобити общо за сумата от 19150лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2008г. / Акт № ….2008г. на СВ – Шумен / И.И.С. и К.И.Н.  продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. И. *** с ЕКАТТЕ 32706, а именно: поземлен имот – нива от 11.808 дка, м-ст „Зад … четвърта категория, съставляваща имот № 002048 по плана на селото, при граници: имоти № № 002052, 002051, 002050, 002049, 002032, 002033, 002034, 002047-ниви, 007-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 096,70лв.

Данъчна оценка на имота – 1 096,70лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 4 920лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2008г. / Акт № …..2008г. на СВ – Шумен / М.М. продава на В.Н.П. и П.Н.П. недвижим имот нива от 11.808 дка, съставляваща имот № 002048.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 280лв.

Данъчна оценка на имота – 1 279,50лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 4 920лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че част от получената сума, а именно 4920лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 03.12.2008г. на нива от 3.082 дка, м-ст „….“, съставляваща имот № 000134, придобита за сумата от 1 260лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

Непреобазуваният остатък в размер на 4 160лв. подлежи на отнемане, на основание чл. 72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / М…, С.Й.И., И.Й.Д.К.Й.Ф. М.Д.П., Й.Д.М., М.Д.Д. и Д Д.Д.  продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. И. ***, а именно: 1. поземлен имот – зеленчукова градина от 100кв.м., м-ст „…. съставляваща имот с идентификатор 32706.29.12, при граници: имоти № № 32706.29.36, 32706.29.13, 32706.29.11, 32706.29.58; 2. поземлен имот – нива от 8200кв.м., пета категория, м-ст „…“, съставляваща имот с идентификатор 32706.16.13, при граници: имоти № № 32706.16.14, 32706.16.104, 32706.16.82, 32706.16.83, 32706.16.12; 3. поземлен имот – нива от 4400кв.м., трета категория, м-ст „Под кладенеца“, съставляваща имот с идентификатор 32706.11.10, при граници: имоти № № 32706.11.39, 32706.11.38, 32706.11.37, 32706.11.11, 32706.12.78, 32706.11.9; 4. поземлен имот – нива от 6259кв.м., пета категория, м-ст „…“, съставляваща имот с идентификатор 32706.16.90, при граници: имоти № № 32706.16.91, 32706.16.45, 32706.16.104, 32706.16.100.

Цена на имотите  по нотариален акт – 2 327,30лв.

Данъчна оценка на имотите – 2 327,30лв.

Пазарна стойност на зеленчукова градина от 0.100 дка към датата на придобиване - 24лв.

Пазарна стойност на нива от 8.200 дка към датата на придобиване – 1 940лв.

Пазарна стойност на нива от 4.400 дка към датата на придобиване – 1 110лв.

Пазарна стойност на нива от 6.259 дка към датата на придобиване – 1 480лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / М.М. продава на „Омега Агро инвест“ ЕАД недвижим имот нива от 6.259  дка, съставляваща имот с идентификатор 32706.16.90.

Цена на имота  по нотариален акт – 736,10лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 736.10лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 21.08.2009г. на нива от 9.998 дка, м-ст „… съставляваща имот № 045005, придобита за сумата от 2 370лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2016г. / Акт № …..2016г. на СВ – Шумен / М.М. *** комерс“ ООД недвижими имоти: 2/5 ид.ч. от нива от 8200кв.м., съставляваща имот с идентификатор 32706.16.13 и 2/5 ид.ч. от нива от 4400кв.м., съставляваща имот с идентификатор 32706.11.10.

Цена на 2/5 ид.ч. от имотите по нотариален акт – 550лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Пазарна стойност на зеленчукова градина от 0.100 дка към настоящия момент - 90лв.

Пазарна стойност на 3/5 ид.ч. от нива от 8.200 дка към настоящия момент – 4 400лв.

Пазарна стойност на 3/5 ид.ч. от нива от 4.400 дка към настоящия момент – 2 400лв.

Недвижим имот зеленчукова градина от 100кв.м., съставляваща имот с идентификатор 32706.29.12 подлежи на отнемане в полза на държавата,  на основание чл.63, ал.2, т.1, вр. чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

3/5 ид.ч. от недвижим имот нива от 8200кв.м., съставляваща имот с идентификатор 32706.16.13, подлежи на отнемане в полза на държавата,  на основание чл.63, ал.2, т.1, вр. чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

3/5 ид.ч. от недвижим имот нива от 4400кв.м., съставляваща имот с идентификатор 32706.11.10 подлежи на отнемане в полза на държавата,  на основание чл.63, ал.2, т.1, вр. чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

Сумата в размер на 550 лв., представляваща продажната цена на 2/5 ид.ч. от имот с идентификатор 32706.16.13 и имот с идентификатор 32706.11.10 подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл. 72 във връзка с чл.63, ал.2, т.1, вр. чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването им.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ...2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / Величко Петров Величков и Й.Н.Н.  продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. … общ. Венец, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 65187, а именно: поземлен имот – лозе от 3.000 дка, м-ст „….“, четвърта категория, съставляващо имот № 041015 по плана на селото, при граници: имоти № № 041007, 041017, 041016, 041003-лозе, 000321-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 673,90лв.

Данъчна оценка на имота – 673,90лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване - 700лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2010г. / Акт № …..2010г. на СВ – Шумен / М.М. продава на К.Т. недвижим имот лозе от 3.000 дка, съставляващо имот № 041015.

Цена на имотите  по нотариален акт – 673,90лв.

Данъчна оценка на имотите – 673,90лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 750лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 750лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 25.11.2010г. на 1/2 ид.ч. от АПАРТАМЕНТ № 60, ул.“… № 6, придобит за сумата от 7 607лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Велики Преслав / Е.Ж.Д., П.Ж.С., И.В.К, Й.В.К, Ж.Г.Ж., П.К.ТМ.И.И., Н.М.Н., Й.Ж., Р.И.П. и С.И.С.  продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …., общ. Смядово, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 40840, а именно: поземлен имот – лозе от 1.163 дка, м-ст „…“, пета категория, съставляващо имот № 021009 по плана на селото, при граници: имоти № № 021008, 021023, 021024, 021010-лозе, 021016-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 188,40лв.

Данъчна оценка на имота – 188,40лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване - 275лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Велики Преслав / Н.Г.Й. В.Ж.Й., Г.П.С., Е.НЙ., Г.И.Ж., М.П.В., С.Г.С., В.Г.У., Д.Д.Х., Д.Р.Й. и Р.Д.Р.. продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …., общ. Велики Преслав, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 70278, а именно: поземлен имот – лозе от 0.801 дка, м-ст …“, трета категория, съставляващо имот № 344006 по плана на селото, при граници: имоти № № 344005, 000067, 344007-лозе, 000069-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 227,10лв.

Данъчна оценка на имота – 227,10лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване - 190лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № ….2009г. на СВ – Велики Преслав / РР.Н.К.Ий.н.р. продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на гр. … обл. Шумен с ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот – лозе от 1.009 дка, м-ст „….“, осма категория, съставляващо имот № 265008 по плана на селото, при граници: имоти № № 265007, 000446, 265009.

Цена на имота  по нотариален акт – 57,20лв.

Данъчна оценка на имота – 57,20лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване - 230лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № ….2009г. на СВ – Велики Преслав / Й.В.Б.  продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на гр. Велики Преслав, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 58222, а именно: поземлен имот – лозе от 2.508 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляващо имот № 281012 по плана на селото, при граници: имоти № № 281013, 281011, 281042-лозе, 000559-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 744,90лв.

Данъчна оценка на имота – 744,90лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване - 590лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Велики Преслав / Х.К.Х.., Д.К.П. Г.К.И., Д.Б.И. и Б.А.Б. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на гр…., обл.Шумен с ЕКАТТЕ 67708, а именно: 1. поземлен имот – лозе от 1.205 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляващо имот № 271045 по плана на селото, при граници: имоти № № 271101, 271102, 271046, 271044-лозе, 285415-полски път; 2. поземлен имот – лозе от 0.459 дка, м-ст „.., осма категория, съставляващо имот № 166009 по плана на селото, при граници: имоти № № 166010, 166008-лозе, 166475-пасище,мера, 166848-полски път; 3. поземлен имот – лозе от 0.669 дка, м-ст „…“, пета категория, съставляващо имот № 272004 по плана на селото, при граници: имоти № № 272005, 272003, 272008-лозе, 2232978-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 439,20лв.

Данъчна оценка на имотите – 439,20лв.

Пазарна стойност на лозе от 1.205 дка към датата на придобиване - 285лв.

Пазарна стойност на лозе от 0.459 дка към датата на придобиване - 100лв.

Пазарна стойност на лозе от 0.699 дка към датата на придобиване - 150лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Велики Преслав / Р.Н.К.продава на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на гр…., обл.Шумен с ЕКАТТЕ 67708, а именно: 1. поземлен имот – лозе от 1.113 дка, м-ст „…. пета категория, съставляващо имот № 260027 по плана на селото, при граници: имоти № № 260008, 260026, 260028, 260009; 2. поземлен имот – лозе от 1.021 дка, м-ст „….“, осма категория, съставляващо имот № 266032 по плана на селото, при граници: имоти № № 266031, 266094, 266033, 260009.

Цена на имотите  по нотариален акт – 288,30лв.

Данъчна оценка на имотите – 288,30лв.

Пазарна стойност на лозе от 1.113 дка към датата на придобиване - 260лв.

Пазарна стойност на лозе от  1.021 дка към датата на придобиване - 220лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Велики Преслав / М.М. продава на „Екотекника“ ЕООД  недвижими имоти: лозе от 1.163 дка, съставляващо имот № 021009, лозе от 0.801 дка, съставляващо имот №  344006, лозе от 2.508 дка, съставляващо имот № 281012, лозе от 1.113 дка, съставляващо имот № 260027, лозе от 1.021 дка, съставляващо имот № 266032, лозе от 1.009 дка, съставляващо имот № 265008, лозе от 1.205 дка, съставляващо имот № 271045, лозе от 0.459 дка, съставляващо имот № 166009 и лозе от 0.669 дка, съставляващо имот № 272004.

Цена на имотите  по нотариален акт – 1 925,06лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 1 925,06 лева, представляваща продажната цена на недвижими имоти: лозе от 1.163 дка, съставляващо имот № 021009, лозе от 0.801 дка, съставляващо имот №  344006, лозе от 2.508 дка, съставляващо имот № 281012, лозе от 1.113 дка, съставляващо имот № 260027, лозе от 1.021 дка, съставляващо имот № 266032, лозе от 1.009 дка, съставляващо имот № 265008, лозе от 1.205 дка, съставляващо имот № 271045, лозе от 0.459 дка, съставляващо имот № 166009 и лозе от 0.669 дка, съставляващо имот № 272004, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № ….2009г. на СВ – Шумен / Айше Ахмедова Чобанова, С.А.И., Е.А.М. и Ф.А.С. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот – нива от 35.003 дка, м-ст „….“, трета категория, съставляваща имот № 007019 по плана на селото, при граници: имоти № № 000015-полски път, 007018-нива, 000012-полски път, 000016-полски път; 2. поземлен имот – нива от 5.301 дка, м-ст „…, от които 4.301 дка – шеста категория и 1.000 дка - пета категория, съставляваща имот № 037002 по плана на селото, при граници: имоти № № 000193-пасище,мера, 037001-нива, 000193-пасище с храсти, 037003-нива.

Цена на имотите  по нотариален акт – 5 099,60лв.

Данъчна оценка на имотите – 5 099,60лв.

Пазарна стойност на нива от 35.003 дка към датата на придобиване – 8 300лв.

Пазарна стойност на нива от  5.301 дка към датата на придобиване – 1 250лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / „Омега агро“ ЕООД продава на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот – нива от 10.002 дка, м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 003021 по плана на селото, при граници: имоти № № 003020, 003006, 003022-нива, 000002-полски път; 2. поземлен имот – нива от 11.099 дка, м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 004003 по плана на селото, при граници: имоти № № 004002, 004004, 004022, 004023-нива, 000002-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 9 495,45лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имотите – 2 939,80лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / „Хера агро“ ЕООД продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 7.500 дка, м-ст „…., четвърта категория, съставляваща имот № 002013 по плана на селото, при граници: имоти № № 020001-нива, 020015-нива, 020014-нива, 000053-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 3 375лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имотите – 928,80лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2010г. / Акт № …..2010г. на СВ – Шумен / М.М. продава на С.М.М. недвижими имоти: нива от 7.500 дка, съставляваща имот № 002013, нива от 10.002 дка, съставляваща имот № 003021, нива от 11.099 дка, съставляваща имот № 004003, нива от 35.003 дка, съставляваща имот № 007019 и нива от 5.301 дка, съставляваща имот 037002.

Цена на имотите  по нотариален акт – 8 968,20лв.

Данъчна оценка на имотите – 8 968,20лв.

Пазарна стойност на нива от 7.500 дка към датата на отчуждаване – 2 840лв.

Пазарна стойност на нива от 10.002 дка към датата на отчуждаване – 3 800лв.

Пазарна стойност на нива от 11.099 дка към датата на отчуждаване – 4 210лв.

Пазарна стойност на нива от 35.003 дка към датата на отчуждаване – 13 300лв.

Пазарна стойност на нива от 5.301 дка към датата на отчуждаване – 2 010лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 26 160 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижими имоти: нива от 7.500 дка, съставляваща имот № 002013, нива от 10.002 дка, съставляваща имот № 003021, нива от 11.099 дка, съставляваща имот № 004003, нива от 35.003 дка, съставляваща имот № 007019 и нива от 5.301 дка, съставляваща имот 037002, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / „Омега агро инвест“ ЕАД   продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 23.810 дка, м-ст „…. четвърта категория, съставляваща имот № 003008 по плана на селото, при граници: имоти № № 003029, 003009, 003017, 003018, 003019-нива, 000198-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 10 714,50лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 3 317,30лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № …...2009г. на СВ – Шумен / „Хера агро“ ЕООД продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 9.996 дка, м-ст „…., от които 2.000 дка-шеста категория и 7.996 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 002018 по плана на селото, при граници: имоти № № 002017, 002004, 002019-нива, 000158-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 4 498,20лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 1 237,90лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / „Хера агро“ ЕООД продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 20.201 дка, м-ст „Под ...четвърта категория, съставляваща имот № 029002 по плана на селото, при граници: имоти № № 029001, 029003-нива, 000031-полски път и 000097-пасище, мера.

Цена на имота  по нотариален акт – 9 090,45лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 2 736,20лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / „Омега агро инвест“ ЕАД продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 11.002 дка, м-ст „….“, от които 2.000 дка-шеста категория и 9.002 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 002016 по плана на селото, при граници: имоти № № 002015, 002002, 002003, 002017-нива, 000158-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 4 950,90лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 1 270,90лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …2010г. / Акт № …..2010г. на СВ – Шумен / М.М. продава на С.М.М. недвижими имоти: нива от 20.201 дка, съставляваща имот № 029002, нива от 9.996 дка, съставляваща имот № 002018, нива от 11.002 дка, съставляваща имот № 002016 и нива от 23.810 дка, съставляваща имот № 003008.

Цена на имотите  по нотариален акт – 8 469,50лв.

Данъчна оценка на имотите – 8 469,50лв.

Пазарна стойност на нива от 20.201 дка към датата на отчуждаване – 5 060лв.

Пазарна стойност на нива от 9.996 дка към датата на отчуждаване – 2 500лв.

Пазарна стойност на нива от 11.002 дка към датата на отчуждаване – 2 750лв.

Пазарна стойност на нива от 23.810 дка към датата на отчуждаване – 5 970лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че част от получената сума, а именно 16 280лв. е вложена  в осъществени в близък период от време сделки, а именно:  в покупка на 19.08.2010г. на 1/6 ид.ч. от дворно място с площ от 940кв.м., придобита за сумата от 1144.82лв. и в покупка на 10.09.2010г. на нива от 8.260 дка, м-ст „…., съставляваща имот № 063058 и нива от 3.721 дка, м-ст „…. съставляваща имот № 063062, придобити общо за сумата от 3 000лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

Непреобазуваният остатък в размер на 12 135,18лв. подлежи на отнемане в полза на държавата на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването им.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № ….7.2009г. на СВ – Шумен / Орхан Велиев Кърджалиев, Б.В.К., А.И.М. и В.И.К. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. …. общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 17573, а именно: 1. поземлен имот – нива от 11.253 дка, м-ст „…., пета категория, съставляваща имот № 017041 по плана на селото, при граници: имоти № № 017055, 017042-ниви, 071-път, 089-полски път; 2. поземлен имот – нива от 6.528 дка, м-ст „…. трета категория, съставляваща имот № 020022 по плана на селото, при граници: имоти № № 000101-пасище,мера, 020023-нива, 021072, 000108-полски път; 3. поземлен имот – пасище,мера от 5.802 дка, м-ст „….“, пета категория, съставляваща имот № 029021 по плана на селото, при граници: имоти № № 029036, 029022-нива, 000165-полски път; 4. поземлен имот – нива от 4.017 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 033021 по плана на селото, при граници: имоти № № 033020, 033001-ниви, 033014-полски път, 039-вътрешна река.

Цена на имотите  по нотариален акт – 2 866,90лв.

Данъчна оценка на имотите – 2 866,90лв.

Пазарна стойност на нива от 11.253 дка към датата на придобиване – 2 660лв.

Пазарна стойност на нива от 6.528 дка към датата на придобиване – 1 540лв.

Пазарна стойност на нива от 5.802 дка към датата на придобиване – 1 370лв.

Пазарна стойност на нива от 4.017 дка към датата на придобиване - 950лв.

За придобиване на имотите е извършен разход в размер на 6 520лв. през 2009г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 19.06.2009г., а именно: нива от 3.143 дка, съставляваща имот № 000138, нива от 3.028 дка, съставляваща имот № 000134, нива от 3.918 дка, съставляваща имот № 000122, нива от 2.002 дка, съставляваща имот № 016028, нива от 1.000 дка, съставляваща имот № 016029, нива от 13.514 дка, съставляваща имот № 002024 и нива от 15.485 дка, съставляваща имот № 002004, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / М.М. продава на К.М.Д.  недвижим имот нива от 11.253 дка, съставляваща имот № 017041.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 300лв.

Данъчна оценка на имотите – 1 268,20лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 2 660лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 2660лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 23.09.2009г. на лек автомобил, марка “…”, модел “…” с рег.№ …., придобит общо за сумата от 5 000лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Шумен / М.М. продава на „С.И.Г.“ ООД недвижими имоти: нива от 6.528 дка, съставляваща имот № 020022 и нива от 4.017 дка, съставляваща имот № 033021.

Цена на имотите  по нотариален акт – 4 137,66лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 1 107,13лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 4 137,66 лева, представляваща продажната цена на недвижими имоти: нива от 7.500 дка, съставляваща имот № 002013, нива от 10.002 дка, нива от 6.528 дка, съставляваща имот № 020022 и нива от 4.017 дка, съставляваща имот № 033021, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Шумен / М.М. продава на „Екотекника“ ЕООД недвижим имот нива от 5.802 дка, съставляваща имот № 020022.

Цена на имота по нотариален акт – 203,65лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 203,65 лева, представляваща продажната цена на недвижим имот нива от 5.802 дка, съставляваща имот № 020022, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № ….2009г. на СВ – Шумен / Н.П.Н., Н.И.П. П.Н.Ц., Н.Н.Н., Е.Т.П. и П.Т.З. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. …, общ. Венец, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 81061, а именно: 1. поземлен имот – нива от 20.800 дка, м-ст „… четвърта категория, съставляваща имот № 016006 по плана на селото, при граници: имоти № № 016005, 016212, 016007-ниви, 000033-полски път; 2. поземлен имот – нива от 20.000 дка, м-ст „…“, от които 6.196 дка-четвърта категория и 13.805 дка-трета категория, съставляваща имот № 027049 по плана на селото, при граници: имоти № № 027048, 027050, 027062, 027061-ниви, 002014-полски път; 3. поземлен имот – нива от 39.998 дка, м-ст „… десета категория, съставляваща имот № 029013 по плана на селото, при граници: имоти № № 029014, 029022-нива, 029021, 029020, 029019-ниви, 02043, 020008-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 9 210,50лв.

Данъчна оценка на имотите – 9 210,50лв.

Пазарна стойност на нива от 20.800 дка към датата на придобиване – 4 930лв.

Пазарна стойност на нива от 20.000 дка към датата на придобиване – 4 740лв.

Пазарна стойност на нива от 39.998 дка към датата на придобиване – 9 480лв.

За придобиване на имотите е извършен разход в размер на 19 150лв. през 2009г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 19.06.2009г., а именно: нива от 3.143 дка, съставляваща имот № 000138, нива от 3.028 дка, съставляваща имот № 000134, нива от 3.918 дка, съставляваща имот № 000122, нива от 2.002 дка, съставляваща имот № 016028, нива от 1.000 дка, съставляваща имот № 016029, нива от 13.514 дка, съставляваща имот № 002024 и нива от 15.485 дка, съставляваща имот № 002004, за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 15 370лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / М.М. продава на С.С.М. недвижими имоти: нива от 20.800 дка, съставляваща имот № 016006, нива от 20.000 дка, съставляваща имот № 027049 и нива от 39.998 дка, съставляваща имот № 029013.

Цена на имотите  по нотариален акт – 9 660лв.

Данъчна оценка на имотите – 9 210,50лв.

Пазарна стойност на нива от 20.800 дка към датата на отчуждаване – 4 930лв.

Пазарна стойност на нива от 20.000 дка към датата на отчуждаване – 4 740лв.

Пазарна стойност на нива от 39.998 дка към датата на отчуждаване – 9 480лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 19 150лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 29.07.2009г. на апартамент № … ул.“…“ № 11, придобит за сумата от 40 900лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / Н.М.А. и Н.М.Ш.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – лозе от 3.664 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076028 по плана на селото, при граници: имоти № № 076056-нива, 076050-пасище с храсти, 000031-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 845,40лв.

Данъчна оценка на имота – 845,40лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване - 870лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2009г. / Акт № …2009г. на СВ – Шумен / „Омега агро“ ЕООД продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 5.000 дка, м-ст „...“, четвърта категория, съставляваща имот № 055024 по плана на селото, при граници: имоти № № 055025, 055010, 055012-нива, 000209-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 2 250лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 677,20лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № ….2009г. на СВ – Шумен / Фатмя Юмерова Салиева продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 9.998 дка, м-ст „…. шеста категория, съставляваща имот № 045005 по плана на селото, при граници: имоти № № 045023-нива, 045024-нива, 045004-нива, 045012-нива, 045022-нива, 000136-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 769,30лв.

Данъчна оценка на имота – 769,30лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 2 370лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 2 370лв. през 2009г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 06.08.2009г., а именно: нива от 6.259  дка, съставляваща имот с идентификатор 32706.16.90, за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 1 633.90лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № ….2009г. на СВ – Шумен / Н.М.А. и Н.М.Ш.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 8.025 дка, м-ст „...трета категория, съставляваща имот № 041003 по плана на селото, при граници: имоти № № 041002-нива, 041011-нива, 041004-нива, 000045-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 238,70лв.

Данъчна оценка на имота – 1 238,70лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 1 900лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / Б.Е.Ю. продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 6.900 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 031009 по плана на селото, при граници: имоти № № 031005-нива, 029005-нива, 031011-нива, 000085-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 934,60лв.

Данъчна оценка на имота – 934,60лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 1 630лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2010г. / Акт № …..2010г. на СВ – Шумен / М.М. продава на С.М.М. недвижими имоти: нива от 6.900 дка, съставляваща имот № 031009, нива от 8.025 дка, съставляваща имот № 041003, нива от 9.998 дка, съставляваща имот № 045005, нива от 5.000 дка, съставляваща имот № 055024 и лозе от 3.664 дка, съставляващо имот № 076028.

Цена на имотите  по нотариален акт – 4 546,20лв.

Данъчна оценка на имотите – 4 546,20лв.

Пазарна стойност на нива от 6.900 дка към датата на отчуждаване – 1 730лв.

Пазарна стойност на нива от 8.025 дка към датата на отчуждаване – 2 010лв.

Пазарна стойност на нива от 9.998 дка към датата на отчуждаване – 2 500лв.

Пазарна стойност на нива от 5.000 дка към датата на отчуждаване – 1 250лв.

Пазарна стойност на лозе от 3.664 дка към датата на отчуждаване - 910лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 8 400 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижими имоти: нива от 6.900 дка, съставляваща имот № 031009, нива от 8.025 дка, съставляваща имот № 041003, нива от 9.998 дка, съставляваща имот № 045005, нива от 5.000 дка, съставляваща имот № 055024 и лозе от 3.664 дка, съставляващо имот № 076028, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …7.2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / К.П.К. продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно: АПАРТАМЕНТ № …, на пети жилищен етаж, построен в ЕЖБ на ул.“…. № … с площ от 55.98кв.м., състоящ се от две стаи, кухня и сервизни помещения в урбанизирана територия с идентификатор  за имота № 83510.668.69.2.38, при съседи: № 83510.668.69.2.39 и № 83510.668.69.2.37, под обекта № 83510.668.69.2.35 и над обекта № 83510.668.69.2.41, ведно с избено помещение № 22 с площ от 2.50кв.м., при граници: от ляво-коридор, от дясно-изба № 23, от горе-първи жилищен етаж, от долу-земя, заедно с 1.303% ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж.

Цена на имота  по нотариален акт – 25 487,30лв.

Данъчна оценка на имота – 25 487,30лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 40 900лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 40 900лв. през 2009г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 24.07.2009г., а именно: нива от 20.800 дка, м-ст „..“, съставляваща имот № 016006; нива от 20.000 дка, м-ст „…, съставляваща имот № 027049; нива от 39.998 дка, м-ст „…, съставляваща имот № 029013, за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 21 750лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № ….2009г. на СВ – Шумен / М.М. продава на Н.Л.П. недвижим имот – апартамент № 38.

Цена на имота  по нотариален акт – 30 000лв.

Данъчна оценка на имота – 23 406,70лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 42 200лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че част от получената сума, а именно 42 200лв. е вложена  в осъществени в близък период от време сделки, а именно:  в покупка на 13.10.2009г. на товарен автомобил, марка “…, модел “… с рег.№ …, придобит за сумата от 1 000лв. и в покупка на 21.10.2009г. на 1/2 ид.ч. от АПАРТАМЕНТ № 20, ул.“….“ № 6, придобита за сумата от 39 750лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

Непреобазуваният остатък в размер на 1 450лв. от продажбата на недвижимия имот подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № ….2009г. на СВ – Шумен / Н.М.Д. продава на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот – временно неизползваема нива от 7.900 дка, м-ст „…., пета категория, съставляваща имот № 033006 по плана на селото, при граници: имоти № № 033007, 033005-врем.неизп.ниви, 007024, 007025-ниви, 000112-полски път; 2. поземлен имот – нива от 4.000 дка, м-ст „….“, трета категория, съставляваща имот № 043004 по плана на селото, при граници: имоти № № 043003, 043005-ниви, 000105-полски път, 000061-канал на държавата; 3. поземлен имот – лозе от 1.500 дка, м-ст „...пета категория, съставляващо имот № 076053 по плана на селото, при граници: имоти № № 006050-пасище с храсти, 025003, 026001-ниви, 076052-лозе.

Цена на имотите  по нотариален акт – 1 432,10лв.

Данъчна оценка на имотите – 1 432,10лв.

Пазарна стойност на нива от 7.900 дка към датата на придобиване - 1870лв.

Пазарна стойност на нива от 4.000 дка към датата на придобиване - 950лв.

Пазарна стойност на лозе от 1.500 дка към датата на придобиване - 350лв.

От нотариален акт № … / Акт № …./2008г. на СВ – Шумен/, приложен като доказателство към частна жалба на М.М. срещу определение № 65/19.02.2018г. по ч.гр.д.№ ..2018г. на ШОС се установява, че Н.М.Д. е извършила предхождаща разпоредителна сделка с посочените по-горе имоти, която легитимира „Омега агро инвест“ ЕАД като техен собственик към датата на придобиването им от проверяваното лице. Към настоящия момент не е установено посочената сделка да е обявена за недействителна, поради което имотите не подлежат на отнемане в полза на държавата.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен / Н.С.Б. и Н.С.Б. продават на М.М. и М.Л.М.следния недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно: АПАРТАМЕНТ № … на осми жилищен етаж от вход “А“ на ЕЖБ 3, построен върху държавна земя в гр. Шумен, квартал 44, ул.“… № … с площ от 105.26кв.м., състоящ се от три стаи, кухня и сервизни помещения, ведно с избено помещение № 20 с площ от 3.46кв.м., ведно с 2.039% ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж, при граници на апартамента: от ляво-апартамент № 42, от дясно-апартамент № 19, от горе-покрив, от долу-апартамент № 18; на избеното помещение: от ляво-двор, от дясно-изба № 19, представляващ самостоятелен обект в сграда с идентификатор № 83510.672.271.6.20, предназначение:жилище, апартамент, находящ се в сграда с  идентификатор № 83510.672.271.6, построена в поземлен имот с идентификатор № 83510.672.271.

Цена на имота  по нотариален акт – 50 000лв.

Данъчна оценка на имота – 44 082,80лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 79 500лв.

Пазарна стойност на ½ ид.ч. от имота към датата на придобиване – 39 750лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 39 750лв. през 2000г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 12.10.2009г., а именно: апартамент № 38, ул.“…“ № .., за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / М.Л.М.продава на М.М. притежаваната от нея  ½ ид.ч. от апартамент № 20.

Цена на имота  по нотариален акт – 12 000лв.

Данъчна оценка на ½ ид.ч. от имота – 21 746,90лв.

Пазарна стойност на ½ ид.ч. от имота към датата на придобиване – 61 700лв.

С нотариален акт за дарение на недвижим имот № ….2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен / М.М. дарява на дъщеря си П.М.М. недвижим имот – апартамент № ….

Данъчна оценка на имота – 42 904,70лв.

Пазарна стойност на имота към настоящия момент – 90 000лв.

Недвижимият имот подлежи на отнемане в полза на държавата,  на основание чл.65, вр. чл.63, ал.2, т.1, вр. чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

 

С нотариален акт за дарение № ….2009г. / Акт № ….2009г. на СВ – Шумен / и нотариален акт за поправка № ...2010г. / Акт № …2010г. на СВ – Шумен / Н.С.Б. дарява на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 55316, а именно: поземлен имот – 1/3 ид.ч. от лозе от 26.794 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляващо имот № 065003 по плана на селото, при граници: имоти № № 065004, 000255-изост.нива, 065006, 065008, 065015-посевна площ и 065002-лозе.

Данъчна оценка на 1/3  ид.ч. от имота – 3 291,65лв.

 

С договор за доброволна делба от ….2010г. / Акт № ….2010г. на СВ – Шумен / А.Й.А., М.А.К., К.А.М. и М.М. като съсобственици на недвижим имот, находящ се в землището на с...., общ.Шумен, обл.Шумен с ЕКАТТЕ 55316, а именно: поземлен имот – ЛОЗЕ от 26.794 дка, м-ст „..“, четвърта категория, съставляващо имот № 065003 по плана на селото, при граници: имоти № № 065004, 000255-изост.нива, 065006, 065008, 065015-посевна площ и 065002-лозе, се споразумяват:

- в дял и изключителна собственост на А.Й.А. да се постави: от поземлен имот – лозе от 26.794 дка, м-ст „…, четвърта категория, съставляващо имот № 065003 по плана на селото, с идентификатор № 55316.65.3, само 8.931 дка, за която част е образуван имот № 55316.65.258, при граници: имот № 55316.65.4, имот № 55316.65.257, имот № 55316.65.2, имот № 55316.65.259.

- в дял и изключителна собственост на М.А.К. да се постави: от поземлен имот – лозе от 26.794 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляващо имот № 065003 по плана на селото, с идентификатор № 55316.65.3, само 4.466 дка, за която част е образуван имот № 55316.65.259, при граници: имот № 55316.65.4, имот № 55316.65.258, имот № 55316.65.2, имот № 55316.65.260.

- в дял и изключителна собственост на К.А.М. да се постави: от поземлен имот – лозе от 26.794 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляващо имот № 065003 по плана на селото, с идентификатор № 55316.65.3, само 4.466 дка, за която част е образуван имот № 55316.65.260, при граници: имот № 55316.65.6, имот № 55316.65.4, имот № 55316.65.259, имот № 55316.65.2, имот № 55316.65.15 и имот № 55316.65.8.

- в дял и изключителна собственост на М.М. да се постави: от поземлен имот – лозе от 26.794 дка, м-ст „…., четвърта категория, съставляващо имот № 065003 по плана на селото, с идентификатор № 55316.65.3, само 8.931 дка, за която част е образуван имот № 55316.65.257, при граници: имот № 55316.65.4, имот № 55316.65.255, имот № 55316.65.2 и имот № 55316.65.258.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2010г. / Акт № ….2010г. на СВ – Шумен / М.М. продава на Х.Д.Б. недвижим имот: лозе от 8.931дка, съставляващо имот № 55316.65.257.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 688лв., която се приема за действителна стойност на сделката и е включена в приходната част на анализа.

Данъчна оценка на имота – 1 688лв.

 

С нотариален акт за дарение № ….2010г. / Акт № ….2010г. на СВ – Шумен / Е.С.С. и М.С.С. даряват на М.М. 2/3 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот – нива от 19.331 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 007008 по плана на селото, при граници: имоти № № 007009-нива, 033002-вр.неизп.нива, 033001-вр.неизп.нива, 007021-нива, 000012-полски път; 2. поземлен имот – нива от 5.502 дка, м-ст „…еме“, шеста категория, съставляваща имот № 021006 по плана на селото, при граници: имоти № № 021005-нива, 000029-полски път, 000030-полски път, 000085-полски път; 3. поземлен имот – лозе от 1.144 дка, м-ст „...шеста категория, съставляващо имот № 075046 по плана на селото, при граници: имоти № № 075045-пасище с храсти, 075047-лозе, 075049-лозе, 000023-полски път; 4. поземлен имот – лозе от 0.998 дка, м-ст „...шеста категория, съставляващо имот № 075031 по плана на селото, при граници: имоти № № 075032-лозе, 075045-пасище с храсти, 075030-лозе, 075057-нива.

Данъчна оценка на имотите – 2 018,20лв.

С договор за доброволна делба от 27.08.2010г. / Акт № …..2010г. на СВ – Шумен / С.С. и М.М. като съсобственици на недвижими имоти, находящи се в землището на с....., общ.Шумен, обл.Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот – нива от 19.331 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 007008 по плана на селото; 2. поземлен имот – нива от 5.502 дка, м-ст „….“, шеста категория, съставляваща имот № 021006 по плана на селото; 3. поземлен имот – лозе от 1.144 дка, м-ст „...шеста категория, съставляващо имот № 075046 по плана на селото и  4. поземлен имот – лозе от 0.998 дка, м-ст „...шеста категория, съставляващо имот № 075031 по плана на селото, се споразумяват:

- в дял и изключителна собственост на С.С.С. да се постави: 1. от поземлен имот – нива от 19.331 дка, м-ст „..“, трета категория, съставляваща имот № 007008 по плана на селото само 7.000дка, за която част е образуван имот № 007026, при граници: имоти № № 007027-нива, 033001-вр.неизп.нива, 007021-нива, 000012-полски път; 2. поземлен имот – лозе от 1.144 дка, м-ст „...шеста категория, съставляващо имот № 075046 по плана на селото, при граници: имоти № № 075045-пасище с храсти, 075047-лозе, 075049-лозе, 000023-полски път и поземлен имот – лозе от 0.998 дка, м-ст „...шеста категория, съставляващо имот № 075031 по плана на селото, при граници: имоти № № 075032-лозе, 075045-пасище с храсти, 075030-лозе, 075057-нива.

- в дял и изключителна собственост на М.М. да се постави: 1. от поземлен имот – нива от 19.331 дка, м-ст ….“, трета категория, съставляваща имот № 007008 по плана на селото само 12.331дка, за която част е образуван имот № 007027, при граници: имоти № № 007027-нива, 033001-вр.неизп.нива, 007021-нива, 000012-полски път и 2. поземлен имот – нива от 5.502 дка, м-ст „…“, шеста категория, съставляваща имот № 021006 по плана на селото, при граници: имоти № № 021005-нива, 000029-полски път, 000030-полски път, 000085-полски път.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2010г. / Акт № …..2010г. на СВ – Шумен / М.М. продава на „Омега агро инвест“ ЕАД недвижим имот: нива от 12.331дка, съставляваща имот № 007027.

Цена на имота по нотариален акт – 1 450,10лв., която се приема за действителна стойност на сделката и е включена в приходната част на анализа.

Данъчна оценка на имота – 1 450,10лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2010г. / Акт № ….2010г. на СВ – Шумен / М.М. продава на К.Т.М.недвижим имот: нива от 5.502дка, съставляваща имот № 021006.

Цена на имота  по нотариален акт – 423,40лв., която се приема за действителна стойност на сделката и е включена в приходната част на анализа.

Данъчна оценка на имота – 423,40лв.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 423,40лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 25.11.2010г. на 1/2 ид.ч. от АПАРТАМЕНТ № …, ул.“…. № 6, придобит за сумата от 7 607лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2010г. / Акт № ….2010г. на СВ – Шумен / Ф.А..А., Д.И.И, С.И.К. и И.И.М. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 23813, а именно: 1. поземлен имот – нива от 8.260 дка, м-ст „…, шеста категория, съставляваща имот № 063058 по плана на селото, с идентификатор № 23813.63.58, при граници: имоти № № 063066, 063018, 063019, 063068-ниви, 000156-полски път; 2. поземлен имот – нива от 3.721 дка, м-ст „…“, шеста категория, съставляваща имот № 063062 по плана на селото, с идентификатор № 23813.63.62, при граници: имоти № № 063024, 063026, 063002-ниви, 000177-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 921,90лв.

Данъчна оценка на имотите – 921,90лв.

Пазарна стойност на нива от 8.260 дка към датата на придобиване – 2 070лв.

Пазарна стойност на нива от 3.721 дка към датата на придобиване - 930лв.

За придобиване на имотите е извършен разход в размер на 3 000лв. през 2010г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 02.08.2010г., а именно: нива от 20.201 дка, съставляваща имот № 029002, нива от 9.996 дка, съставляваща имот № 002018, нива от 11.002 дка, съставляваща имот № 002016 и нива от 23.810 дка, съставляваща имот № 003008, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2010г. / Акт № ….2010г. на СВ – Шумен / М.М. продава на К.Т.М. в полза на дъщеря му В.К.Т. недвижими имоти: нива от 8260кв.м., съставляваща имот № 23813.63.58 и нива от 3721кв.м. съставляваща имот № 23813.63.62.

Цена на имотите  по нотариален акт – 921,90лв.

Данъчна оценка на имотите – 921,90лв.

Пазарна стойност на нива от 8.260 дка към датата на отчуждаване – 2 070лв.

Пазарна стойност на нива от 3.721 дка към датата на отчуждаване - 930лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 3 000лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 25.11.2010г. на 1/2 ид.ч. от АПАРТАМЕНТ № …, ул…№ 6, придобит за сумата от 7 607лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2010г. / Акт № …..2010г. на СВ – Шумен / М.И.М.. продава на бившия си съпруг М.М. ½ ид.ч. от следния недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно: апартамент № 60, на осми жилищен етаж от вход 3 на ЕЖБ 2, построен върху държавна земя в гр. Шумен, квартал 641, ул.“…. № 6, с площ от 45.63кв.м., състоящ се от стая, кухня и сервизни помещения, заедно с избено помещение № 23 и 747/100000 ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж, при граници на апартамента: от изток-апартамент № 59, двор, от запад-апартамент № 61, двор, от север-общо стълбище, ап.61, от юг-двор, от горе-покрив, от долу-етаж 7; на избеното помещение: от изток-калкан, от запад-общ коридор, от север-изба 22, от юг-изба 24, от горе-етж 1, от долу-земя, представляващ самостоятелен обект в сграда с идентификатор № 83510.656.1.7.60, предназначение: жилище, апартамент, находящ се в сграда, построена в поземлен имот с идентификатор № 83510.656.1.

Цена на ½ ид.ч. от имота  по нотариален акт – 7 607лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на ½ ид.ч. от имота – 7 607лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 7 607лв. през 2010г., за който частично е  установен законен източник на средства в размер на 423,40лв. от продажба на 09.11.2010г. на нива от 5.502дка, съставляваща имот № 021006, придобит по дарение и делба.

Предвид установеното преобразуване на средства по банкови сметки, а именно: изтеглена на 24.11.2010г. от банкова сметка *** „…. „ АД сума в размер на 2 400лв. и на средства от продажби на недвижими имоти на 09.11.2010г., а именно: лозе от 3.000 дка, съставляващо имот № 041015; нива от 8260кв.м., съставляваща имот № 23813.63.58 и нива от 3721кв.м. съставляваща имот № 23813.63.62 , за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 1 033,60лв.

½ ид.ч. от имота е придобита от проверяваното лице години преди проверявания период.

 

С нотариален акт за замяна № …..2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / М.М. прехвърля А.Я.П. недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно: апартамент № … на осми жилищен етаж от вход 3 на ЕЖБ 2, построен върху държавна земя в гр. Шумен, квартал 641, ул.“…“ № 6, с площ от 45.63кв.м., а в замяна А.Я.П. прехвърля на М.М. следния недвижим имот, а именно: първи жилищен етаж от двуетажна жилищна сграда, заедно със съответните идеални части от общите части на сградата, построена в северозападната част на дворно място с площ от 354кв.м., съставляващо дв.пл.№ 4539 в кв. 257“а“ по плана на гр. Шумен, при граници: от север-ул….“, от изток-улица, от юг-УПИ ІІ и дв.пл.№ 4714А, от запад-дв.пл.№ 4715, заедно с 1/6 ид.ч. от  описаното дворно място с идентификатор № 83510.675.423.

С нотариален акт за замяна № …..2016г. / Акт № ….2016г. на СВ – Шумен / М.М. прехвърля на С.М.М. първи жилищен етаж от двуетажна жилищна сграда. В замяна на прехвърления имот С.М.М. прехвърля на М.М. следния недвижим имот: апартамент № 19 с идентификатор № 83510.665.56.3.19, на осми етаж, вх.1 в ЕЖБ – 2, в сграда № 3, разположена в поземлен имот с идентификатор № 83510.665.56, в кв. 162, в урбанизирана територия – гр. Шумен, ул.“….“ № 64, състоящ се от четири стаи, кухня, сервизни помещения, с площ от 104.82кв.м., ведно с принадлежащата му изба № 19 с площ от 3.85кв.м., заедно с 1.550% ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж върху мястото, при граници: за апартамента: ляво-ап.18, дясно-двор, от горе-покрив, от долу-ап.17; за избата: ляво-двор, дясно-изба 18.

След проверявания период с нотариален акт за дарение № …..2016г. / Акт № ….2016г. на СВ – Шумен / М.М. дарява на сина си М.М.М.. и на К.М.М.. недвижим имот: апартамент № 19 с идентификатор № 83510.665.56.3.19, на осми етаж, вх.1 в ЕЖБ – 2, в сграда № 3, разположена в поземлен имот с идентификатор № 83510.665.56, в кв. 162, в урбанизирана територия – гр. Шумен, ул.“…“ № 64.

Предвид установеното преобразуване на имущество – апартамент № .. находящ се в гр. Шумен, ул.“…“ № 6, от който ½ ид.ч. придобита преди проверявания период и ½ ид.ч. през проверявания период с частично  установен законен източник на средства, в друг вид недвижимо имущество, апартамент № 19, находящ се в гр. Шумен, ул.“….“ № 64 не подлежи на отнемане в полза на държавата.

Сума в размер на 7 183,60лв., представляваща равностойността на вложените в покупката на ½ ид.ч. от апартамент № 60, находящ се в гр.Шумен, ул.“… № 6 средства с неустановен законен източник, подлежи на отнемане в полза на държавата,  на основание чл.72 вр. чл.63, ал.2, т.1, вр. чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.).

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2010г. / Акт № ….2010г. на СВ – Шумен / Н.И.М., Б.И.М. Ш.И.К., Д.И.И., И.И.М., А.И.Д. и И.М.К.  продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот – нива от 16.778 дка, м-ст „…а“, четвърта категория, съставляваща имот № 031007 по плана на селото, при граници: имоти № № 031008-нива, 029007-нива, 029006-нива, 031011-нива и 000085-полски път; 2. поземлен имот – нива от 15.110 дка, м-ст „… от които 6.000 дка-пета категория и 9.110 дка-трета категория, съставляваща имот № 044014 по плана на селото, при граници: имоти № № 044002-нива, 044003-нива, 044013-нива, 044015-нива, 000041-полски път; 3. поземлен имот – нива от 5.100 дка, м-ст „..., шеста категория, съставляваща имот № 052004 по плана на селото, при граници: имоти № № 052003-нива, 052005-нива, 000123-полски път, 000120-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 4 729,90лв.

Данъчна оценка на имотите – 4 729,90лв.

Пазарна стойност на нива от 16.778 дка към датата на придобиване – 4 200лв.

Пазарна стойност на нива от 15.110 дка към датата на придобиване – 3 780лв.

Пазарна стойност на нива от 5.100 дка към датата на придобиване – 1 270лв.С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …2011г. / Акт № …2011г. на СВ – Шумен / М.М. продава на „С.И.Г“ ООД недвижими имоти: нива от 15.110 дка, съставляваща имот № 044014, нива от 16.778 дка, съставляваща имот № 031007 и нива от 5.100 дка, съставляваща имот № 052004.

Цена на имотите  по нотариален акт – 11 785,68лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имотите – 4 729,90лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 11 785,68 лева, представляваща продажната цена на недвижими имоти: нива от 15.110 дка, съставляваща имот № 044014, нива от 16.778 дка, съставляваща имот № 031007 и нива от 5.100 дка, съставляваща имот № 052004, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването им.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Шумен / Е.З.Д. и Д.Н.А.  продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...о, общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 55316, а именно: 1. поземлен имот – № 55316.31.16 от 4779кв.м. м-ст „….“, шеста категория, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 55316.31.15, 55316.31.20, 55316.31.21, 55316.31.17 и 55316.31.4; 2. поземлен имот – № 55316.31.17 от 4553кв.м. м-ст „Долен меръклък“, шеста категория, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 55316.31.16, 55316.31.21, 55316.31.22, 55316.31.110 и 55316.31.4; 3. поземлен имот – № 55316.34.1 от 2500кв.м. м-ст „… трета категория, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: ливада, при граници: имоти № № 55316.40.658, 55316.34.2, 55316.35.59, 55316.34.37.

Цена на имотите  по нотариален акт – 950,84лв.

Данъчна оценка на имотите – 950,84лв.

Пазарна стойност на нива от 4779кв.м. към датата на придобиване – 1 800лв.

Пазарна стойност на нива от 4553кв.м. към датата на придобиване – 1 700лв.

Пазарна стойност на ливада от 2500кв.м. към датата на придобиване - 950лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Шумен / „Омега агро инвест“ ЕООД  продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 55316, а именно: поземлен имот – посевна площ от 33.383 дка, м-ст „…, шеста категория, съставляваща имот № 002005 по плана на селото, при граници: имоти № № 002006, 002008, 002011-посевна площ, 002010-нива, 013, 097-полски път, с идентификатор № 55316.2.5.

Цена на имота  по нотариален акт – 20 029,80лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 3 875,77лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / М.М. продава на Х.Д.Б. недвижими имоти: нива от 33.383 дка, съставляваща имот № 55316.2.5, нива от 4779кв.м., съставляваща имот № 55316.31.16, нива от 4553кв.м., съставляваща имот № 55316.31.17 и ливада от 2500кв.м., съставляваща имот № 55316.34.1.

Цена на имотите  по нотариален акт – 5 085,45лв.

Данъчна оценка на имотите – 5 085,45лв.

Пазарна стойност на нива от 33.383 дка към датата на отчуждаване – 20 000лв.

Пазарна стойност на нива от 4779кв.м. към датата на отчуждаване – 1 800лв.

Пазарна стойност на нива от 4553кв.м. към датата на отчуждаване – 1 700лв.

Пазарна стойност на ливада от 2500кв.м. към датата на отчуждаване - 950лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 24 450 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижими имоти: нива от 33.383 дка, съставляваща имот № 55316.2.5, нива от 4779кв.м., съставляваща имот № 55316.31.16, нива от 4553кв.м., съставляваща имот № 55316.31.17 и ливада от 2500кв.м., съставляваща имот № 55316.34.1, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването им.

 

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / Й.Х.Г., Р.Х.Г. и В.Х.Т.  продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. .., общ. Хитрино, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 12663, а именно: поземлен имот – посевна площ от 18.004 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 018010 по плана на селото, при граници: имоти № № 018009-посевна площ, 018090-полски път, 018045-полски път, 018011-посевна площ.

Цена на имота  по нотариален акт – 2 381,90лв.

Данъчна оценка на имотите – 2 381,90лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 6 840лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / М.М. продава на Д.Б.Д.. недвижим имот: посевна площ от 18.004 дка, съставляваща имот № 018010.

Цена на имота  по нотариален акт – 2 381,90лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 2 381,90лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 6 840лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 6 840лв. е вложена  в осъществени в близък период от време сделки, а именно:  в покупка на 07.11.2011г. на нива от 4.233 дка, м-ст „….е“, съставляваща имот № 007071, придобита за сумата от  1600лв., в покупка на 11.11.2011г. на ½ ид.ч. от нива от 5.660 дка, м-ст „… съставляваща имот № 015022 и ½ ид.ч. от  нива от 13.241 дка, м-ст „.., съставляваща имот № 032001, придобити общо  за сумата от 3 575лв. и в покупка на 16.11.2011г. на 11/18 ид.ч. от нива от 39.983 дка, м-ст „… съставляваща имот № 012001, придобита за сумата от 3 350лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / Й.Х.Г. и В.Х.Г.продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. …., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот № 61443.13.3 от 7546кв.м., м-ст „….“, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 61443.13.2, 61443.13.7, 61443.13.4, 61443.13.58; 2. поземлен имот № 61443.14.1 от 10000кв.м., м-ст „… трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 61443.14.100, 61443.14.2, 61443.14.3, 61443.14.81; 3. поземлен имот № 61443.16.5 от 3680кв.м., м-ст „Под ...“, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 61443.16.6, 61443.16.118, 61443.16.12, 61443.16.4; 4. поземлен имот № 61443.14.2 от 7300кв.м., м-ст „….“, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 61443.14.100, 61443.14.4, 61443.14.3, 61443.14.1; 5. поземлен имот № 61443.16.4 от 3003кв.м., м-ст „Под ...“, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 61443.16.5, 61443.16.118, 61443.16.12, 61443.16.3; 6. поземлен имот № 61443.24.2 от 4002кв.м., м-ст „Сендел алтъ“, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 61443.24.67, 61443.24.1, 61443.24.3, 61443.24.4; 7. поземлен имот № 61443.9.26 от 2995кв.м., м-ст „…“, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 61443.9.22, 61443.9.114, 61443.9.27, 61443.9.25.

Цена на имотите  по нотариален акт – 5 985,64лв.

Данъчна оценка на имотите – 5 985,64лв.

Пазарна стойност на нива от 7546кв.м. към датата на придобиване – 2 860лв.

Пазарна стойност на нива от 10000в.м. към датата на придобиване – 3 800лв.

Пазарна стойност на нива от 3680кв.м. към датата на придобиване – 1 390лв.

Пазарна стойност на нива от 7300кв.м. към датата на придобиване – 2 770лв.

Пазарна стойност на нива от 3003кв.м. към датата на придобиване – 1 140лв.

Пазарна стойност на нива от 4002кв.м. към датата на придобиване – 1 520лв.

Пазарна стойност на нива от 2995кв.м. към датата на придобиване – 1 130лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / М.М. продава на Г.Й.Г.недвижими имоти: нива от 7546кв.м., съставляваща имот № 61443.13.3, нива от 10000кв.м., съставляваща имот № 61443.14.1, нива от 3680кв.м., съставляваща имот № 61443.16.5, нива от 7300кв.м., съставляваща имот № 61443.14.2, нива от 3003кв.м., съставляваща имот № 61443.16.4, нива от 2995кв.м., съставляваща имот № 61443.9.26 и нива от 4002кв.м., съставляваща имот № 61443.24.2.

Цена на имотите  по нотариален акт – 6 063,08лв.

Данъчна оценка на имотите – 6 063,08лв.

Пазарна стойност на нива от 7546кв.м. към датата на отчуждаване – 2 860лв.

Пазарна стойност на нива от 10000в.м. към датата на отчуждаване – 3 800лв.

Пазарна стойност на нива от 3680кв.м. към датата на отчуждаване – 1 390лв.

Пазарна стойност на нива от 7300кв.м. към датата на отчуждаване – 2 770лв.

Пазарна стойност на нива от 3003кв.м. към датата на отчуждаване – 1 140лв.

Пазарна стойност на нива от 4002кв.м. към датата на отчуждаване – 1 520лв.

Пазарна стойност на нива от 2995кв.м. към датата на отчуждаване – 1 130лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 14 610лв. е вложена  в осъществени в близък период от време сделки, а именно:  в покупка на 11.10.2011г. на Лек автомобил, марка “.., модел “Ч…” с рег.№ …, придобит за сумата от 6 500лв.; в покупка на 21.10.2011г. на имот № 61443.5.6 от 4038кв.м., м-ст „П…к“; № 61443.12.33 от 7966кв.м., м-ст „…“, придобити общо  за сумата от 4 530лв.; в покупка на 21.11.2011г. на имот № 61443.12.35 от 7989кв.м., м-ст „…, придобит за сумата от 3 030лв. и в покупка на 21.11.2011г. на имот № 61443.10.7 от 3840кв.м., м-ст „…“, придобит за сумата от 1 450лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / Е.И.М. и Н.И.Е. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с…., общ.Шумен, обл.Шумен, ЕКАТТЕ 61443, а именно: 1. поземлен имот № 61443.5.6 от 4038кв.м., м-ст „…., трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 61443.5.5, 61443.5.16, 61443.5.7, 61443.5.91; 2. поземлен имот № 61443.12.33 от 7966кв.м., м-ст „…, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 61443.12.34, 61443.12.30, 61443.12.20, 61443.12.21, 61443.11.137.

Цена на имотите  по нотариален акт – 1 353,93лв.

Данъчна оценка на имота – 1 353,93лв.

Пазарна стойност на нива от 4038кв.м. към датата на придобиване – 1 530лв.

Пазарна стойност на нива от 7966кв.м. към датата на придобиване – 3 000лв.

За придобиване на имотите е извършен разход в размер на 4 530лв. през 2011г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 04.10.2011г., а именно: имот № 61443.13.3 от 7546кв.м., м-ст „..“; имот № 61443.14.1 от 10000кв.м., м-ст „…“; № 61443.16.5 от 3680кв.м., м-ст „Под ...“; имот № 61443.14.2 от 7300кв.м., м-ст „.. имот № 61443.16.4 от 3003кв.м., м-ст „Под ...“; имот № 61443.24.2 от 4002кв.м., м-ст „…“; имот № 61443.9.26 от 2995кв.м., м-ст „…“, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / М.М. продава на Й.С.С. недвижим имот: нива от 7966кв.м., съставляваща имот № 61443.12.33.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 000лв.

Данъчна оценка на имота – 702,60лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 3 000лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че част от получената сума, а именно 3 000лв. е вложена  в осъществени в близък период от време сделки, а именно:  в покупка на 07.11.2011г. на нива от 4.233 дка, м-ст „…“, съставляваща имот № 007071, придобита за сумата от 1600лв., в покупка на 11.11.2011г. на ½ ид.ч. от нива от 5.660 дка, м-ст „… съставляваща имот № 015022 и ½ ид.ч. от  нива от 13.241 дка, м-ст „…, съставляваща имот № 032001, придобити общо  за сумата от 3575лв. и в покупка на 16.11.2011г. на 11/18 ид.ч. от нива от 39.983 дка, м-ст „…“, съставляваща имот № 012001, придобита за сумата от 3350лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.)  на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

Непреобазуваният остатък в размер на 1 315лв. от продажбата на имота подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен / М.М. продава на Г.С.Г. недвижим имот: нива от 4038кв.м., съставляваща имот № 61443.5.6.

Цена на имота по нотариален акт – 600лв.

Данъчна оценка на имота – 534,23лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 2 430лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 2 430 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот нива от 4038кв.м., съставляваща имот № 61443.5.6, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Шумен / М.К.К. продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. .., общ. Шумен, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 61443, а именно: поземлен имот № 61443.12.35 от 7989кв.м., м-ст „…, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, при граници: имоти № № 61443.12.34, 61443.12.22, 61443.12.23, 61443.12.36, 61443.11.137.

Цена на имота  по нотариален акт – 822,07лв.

Данъчна оценка на имота – 822,07лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 3 030лв.

За придобиване на имотите е извършен разход в размер на 4 530лв. през 2011г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 04.10.2011г., а именно: имот № 61443.13.3 от 7546кв.м., м-ст „….; имот № 61443.14.1 от 10000кв.м., м-ст „…“; № 61443.16.5 от 3680кв.м., м-ст „Под ...“; имот № 61443.14.2 от 7300кв.м., м-ст „…“; имот № 61443.16.4 от 3003кв.м., м-ст „Под ...“; имот № 61443.24.2 от 4002кв.м., м-ст „…“; имот № 61443.9.26 от 2995кв.м., м-ст …“, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Шумен / Х.И.Ч. продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. И. ***, ЕКАТТЕ 33706, а именно: поземлен имот НИВА от 4.233 дка, м-ст „… трета категория, съставляваща имот № 007071, с идентификатор № 32706.7.71, при граници: имоти № № 32706.7.72, 32706.7.79, 32706.7.76, 32706.7.70.

Цена на имота  по нотариален акт – 497,80лв.

Данъчна оценка на имота – 497,80лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 1 600лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 1 600лв. през 2011г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имот на 02.11.2011г., а именно: посевна площ от 18.004 дка, м-ст „… съставляваща имот № 018010, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / М.М. продава на „Алфа комерс“ ООД недвижими имоти: нива от 7.989 дка, съставляваща имот № 61443.12.35 и нива от 4.233 дка, съставляваща имот № 32706.7.71.

Цена на имотите  по нотариален акт – 7 145лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имотите – 1 258,92лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 7 145лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 02.12.2011г. на нива от 15.997 дка, м-ст „…, представляваща имот № 013004, нива от 13.998 дка, м-ст „… представляваща имот № 012004, нива от 7.900 дка, м-ст „…, представляваща имот № 012011, придобити общо за сумата от 14370лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / М.К.К., Е.И.М. и Н.И.Е. продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот № 61443.10.7 от 3840кв.м., м-ст „….“, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: изоставена орна земя, при граници: имоти № № 61443.11.95, 61443.10.8, 61443.10.6.

Цена на имота  по нотариален акт – 301,06лв.

Данъчна оценка на имота – 301,06лв.

Пазарна стойност на нива от 3840кв.м. към датата на придобиване – 1 450лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 1 450лв. през 2011г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 04.10.2011г., а именно: № 61443.13.3 от 7546кв.м., м-ст „… № 61443.14.1 от 10000кв.м., м-ст „…“; № 61443.16.5 от 3680кв.м., м-ст „Под ...“; № 61443.14.2 от 7300кв.м., м-ст „…“; № 61443.16.4 от 3003кв.м., м-ст „Под ...“; № 61443.24.2 от 4002кв.м., м-ст „…“; № 61443.9.26 от 2995кв.м., м-ст „…“, за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 900лв.

 

С нотариален акт за замяна № ….2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Шумен / М.М. прехвърля на  Д.Н.Д., Е.И.С., М.И.И., И.М.И., Н.Д.Д., И.П.М.., М.П.М.., С.П.М.., С.Н.С., С.Н.С., И-В-Т-, Е.С.Й. поземлен имот № 61443.10.7 от 3840кв.м., като в замяна получава 11/12 ид.ч. от недвижими имоти, находящи се в землището на с…., общ.Дулово, обл.Силистра, а именно: 1. нива от 39.765 дка, м-ст „…“, втора категория, съставляваща имот № 026001 по плана на селото, при граници: имоти № № 000077-полски път, 026066, 026067; 2. овощна градина от 1.000 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 015026 по плана на селото, при граници: имоти № № 015025, 015066, 015065, 015027, 015021, 015022; 3. овощна градина от 1.702 дка, м-ст „..“, трета категория, съставляваща имот № 014106 по плана на селото, при граници: имоти № № 014122, 014123, 014105, 014085, 014084, 014007. За уравняване на дяловете М.М. е заплатил 5 916,23лв.

Данъчна оценка на 11/12 ид.ч. от имотите – 6 217,30лв.

 

С нотариален акт за замяна № ….2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Дулово / М.М. прехвърля на  ЕТ „ …“ 11/12 ид.ч. от недвижими имоти: 1. нива от 39.765 дка, м-ст „…“, втора категория, съставляваща имот № 026001 по плана на селото, при граници: имоти № № 000077-полски път, 026066, 026067; 2. овощна градина от 1.000 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 015026 по плана на селото, при граници: имоти № № 015025, 015066, 015065, 015027, 015021, 015022; 3. ОВОЩНА ГРАДИНА от 1.702 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 014106 по плана на селото, при граници: имоти № № 014122, 014123, 014105, 014085, 014084, 014007. В замяна ЕТ „ … прехвърля на М.М. недвижим имот, находящ се в землището на с…., общ.Дулово, обл.Силистра, ЕКАТТЕ 81966,а именно: поземлен имот нива от 4.093 дка, от които широколистна гора с площ от 1.451 дка, находяща се в отдел 344, подотдел буква „л“, от които 2.451 дка-пета категория и 2.452-трета категория, м-ст „ ….“, съставляваща имот № 004048, при граници: имоти № № 004017, 004049, 004051, 000012, 004047.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт № …..2013г. на СВ – Дулово / М.М. продава на  „Черногор агро“ ООД недвижим имот: нива от 4.093 дка, съставляваща имот № 004048.

Цена на имота  по нотариален акт – 5 491,36лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 540,60лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 5 491,36 лева, представляваща продажната цена на недвижим имот нива от 4.093 дка, съставляваща имот № 004048, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот ….2011г. / Акт № 101, том 19, дело № 3860 от 11.11.2011г. на СВ – Шумен / М.А.Ц., С.А.Р. и И.А.Ц. продават на М.М. и И.Д.И. следните недвижими имоти, находящи се в землището на гр. Шумен, а именно: 1. поземлен имот нива от 5.660 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 015022, с идентификатор № 83510.15.22, при граници: имоти № № 83510.15.23, 83510.8.11, 83510.15.21, 83510.16.66; 2. поземлен имот нива от 13.241 дка, м-ст „…, четвърта категория, съставляваща имот № 032001, с идентификатор № 83510.32.1, при граници: имоти № № 83510.32.3, 83510.32.27, 83510.32.2, 83510.44.31.

Цена на имотите  по нотариален акт – 9 450лв.

Данъчна оценка на имотите – 9 450лв.

Пазарна стойност на ½ ид.ч. от нива от 5.660 дка към датата на придобиване – 1 075лв.

Пазарна стойност на ½ ид.ч. нива от 13.241. към датата на придобиване – 2 500лв.

За придобиване на имотите е извършен разход в размер на 3 575лв. през 2011г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 02.11.2011г., а именно: посевна площ от 18.004 дка, м-ст „…“, съставляваща имот № 018010, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Шумен / М.М. и И.И. продават на Я.Н.С. недвижими имоти: нива от 5.660 дка, съставляваща имот № 015022 и нива от 13.241 дка, съставляваща имот № 0032001.

Цена на имотите  по нотариален акт – 3 110лв.

Данъчна оценка на имота –3 107,71лв.

Пазарна стойност на ½ ид.ч. от нива от 5.660 дка към датата на отчуждаване – 1 490лв.

Пазарна стойност на ½ ид.ч. нива от 13.241. към датата на отчуждаване – 3 500лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 4 990 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на ½ ид.ч. от недвижими имоти: нива от 5.660 дка, съставляваща имот № 015022 и нива от 13.241 дка, съставляваща имот № 0032001,  подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването им.

С нотариален акт за дарение № ..1.2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Нови пазар / Г.М.Г. дарява на М.М. 1/18 ид.ч. от следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Каолиново, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 39.983 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 012001, при граници: имоти № № 012002-полски път, 000141-дървопроизв.площ и 000329-пасище, мера.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Нови пазар / Г.М.Г., М.М.С. Е.Г.П. М.Г.П., М.М.И. и С.П.Х. продават на М.М. 11/18 ид.ч. от следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Каолиново, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 39.983 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 012001, при граници: имоти № № 012002-полски път, 000141-дървопроизв.площ и 000329-пасище, мера.

Цена на 11/18 ид.ч. от имота  по нотариален акт – 3 350лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на на 11/18 ид.ч. от имота  – 3 309,59лв.

За придобиване на 11/18 ид.ч. от имота е извършен разход в размер на 3 350лв. през 2011г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 02 и 03.11.2011г., а именно: посевна площ от 18.004 дка, м-ст „… съставляваща имот № 018010 и нива от 7966кв.м., съставляваща имот № 61443.12.33, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

Пазарна стойност на 11/18 ид.ч. от нива от 39.983 дка към настоящия момент – 2 000лв.

11/18 ид.ч. от недвижим имот - нива от 39.983 дка подлежи на отнемане в полза на държавата,  на основание чл.63, ал.2, т.1, вр. чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Нови пазар / И.С.М. ММ.С. и Ю.С.Р. /С.Ю./ продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. … общ. Никола Козлево, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 78656, а именно: 1. поземлен имот нива от 15.997 дка, м-ст „…, четвърта категория, представляваща имот № 013004, при граници: имоти № № 013003, 013032-полски път, 013013-нива; 2. поземлен имот нива от 13.998 дка, м-ст „.., четвърта категория, представляваща имот № 012004, при граници: имоти № № 012042-полски път, 012005, 012013, 012011-ниви; 3. поземлен имот нива от 7.900 дка, м-ст „…“, четвърта категория, представляваща имот № 012011, при граници: имоти № № 012040-полски път, 012003, 012004, 012012, 022014, 022016, 022013-ниви.

Цена на имотите  по нотариален акт – 4 500лв.

Данъчна оценка на имота – 3 948лв.

Пазарна стойност на нива от 15.997 дка към датата на придобиване – 6 070лв.

Пазарна стойност на нива от 13.998 дка към датата на придобиване – 5 300лв.

Пазарна стойност на нива от 7.900 дка към датата на придобиване – 3 000лв.

За придобиване на имотите е извършен разход в размер на 14 370лв. през 2011г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 22.11.2011г., а именно: нива от 7.989 дка, съставляваща имот № 61443.12.35 и нива от 4.233 дка, съставляваща имот № 32706.7.71, за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 7 225лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Нови пазар / М.М. продава на О.Р.Г. и В.В.И. недвижими имоти: нива от 15.997 дка, съставляваща имот № 013004 и нива от 13.998 дка, съставляваща имот № 012004.

Цена на имотите  по нотариален акт – 3 276,10лв.

Данъчна оценка на имотите – 3276,10лв.

Пазарна стойност на нива от 15.997 дка към датата на отчуждаване – 6 070лв.

Пазарна стойност на нива от 13.998 дка към датата на отчуждаване – 5 300лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че част от получената сума, а именно 11 370лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 27.12.2011г. на 10/16 ид.ч. от нива от 9235кв.м., м-ст „…“, съставляваща имот № 004012 и 10/16 ид.ч. от нива от 8765кв.м., м-ст „…“, съставляваща имот № 000116, придобити за сумата от 4 270лв. и в покупка на 28.12.2011г. на 1/16 ид.ч. от нива от 9235кв.м., м-ст …“, съставляваща имот № 004012 и 1/16 ид.ч. от нива от 8765кв.м., м-ст „..“, съставляваща имот № 000116, придобити за сумата от 430лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

Непреобазуваният остатък в размер на 6 670лв. от отчуждените недвижими имоти  подлежи на отнемане, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Нови пазар / М.М. продава на „Омега агро инвест“ ЕООД недвижим имот: нива от 7.900 дка, съставляваща имот № 012011.

Цена на имота  по нотариален акт – 671,90лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота – 671,90лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 671.90лв. на същата дата е внесена по банкова сметка № BG46 CECB 9790 40D4 3293 00 в «ЦКБ» АД.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С договор за доброволна делба от 05.12.2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Нови пазар / Х.Г.Х., Г.Х.Г., Д.Т.Г. и М.М. като съсобственици на недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Каолиново, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 66531, а именно: поземлен имот – нива от 39.983 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 012001 по плана на селото, при граници: имоти № № 012002, 000177-полски път, 000141-дървопроизв. площ и 000329-пасище, мера, се споразумяват:

- в дял и изключителна собственост на М.М. да се постави: нива от 26.655 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 012011 по плана на селото, при граници: имот № № 012010, 000177, 012002 и 000329.

- в дял и изключителна собственост на Х.Г.Х.. и Г.Х.Г. се постави: от поземлен имот – нива от 13.328 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 012010 по плана на селото, при граници: имот № № 012011, 000177, 012002 и 000329.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Шумен / М.М. продава на О.Р.Г. и В.В.И. недвижим имот: нива от 26.655 дка, съставляваща имот № 012011.

Цена на имота  по нотариален акт – 3 610,40лв., която се приема за действителна стойност на сделката и е включена в приходната част на анализа.

Данъчна оценка на имота – 3 610,40лв.

Сумата в размер на 3 610,40 лв., представляваща продажната пазарна стойност на гореописания недвижим имот, не подлежи на отнемане, тъй като имотът е придобит по наследство ( Удостоверение за наследници № 35/16.09.2011г.).

 

С нотариален акт за дарение № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / А.А.О. дарява на М.М. 1/16 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. … общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот нива от 9235кв.м., м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 004012, при граници: имоти № № 000083-полски път, 004003-нива и 000072-полски път; 2. поземлен имот нива от 8765кв.м., м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 000116, при граници: имоти № № 000097-полски път, 000117-нива, 000193-нива, 000192-нива, 000191-нива, 000115-нива.

 

  С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / Р.М.М. и М.Х.А. продават на М.М. 10/16 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. … общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот нива от 9235кв.м., м-ст „..“, четвърта категория, съставляваща имот № 004012, при граници: имоти № № 000083-полски път, 004003-нива и 000072-полски път; 2. поземлен имот нива от 8765кв.м., м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 000116, при граници: имоти № № 000097-полски път, 000117-нива, 000193-нива, 000192-нива, 000191-нива, 000115-нива.

Цена на 10/16 ид.ч. от имотите  по нотариален акт – 1 739,22лв.

Данъчна оценка на 10/16 ид.ч. от имота  – 1 739,22лв.

Пазарна стойност на 10/16 ид.ч. от нива от 9235кв.м. към датата на придобиване – 2 190лв.

Пазарна стойност на 10/16 ид.ч. от нива от 8765кв.м. към датата на придобиване – 2 080лв.

За придобиване на 10/16 ид.ч. от имотите е извършен разход в размер на 4 270лв. през 2011г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 21.12.2011г., а именно: нива от 15.997 дка, съставляваща имот № 013004 и нива от 13.998 дка, съставляваща имот № 012004, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот ….12.2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен / Б.Х.О., Х.О.О. и Ш.О.О. продават на М.М. 1/16 ид.ч. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. … общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот нива от 9235кв.м., м-ст „… четвърта категория, съставляваща имот № 004012, при граници: имоти № № 000083-полски път, 004003-нива и 000072-полски път; 2. поземлен имот нива от 8765кв.м., м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 000116, при граници: имоти № № 000097-полски път, 000117-нива, 000193-нива, 000192-нива, 000191-нива, 000115-нива.

Цена на 1/16 ид.ч. от имотите  по нотариален акт – 174лв.

Данъчна оценка на  1/16 ид.ч. от имота  – 174 лв.

Пазарна стойност на 1/16 ид.ч. от нива от 9235кв.м. към датата на придобиване - 220лв.

Пазарна стойност на 1/16 ид.ч. от нива от 8765кв.м. към датата на придобиване - 210лв.

За придобиване на 1/16 ид.ч. от имотите е извършен разход в размер на 430лв. през 2011г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 21.12.2011г., а именно: нива от 15.997 дка, съставляваща имот № 013004 и нива от 13.998 дка, съставляваща имот № 012004, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

 

С договор за доброволна делба от 12.01.2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Шумен / Б.ААБ.Х.А.ли и М.М. като съсобственици на недвижими имоти, находящи се с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10882, а именно: 1. поземлен имот нива от 9235кв.м., м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 004012, при граници: имоти № № 000083-полски път, 004003-нива и 000072-полски път; 2. поземлен имот нива от 8765кв.м., м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 000116, при граници: имоти № № 000097-полски път, 000117-нива, 000193-нива, 000192-нива, 000191-нива, 000115-нива, се споразумяват: в дял и изключителна собственост на М.М. се поставя: 1. нива от 5000кв.м., м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 004014, при граници: имоти № № 004003-нива, 000072-полски път и 004013-нива; 2. нива от 8765кв.м., м-ст „..“, четвърта категория, съставляваща имот № 000116, при граници: имоти № № 000097-полски път, 000117-нива, 000193-нива, 000192-нива, 000191-нива, 000115-нива; в дял и изключителна собственост на Б.Х.А. и С.Х.А. се поставя: нива от 4235кв.м., м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 004013, при граници: имоти № № 000083-полски път, 000072-полски път, 004014-нива.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Нови пазар / М.М. *** комерс“ ООД недвижими имоти: нива от 5.000 дка, съставляваща имот № 004014 и нива от 8.765 дка, съставляваща имот № 004016.

Цена на имотите  по нотариален акт – 2 200лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имотите – 2 159,96лв.

За придобиване на 11/16 ид.ч. от имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата в размер на 2 016,67лв не е включена в приходната част на анализа, а сума в размер на 183,33лв., представляваща продажната цена на 1/16 ид.ч. от имотите е включена в приходната част, тъй като е придобита безвъзмездно и не подлежи на отнемане.

Сумата в размер на 2 016,67 лева, представляваща продажната цена на 11/16 ид.ч. от недвижими имоти: нива от 5.000 дка, съставляваща имот № 004014 и нива от 8.765 дка, съставляваща имот № 004016,  подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването им.

С нотариален акт за дарение № ….2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Велики Преслав С.СД. /собственик на 1/6 ид.ч. / и Н.Н.Д. /собственик на 2/6 ид.ч./ даряват на М.М. 3/6 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. .., общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 87429, а именно: 1. поземлен имот НИВА от 14.668 дка, м-ст „…, от които 2.506 дка-четвърта категория и 12.162 дка-трета категория, съставляваща имот № 018011, при граници: имоти № № 018010-нива, 018054-полски път, 018008-нива, 018007-нива, 018063-пасище, мера; 2. поземлен имот нива от 5.000 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 006105, при граници: имоти № № 006001-нива, 006112-нива, 006013-нива, 006014-нива, 006093-полски път; 3. поземлен имот пасище, мера от 8.000 дка, м-ст „.. трета категория, съставляващо имот № 010047, при граници: имоти № № 010048- пасище, мера, 010014-нива, 010013-нива, 010046- пасище, мера, 010059-полски път; 4. поземлен имот ЛОЗЕ от 2.443 дка, м-ст ..“, трета категория, съставляващо имот № 015004, при граници: имоти № № 015002-лозе, 015096-лозе, 015028-лозе, 015076- пасище, мера, 015005-лозе; 5. поземлен имот овощна градина от 2.998 дка, м-ст „..“, трета категория, съставляваща имот № 032051, при граници: имоти № № 032050-овощна градина, 032128-полски път, 032052-овощна градина, 032134-полски път; 6. поземлен имот нива от 5.982 дка, м-ст „… трета категория, съставляваща имот № 025106, при граници: имоти № № 025105-нива, 025113-полски път, 025140-нива, 025112-полски път.

С нотариален акт за дарение № ….2012г. / Акт № ...2012г. на СВ – Велики Преслав / М.М. дарява на „Кристера агро“ ЕООД 1/6 ид.ч. от недвижими имоти: нива от 14.668 дка, съставляваща имот № 018011, нива от 5.000 дка, съставляваща имот № 006105, пасище,мера от 8.000 дка, съставляващо имот № 010047, лозе от 2.443 дка, съставляващо имот № 015004, овощна градина от 2.998 дка, съставляваща имот № 032051 и нива от 5.982 дка, съставляваща имот № 025106.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Велики Преслав / М.М. продава на „Кристера агро“ ЕООД 2/6 ид.ч. от недвижими имоти: нива от 14.668 дка, съставляваща имот № 018011, нива от 5.000 дка, съставляваща имот № 006105, пасище,мера от 8.000 дка, съставляващо имот № 010047, лозе от 2.443 дка, съставляващо имот № 015004, овощна градина от 2.998 дка, съставляваща имот № 032051 и нива от 5.982 дка, съставляваща имот № 025106.

Цена на 2/6 ид.ч. от имотите  по нотариален акт – 7 490,54лв., която се приема за действителна стойност на сделката и е включена в приходната част на анализа.

Данъчна оценка на 2/6 ид.ч. от имотите – 4 793,35лв.

Сумата в общ размер на 7 490,54 лв., представляваща продажната цена на 2/6 ид.ч. от гореописаните имоти, не подлежи на отнемане, тъй като имотите са придобити безвъзмездно от проверяваното лице.

 

С нотариален акт № ….2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Шумен / М.М. е признат за собственик по давностно владение на следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. … общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот посевна площ от 15.100 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 017050, при граници: имоти № № 017051, 017052, 017092, 017049, 017026, 017025, 017024-посевна площ, 017092-полски път; 2. поземлен имот посевна площ от 5.599 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 014014, при граници: имоти № № 014015, 014001, 014013-посевна площ, 000079-полски път и 014027-полски път.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ...2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Шумен / М.М. продава на А.М.М. недвижими имоти: посевна площ от 15.100 дка, съставляваща имот № 017050 и посевна площ от 5.599 дка, съставляваща имот № 014014.

Цена на имотите  по нотариален акт – 3 200лв., която се приема за действителна стойност на сделката и е включена в приходната част на анализа.

Данъчна оценка на имота  – 3 161,45лв.

Сумата в размер на 3 200 лв. не подлежи на отнемане, тъй като недвижимият имот е придобит по давностно владение.

 

С нотариален акт № ….2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Шумен / С.М.Д. и Т.М.Г. прехвърлят на М.М. 1/3 ид.ч. от следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: НИВА от 7.788 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 005016, при граници: имоти № № 005013, 005008, 005007, 005006, 005005, 005004, 005003, 005002, 005001, 000092-полски път, 005017 с идентификатор № 61443.5.16. В замяна М.М. прехвърля на С.М.Д. и Т.М.Г. 1 тон пшеница на стойност 400лв.

 

С нотариален акт № …02.2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен / М.М. прехвърля на Г.С.Г. 1/3 ид.ч. от нива от 7.788 дка като в замяна  Г.С.Г. прехвърля на М.М. 1 тон пшеница на стойност 400лв.

Сумата в размер на 400 лева, представляваща равностойността към датата на отчуждаване на 1/3 ид.ч. от нива от 7.788 дка,  подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

 

С нотариален акт за дарение № …..2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Шумен / Ж.Ж.С. и С.Ж.С. даряват на М.М. 2/6 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. …, общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот нива от 3187 кв.м., м-ст „…, четвърта категория, съставляваща имот № 074019, при граници: имоти № № 000026-полски път, 074020-нива, 074033-нива, 074018-нива, с идентификатор № 32158.74.19; 2. поземлен имот нива от 3303 кв.м., м-ст „Л..“, четвърта категория, съставляваща имот № 090031, при граници: имоти № № 000402-полски път, 090032-нива, 090030-нива, 000379-нива, с идентификатор № 32158.90.31; 3. поземлен имот нива от 3000 кв.м., м-ст „… седма категория, съставляваща имот № 093020, при граници: имоти № № 093021-нива, 000427-полски път, 093019-нива, 09306--нива, с идентификатор № 32158.93.20; 4. поземлен имот нива от 5001 кв.м., м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 186030, при граници: имоти № № 000177-полски път, 186035-нива, 186034-нива, 186033-нива, 186032-нива, 186029-нива, 186019-нива, 186020-нива, с идентификатор № 32158.186.30; 5. поземлен имот нива от 4999 кв.м., м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 188025, при граници: имоти № № 188038-полски път, 188026-нива, 188024-нива, 186038-полски път, 188013-нива, с идентификатор № 32158.188.25.

 

С нотариален акт за дарение № ….2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен / М.М. дарява на Р.Х.К. 2/6 ид.ч. от недвижими имоти: нива от 3187кв.м., съставляваща имот № 074019, нива от 3303кв.м., съставляваща имот № 090031, нива от 3000кв.м., съставляваща имот № 093020, нива от 5001кв.м., съставляваща имот № 186030, нива от 4999кв.м., съставляваща имот № 188025.

Недвижимият имот не подлежи на отнемане, тъй като е придобит безвъзмездно от проверяваното лице.

 

С нотариален акт за дарение № …..2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен / Н.Ж.А. дарява на М.М. 1/6 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. … общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот нива от 5.702 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 023025, при граници: имоти № № 023002, 023047, 023026 и 000215-полски път; 2. поземлен имот нива от 5.501 дка, м-ст …“, трета категория, съставляваща имот № 017012, при граници: имоти № № 017016, 017013, 017026 и 000229-полски път.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен / Д.Ж.А. продава на М.М. 1/6 ид.ч. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. … общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот нива от 5.702 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 023025, при граници: имоти № № 023002, 023047, 023026 и 000215-полски път; 2. поземлен имот нива от 5.501 дка, м-ст „… трета категория, съставляваща имот № 017012, при граници: имоти № № 017016, 017013, 017026 и 000229-полски път.

Цена на 1/6 ид.ч. от имотите  по нотариален акт – 300лв.

Данъчна оценка на на 1/6 ид.ч. от имотите  – 262,15лв.

Пазарна стойност на 1/6 ид.ч. от нива от 5.702 дка към датата на придобиване - 670лв.

Пазарна стойност на 1/6 ид.ч. от нива от 5.501 дка към датата на придобиване - 550лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт № …8.2013г. на СВ – Шумен / Р.Ж.А. продава на М.М. 1/6 ид.ч. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с…, общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот нива от 5.702 дка, м-ст „…т“, трета категория, съставляваща имот № 023025, при граници: имоти № № 023002, 023047, 023026 и 000215-полски път; 2. поземлен имот нива от 5.501 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 017012, при граници: имоти № № 017016, 017013, 017026 и 000229-полски път.

Цена на 1/6 ид.ч. от имотите  по нотариален акт – 300лв.

Данъчна оценка на 1/6 ид.ч. от имотите  – 262,15лв.

Пазарна стойност на 1/6 ид.ч. от нива от 5.702 дка към датата на придобиване - 670лв.

Пазарна стойност на 1/6 ид.ч. от нива от 5.501 дка към датата на придобиване - 550лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен / М.М. продава на Н.М.И.½  / 3/6 / ид.ч. от недвижими имоти: нива от 5.702 дка, съставляваща имот № 023025 и нива от 5.501 дка, съставляваща имот № 017012.

Цена на ½  ид.ч. от имотите  по нотариален акт – 810лв.

Данъчна оценка на ½ ид.ч. от имотите – 786,45лв.

Пазарна стойност на 2/6 ид.ч. от нива от 5.702 дка към датата на отчуждаване – 1 340лв.

Пазарна стойност на 2/6 ид.ч. от нива от 5.501 дка към датата на придобиване – 1 100лв.

Пазарна стойност на 1/6 ид.ч. от нива от 5.702 дка към датата на отчуждаване  - 670лв., включена в приходната част на анализа.

Пазарна стойност на 1/6 ид.ч. от нива от 5.501 дка към датата на придобиване - 550лв., включена в приходната част на анализа.

За придобиване на 2/6 ид.ч. от имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата в размер на 2 420лв не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 2 420лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 19.09.2013г. на нива от 15.004 дка, м-ст „Кара пунар“, съставляваща имот № 003012, придобит за сумата от 9 020лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Велики Преслав / Й.М.К., Л.Г. Н.Й.Н. и Н.ЙЙ. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на гр. …. общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: 1. поземлен имот нива от 1241 кв.м., м-ст …. от които 0.558 дка-трета категория и 0.682 дка-пета категория, съставляваща имот № 091012, при граници: имоти № № 019007-нива, 091006-нива, 000057-полски път, с идентификатор № 67708.91.12; 2. поземлен имот нива от 3979 кв.м., м-ст „… четвърта категория, съставляваща имот № 035025, при граници: имоти № № 035024-нива, 000662-полски път, 000176-полски път, с идентификатор № 67708.35.25.

Цена на имотите  по нотариален акт – 533,80лв.           

Данъчна оценка на имотите  – 533,80лв.

Пазарна стойност на нива от 1241кв.м. към датата на придобиване - 740лв.

Пазарна стойност на нива от 3979кв.м. към датата на придобиване – 2 390лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2013г. / Акт № ….9.2013г. на СВ – Велики Преслав / Й.М.Г. Л. Н.Й.Н. Н.Й.Н., С.А.Д., Д.Р.Х., М.Н.Р., Р.В.Р., …….. продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на гр. …. общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот нива от 12508 кв.м., м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 034045, при граници: имоти № № 034046-нива, 034023-нива, 034025-нива, 034026-нива, 034044-нива, 000343-полски път, с идентификатор № 67708.34.45.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 209лв.

Данъчна оценка на имота  – 1 209лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 7 520лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2013г. / Акт № …..2013г. на СВ – Велики Преслав / М.М. продава на Б.В.С. недвижими имоти: нива от 1241кв.м., съставляваща имот № 091012, нива от 3979кв.м., съставляваща имот № 035025 и нива от 12508кв.м., съставляваща имот № 034045.

Цена на имотите  по нотариален акт – 2 011,60лв.

Данъчна оценка на имотите  – 2 011,60лв.

Пазарна стойност на нива от 1241кв.м. към датата на отчуждаване - 740лв.

Пазарна стойност на нива от 3979кв.м. към датата на отчуждаване – 2 390лв.

Пазарна стойност на нива от 12508кв.м. към датата на отчуждаване – 7 520лв.

За придобиване на имотите не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.)  е установено, че част от получената сума, а именно 10 650лв. е вложена  в осъществена в близък период от време сделка, а именно:  в покупка на 27.09.2013г. гори и храсти от 7909 кв.м., м-ст „…“, съставляваща имот № 048013 и овощна градина от 1080 кв.м., м-ст „…“, съставляваща имот № 250101, придобити общо за сумата от 5 390лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

Непреобазуваният остатък от продажбата на недвижимите имоти в размер на 5 260лв. подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването им.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен / Я.Н.Г. и Б.Д.Н.продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот нива от 15.004 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 003012, при граници: имоти № № 003014, 003013, 000057-полски път, 003011.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 750лв.

Данъчна оценка на имотите  – 1 741,96лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 9 020лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 9 020лв. през 2013г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 18.09.2013г., а именно: 3/6 ид.ч. от нива от 5.702 дка, м-ст „….. съставляваща имот № 023025 и нива от 5.501 дка, м-ст „… съставляваща имот № 017012, за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 5 360лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен / М.М. продава на С.Я.П.недвижим имот нива от 15.004 дка съставляваща имот № 003012.

Цена на имота по нотариален акт –1 750лв.

Данъчна оценка на имота  – 2 090,36лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 9 020лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 9 020 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот нива от 4.093 дка, съставляваща имот № 004048, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Велики Преслав / …… продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на гр. … общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: 1. поземлен имот гори и храсти в земеделска земя от 7909 кв.м., м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 048013, с идентификатор № 67708.48.13, при граници: имоти № № 67708.48.417, 67708.48.35, 67708.47.313, 67708.48.846, 67708.48.12; 2. поземлен имот овощна градина от 1080 кв.м., м-ст …“, пета категория, съставляваща имот № 250101, с идентификатор № 67708.250.101, при граници: имоти № № 67708.250.100, 67708.250.119, 67708.250.118, 67708.250.117, 67708.250.902 и 67708.250.102.

Цена на имотите  по нотариален акт – 1 796,70лв.

Данъчна оценка на имотите  – 1 796,70лв.

Пазарна стойност на гори и храсти от 7909кв.м. към датата на придобиване – 4 750лв.

Пазарна стойност на овощна градина от 1080кв.м. към датата на придобиване - 640лв.

За придобиване на имотите е извършен разход в размер на 5 390лв. през 2013г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 24.09.2013г., а именно: нива от 1241кв.м., съставляваща имот № 091012, нива от 3979кв.м., съставляваща имот № 035025 и нива от 12508кв.м., съставляваща имот № 034045, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Велики Преслав / М.М. продава на С.Н.С. недвижим имот: гори и храсти от 7909кв.м., съставляващи имот № 048013.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 665,60лв.

Данъчна оценка на имота  – 1 665,60лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 5 400лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 5 400 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот гори и храсти от 7909кв.м., съставляващи имот № 048013, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

 

С нотариален акт № ….2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Велики Преслав / М.М. прехвърля на …. недвижим имот: овощна градина от 1080кв.м., съставляващи имот № 250101. В замяна …. прехвърлят на М.М. ½ ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Дулово, обл. Силистра, ЕКАТТЕ 37839, а именно: поземлен имот нива от 31.971 дка, м-ст „… пета категория, съставляваща имот № 004005, при граници: имоти № № 004004-нива, 000049-полски път, 000045-полски път, 004006-нива.

 

С нотариален акт № .2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Дулово / М.М. прехвърля на ЕТ „…“ ½ ид.ч. от недвижим имот нива от 31.972 дка съставляващи имот № 004005. В замяна на ЕТ …ов“ прехвърля на М.М. движима вещ - осемредова сеялка торовнасяне с инв.№ 2042039.

Пазарна стойност на осемредова сеялка към настоящия момент – 10 500лв.

Осемредова сеялка торовнасяне с инв.№ 2042039 подлежи на отнемане в полза на държавата,  на основание чл.63, ал.2, т.1, вр. чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен / ….. продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот нива от 9.996 дка, м-ст „….“, от които 2.000-шеста категория и 7.996 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 002019, при граници: имоти № № 002018-нива, 002004-нива, 002005-нива, 002020-нива, 000158-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 145,74лв.

Данъчна оценка на имота  – 1 145,74лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 6 000лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Велики Преслав / М.М. продава на Н.Н.М. недвижим имот: нива от 9.996 дка, съставляващи имот № 002019.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 145,74лв.

Данъчна оценка на имота  – 1 145,74лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 6 000лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 6 000 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот нива от 9.996 дка, съставляващи имот № 002019, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

 

С нотариален акт № ….2013г. / Акт № …..2013г. на СВ – Велики Преслав / …… прехвърлят на М.М. 1/5 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на гр. …. общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: 1. поземлен имот нива от 5523 кв.м., м-ст „М. … трета категория, съставляваща имот № 025016, с идентификатор № 67708.25.16, при граници: имоти № № 67708.25.15, 67708.25.6, 67708.25.5, 67708.25.17 и 67708.25.32; 2. поземлен имот нива от 17501кв.м., м-ст „…, пета категория, съставляваща имот № 115001, с идентификатор № 67708.115.1, при граници: имоти № № 67708.115.16, 67708.114.51, 67708.101.94, 67708.115.2, 67708.115.20 и 67708.115620; 3. поземлен имот неизползвана нива от 7530кв.м., м-ст „….“, пета категория, съставляваща имот № 168044, с идентификатор № 67708.168.44, при граници: имоти № № 67708.168.48, 67708.168.46, 67708.168.37 и 67708.168.215; 4. поземлен имот гори и храсти в земеделска територия от 8384кв.м., м-ст „Милваницата“, шеста категория, съставляващи имот № 221015, с идентификатор № 67708.221.15, при граници: имоти № № 67708.221.39, 67708.221.16, 67708.221.296, 67708.221.44, 67708.221.10, 67708.221.9, 67708.221.8, 67708.221.7, 67708.221.6, 67708.221.5, 67708.221.4, 67708.221.3, 67708.221.2 и 67708.221.40; 5. поземлен имот овощна градина от 1083кв.м., м-ст „…“, пета категория, съставляваща имот № 251201, с идентификатор № 67708.251.201, при граници: имоти № № 67708.251.202, 67708.251.189, 67708.251.190, 67708.251.191 и 67708.251.200; 6. поземлен имот лозе от 1017кв.м., м-ст „… пета категория, съставляващо имот № 256028, с идентификатор № 67708.256.28, при граници: имоти № № 67708.256.27, 67708.256.549, 67708.256.29, 67708.256.11 и 67708.256.10; 7. поземлен имот нива от 7822кв.м., м-ст „…, пета категория, съставляваща имот № 016017, с идентификатор № 67708.16.17, при граници: имоти № № 67708.16.118, 67708.16.16, 67708.16.18 и 67708.15.32. В замяна М.М. прехвърля на ……. 2 100кг. хлебна пшеница на стойност 1 050лв.

 

С нотариален акт № ….2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Велики Преслав / М.М. прехвърля на ….. 1/5 ид.ч. от недвижими имоти: лозе от 1017кв.м., съставляващо имот № 256028 и овощна градина от 1083кв.м., съставляваща имот № 251201. В замяна …… прехвърлят на М.М. 73/108 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на гр. …. общ. Дулово, обл. Силистра, ЕКАТТЕ 66696, а именно: поземлен имот нива от 49.998 дка, м-ст „…., трета категория, съставляваща имот № 006013, при граници: имоти № № 006016, 000111, 000110, 006012, 006014, 006032.

 

С нотариален акт № …...2014г. / Акт № …..2014г. на СВ – Дулово/ М.М. прехвърля на  ЕТ „…“ 73/108 ид.ч. от недвижим имот нива от 49.998 дка, съставляваща имот № 006013. В замяна ЕТ „…..“ прехвърля на М.М. движима вещ – култиватор с инв.№ 2042061.

Пазарна стойност на култиватор към настоящия момент – 9 200лв.

Култиватор с инв.№ 2042061 подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.63, ал.2, т.1, вр. чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

 

След проверявания период с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2016г. на СВ – Велики Преслав М.М. придобива 5 / 40 ид.ч. от недвижими имоти: нива от 5523 кв.м., съставляваща имот № 025016, с идентификатор № 67708.25.16; нива от 17499кв.м., съставляваща имот № 115001, с идентификатор № 67708.115.1; нива от 7529кв.м., съставляваща имот № 168044, с идентификатор № 67708.168.44; гори и храсти от 8383кв.м., съставляващи имот № 221015, с идентификатор № 67708.221.15; овощна градина от 1083кв.м., съставляваща имот № 251201, с идентификатор № 67708.251.201; нива от 7821кв.м., съставляваща имот № 016017, с идентификатор № 67708.16.17.

 

След проверявания период с нотариален акт № ….2017г. / Акт № ….2017г. на СВ – Велики Преслав/ М.М. дарява на Б.В.С.  1/40 ид.ч. от недвижими имоти: нива от 5523 кв.м., съставляваща имот № 025016, с идентификатор № 67708.25.16; нива от 17499кв.м., съставляваща имот № 115001, с идентификатор № 67708.115.1; нива от 7529кв.м., съставляваща имот № 168044, с идентификатор № 67708.168.44; гори и храсти от 8383кв.м., съставляващи имот № 221015, с идентификатор № 67708.221.15; овощна градина от 1083кв.м., съставляваща имот № 251201, с идентификатор № 67708.251.201; нива от 7821кв.м., съставляваща имот № 016017, с идентификатор № 67708.16.17.

 

След проверявания период с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2017г. / Акт № ….2017г. на СВ – Велики Преслав/ М.М. продава на Б.В.С. 12/40 ид.ч. от недвижими имоти: нива от 5523 кв.м., съставляваща имот № 025016, с идентификатор № 67708.25.16; нива от 17499кв.м., съставляваща имот № 115001, с идентификатор № 67708.115.1; нива от 7529кв.м., съставляваща имот № 168044, с идентификатор № 67708.168.44; гори и храсти от 8383кв.м., съставляващи имот № 221015, с идентификатор № 67708.221.15; овощна градина от 1083кв.м., съставляваща имот № 251201, с идентификатор № 67708.251.201; нива от 7821кв.м., съставляваща имот № 016017, с идентификатор № 67708.16.17.

Цена на имотите  по нотариален акт – 1 712,52лв.

Данъчна оценка на имотите  – 1 712,52лв.

Пазарна стойност на 1/5 / 8/40 / ид.ч. от имотите към датата на отчуждаване – 9 000лв.

За придобиване на 1/5 / 8/40 / ид.ч. от имотите не са установени законни доходи.

Сумата в размер на 9 000 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на 1/5 / 8/40 / ид.ч. от недвижими имоти: нива от 5523 кв.м., съставляваща имот № 025016, с идентификатор № 67708.25.16; нива от 17499кв.м., съставляваща имот № 115001, с идентификатор № 67708.115.1; нива от 7529кв.м., съставляваща имот № 168044, с идентификатор № 67708.168.44; гори и храсти от 8383кв.м., съставляващи имот № 221015, с идентификатор № 67708.221.15; овощна градина от 1083кв.м., съставляваща имот № 251201, с идентификатор № 67708.251.201; нива от 7821кв.м., съставляваща имот № 016017, с идентификатор № 67708.16.17, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

 

С нотариален акт за дарение № ….2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен С.Д.С. дарява на М.М. 1/3 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. …, общ. Венец, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 14132, а именно: 1. поземлен имот нива от 21.398 дка, м-ст „..“, четвърта категория, съставляваща имот № 016009, при граници: имоти № № 016034-нива, 016017-нива, 016018-нива, 016037-нива и  000051-полски път; 2. поземлен имот нива от 36.000 дка, м-ст „…, от които 0.222 дка-десета категория и 35.778 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 020006, при граници: имоти № № 002017-полски път, 002018-полски път, 000095-път, 000113-полски път и 020007-нива; 3. поземлен имот нива от 6.801 дка, м-ст „..“, от които 0.267 дка-десета категория и 6.534 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 015010, при граници: имоти № № 015009-нива, 015008-нива, 015101-нива и 000216-полски път; 4. поземлен имот овощна градина от 3.999 дка, м-ст „…, от които 3.358 дка-десета категория и 0.641 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 020065, при граници: имоти № № 020005-нива, 020064-овощна градина, 002017-полски път и 020066-овощна градина; 5. поземлен имот лозе от 1.226 дка, м-ст „…“, пета категория, съставляващо имот № 050004, при граници: имоти № № 050003-лозе, 050180-храсти, 050005-лозе и 050012-лозе; 6. поземлен имот лозе от 2.193 дка, м-ст „….“, пета категория, съставляващо имот № 050013, при граници: имоти № № 050181-храсти, 050008-лозе, 050009-лозе, 050014-лозе, 050029-лозе и 050028-лозе; 7. поземлен имот лозе от 0.493 дка, м-ст „….“, пета категория, съставляващо имот № 050030, при граници: имоти № № 050029-лозе, 050014-лозе, 050180-храсти и 050036-лозе; 8. поземлен имот ЛОЗЕ от 1.308 дка, м-ст „…“, пета категория, съставляващо имот № 050069, при граници: имоти № № 050067-лозе, 050068-лозе, 050180-храсти, 000213-храсти, 050070-лозе и 050066-лозе.

 

С нотариален акт № …..2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Шумен / М.М. прехвърля на М.М.М.. 1/3 ид.ч. от недвижими имоти: нива от 36.000 дка, съставляваща имот № 020006, нива от 6.801 дка, съставляваща имот № 015010, нива от 21.398 дка, съставляваща имот № 016009, овощна градина от 3.999 дка, съставляваща имот № 020065, лозе от 1.226 дка, съставляващо имот № 050004, лозе от 1.308 дка, съставляващо имот № 050069, лозе от 0.493 дка, съставляващо имот № 050030 и лозе от 2.193 дка, съставляващо имот № 050013. В замяна М.М.М.. прехвърля на М.М. 9 тона пшеница, на стойност 3 600лв.

Недвижимите имоти не подлежат на отнемане в полза на държавата, тъй като са придобити безвъзмездно.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2014г. / Акт № …..2014г. на СВ – Шумен / Т.И.В. продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 6662 кв.м., м-ст „… съставляваща имот № 067015, с идентификатор № 23813.67.15, при граници: имоти № № 23813.67.272, 23813.67.184, 23813.67.12.

Цена на имота  по нотариален акт – 737лв.

Данъчна оценка на имота  – 737лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 4 560лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2014г. / Акт № …..2014г. на СВ – Шумен / С.Н.С. продава на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот пасище от 26.501 дка, м-ст „….“, съставляваща имот с идентификатор № 23813.75.16, при граници: имоти № № 23813.75.198, 23813.75.18, 23813.75.17, 23813.75.15, 23813.75.13, 23813.75.12, 23813.75.22 и 23813.75.10; 2. поземлен имот нива от 28.263 дка, м-ст „…“, съставляваща имот с идентификатор № 23813.29.17, при граници: имоти № № 23813.30.259, 23813.29.16 и 23813.87.230.

Цена на имотите  по нотариален акт – 3 840лв.

Данъчна оценка на имотите  – 3 833,69лв.

азарна стойност на пасище от 26.501 дка към датата на придобиване – 18 170лв.

Пазарна стойност на нива от 28.263 дка към датата на придобиване – 19 380лв.

За придобиване на имотите е извършен разход в размер на 37 550лв. през 2014г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства, а именно: изтеглена на 08.07.2014г. от банкова сметка № … в „ …“ АД сума в размер на 8 000лв., за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 29 550лв….., …...2014г. / Акт № …..2014г. на СВ – Шумен / М.М. продава на „Агроинженеринг“ ЕООД недвижими имоти: нива от 6.266 дка, съставляваща имот № 23813.67.15, нива от 26.501 дка, съставляваща имот № 23813.75.16 и нива от 28.263 дка, съставляваща имот № 23813.29.17.

Цена на имотите  по нотариален акт – 9 900лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имотите  – 4 570,69лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 9 900 лева, представляваща продажната цена на недвижими имоти: нива от 6.266 дка, съставляваща имот № 23813.67.15, нива от 26.501 дка, съставляваща имот № 23813.75.16 и нива от 28.263 дка, съставляваща имот № 23813.29.17, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

С нотариален акт № ….2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Шумен / М.М. е признат за собственик по давностно владение на следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 9.100 дка, м-ст …“, съставляваща имот № 035012, при граници: имоти № № 035011-нива, 000076-полски път, 035016-нива, 035011-пасище,мера.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Шумен / М.М. продава на дъщеря си П.М.М. недвижим имот: нива от 9.100 дка, съставляващи имот № 035012.

Цена на имота  по нотариален акт – 925,16лв., която се приема за действителна стойност на сделката и е включена в приходната част на анализа.

Данъчна оценка на имота  – 925,16лв.

Недвижимият имот не подлежаи на отнемане в полза на държавата, тъй като е придобит безвъзмездно.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Шумен / С.Н.С. продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 7601кв.м., м-ст „Кел меше“, съставляваща имот с идентификатор № 61443.3.3, при граници: имоти № № 61443.3.2, 61443.3.9, 61443.3.8, 61443.3.4, 61443.3.21.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 005,61лв.

Данъчна оценка на имота  – 1 005,61лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 5 200лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Шумен / М.М. продава на Н.П.Р. недвижим имот: нива от 7601кв.м., съставляващи имот № 61443.3.3.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 005,61лв.

Данъчна оценка на имота  – 1 005,61лв.

Пазарна стойност на имота към датата на отчуждаване – 5 200лв.

За придобиване на имота не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 5 200 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот нива от 7601кв.м., съставляващи имот № 61443.3.3, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

 

С нотариален акт № ….2014г. / Акт № …..2014г. на СВ – Шумен / М.М. е признат за собственик по давностно владение на следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 10.002 дка, м-ст „…., пета категория, съставляваща имот № 044017, при граници: имоти № № 000147-изоставени трайни насаждения, 044027, 044028, 044029, 044018, 045010-ниви, 000221-полски път.

 

С нотариален акт № ….2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Шумен / М.М. продава на М.Л.М.недвижим имот: нива от 10.002 дка, съставляваща имот № 044017.

Цена на имота  по нотариален акт – 931,19лв., която се приема за действителна стойност на сделката и е включена в приходната част на анализа.

Недвижимият имот не подлежаи на отнемане в полза на държавата, тъй като е придобит безвъзмездно.

С нотариален акт № ….2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Шумен / М.М. е признат за собственик по давностно владение на следния недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 7.396 дка, м-ст „…“, от които 1.000 дка-шеста категория и 6.396 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 002026, при граници: имоти № № 002025, 002009, 002010, 002027-ниви, 000158-полски път.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2014г. / Акт № ...2014г. на СВ – Шумен / Н.Х.Н. и А.Н.М. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот нива от 3.000 дка, м-ст „… пета категория, съставляваща имот № 014045, при граници: имоти № № 014037-нива, 014044-нива, 000211-полски път; 2. поземлен имот вр.неизп.нива от 3.000 дка, м-ст „..., пета категория, съставляваща имот № 069011, при граници: имоти № № 000161-полски път, 069012-нива, 000204-полски път.

Цена на имотите  по нотариален акт – 617,40лв.           

Данъчна оценка на имота  – 617,40лв.

Пазарна стойност на нива от 3.000 дка към датата на придобиване – 2 050лв.

Пазарна стойност на вр.незп.нива от 3.000 дка към датата на придобиване – 2 050лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Шумен / М.М. продава на сина си М.М.М.. недвижими имоти: нива от 3.000 дка, съставляваща имот № 014045, вр.неизп.нива от 3.000 дка, съставляваща имот № 069011 и нива от 7.396 дка, съставляваща имот № 002026.

Цена на нива от 7.396 дка по нотариален акт – 869,84лв., която се приема за действителна стойност на сделката и е включена в приходната част на анализа.

Продажната цена на недвижимият имот не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като е придобит безвъзмездно.

Цена на нива от 3.000 дка по нотариален акт – 308,70лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Цена на вр.неизп.нива от 3.000 дка по нотариален акт – 308,70лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Сумата общо в размер на 617,40 лева, представляваща продажната цена на нива от 3.000 дка, съставляваща имот № 014045 и вр.неизп.нива от 3.000 дка, съставляваща имот № 069011, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2015г. / Акт № ….2015г. на СВ – Провадия / С.ДЖ., М.Д.С. и Д.Д.Й. продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. … общ. Провадия, обл. Варна, ЕКАТТЕ 81195, а именно: поземлен имот нива от 2.000 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 021017, при граници: имоти № № 021027-нива, 021016-нива, 200011-полски път, 000029-полски път.

Цена на имота  по нотариален акт – 308,70лв.

Данъчна оценка на имота  – 308,70лв.

Пазарна стойност на нива от 2.000 дка към датата на придобиване – 1 370лв.

 

С нотариален акт за дарение № …….02.2015г. / Акт № ….2015г. на СВ – Провадия / Н.Г.Н. дарява на М.М. 1/6 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. … общ. Провадия, обл. Варна, ЕКАТТЕ 81195, а именно: 1. поземлен имот нива от 20.338 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляваща имот № 038006, при граници: имоти № № 038022-нива, 038014-нива и 038015-нива; 2. поземлен имот лозе от 1.563 дка, м-ст „..“, от които 0.997 дка-трета категория и 0.566 дка-четвърта категория, съставляващо имот № 033003, при граници: имоти № № 033002-лозе, 000198-полски път, 033004-лозе и 200081-полски път.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2015г. / Акт № ….2015г. на СВ – Провадия / ….. продават на М.М. 2/3 ид.ч. от следните недвижими имот, находящ се в землището на с. … общ. Провадия, обл. Варна, ЕКАТТЕ 81195, а именно: 1. поземлен имот нива от 20.338 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 038006, при граници: имоти № № 038022-нива, 038014-нива и 038015-нива; 2. поземлен имот лозе от 1.563 дка, м-ст „… от които 0.997 дка-трета категория и 0.566 дка-четвърта категория, съставляващо имот № 033003, при граници: имоти № № 033002-лозе, 000198-полски път, 033004-лозе и 200081-полски път.

Цена на 2/3 ид.ч. от имотите  по нотариален акт – 2 400лв.

Данъчна оценка на 2/3 ид.ч. от имотите  – 2 373,94лв.

Пазарна стойност на 2/3 ид.ч. от нива от 20.338 дка към датата на придобиване – 9 330лв.

Пазарна стойност на 2/3 ид.ч. от лозе от 1.563 дка към датата на придобиване – 710лв.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …2015г. / Акт № …..2015г. на СВ – Провадия / М.М. продава на С.Я.П. недвижими имоти: нива от 20.339 дка, съставляваща имот № 038006, лозе от 1.564 дка, съставляващо имот № 033003 и нива от 2.000 дка, съставляваща имот № 021017.

Цена на имотите по нотариален акт – 3 869,60лв.

Данъчна оценка на имотите  – 3 869,60лв.

Пазарна стойност на 2/3 ид.ч. от нива от 20.339 дка към датата на отчуждаване – 9 330лв.

Пазарна стойност на 1/6 ид.ч. от нива от 20.339 дка към датата на отчуждаване – 2 330лв., включена в приходната част на анализа.

Пазарна стойност на 2/3 ид.ч. от лозе от 1.564 дка към датата на отчуждаване – 710лв.

Пазарна стойност на 1/6 ид.ч. от лозе от 1.564 дка към датата на отчуждаване – 180лв., включена в приходната част на анализа.

Пазарна стойност на нива от 2.000 дка към датата на отчуждаване – 1 370лв.

За придобиване на нива от 2.000 дка, съставляваща имот № 021017 и на 2/3 ид.ч. от нива от 20.339 дка, съставляваща имот № 038006, лозе от 1.564 дка, съставляващо имот № 033003 не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 13 920лв. е вложена  в осъществени в близък период от време сдилки, а именно:  в покупка на 24.03.2015г. на товарен автомобил, марка “… модел “МЛ 280” с рег.№ …, придобит за сумата от 7 600лв. и в покупка на 01.04.2015г. на изоставени трайни насаждения от 14.000 дка, м-ст „…съставляващи имот № 035020, придобити за сумата от 10 100лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот ….2015г. / Акт № ….2015г. на СВ – Шумен / В.Т.Ц. продава на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Хитрино, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 72401, а именно: поземлен имот изоставени трайни насаждения от 14.000 дка, м-ст „.., четвърта категория, съставляващи имот № 035020, при граници: имоти № № 035019-изост.тр.насаждения, 035018-изост.тр.насаждения, 035021-изост.тр.насаждения и 000869-полски път.

Цена на  имота  по нотариален акт – 2 948,40лв.           

Данъчна оценка на имота  – 2 948,40лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 10 100лв.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 10 100лв. през 2015г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти и МПС на 17 и 24.03.2015г., а именно: нива от 2.000 дка, съставляваща имот № 021017 и на 3/3 ид.ч. нива от 20.339 дка, съставляваща имот № 038006, лозе от 1.564 дка, съставляващо имот № 033003 и товарен автомобил, марка “…”, модел “…” с рег.№ …, за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 280лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2015г. / Акт № …..2015г. на СВ – Шумен / М.М. продава на „Омега агро инвест“ ЕООД недвижим имот: нива от 14.000 дка, съставляващи имот № 035020.

Цена на имота  по нотариален акт – 14 000лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Данъчна оценка на имота  – 1 625,40лв.

За придобиване на недвижимия имот не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на 14 000 лева, представляваща продажната цена на нива от 14.000 дка, съставляващи имот № 035020, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

 

С нотариален акт № …..2015г. / Акт № …..2015г. на СВ – Попово / ….. прехвърлят на М.М. 2/3 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. … общ. Хитрино, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 30079, а именно: 1. поземлен имот нива от 10.001 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 019022, при граници: имоти № № 019032-нива, 019031-нива, 000350-полски път, 019023-нива, 020033-пасище,мера, 020034-пасище,мера; 2. поземлен имот пасище,мера от 4.449 дка, м-ст „.., шеста категория, съставляваща имот № 015017, при граници: имоти № № 015018-пасище,мера, 015004-пасище,мера, 015035-пасище,мера и 000332-полски път; 3. поземлен имот пасище с храсти от 3.391 дка, м-ст „.., трета категория, съставляваща имот № 024022, при граници: имоти № № 000344-полски път,  024023-пасище с храсти. В замяна на прехвърлените 2/3 ид.ч. от недвижимите имоти М.М. прехвърля на …… 6500кг. пшеница, реколта 2014г., на стойност 1 250лв.

За придобиване на ид.части от недвижимите имоти е установен законен източник на средства – изплатена застрахователна щета, поради което не подлежат на отнемане.

 

С нотариален акт за дарение № …..2015г. / Акт № ….2015г. на СВ – Попово / М.М. дарява на „Омега агро инвест“ ЕООД 1/120 ид.ч. от недвижим имот нива от 10.001 дка, съставляваща имот № 019022.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2015г. / Акт № ….2015г. на СВ – Попово / М.М. продава на „Омега агро инвест“ ЕООД 79/120 ид.ч. от недвижим имот нива от 10.001 дка, съставляваща имот № 019022.

Цена на 79/120 ид.ч. от имота  по нотариален акт – 4 200,21лв., която се приема за действителна стойност на сделката и е включена в приходната част на анализа.

Данъчна оценка на 79/120 ид.ч. от имота  – 1 016,24лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2015г. / Акт № ….2015г. на СВ – Шумен / ….. продават на М.М. следните недвижими имоти, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 10923, а именно: 1. поземлен имот нива от 29.025 дка, м-ст ….“, от които 20.025 дка - трета категория и 9.000 дка-шеста категория, съставляваща имот № 030001, при граници: имоти № № 030007-нива, 000214-полски път, 000070-полски път и 030002-нива; 2. поземлен имот лозе от 1.165 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076033, при граници: имоти № № 076060-нива, 076050-пасище с храсти, 076032-лозе, 076061-нива.

Цена на имотите  по нотариален акт – 3 800лв.

Данъчна оценка на имотите  – 3 775,28лв.

Пазарна стойност на нива от 29.025 дка към датата на придобиване – 20 970лв.

Пазарна стойност на лозе от 1.165 дка към датата на придобиване – 840лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2015г. / Акт № …..2015г. на СВ – Шумен / М.М. продава на П.Я.П.недвижими имоти: нива от 29.025 дка, съставляваща имот № 030001 и лозе от 1.165 дка, съставляващо имот № 076033.

Цена на имотите по нотариален акт – 3 775,28лв.

Данъчна оценка на имотите  – 3 775,28лв.

Пазарна стойност на нива от 29.025 дка към датата на отчуждаване – 20 970лв.

Пазарна стойност на лозе от 1.165 дка към датата на отчуждаване – 840лв.

За придобиване на недвижимите имоти не са установени законни доходи, поради което получената сума от продажбата не е включена в приходната част на анализа.

Сумата общо в размер на  21 810 лева, представляваща пазарната стойност към датата на придобиване на недвижими имоти: нива от 29.025 дка, съставляваща имот № 030001 и лозе от 1.165 дка, съставляващо имот № 076033, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването им.

С нотариален акт за дарение № …2015г. / Акт № ….2015г. на СВ – Шумен / Н.Н.Й. дарява на М.М. 1/80 ид.ч. / 2/160 ид.ч. / от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с…. общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот посевна площ от 9.914 дка, м-ст „Дарасъ кула“, седма категория, съставляваща имот № 013010, при граници: имоти № № 000047-изост.тр.насаждения, 013011-посевна площ, 040137-полски път и 013009-посевна площ; 2. поземлен имот посевна площ от 15.615 дка, м-ст „Балък алтъ“, шеста категория, съставляваща имот № 026010, при граници: имоти № № 026011-посевна площ, 040085-полски път, 026001, 026003-посевна площ и 040159-полски път.

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2015г. / Акт № ….2015г. на СВ – Шумен / ….. продават на М.М. 137/160 ид.ч. от следните недвижими имоти, находящи се в землището на с. …, общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: 1. поземлен имот посевна площ от 9.914 дка, м-ст „….“, седма категория, съставляваща имот № 013010, при граници: имоти № № 000047-изост.тр.насаждения, 013011-посевна площ, 040137-полски път и 013009-посевна площ; 2. поземлен имот посевна площ от 15.615 дка, м-ст „… шеста категория, съставляваща имот № 026010, при граници: имоти № № 026011-посевна площ, 040085-полски път, 026001, 026003-посевна площ и 040159-полски път.

Цена на 137/160 ид.ч. от имотите  по нотариален акт – 1 476,78лв.

Данъчна оценка на 137/160 ид.ч. от имотите  – 1 476,78лв.

Пазарна стойност на 137/160 ид.ч. от посевна площ от 9.914 дка към датата на придобиване – 6 130лв.

Пазарна стойност на 137/160 ид.ч. от посевна площ от 15.615 дка към датата на придобиване – 9 660лв.

 

След проверявания период с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2016г. / Акт № …2016г. на СВ – Шумен / М.М. и Р.Х.Г. продават на „Омега агро инвест“ ЕООД 146/160 ид.ч., за М.М. 139/160 ид.ч. от недвижим имот посевна площ от 9.914 дка., съставляваща имот № 013010.

Цена на 146/160 ид.ч. от имота по нотариален акт – 9 108лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Цена на 137/160 ид.ч. от имота по нотариален акт – 7 798,72лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Сумата в размер на  7 798,72 лева, представляваща продажната цена на 137/160 ид.ч. от недвижим имот посевна площ от 9.914 дка., съставляваща имот № 013010, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

След проверявания период с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ...2016г. / Акт № ….2016г. на СВ – Шумен / М.М., Т.С.Т. и Р.Х.Г. продават на С.Е.И. 30/32 ид.ч. / 150/160 д.ч. /, за М.М. 134/160 ид.ч. от недвижим имот посевна площ от 15.615 дка., съставляваща имот № 026010.

Цена на 30/32 ид.ч. от имота  по нотариален акт – 1 245,10лв.

Пазарна стойност на 30/32 ид.ч. / 150/160 ид.ч. / от имота към датата на отчуждаване – 11 410лв.

Пазарна стойност на 134/160 ид.ч. от имота към датата на отчуждаване – 10 000лв.

След проверявания период с нотариален акт за дарение № …..2016г. / Акт № ….2016г. на СВ – Шумен / М.М. дарява С.Е.И.м 1/32 ид.ч. / 5/160 ид.ч. / от недвижим имот посевна площ от 15.615 дка., съставляваща имот № 026010.

Сумата в размер на  9 555 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на 137/160 ид.ч. от недвижим имот посевна площ от 15.615 дка., съставляваща имот № 026010, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

 

С нотариален акт за дарение № …..2016г. / Акт № ….2016г. на СВ – Шумен / М.Ж.Н. дарява на М.М. 1/32 ид.ч. от следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …., общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 29.680 дка, м-ст „…“, седма категория, съставляваща имот № 013007, при граници: имоти № № 040137-полски път, 013006-посевна площ, 000117-пасище,мера и 040063-полски път.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2016г. / Акт № ….2016г. на СВ – Шумен / М.Ж.Н. продава на М.М. 15/32 ид.ч. от следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 29.680 дка, м-ст „…“, седма категория, съставляваща имот № 013007, при граници: имоти № № 040137-полски път, 013006-посевна площ, 000117-пасище,мера и 040063-полски път.

Цена на 15/32 ид.ч. от имота  по нотариален акт – 556,50лв.

Данъчна оценка на 15/32 ид.ч. от имотите  – 556,50лв.

Пазарна стойност на 15/32 ид.ч. от имота към датата на придобиване – 10 050лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2016г. / Акт № ….2016г. на СВ – Шумен П.Ж.Н. продава на М.М. ½  ид.ч. от следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 29.680 дка, м-ст „….“, седма категория, съставляваща имот № 013007, при граници: имоти № № 040137-полски път, 013006-посевна площ, 000117-пасище,мера и 040063-полски път.

Цена на 16/32 ид.ч. от имота  по нотариален акт – 593,60лв.

Данъчна оценка на 16/32  ид.ч. от имотите  – 593,60лв.           

Пазарна стойност на ½ ид.ч. от имота към датата на придобиване – 10 720лв.

 

С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2016г. / Акт № …..2016г. на СВ – Шумен / Й.М.Д. и Р.Б.Д. продават на М.М. следния недвижим имот, находящ се в землището на с. …., общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 27.168 дка, м-ст „….“, седма категория, съставляваща имот № 013006, при граници: имоти № № 040137-полски път, 013005-посевна площ, 000117-пасище,мера и 013007-посевна площ.

Цена на имота  по нотариален акт – 1 086,70лв.

Данъчна оценка на имота  – 1 086,70лв.

Пазарна стойност на имота към датата на придобиване – 19 600лв.

 

След проверявания период с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2016г. / Акт № ….2016г. на СВ – Шумен / М.М. продава на „Омега агро инвест“ ЕООД недвижими имоти: посевна площ от 29.680 дка., съставляваща имот № 013006 и посевна площ от 27.168 дка., съставляваща имот № 013006.

Цена на имотите  по нотариален акт – 56 849лв., която се приема за действителна стойност на сделката.

Сумата в размер на  28 752,50 лева, представляваща продажната цена на 31/32 ид.ч. от недвижим имот посевна площ от 29.680 дка., съставляваща имот № 013007, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

Сумата в размер на  27 168 лева, представляваща продажната на недвижим имот посевна площ от 27.168 дка., съставляваща имот № 013006, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването й.

Моторни превозни средства /МПС/, придобити и отчуждени през периода:

От справки в АИС – КАТ и писмо вх.№ ТД 04ВА/УВ-144 / 20.01.2017г. на ОД на МВР – Шумен и писмо вх.№ ТД 04ВА/УВ-1592 / 23.01.2017г. на ОД на МВР – Шумен се установява, че проверяваното лице е придобило / отчуждило МПС през проверявания период, както следва:

1).Лек автомобил, марка “…., модел “…” с рег.№ …, рама №  .. двигател № … дата на първа регистрация 24.09.1996г., придобит с договор и фактура от 27.06.2006г. / преди проверявания период /.

Автомобилът е отчужден с договор от 03.10.2008г. за сумата от 300лв.

Цената, посочена в договора се приема за действителна стойност на сделката и е включена в приходната част на анализа.

 

2).Лек автомобил, марка “..”, модел “.. с рег.№ .., рама №  .. двигател № …, дата на първа регистрация 07.01.2008г., придобит с договор за покупко-продажба на МПС от 23.09.2009г., за сумата от 5 000лв.

Цената, посочена в договора се приема за действителна стойност на сделката.

За придобиване на МПС е извършен разход в размер на 5 000лв. през 2009г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 14.09.2009г., а именно: нива от 11.253 дка, съставляваща имот № 017041, за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 2 340лв.

Автомобилът е отчужден с договор за замяна от 08.06.2010г., като А.Р. и М.Р. прехвърлят на М.М. лек автомобил, марка “…., модел “Ц 220” с рег.№ …., като за уравняване на дяловете М.М. получава 2 000лв.

Сумата в размер на  2 000 лева, получена при отчуждаването на МПС за уравняване на дяловете, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ, тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

 

3).Ремарке за товарен автомобил, марка “…”, модел “..” с рег.№ …, рама №  ….  дата на първа регистрация 16.11.1989г., придобито с договор от 30.09.2009г., за сумата от 500лв.

Цената, посочена в договора се приема за действителна стойност на сделката.

Товарен автомобил, марка …”, модел “.. с рег.№ .., рама №  .. двигател № …, дата на първа регистрация 13.12.1989г., регистриран на името на проверяваното лице на 13.10.2009г. Не е предоставен договор за продажба.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 1 000лв.

За придобиване на МПС е извършен разход в размер на 1 000лв. през 2009г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 12.10.2009г., а именно: апартамент № …, ул.“…“ № 11, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

Ремаркето и товарният автомобил са отчуждени с договор от 14.09.2010г. за сумата от 1 500лв.

Цената, посочена в договора се приема за действителна стойност на сделката.

За придобиване на МПС не е установен законен източник на средства, поради което получената сума от продажбата му не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на  1 500 лева, представляваща продажната цена на ремаркето и товарния автомобил, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

 

4).Лек автомобил, марка “..”, модел “..” с рег.№ .., рама № .., двигател № .., дата на първа регистрация 04.09.2002г., придобит с договор за замяна от 08.06.2010г.

Автомобилът е отчужден с договор от 01.07.2010г. за сумата от 500лв.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 3 000лв.

За придобиване на МПС не е установен законен източник на средства, поради което получената сума от продажбата му не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на  3 000 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лекия автомобил, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

 

5).Лек автомобил, марка “.., модел “..” с рег.№ .., рама № .., двигател № .., дата на първа регистрация 04.12.1990г., придобит с договор за покупко-продажба на МПС от 20.04.2011г., за сумата от 100лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 1 400лв.

Пазарна стойност към настоящия момент  – 700лв.

Лекият автомобил подлежи на отнемане в полза на държавата,  на основание чл.63, ал.2, т.1, вр. чл.62 от ЗОПДНПИ, тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

 

6).Лек автомобил, марка “.., модел “..” с рег.№ .., рама № .., двигател № .., дата на първа регистрация 14.07.2004г., придобит с договор за покупко-продажба на МПС от 11.10.2011г., за сумата от 1 000лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 6 500лв.

За придобиване на МПС е извършен разход в размер на 6 500лв. през 2011г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти на 04.10.2011г., а именно: № 61443.13.3 от 7546кв.м., м-ст „…“; № 61443.14.1 от 10000кв.м., м-ст „..“; № 61443.16.5 от 3680кв.м., м-ст „Под ...“; № 61443.14.2 от 7300кв.м., м-ст „..“; № 61443.16.4 от 3003кв.м., м-ст „Под ...“; № 61443.24.2 от 4002кв.м., м-ст „.. № 61443.9.26 от 2995кв.м., м-ст „..“, за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

Автомобилът е отчужден с договор за замяна от 20.01.2014г. като А.А. прехвърля на М.М. лек автомобил, марка “..”, модел “Е 270” с рег.№ ..

 

7).Лек автомобил, марка “.., модел “.. с рег.№ …, рама №  .., двигател № 7.., дата на първа регистрация 20.09.2002г., придобит с договор за покупко-продажба на МПС от 10.01.2013г., за сумата от 1 000евро или 1 955,83лв.

Цената, посочена в договора се приема за действителна стойност на сделката.

Автомобилът е отчужден с договор от 27.01.2014г. за сумата от 400лв.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 2 000лв.

За придобиване на МПС не е установен законен източник на средства, поради което получената сума от продажбата му не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на  2 000 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лекия автомобил, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

 

8).Лек автомобил, марка “..”, модел “.. с рег.№ .., рама № W.., двигател № .. дата на първа регистрация 18.09.2003г., придобит с договор за замяна от 20.01.2014г.

Автомобилът е регистриран на името на проверяваното лице до 26.01.2015г. Не е предоставен договор за отчуждаване.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 5 800лв.

За придобиване на МПС не е установен законен източник на средства, поради което получената сума от продажбата му не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на  5 800 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лекия автомобил, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

 

9).Товарен автомобил, марка “..”, модел “..” с рег.№ .. рама №  …, двигател № без номер, дата на първа регистрация 07.10.2005г., придобит с договор и фактура от 08.07.2014г., за сумата от 4 600лв.

Цената, посочена в договора се приема за действителна стойност на сделката.

Автомобилът е отчужден с договор за покупко-продажба на МПС от 24.03.2015г. за сумата от 4 200лв.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 3 500лв.

За придобиване на МПС не е установен законен източник на средства, поради което получената сума от продажбата му не е включена в приходната част на анализа.

На основание чл.28, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) е установено, че получената сума, а именно 3 500лв. е вложена  в осъществена на същата дата сделка, а именно:  в покупка на 24.03.2015г. на товарен автомобил, марка “.., модел “..” с рег.№ .., придобит за сумата от 7 600лв.

На основание чл.70 от ЗОПДНПИ (отм.) на отнемане в полза на държавата подлежи преобразуваното имущество.

 

10).Товарен автомобил, марка “.., модел “..” с рег.№ .., рама № .. двигател № ..., дата на първа регистрация 01.01.2006г., придобит с договор за покупко-продажба на МПС от 24.03.2015г., за сумата от 1 000лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 7 600лв.

За придобиване на МПС е извършен разход в размер на 7 600лв. през 2015г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на имоти и МПС на 17 и 24.03.2015г., а именно: нива от 2.000 дка, съставляваща имот № 021017 и на 3/3 ид.ч. нива от 20.339 дка, съставляваща имот № 038006, лозе от 1.564 дка, съставляващо имот № 033003 и товарен автомобил, марка “…”, модел “.. с рег.№ .., за целите на анализа и определяне на несъответствието разхода за придобиване не е включен.

Автомобилът е регистриран на името на лицето до 19.06.2015г. Не е предоставен договор за отчуждаване.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 7 500лв.

За придобиване на МПС не е установен законен източник на средства, поради което получената сума от продажбата му не е включена в приходната част на анализа.

Сумата в размер на  7 500 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на товарния автомобил, подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.72 вр. с чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването.

 

11).Лек автомобил, марка “..”, модел “..” с рег.№ .., рама .., двигател № .. дата на първа регистрация 16.05.2003г., придобит с договор за покупко-продажба на МПС от 29.04.2016г., за сумата от 600 евро или  1 173,50лв.

Цената, посочена в договора се приема за действителна стойност на сделката.

За придобиване на имота е извършен разход в размер на 1 173,50лв. през 2016г., за който не е установен законен източник на средства. Предвид установеното преобразуване на средства, а именно: изтеглена на 28.04.2016г. от банкова сметка № 17170036 в „Банка ДСК“ ЕАД сума в размер на 500лв., за целите на анализа и определяне на несъответствието са включени само допълнително вложените средства в размер на 673,50лв.

Пазарна стойност към настоящия момент  – 1 000лв.

Лекият автомобил подлежи на отнемане в полза на държавата,  на основание чл.63, ал.2, т.1, вр. чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

 

 

При проверката от Комисията са събрани и множество други данни, касаещи имущественото състояние на ответниците през периода на проверката, включително и проверки в НАП относно декларираните доходи, данните за извършените разходи, получените заеми и други обстоятелства касаещи имущественото състояние на ответниците за проверявания период. Излага се твърдението, че е налице значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице по смисъла чл. 21, ал. 2 от ЗОПДНПИ (отм.)  във вр. с §1, т.7 от ДР на ЗОПДНПИ (отм.). Сочи се, че предмет на отнемане в исковото производство следва да бъде имущество на стойност 887 551,86 лв.Твърди, че са налице предпоставките, визирани в чл.62 във връзка с чл.63, ал.2, т.1, чл. 65 и чл. 72 от ЗОПДНПИ(отм.).

Предвид изложеното сочи, че на основание чл. 74, ал. 1 и ал. 2 от ЗОПДНПИ (отм.), във вр. с § 5, ал. 1 от ПЗР на ЗПКОНПИ Комисията за противодействие на корупцията и отнемане на незаконно придобитото имущество и решение № 233/25.04.2018 г. на КПКОНПИ, съдът следва да постанови решение, с което да отнеме в полза на държавата следното имущество на стойност 887 551,86 лв от  М.М.М., ЕГН ********** *** и П.М.М., ЕГН ********** ***, както следва:

І).На основание чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.) от М.М.М., ЕГН **********:

 

недвижим имот, находящ се в землището на с. И. ***, а именно: поземлен имот – зеленчукова градина от 100кв.м., м-ст „.., съставляваща имот с идентификатор 32706.29.12, при граници: имоти № № 32706.29.36, 32706.29.13, 32706.29.11, 32706.29.58

3/5 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с. И. ***, а именно: поземлен имот – нива от 8200кв.м., пета категория, м-ст „…“, съставляваща имот с идентификатор 32706.16.13, при граници: имоти № № 32706.16.14, 32706.16.104, 32706.16.82, 32706.16.83, 32706.16.12

3/5 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с. И. ***, а именно: поземлен имот – нива от 4400кв.м., трета категория, м-ст „… съставляваща имот с идентификатор 32706.11.10, при граници: имоти № № 32706.11.39, 32706.11.38, 32706.11.37, 32706.11.11, 32706.12.78, 32706.11.9

11/18 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Каолиново, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 39.983 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 012001, при граници: имоти № № 012002-полски път, 000141-дървопроизв.площ и 000329-пасище, мера

осемредова сеялка торовнасяне с инв.№ 2042039

култиватор с инв.№ 2042061

лек автомобил, марка “.. модел …” с рег.№ … рама № … двигател № … дата на първа регистрация 04.12.1990г.

лек автомобил, марка “.., модел “..” с рег.№ .., рама № .., двигател № .., дата на първа регистрация 16.05.2003г.

сума в размер на 24 500лв., представляваща предоставен през 2009г. и върнат през 2010г. заем на ЕТ „….“

 

На основание чл.72 вр. чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.) от М.М.М., ЕГН **********:

 

сума в размер на 5 000лв., представляваща равностойността на отчуждени дружествени дялове от капитала на „Полизем“ ЕООД, ЕИК *********

сума в размер на 4 556,80лв., представляваща продажната цена на недвижим имот, находящ се в с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: застроено и незастроено дворно място с площ от 940кв.м., представляващо УПИ ІІІ-120, в кв. 23 по плана на селото, ведно с построените в него жилище от 136кв.м., жилище – лятна кухня от 45кв.м., второстепенна сграда – баня с тоалетна от 5кв.м., навес с оградни стени от 32кв.м., отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт ….2013г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 11 321,63лв., представляваща продажната цена на недвижими имоти, находящ се в землището на с. …. общ. Венец, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 05685, а именно: 1. поземлен имот – нива от 15.594 дка, м-ст „….“, пета категория, съставляваща имот № 002010 по плана на селото, при граници: имоти № № 002011-нива, 002009-ниви, 187-пасище, мера, 100-полски път; 2. поземлен имот – нива от 15.005 дка, м-ст „М. … четвърта категория, съставляваща имот № 004009 по плана на селото, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот  / Акт № ….2008г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 500лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. … общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 46053, а именно: поземлен имот – нива от 14.728 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 027019 по плана на селото, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …2008г. / Акт № ….2008г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 4 160лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. И. *** с ЕКАТТЕ 32706, а именно: поземлен имот – нива от 11.808 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 002048 по плана на селото, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …2008г. / Акт № ….2008г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 550лв., представляваща продажната цена на 2/5 ид.части от недвижими имоти, находящи се в в землището на с. И. ***, а именно: поземлен имот – нива от 8200кв.м., пета категория, м-ст „… съставляваща имот с идентификатор 32706.16.13 и поземлен имот – нива от 4400кв.м., трета категория, м-ст „Под кладенеца“, съставляваща имот с идентификатор 32706.11.10, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ...2016г. / Акт № …..2016г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 1 925,06лв., представляваща продажната цена на недвижим имот, находящ се в землището на с. … общ. Смядово, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 40840, а именно: поземлен имот – лозе от 1.163 дка, м-ст „..“, пета категория, съставляващо имот № 021009 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Велики Преслав, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 70278, а именно: поземлен имот – лозе от 0.801 дка, м-ст „.., трета категория, съставляващо имот № 344006 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на гр. … обл. Шумен с ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот – лозе от 1.009 дка, м-…“, осма категория, съставляващо имот № 265008 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на гр. …, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 58222, а именно: поземлен имот – лозе от 2.508 дка, м-ст „.., трета категория, съставляващо имот № 281012 по плана на селото; недвижими имоти, находящи се в землището на гр…. обл.Шумен с ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот – лозе от 1.205 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляващо имот № 271045 по плана на селото; поземлен имот – лозе от 0.459 дка, м-ст „…, осма категория, съставляващо имот № 166009 по плана на селото; поземлен имот – лозе от 0.669 дка, м-ст „…. пета категория, съставляващо имот № 272004 по плана на селото и недвижими имоти, находящи се в землището на гр…., обл.Шумен с ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот – лозе от 1.113 дка, м-ст „…“, пета категория, съставляващо имот № 260027 по плана на селото; поземлен имот – лозе от 1.021 дка, м-ст „….“, осма категория, съставляващо имот № 266032 по плана на селото, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Велики Преслав /

сума в размер на 26 160 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 35.003 дка, м-ст „…. трета категория, съставляваща имот № 007019 по плана на селото;. поземлен имот – нива от 5.301 дка, м-ст „… от които 4.301 дка – шеста категория и 1.000 дка - пета категория, съставляваща имот № 037002 по плана на селото; недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 10.002 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 003021 по плана на селото; поземлен имот – нива от 11.099 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 004003 по плана на селото и недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 7.500 дка, м-ст „…, четвърта категория, съставляваща имот № 002013 по плана на селото,  отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2010г. / Акт № …..2010г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 12 135,18лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 23.810 дка, м-ст „…., четвърта категория, съставляваща имот № 003008 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 9.996 дка, м-ст „…, от които 2.000 дка-шеста категория и 7.996 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 002018 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 20.201 дка, м-ст „Под ...четвърта категория, съставляваща имот № 029002 по плана на селото и недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 11.002 дка, м-ст „…“, от които 2.000 дка-шеста категория и 9.002 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 002016 по плана на селото, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2010г. / Акт № …..2010г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 4 137,66лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижими имоти, находящи се в землището на с. …, общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 17573, а именно: поземлен имот – нива от 6.528 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 020022 по плана на селото; поземлен имот – нива от 4.017 дка, м-ст „… трета категория, съставляваща имот № 033021 по плана на селото,  отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № … ….2011г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 203,65лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. … общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 17573, а именно: поземлен имот – пасище,мера от 5.802 дка, м-ст „…“, пета категория, съставляваща имот № 029021 по плана на селото,  отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 8 400лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – лозе от 3.664 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076028 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 5.000 дка, м-ст „...“, четвърта категория, съставляваща имот № 055024 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 9.998 дка, м-ст „…. шеста категория, съставляваща имот № 045005 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 8.025 дка, м-ст „...трета категория, съставляваща имот № 041003 по плана на селото и недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 6.900 дка, м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 031009 по плана на селото,  отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2010г. / Акт № …..2010г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 1 450лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно: апартамент № …. на пети жилищен етаж, построен в ЕЖБ на ул.“…“ № 11, с площ от 55.98кв.м., състоящ се от две стаи, кухня и сервизни помещения в урбанизирана територия с идентификатор  за имота № 83510.668.69.2.38, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2009г. / Акт № …..2009г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 7 183,60лв., представляваща равностойността на вложените средства с неустановен законен източник в покупката на ½ ид.ч. от недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно: апартамент № 60, на осми жилищен етаж от вход 3 на ЕЖБ 2, построен върху държавна земя в гр. Шумен, квартал 641, ул.“…. № 6, с площ от 45.63кв.м., състоящ се от стая, кухня и сервизни помещения, заедно с избено помещение № 23 и 747/100000 ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж

сума в размер на 11 785,68лв., представляваща продажната цена на недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 16.778 дка, м-ст „Зад баира“, четвърта категория, съставляваща имот № 031007 по плана на селото; поземлен имот – нива от 15.110 дка, м-ст „…..“, от които 6.000 дка-пета категория и 9.110 дка-трета категория, съставляваща имот № 044014 по плана на селото и поземлен имот – нива от 5.100 дка, м-ст „..., шеста категория, съставляваща имот № 052004 по плана на селото, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 24 450 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване нанедвижими имоти, находящи се в землището на с. ...о, общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 55316, а именно: поземлен имот – № 55316.31.16 от 4779кв.м. м-ст „…“, шеста категория, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива; поземлен имот – № 55316.31.17 от 4553кв.м. м-ст „…..“, шеста категория, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива; поземлен имот – № 55316.34.1 от 2500кв.м. м-ст „…, трета категория, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: ливада и недвижим имот, находящ се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 55316, а именно: поземлен имот – посевна площ от 33.383 дка, м-ст „…. категория, съставляваща имот № 002005 по плана на селото,  отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 1 315лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с….., общ.Шумен, обл.Шумен, ЕКАТТЕ 61443, а именно: поземлен имот № 61443.12.33 от 7966кв.м., м-ст „Иланлия“, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 2 430лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с…., общ.Шумен, обл.Шумен, ЕКАТТЕ 61443, а именно: поземлен имот № 61443.5.6 от 4038кв.м., м-ст „.. трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт № …..2013г. на СВ – Шумен/

сума в размер на 5 491,36лв., представляваща продажната цена на недвижим имот, находящ се в землището на с…. общ.Дулово, обл.Силистра, ЕКАТТЕ 81966,а именно: поземлен имот нива от 4.093 дка, от които широколистна гора с площ от 1.451 дка, находяща се в отдел 344, подотдел буква „л“, от които 2.451 дка-пета категория и 2.452-трета категория, м-ст „ …“, съставляваща имот № 004048, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2013г. / Акт № …..2013г. на СВ – Дулово /

сума в размер на 4 990лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на ½ ид.ч. недвижими имоти, находящи се в землището на гр. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 5.660 дка, м-ст „… четвърта категория, съставляваща имот № 015022, с идентификатор № 83510.15.22 и поземлен имот нива от 13.241 дка, м-ст „… четвърта категория, съставляваща имот № 032001, с идентификатор № 83510.32.1, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 6 670лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижими имоти, находящи се в землището на с. …, общ. Никола Козлево, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 78656, а именно: поземлен имот нива от 15.997 дка, м-ст „…. четвърта категория, представляваща имот № 013004 и поземлен имот нива от 13.998 дка, м-ст „… четвърта категория, представляваща имот № 012004, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Нови пазар /

сума в размер на 2 016,67лв., представляваща продажната цена на 11/16 ид.ч. от недвижими имоти, находящи се с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10882, а именно: нива от 5000кв.м., м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 004014 и нива от 8765кв.м., м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 000116, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Нови пазар /

сума в размер на 400лв., представляваща равностойността към датата на отчуждаване на 1/3 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с…, общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: нива от 7.788 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 005016, отчуждени с нотариален акт № …2013г. / Акт № …...2013г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 5 260лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижими имоти, находящи се в землището на гр. …, общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот нива от 1241 кв.м., м-ст „..“, от които 0.558 дка-трета категория и 0.682 дка-пета категория, съставляваща имот № 091012; поземлен имот нива от 3979 кв.м., м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 035025 и поземлен имот нива от 12508 кв.м., м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 034045, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2013г. / Акт № …..2013г. на СВ – Велики Преслав /

сума в размер на 9 020лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот нива от 15.004 дка, м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 003012, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 5 400лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на гр. … общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот гори и храсти в земеделска земя от 7909 кв.м., м-ст „.., четвърта категория, съставляваща имот № 048013, с идентификатор № 67708.48.13, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2014г. / Акт № …..2014г. на СВ – Велики Преслав /

сума в размер на 6 000лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот нива от 9.996 дка, м-ст „…., от които 2.000-шеста категория и 7.996 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 002019, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ……..2013г. / Акт № …..2013г. на СВ – Велики Преслав /

сума в размер на 9 000лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на 1/5 ид.ч. от недвижими имоти, находящи се в землището на гр. .., общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: 1. поземлен имот нива от 5523 кв.м., м-ст „..“, трета категория, съставляваща имот № 025016, с идентификатор № 67708.25.16; поземлен имот нива от 17501кв.м., м-ст „. пета категория, съставляваща имот № 115001, с идентификатор № 67708.115.1; поземлен имот неизползвана нива от 7530кв.м., м-ст „…“, пета категория, съставляваща имот № 168044, с идентификатор № 67708.168.44; поземлен имот гори и храсти в земеделска територия от 8384кв.м., м-ст „… шеста категория, съставляващи имот № 221015, с идентификатор № 67708.221.15; поземлен имот овощна градина от 1083кв.м., м-ст „…“, пета категория, съставляваща имот № 251201, с идентификатор № 67708.251.201 и поземлен имот нива от 7822кв.м., м-ст „…, пета категория, съставляваща имот № 016017, с идентификатор № 67708.16.17, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2017г. / Акт № …..2017г. на СВ – Велики Преслав/

сума в размер на 9 900лв., представляваща продажната цена на недвижими имоти, находящи се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 6662 кв.м., м-ст „…. съставляваща имот № 067015, с идентификатор № 23813.67.15; поземлен имот пасище от 26.501 дка, м-ст „….“, съставляваща имот с идентификатор № 23813.75.16 и поземлен имот нива от 28.263 дка, м-ст „… съставляваща имот с идентификатор № 23813.29.17, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот ….2014г. / Акт № ….2014г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 5 200лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. …., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 7601кв.м., м-ст „… съставляваща имот с идентификатор № 61443.3.3, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …7.2014г. / Акт № …..2014г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 617,40лв., представляваща продажната цена на недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 3.000 дка, м-ст „Енейлер“, пета категория, съставляваща имот № 014045 и поземлен имот вр.неизп.нива от 3.000 дка, м-ст „..., пета категория, съставляваща имот № 069011, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 68, том ІІІ, рег.№ 18006, дело № 249 от 22.12.2014г. / Акт № 134, том 26, дело № 5173 от 22.12.2014г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 14 000лв., представляваща продажната цена на недвижим имот, находящ се в землището на с. Тимарево, общ. Хитрино, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 72401, а именно: поземлен имот изоставени трайни насаждения от 14.000 дка, м-ст „… четвърта категория, съставляващи имот № 035020, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2015г. / Акт № …..2015г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 21 810лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждавене на недвижими имоти, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот нива от 29.025 дка, м-ст „…. от които 20.025 дка - трета категория и 9.000 дка-шеста категория, съставляваща имот № 030001 и поземлен имот лозе от 1.165 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076033, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2015г. / Акт № ….2015г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 7 798,72лв., представляваща продажната цена на 137/160 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. …., общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 9.914 дка, м-ст . седма категория, съставляваща имот № 013010, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2016г. / Акт № …... на СВ – Шумен /

сума в размер на 9 555лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на 137/160 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. …а, общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 15.615 дка, м-ст „…“, шеста категория, съставляваща имот № 026010, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2016г. / Акт № ….2016г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 28 752,50 лева, представляваща продажната цена на 31/32 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. …. общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 29.680 дка, м-ст „…. седма категория, съставляваща имот № 013007, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2016г. / Акт № …..2016г. на СВ – Шумен /

сума в размер на 27 168 лева, представляваща продажната цена на 31/32 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с…., общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 27.168 дка, м-ст „… седма категория, съставляваща имот № 013006, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2016г. / Акт № ….. на СВ – Шумен /

сума в размер на 2 000 лева, получена при отчуждаването на лек автомобил, марка “…”, модел “.. с рег.№ … за уравняване на дяловете по договор за замяна от 08.06.2010г.

сума в размер на 1 500 лева, представляваща продажната цена на ремарке за товарен автомобил, марка “.. модел “.. с рег.№ .. и товарен автомобил, марка “…, модел “.. с рег.№ …., отчуждени с договор от 14.09.2010г.

сума в размер на 3 000 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил, марка “… модел “…” с рег.№ …, отчужден с договор от 01.07.2010г.

сума в размер на 2 000 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил, марка “..”, модел “.. с рег.№ .. отчужден с  договор от 27.01.2014г.

сума в размер на 5 800 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил, марка “.. модел “.. с рег.№ ..

сума в размер на 7 500 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил, марка “Мерцедес”.. модел “… с рег.№ …

сума в размер на 47 700 лева, представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка *** № BG … в “…“ –клон България, с титуляр М.М.М. средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

сума в размер на 22 584,62 лева, представляваща погасителни вноски по кредит в периода от 2008 г. до 2010 г. по банкова сметка *** № BG ….. в “Алфа банка“ – клон България, с титуляр М.М.М.

сума в размер на 51 914,07лева, представляваща погасителни вноски по кредит в периода от 2008 г. до 2010 г. по банкова сметка *** № BG …. в “Алфа банка“ –клон България, с титуляр М.М.М.

сума в размер на 20 780лева, представляваща вноски от трети лица по банкова сметка *** № BG …..в “Алфа банка“ –клон България, с титуляр М.М.М.

сума в размер на 1 000лева, представляваща погасителни вноски по кредит в периода от 2008 г. до 2010 г. по банкова сметка *** № BG …..….. в “…. АД, с титуляр М.М.М.

сума в размер на 88 901,60 лева, представляваща вноски от трети лица по банкова сметка *** № … в “.“ АД, с титуляр М.М.М.

сума в размер на 19 404,35 лв., представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка/*** № BG….. в “.“ АД, с титуляр М.М.М. средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

сума в размер на 11 000 лева, представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка *** № BG ….… в “..“ АД, с титуляр М.М.М. средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

сума в размер на 9 460,31 лв., представляваща вноски от трети лица по банкова сметка *** № BG …. в “…“ АД, с титуляр М.М.М.

сума в размер на 20 550 лева, представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка *** № BG …. в “.“ АД, с титуляр М.М.М.  средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

сума в размер на 45 903 лв., представляваща вноски от трети лица по банкова сметка *** № BG 39 .. в .“ АД, с титуляр М.М.М.

сума в размер на 19 030 лева, представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка *** № BG …. в “. АД, с титуляр М.М.М.  средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

сума в размер на 31 020 лева, представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка *** № BG … в “..к“ АД, с титуляр М.М.М.  средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

сума в размер на 25 000 лева, представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка № BG3. в “.“ АД, с титуляр с титуляр „.“ ЕООД  средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

 

ІІ).На основание чл.65 вр. чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.) от П.М.М., ЕГН **********:

 

недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно.... № 6, с площ от 105.26кв.м., състоящ се от три стаи, кухня и сервизни помещения, ведно с избено помещение № …с площ от 3.46кв.м., ведно с 2.039% ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж, при граници на апартамента: от ляво-апартамент № …от дясно-апартамент № … от горе-покрив, от долу-апартамент № …; на избеното помещение: от ляво-двор, от дясно-изба № 19, представляващ самостоятелен обект в сграда с идентификатор № 83510.672.271.6.20, предназначение:жилище, апартамент, находящ се в сграда с  идентификатор № 83510.672.271.6, построена в поземлен имот с идентификатор № 83510.672.271

Моли да бъдат присъдени сторените в производството разноски, включително и юроскоонсултско възнаграждение.

Ответникът М.М.М. е депозирал отговор на ИМ, в който е заето становище, че искът е допустим, но неоснователен.Сочи, че не следва да се отнемат посочените в диспозитива имоти и вещи в полза на държавата, доколкото не е установено значително несъответствие, формирано от разликата между стойността на имуществото на ищеца и нетния му доход през проверявания период. Твърди, че за периода е придобим недвижимости на стойност от 239 824.25 лв. и МПС на стойност от 19 830 лв., като по този начин намира, че общата стойност на придобитото от него имущество за проверявания период ( 25.07.2006 г. до 25.07.2016 г). е 259 654.25 лв. същевременно сочи, че е отчуждил имоти на стойност от 214 602.35 лв. и МПС на стойност 5 700 лв. Т.е. общата стойност на отчужденото е 220 302.35 лв. Сочи, че изчисленията на действителните стойности по пазарни цени на недвижимите имоти и движими вещи, посочени в исковата молба по пазарни цени са недействителни. Оспорва анализа на приходите и разходите си. Твърди, че към началния момент на проверката е разполагал със значителни по размер парични средства, придобити от множество сделки, подробно описани в отговора на ИМ. твърди освен това, че е получавал и множество средства и след началото на този период, като те не  са взети предвид при проверката, като изброява сделките, от които тези средства са придобити. Освен това сочи, че не може да бъде отнето имущество, което към момента на проверката не е в патримониума на проверяваното лице и не е установено преобразуването му в другоо имущество.

Ответницата П.М.М. също е депозирала отговор на исковата молба В него се сочи, че искът е допустим, но неоснователен. Счита, че не са налице основанията за отнемане от държавата на притежавания от нея недвжими имот. Намира, че определената пазарна цена на имота към датата на придобиването е некоректно определена и я оспорва.

 

 

В хода на производството от страна на ищеца са направени частични откази от иска.

На първо място по отношение на претенциите против М.М.М., касаещи искови претенции в размер на общо 677 804.04 лв., както следва:

На основание чл. 63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.) от М.М.М., ЕГН **********:

-          сума в размер на 24 500лв., представляваща предоставен през 2009г. и върнат през 2010г. заем на ЕТ „…..

 

На основание чл. 72 вр. чл.63, ал.2, т.1 вр. с чл.62 от ЗОПДНПИ (отм.) от М.М.М., ЕГН **********:

-          сума в размер на 5 000лв., представляваща равностойността на отчуждени дружествени дялове от капитала на „Полизем“ ЕООД, ЕИК ********* с договор от 15.12.2012г.

-          сума в размер на 4 556,80лв., представляваща продажната цена на недвижим имот, находящ се в с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: застроено и незастроено дворно място с площ от 940кв.м., представляващо УПИ ІІІ-120, в кв. 23 по плана на селото, ведно с построените в него жилище от 136кв.м., жилище – лятна кухня от 45кв.м., второстепенна сграда – баня с тоалетна от 5кв.м., навес с оградни стени от 32кв.м., отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2013г. / Акт № …...2013г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 11 321,63лв., представляваща продажната цена на недвижими имоти, находящ се в землището на с. …., общ. Венец, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 05685, а именно: 1. поземлен имот – нива от 15.594 дка, м-ст „… пета категория, съставляваща имот № 002010 по плана на селото, при граници: имоти № № 002011-нива, 002009-ниви, 187-пасище, мера, 100-полски път; 2. поземлен имот – нива от 15.005 дка, м-ст „…..“, четвърта категория, съставляваща имот № 004009 по плана на селото, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот  / Акт № …...2008г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 500лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. ….. общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 46053, а именно: поземлен имот – нива от 14.728 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 027019 по плана на селото, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2008г. / Акт № …..2008г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 4 160лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. И. *** с ЕКАТТЕ 32706, а именно: поземлен имот – нива от 11.808 дка, м-ст „….“, четвърта категория, съставляваща имот № 002048 по плана на селото, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2008г. / Акт № …...2008г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 550лв., представляваща продажната цена на 2/5 ид.части от недвижими имоти, находящи се в в землището на с. И. ***, а именно: поземлен имот – нива от 8200кв.м., пета категория, м-ст „…. съставляваща имот с идентификатор 32706.16.13 и поземлен имот – нива от 4400кв.м., трета категория, м-ст „…“, съставляваща имот с идентификатор 32706.11.10, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2016г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 1 925,06лв., представляваща продажната цена на недвижим имот, находящ се в землището на с. .., общ. Смядово, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 40840, а именно: поземлен имот – лозе от 1.163 дка, м-ст „… пета категория, съставляващо имот № 021009 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Велики Преслав, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 70278, а именно: поземлен имот – лозе от 0.801 дка, м-ст „.., трета категория, съставляващо имот № 344006 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на гр. … обл. Шумен с ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот – лозе от 1.009 дка, м-ст „…“, осма категория, съставляващо имот № 265008 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на гр. …., обл. Шумен с ЕКАТТЕ 58222, а именно: поземлен имот – лозе от 2.508 дка, м-ст „…, трета категория, съставляващо имот № 281012 по плана на селото; недвижими имоти, находящи се в землището на гр.Смядово, обл.Шумен с ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот – лозе от 1.205 дка, м-ст „…“, трета категория, съставляващо имот № 271045 по плана на селото; поземлен имот – лозе от 0.459 дка, м-ст …“, осма категория, съставляващо имот № 166009 по плана на селото; поземлен имот – лозе от 0.669 дка, м-ст „.. пета категория, съставляващо имот № 272004 по плана на селото и недвижими имоти, находящи се в землището на гр…, обл.Шумен с ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот – лозе от 1.113 дка, м-ст „Нови лозя“, пета категория, съставляващо имот № 260027 по плана на селото; поземлен имот – лозе от 1.021 дка, м-ст …“, осма категория, съставляващо имот № 266032 по плана на селото, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Велики Преслав /

-          сума в размер на 26 160 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 35.003 дка, м-ст „…, трета категория, съставляваща имот № 007019 по плана на селото;. поземлен имот – нива от 5.301 дка, м-ст „… от които 4.301 дка – шеста категория и 1.000 дка - пета категория, съставляваща имот № 037002 по плана на селото; недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 10.002 дка, м-ст „…, четвърта категория, съставляваща имот № 003021 по плана на селото; поземлен имот – нива от 11.099 дка, м-ст „.. четвърта категория, съставляваща имот № 004003 по плана на селото и недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 7.500 дка, м-ст „… четвърта категория, съставляваща имот № 002013 по плана на селото,  отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2010г. / Акт № ….2010г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 12 135,18лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 23.810 дка, м-ст „Кара …. четвърта категория, съставляваща имот № 003008 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 9.996 дка, м-ст „…, от които 2.000 дка-шеста категория и 7.996 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 002018 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 20.201 дка, м-ст „Под ...четвърта категория, съставляваща имот № 029002 по плана на селото и недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 11.002 дка, м-ст ….“, от които 2.000 дка-шеста категория и 9.002 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 002016 по плана на селото, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …8.2010г. / Акт № ….2010г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 4 137,66лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижими имоти, находящи се в землището на с. …., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 17573, а именно: поземлен имот – нива от 6.528 дка, м-ст „…., трета категория, съставляваща имот № 020022 по плана на селото; поземлен имот – нива от 4.017 дка, м-ст „…трета категория, съставляваща имот № 033021 по плана на селото,  отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 203,65лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. Градище, общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 17573, а именно: поземлен имот – пасище,мера от 5.802 дка, м-ст „..“, пета категория, съставляваща имот № 029021 по плана на селото,  отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот …..2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 8 400лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – лозе от 3.664 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076028 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 5.000 дка, м-ст „...“, четвърта категория, съставляваща имот № 055024 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 9.998 дка, м-ст „… шеста категория, съставляваща имот № 045005 по плана на селото; недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 8.025 дка, м-ст „...трета категория, съставляваща имот № 041003 по плана на селото и недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 6.900 дка, м-ст „Зад баира“, четвърта категория, съставляваща имот № 031009 по плана на селото,  отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2010г. / Акт № …...2010г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 1 450лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно: апартамент № .., на пети жилищен етаж, построен в ЕЖБ на ул.“…“ № 11, с площ от 55.98кв.м., състоящ се от две стаи, кухня и сервизни помещения в урбанизирана територия с идентификатор  за имота № 83510.668.69.2.38, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2009г. / Акт № ...2009г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 11 785,68лв., представляваща продажната цена на недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот – нива от 16.778 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 031007 по плана на селото; поземлен имот – нива от 15.110 дка, м-ст „…. от които 6.000 дка-пета категория и 9.110 дка-трета категория, съставляваща имот № 044014 по плана на селото и поземлен имот – нива от 5.100 дка, м-ст „..., шеста категория, съставляваща имот № 052004 по плана на селото, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 24 450 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване нанедвижими имоти, находящи се в землището на с. ...о, общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 55316, а именно: поземлен имот – № 55316.31.16 от 4779кв.м. м-ст ….“, шеста категория, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива; поземлен имот – № 55316.31.17 от 4553кв.м. м-ст „…“, шеста категория, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива; поземлен имот – № 55316.34.1 от 2500кв.м. м-ст „… трета категория, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: ливада и недвижим имот, находящ се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 55316, а именно: поземлен имот – посевна площ от 33.383 дка, м-ст „..“, шеста категория, съставляваща имот № 002005 по плана на селото,  отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 1 315лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с…., общ.Шумен, обл.Шумен, ЕКАТТЕ 61443, а именно: поземлен имот № 61443.12.33 от 7966кв.м., м-ст „Иланлия“, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2011г. / Акт № …..2011г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 2 430лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с…., общ.Шумен, обл.Шумен, ЕКАТТЕ 61443, а именно: поземлен имот № 61443.5.6 от 4038кв.м., м-ст …“, трайно предназначение:земеделска, начин на трайно ползване: нива, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …2013г. / Акт № …2013г. на СВ – Шумен/

-          сума в размер на 5 491,36лв., представляваща продажната цена на недвижим имот, находящ се в землището на с… общ.Дулово, обл.Силистра, ЕКАТТЕ 81966,а именно: поземлен имот нива от 4.093 дка, от които широколистна гора с площ от 1.451 дка, находяща се в отдел 344, подотдел буква „л“, от които 2.451 дка-пета категория и 2.452-трета категория, м-ст „ …“, съставляваща имот № 004048, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт ….2013г. на СВ – Дулово /

-          сума в размер на 4 990лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на ½ ид.ч. недвижими имоти, находящи се в землището на гр. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 5.660 дка, м-ст „…, четвърта категория, съставляваща имот № 015022, с идентификатор № 83510.15.22 и поземлен имот нива от 13.241 дка, м-ст …“, четвърта категория, съставляваща имот № 032001, с идентификатор № 83510.32.1, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …2012г. / Акт № ….2012г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 6 670лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижими имоти, находящи се в землището на с. …. общ. Никола Козлево, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 78656, а именно: поземлен имот нива от 15.997 дка, м-ст .. четвърта категория, представляваща имот № 013004 и поземлен имот нива от 13.998 дка, м-ст … четвърта категория, представляваща имот № 012004, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2011г. / Акт № ….2011г. на СВ – Нови пазар /

-          сума в размер на 2 016,67лв., представляваща продажната цена на 11/16 ид.ч. от недвижими имоти, находящи се с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен с ЕКАТТЕ 10882, а именно: нива от 5000кв.м., м-ст …“, четвърта категория, съставляваща имот № 004014 и нива от 8765кв.м., м-ст „….., четвърта категория, съставляваща имот № 000116, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …2012г. / Акт № …..2012г. на СВ – Нови пазар /

-          сума в размер на 400лв., представляваща равностойността към датата на отчуждаване на 1/3 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. Радко Димитриево, общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: нива от 7.788 дка, м-ст „Пунарджик“, трета категория, съставляваща имот № 005016, отчуждени с нотариален акт № 25, том ІІ, рег.№ 1340, дело № 152 от 26.02.2013г. / Акт № 179, том 3, дело № 495 от 26.02.2013г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 5 260лв., представляваща непреобразуван остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижими имоти, находящи се в землището на гр. ….. общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот нива от 1241 кв.м., м-ст … от които 0.558 дка-трета категория и 0.682 дка-пета категория, съставляваща имот № 091012; поземлен имот нива от 3979 кв.м., м-ст „… четвърта категория, съставляваща имот № 035025 и поземлен имот нива от 12508 кв.м., м-ст „..“, четвърта категория, съставляваща имот № 034045, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2013г. / Акт № ….2013г. на СВ – Велики Преслав /

-          сума в размер на 9 020лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот нива от 15.004 дка, м-ст „Кара пунар“, четвърта категория, съставляваща имот № 003012, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 141, том Х, рег.№ 9089, дело № 1464 от 02.12.2013г. / Акт № 135, том 26, дело № 4686 от 02.12.2013г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 5 400лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на гр. Смядово, общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: поземлен имот гори и храсти в земеделска земя от 7909 кв.м., м-ст „Боаза“, четвърта категория, съставляваща имот № 048013, с идентификатор № 67708.48.13, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ...2014г. / Акт № 2014г. на СВ – Велики Преслав /

-          сума в размер на 6 000лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот нива от 9.996 дка, м-ст „….. от които 2.000-шеста категория и 7.996 дка-четвърта категория, съставляваща имот № 002019, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2013г. / Акт № …...2013г. на СВ – Велики Преслав /

-          сума в размер на 9 900лв., представляваща продажната цена на недвижими имоти, находящи се в землището на с. ..., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива ….. корията“, съставляваща имот с идентификатор № 23813.75.16 и поземлен имот нива от 28.263 дка, м-ст „Фатме енге“, съставляваща имот с идентификатор № 23813.29.17, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2014г. / Акт № …...2014г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 5 200лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на недвижим имот, находящ се в землището на с. ….. общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 7601кв.м., м-ст „…..“, съставляваща имот с идентификатор № 61443.3.3, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2014г. / Акт № …...2014г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 617,40лв., представляваща продажната цена на недвижими имоти, находящи се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 3.000 дка, м-ст „…. пета категория, съставляваща имот № 014045 и поземлен имот вр.неизп.нива от 3.000 дка, м-ст „..., пета категория, съставляваща имот № 069011, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …..2014г. / Акт № …….2014г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 14 000лв., представляваща продажната цена на недвижим имот, находящ се в землището на с. … общ. Хитрино, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 72401, а именно: поземлен имот изоставени трайни насаждения от 14.000 дка, м-ст „… четвърта категория, съставляващи имот № 035020, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2015г. / Акт № …. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 21 810лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждавене на недвижими имоти, находящ се в землището на с. ...., общ. Шумен, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 10923, а именно: поземлен имот нива от 29.025 дка, м-ст „… от които 20.025 дка - трета категория и 9.000 дка-шеста категория, съставляваща имот № 030001 и поземлен имот лозе от 1.165 дка, м-ст „...четвърта категория, съставляващо имот № 076033, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …...2015г. / Акт № …..2015г. на СВ – Шумен /

-          сума в размер на 2 000 лева, получена при отчуждаването на лек автомобил, марка “Хонда”, модел “ЦР В” с рег.№ Н 9355 АХ за уравняване на дяловете по договор за замяна от 08.06.2010г.

-          сума в размер на 1 500 лева, представляваща продажната цена на ремарке за товарен автомобил, марка “., модел “.” с рег.№ … и товарен автомобил, марка “.. модел “Ф-10” с рег.№ …. отчуждени с договор от 14.09.2010г.

-          сума в размер на 3 000 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил, марка “..”, модел “….” с рег.№ …., отчужден с договор от 01.07.2010г.

-          сума в размер на 2 000 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил, марка “.., модел ….

-          , през проверявания период.

-          сума в размер на 5 800 лева, представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек автомобил, марка “.. модел “..” с рег.№ Н …. сума в размер на 7 500 лева, представляваща пазарната .. в “..“ –клон България, с титуляр М.М.М. средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

-          сума в размер на 22 584,62 лева, представляваща погасителни вноски по кредит в периода от 2008 г. до 2010 г. по банкова сметка *** № BG ….. в “…“ – клон България, с титуляр М.М.М.

-          сума в размер на 51 914,07лева, представляваща погасителни вноски по кредит в периода от 2008 г. до 2010 г. по банкова сметка *** № BG .. в “..“ –клон България, с титуляр М.М.М.

-          сума в размер на 20 780лева, представляваща вноски от трети лица по банкова сметка *** № BG .. в “…“ –клон България, с титуляр М.М.М.

-          сума в размер на 1 000лева, представляваща погасителни вноски по кредит в периода от 2008 г. до 2010 г. по банкова сметка *** № BG 08 BPBI 88984001203777 в “Юробанк България“ АД, с титуляр М.М.М.

-          сума в размер на 88 901,60 лева, представляваща вноски от трети лица по банкова сметка *** № ..в “…АД, с титуляр М.М.М.

-          сума в размер на 19 404,35 лв., представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка/*** . в “..“ АД, с титуляр М.М.М. средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

-          сума в размер на 11 000 лева, представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка *** № BG .. в “.“ АД, с титуляр М.М.М. средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

-          сума в размер на 9 460,31 лв., представляваща вноски от трети лица по банкова сметка *** № BG … в “….“ АД, с титуляр М.М.М.

-          сума в размер на 20 550 лева, представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка *** № BG …. в “…“ АД, с титуляр М.М.М.  средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

-          сума в размер на 45 903 лв., представляваща вноски от трети лица по банкова сметка *** № BG .. в “..“ АД, с титуляр М.М.М.

-          сума в размер на 19 030 лева, представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка *** № BG … в ..“ АД, с титуляр М.М.М.  средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

-          сума в размер на 31 020 лева, представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка *** № BG …. в „…“ АД, с титуляр М.М.М. средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество

-          сума в размер на 25 000 лева, представляваща внесени и изтеглени от банкова сметка № … в ….“ АД, с титуляр с титуляр „Полизем“ ЕООД  средства, нетрасферирани по други банкови сметки и непреобразувани в друго имущество.

 

В тази му част производството е било прекратено с Определение постановено в съдебно заседание на 19.09.2023 г., не е било обжалвано и е влязло в сила. След посоченото изменение претенцията на КПКОНПИ е останала висяща в размер на 209 747.82 лв. и се формира, както следва:

На основание чл.142. ал.2, т.1 вр. с чл.141 от ЗПКОНПИ от М.М.М.. ЕГН **********:

недвижим имот, находящ се в землището на с. И. ***, а именно: поземлен имот - зеленчукова градина от 100 кв.м., м-ст „… съставляваща имот с идентификатор 32706.29.12, при граници: имоти № № 32706.29.36, 32706.29.13, 32706.29.11, 32706.29.58

 3/5 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с. И. ***, а именно: поземлен имот - нива от 8200кв.м., пета категория, м-ст ….“, съставляваща имот с идентификатор 32706.16.13, при граници: имоти № № 32706.16.14, 32706.16.104, 32706.16.82, 32706.16.83, 32706.16.12

3/5 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с. И. ***, а именно: поземлен имот - нива от 4400кв.м., трета категория, м-ст „…. съставляваща имот с идентификатор 32706.11.10, при граници: имоти № № 32706.11.39, 32706.11.38,32706.11.37, 32706.11.11, 32706.12.78, 32706.11.9

11/18 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с. …., общ. Каолиново, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 39.983 дка, м-ст „Юксек тепе“, четвърта категория, съставляваща имот № 012001, при граници: имоти № № 012002-полски път, 000141 - дървопроизв.площ и 000329-пасище, мера

осемредова сеялка торовнасяне с инв.№ 2042039

култиватор с инв.№ 2042061

лек автомобил, марка “…, модел “…” с рег.№ …., рама № …, двигател № …, дата на първа регистрация 04.12.1990г.

лек автомобил, марка “…, модел “..” с рег.№ …., рама Ж

… двигател № .. дата на първа регистрация 16.05.2003г.

На основание чл.151 вр. чл.142, ал.2, т.1 вр. с чл.141 от ЗПКОНТТИ от М.М.М.. ЕГН **********:

сума в размер на 7 183,60лв., представляваща равностойността на вложените средства с неустановен законен източник в покупката на ½ ид.ч. от недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно: апартамент № .., на осми жилищен етаж от вход 3 на ЕЖБ 2, построен върху държавна земя в гр. Шумен, квартал 641, ул.“.. № 6, с площ от 45.63кв.м., състоящ се от стая, кухня и сервизни помещения, заедно с избено помещение № 23 и 747/100000 ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж, отчужден с нотариален акт за дарение № …2016г. / Акт№ …2016г. на СВ - Шумен /, след проверявания период.

сума в размер на 9 000лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на 1/5 ид.ч. от недвижими имоти, находящи се в землището на гр…., общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: 1. поземлен имот нива от 5523 кв.м., м-ст „..“, трета категория, съставляваща имот № 025016, с идентификатор № 67708.25.16; поземлен имот нива от 17501кв.м., м-ст .. пета категория, съставляваща имот № 115001, идентификатор № 67708.115.1; поземлен имот неизползвана нива от 7530кв.м., м-ст „Дълга чука“, пета категория, съставляваща имот № 168044, с идентификатор № 67708.168.44; поземлен имот гори и храсти в земеделска територия от 8384кв.м., м-ст „.., шеста . гнездо“, пета категория, съставляваща имот № 251201, с идентификатор № 67708.251.201 и поземлен имот нива от 7822кв.м., м-ст „..“, пета категория, съставляваща имот №016017, с идентификатор № 67708.16.17, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2017г. / Акт № …2017г. на СВ - Велики Преслав/, след проверявания период.

сума в размер на 7 798,72лв., представляваща продажната цена на 137/160 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. …. общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 9.914 дка, м-ст „….“, седма категория, съставляваща имот № 013010, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2016г. / Акт № ….2016Г. на СВ - Шумен /

сума в размер на 9 555лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на 137/160 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 15.615 дка, м-ст „… шеста категория, съставляваща имот № 026010, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .2016г. / Акт № …..2016г. на СВ - Шумен /, след проверявания период

сума в размер на 28 752,50 лв., представляваща продажната цена на 31/32 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. …общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 29.680 дка, м-ст „….“, седма категория, съставляваща имот № 013007, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2016г. / Акт № …2016г. на СВ -Шумен /, след проверявания период

сума в размер на 27 168 лв., представляваща продажната цена на 31/32 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 27.168 дка, м-ст „Дарасъ кула“, седма категория, съставляваща имот № 013006, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 131, том VI, рег.№ 8234, дело № 814 от 19.08.2016г. / Акт № 128, том 15, дело № 3052 от 19.08.2016г. на СВ - Шумен /, след проверявания период

На основание чл.144 вр. чл.142, ал.2, т.1 вр. с чл.141 от ЗПКОНПИ от П.М.М., ЕГН **********:

недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно: АПАРТАМЕНТ .. на осми жилищен етаж от вход “А“ на ЕЖБ 3, построен върху държавна земя в гр. Шумен, квартал 44, ул.“..“ № 6, с площ от 105.26кв.м., състоящ се от три стаи, кухня и сервизни помещения, ведно с избено помещение № 20 с площ от 3.46кв.м., ведно с 2.039% ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж, при граници на апартамента: от ляво-апартамент № 42, от дясно-апартамент № 19, от горе-покрив, от долу-апартамент № 18; на избеното помещение: от ляво- двор, от дясно-изба № 19, представляващ самостоятелен обект в сграда с идентификатор № 83510.672.271.6.20, предназначение:жилище, апартамент, находящ се в сграда с идентификатор № 83510.672.271.6, построена в поземлен имот с идентификатор № 83510.672.271.

 

 В съдебно заседание  на 19.09.2023 г. е постигната и одобрена от съда съдебна спогодба между Комисията от една страна в качеството им на ищец и ответницата П.М.М., съобразно която спогодба П.М.М., ЕГН ********** се съгласява да заплати в полза на държавата СУМАТА в размер на 67 500 лв., представляваща 75 % от пазарна стойност на незаконно придобитото имущество, съгласно искова молба по гр.д.№ 142/2018г. на ОС - Шумен, а именно: АПАРТАМЕНТ № … на осми жилищен етаж от вход “А“ на ЕЖБ 3, построен върху държавна земя в гр. Шумен, квартал 44, …“ № 6, с площ от 105.26кв.м„ състоящ се от три стаи, кухня и сервизни помещения, ведно е избено помещение № . площ от 3.46кв.м., ведно с 2.039% ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж, при граници на апартамента: от ляво- апартамент № … от дясно-апартамент № 19, от горе-покрив, от долу-апартамент № 18; на избеното помещение: от ляво-двор, от дясно-изба № 19, представляващ самостоятелен обект в сграда с идентификатор № 83510.672.271.6.20, предназначение:жилище, апартамент, находящ се в сграда с идентификатор № 83510.672.271.6, построена в поземлен имот с идентификатор № 83510.672.271, придобит с нотариален акт за дарение на недвижим имот № ….201 Зг. /Акт № ….201 Зг. на СВ - Шумен/ и същият остава в нейна собственост.

При постигнето на спогодбата страните са се споразумели да не си дължат разноски в производството.

С оглед на спогодбата съдът е прекратил производството по отношение на гореописания недвижим имот – апартамент, който касае спогодбата, както и по отношение на ответницата П.М.М.. Така след прекратитетлното определение постановено от съдът в съдебно заседание на 19.09.2023 г. производството е продължило само по отношение на ответника М.М.М. за сумата от 209 747.82 лв.

В последното съдебно заседание, проведено на 28.11.2023 г. ищецът е направил нов частичен отказ от иска, като е поискал да бъде прекратено производството частично по отношение на сумата от 3572.83 лв., които са част от 9000 лева, които представляват пазарната стойност към датата на отчуждаване на 1/5 ид.ч. от недвижими имоти, находящи се в землището на гр. .., общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: 1. поземлен имот нива от 5523 кв.м., м-ст „… трета категория, съставляваща имот № 025016, с идентификатор № 67708.25.16; поземлен имот нива от 17501кв.м., м-ст „…, пета категория, съставляваща имот № 115001, идентификатор № 67708.115.1; поземлен имот неизползвана нива от 7530кв.м., м-ст „…а“, пета категория, съставляваща имот № 168044, с идентификатор № 67708.168.44; поземлен имот гори и храсти в земеделска територия от 8384кв.м., м-ст „…, шеста категория, съставляващи имот № 221015, с идентификатор № 67708.221.15; поземлен имот овощна градина от 1083кв.м., м-ст „…“, пета категория, съставляваща имот № 251201, с идентификатор № 67708.251.201 и поземлен имот нива от 7822кв.м., м-ст „…“, пета категория, съставляваща имот №016017, с идентификатор № 67708.16.17, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2017г. / Акт № …..2017г. на СВ - Велики Преслав/, след проверявания период.

С протоколно определение постановено в съдебно заседание съдът е прекратил производството на основание чл.233 от ГПК, поради частичен отказ от иска, като така претенцията в тази част е останала предявена за сумата от 5427.17 лв.

В съдебно заседание за ищеца се явява държавен инспектор В., която сочи, че поддържа предявената претенция, както е предявена и в съответствие с направените частични откази и предвид постигнатата спогодба с единия ответник по делото. Ответника М.М.М. в последното заседание не се янвява и не изпраща представител. Не заема становище по иска.

В настоящото производство е предявен е иск с правно основание чл. 74, ал.2 от ЗОПДНПИ (отм.), за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество.  Незаконно придобито е имуществото на едно лице, когато се установи, че има значително несъответствие между размера на имуществото и нетния доход, което несъответствие съобразно нормата на §1, т.7 от ДР на ЗОПДНПИ (отм.) следва да е над 150 000 лв. за целия проверяван период. Същевременно, за да е законосъобразно извършената проверка от страна на Комисията, същата следва да е инициирана след като проверяваното лице бъде привлечено като обвиняем в наказателно производство по един от посочените в чл.22, ал.1 от ЗОПДНПИ (отм.)  текстове на състави от Наказателния кодекс.

В настоящото производство се установява наличието на наказателно производство – Досъдебно производство №…2015 по описа на ОС на МВР – гр. Шумен, по което ответника М.М.М. е бил привлечен като обвиняем за деяние квалифицирано като документно престъпление по текста на чл.308, ал.2 от НК, във вр. с чл.308, ал.1 от НК (л.221 – 222, т. І по делото).

В рамките на производството е приета САТЕ, която е оценила стойността на придобитите и отчуждени  през процесния период моторни превозни средства, както следва:

Пазарната стойност на товарен автомобил „..“ с per. № .. към: датата на придобиване – 13.10.2009 г. е 7230 лева; не е представен договор за придобиване.

Пазарната стойност на лек автомобил „…“ с per. № .. към: датата на отчуждаване - 01.07.2010 г. е 3290 лева; по договор - 500 лева.

Пазарната стойност на лек автомобил „.“ с per. № … към: датата на придобиване - 20.04.2011 г. е 1280 лева; по договор - 100 лева.

Пазарната стойност на товарен автомобил „..“ с peг. № .. към: датата на придобиване - 11.10.2011 г. е 5890 лева; по договор - 1000 лева.

Пазарната стойност на лек автомобил „.“ с per. № .. към: датата на отчуждаване - 27.01.2014 г. е 2150 лева.; по договор - 400 лева.

Пазарната стойност на лек автомобил ..“ с per. № ..К към: датата на отчуждаване - 26.01.2015 г. е 5580 лева.; не е представен договор за отчуждаване.

Пазарната стойност на товарен автомобил „..“ с peг. № .. към: датата на отчуждаване - 24.03.2015 г. е 4940 лева.; по договор - 4200 лева.

Пазарната стойност на товарен автомобил „..“ с peг. № .. към: датата на придобиване - 24.03.2015 г. е 7500 лева; по договор - 1000 лева; датата на отчуждаване - 19.06.2015 г. е 7460 лева; не представен договор за отчуждаване.

Приети са и две експертизи (л.1560 -1568, л.1575-1581 и л.1605-1655, том ІV от делото), които са извършили оценка на процесните недвижими имоти, като те са дали заключения и относно стойността на имотите, по отношение на които ищцовата страна е заявиля отказ от предявеният иск.

В рамките на производството е приета и съдебно-икономическа експертиза (л.1717 – 1788 и представена поправка поради допуснати в първоначално депозираното заключение технически грешки – л.1790-1815, том ІV), от която става ясно, че общият размер на извършените обичайни и извънредни разходи на ответника М.М.М. за изследвания период – 25.07.2006 г. – 25.07.2016 г. са 887 593.09 лв. (т.17 от приетото заключение – вж. представената от експерта поправка – л.1812 от делото). Същевременно общият размер на приходите на ответника за проверявания период съобразно експертизата възлиза на 134 866.92 лв. (т.7 от заключението). По този начин за процесния период е определено, че нетния доход (като разлика между доходите, приходите и източниците на финансиране (т.7) и размера на извършените обичайни и извънредни разходи (т.17 л. 1812 от делото)) на ответника е отрицателен и е на стойност (-752 726.17 лв.) Експертизата сочи, че несъответствието между нетния доход и имуществото на ответника  за проверявания период е 856 667.39 лв. (т.22 от заключението – л.1813 от делото).

С оглед приетото от фактическа страна съдът направи следните правни изводи: Предявен е иск с правно основание чл. 74, ал.1 от ЗОПДНПИ. Същият е допустим, а разгледан по същество – основателен.

Кумулативни предпоставки за уважаване на така предявеният от КОНПИ иск са следните: ответникът да е привлечен като обвиняем за престъпление посочено в чл. 22, ал.1 от ЗОПДНПИ, наличие на значително несъответствие в имуществото на проверяваните лица – чл. 21, ал.2 от ЗОПДНПИ и по отношение на това имущество да не е доказан законен източник на средствата за придобиването му.

В конкретния случай, безспорно е налице първата предпоставка. Ответникът М.М.М. привлечен като обвиняем по Досъдебно производство №175/2015 по описа на ОС на МВР – гр. Шумен, за деяние квалифицирано като документно престъпление по текста на чл.308, ал.2 от НК, във вр. с чл.308, ал.1 от НК (л.221 – 222, т. І по делото), посочено в чл. 22, ал.1, т.22, предл. 1-во от ЗОПДНПИ (отм).

От събраните в хода на процеса доказателства, включително заключенията на СТЕ, САТЕ и най-вече от СИЕ се установява, че доходите със законен източник надхвърлят значително разходите по обикновена подръжка на домакинството на ответника М., а същевременно същият е придобивал и отчуждавал множество недвижими имоти и движими вещи (моторни превозни средства) под пазарната им стойност, като констатираното несъответствие в доходите на ответника е в размер на 856 667.39 лв. в полза на наличното имущество и приходи за сметка на разходите. Следователно установения нетен доход по смисъла на §1, т.5 от ДР на ЗОПДНПИ (отм.) е се равнява на 134 866.92 лв. Същевременно разходите за имущество през проверявания период е в размер на 887 593.09 лв., като несъответствието между тях и нетния доход е в отрицателен размер на 856 667.39 лв. и е значително по смисъла на § 1, т.7 от ДР на ЗОПДНПИ (отм.). Т.е. налице е и втората предпоставка.

При преценка на законността на източниците за придобиване на имуществото в проверявания период следва да се съобрази, съгл. чл. 28, ал.1, т.4 от ЗОПДНПИ (отм.) наличието на трансформация на имуществото по смисъла на §1, т.8 от ДР на ЗОПДНПИ (отм.), като се взмемат предвид и задължителните указания по Тълкувателно решение №4/18.05.2023 г. по т.д. №4/2021 г. на ОСГК на ВКС, че не представляват „имущество“ по смисъла на § 1, т. 4 от ДР на ЗПКОНПИ и не участват при определяне размера на несъответствието съобразно нормата на § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ получените от проверяваното лице парични средства с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие отчуждено друго имущество, за което не е установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период, както и, че не подлежи на отнемане в полза на държавата паричната равностойност на получените суми с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие отчуждено или липсващо друго имущество, за което не е установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период и не е установено преобразуването им в друго имущество. В този случай съгласно чл. 70 от ЗОПДНПИ на отнемане подлежи преобразуваното имущество.

В хода на процеса, ответника е прави единствено бланкетно оспорване на претенцията, като твърди, че искът неоснователен, но не дават обяснение откъде са доходите на ответника и какви са техните източници.

Предвид изложеното основателни са исканията на КОНПИ за конфискация на незаконно придобито имущества на обща стойност от 206 174.99 лв. (формирана като разлика между сумата, която ищецът е искал да бъде конфискувана след частичния отказ от иска в съдебно заседание на 19.09.2023 г. в размер на 209 747.82 лв. и сумата от 3572.83 лв. по отношение на която има отказ от иск в съдебно заседание на 28.11.2023 г.), както следва:

На основание чл.142. ал.2, т.1 вр. с чл.141 от ЗПКОНПИ от М.М.М.. ЕГН **********:

недвижим имот, находящ се в землището на с. ..***, а именно: поземлен имот - зеленчукова градина от 100 кв.м., м-ст „…. съставляваща имот с идентификатор 32706.29.12, при граници: имоти № № 32706.29.36, 32706.29.13, 32706.29.11, 32706.29.58

 3/5 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с. … ***, а именно: поземлен имот - нива от 8200кв.м., пета категория, м-ст „…. съставляваща имот с идентификатор 32706.16.13, при граници: имоти № № 32706.16.14, 32706.16.104, 32706.16.82, 32706.16.83, 32706.16.12

3/5 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с….. а именно: поземлен имот - нива от 4400кв.м., трета категория, м-ст „.“, съставляваща имот с идентификатор 32706.11.10, при граници: имоти № № 32706.11.39, 32706.11.38,32706.11.37, 32706.11.11, 32706.12.78, 32706.11.9

11/18 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с. ….общ. Каолиново, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 39.983 дка, м-ст „…“, четвърта категория, съставляваща имот № 012001, при граници: имоти № № 012002-полски път, 000141 - дървопроизв.площ и 000329-пасище, мера

осемредова сеялка торовнасяне с инв.№ 2042039

култиватор с инв.№ 2042061

лек автомобил, марка “. модел “.” с рег.№ ., рама № ., двигател № . дата на първа регистрация 04.12.1990г.

лек автомобил, марка “. модел “. с рег.№ ., рама Ж

. двигател № . дата на първа регистрация 16.05.2003г.

На основание чл.151 вр. чл.142, ал.2, т.1 вр. с чл.141 от ЗПКОНТТИ от М.М.М.. ЕГН **********:

сума в размер на 7 183,60лв., представляваща равностойността на вложените средства с неустановен законен източник в покупката на ½ ид.ч. от недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно: апартамент № ., на осми жилищен етаж от вход 3 на ЕЖБ 2, построен върху държавна земя в гр. Шумен, квартал 641, ул. № . с площ от 45.63кв.м., състоящ се от стая, кухня и сервизни помещения, заедно с избено помещение № 23 и 747/100000 ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж, отчужден с нотариален акт за дарение № ..2016г. на СВ - Шумен /, след проверявания период.

сума в размер на 5427.17 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на 1/5 ид.ч. от недвижими имоти, находящи се в землището на гр. . общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: 1. поземлен имот нива от 5523 кв.м., м-ст … трета категория, съставляваща имот № 025016, с идентификатор № 67708.25.16; поземлен имот нива от 17501кв.м., м-ст „… пета категория, съставляваща имот № 115001, идентификатор № 67708.115.1; поземлен имот неизползвана нива от 7530кв.м., м-ст ..“, пета категория, съставляваща имот № 168044, с идентификатор № 67708.168.44; поземлен имот гори и храсти в земеделска територия от 8384кв.м., м-ст „. шеста категория, съставляващи имот № 221015, с идентификатор № 67708.221.15; поземлен имот овощна градина от 1083кв.м., м-ст „., пета категория, съставляваща имот № 251201, с идентификатор № 67708.251.201 и поземлен имот нива от 7822кв.м., м-ст „… пета категория, съставляваща имот №016017, с идентификатор № 67708.16.17, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ….2017г. / Акт № ….2017г. на СВ - Велики Преслав/, след проверявания период.

сума в размер на 7 798,72лв., представляваща продажната цена на 137/160 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. . общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 9.914 дка, м-ст …“, седма категория, съставляваща имот № 013010, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ..2016г. / Акт № ..2016Г. на СВ - Шумен /

сума в размер на 9 555лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на 137/160 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. Висока поляна, общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 15.615 дка, м-ст „.“, шеста категория, съставляваща имот № 026010, отчужден с нотариален ., том 20, дело № 4036 от 25.10.2016г. на СВ - Шумен /, след проверявания период

сума в размер на 28 752,50 лв., представляваща продажната цена на 31/32 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. .общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 29.680 дка, м-ст „. седма категория, съставляваща имот № 013007, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .2016г. / Акт № . .2016г. на СВ -Шумен /, след проверявания период

сума в размер на 27 168 лв., представляваща продажната цена на 31/32 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. Висока поляна, общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 27.168 дка, м-ст „.“, седма категория, съставляваща имот № 013006, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ..2016г. / Акт № ..2016г. на СВ - Шумен /, след проверявания период.

Следва да бъдат осъдени ответниците да заплатят в условията на солидарност на КОНПИ сумата от 460 лв. разходи за направена публикация в ДВ,  3200 лв. – разноски за назначените в производството експертизи, както и сумата от 450 лв. за юрисконсултско възнаграждение съобразно нормата на чл.78, ал.8 от ГПК във вр. с чл.37 от Закона за правната помощ, във вр. с чл.25, ал.2, във вр. с ал.1 от Наредбата за плащането на правната помощ. Юрисконсултското възнаграждение, се определя като една втора повече от установения минимален размер, предвид значителната фактическа и правна сложност по делото.

Ответникът следва да бъде осъден да заплати по сметка на ШОС и дължимата държавна такса за водене на настоящото производство в размер на 8 247 лв.

п

 

Водим от горното, съдът

 

Р Е Ш И :

 

 ОТНЕМА в полза на държавата по искане на Комисията за отнемане на незаконно придобито имущество, БУЛСТАТ-**********, представлявано от председателят П.Г.Д., ЕГН-**********, с адрес за призоваване гр. Варна, ул. „...” №... Д.М.Д.., ЕГН-**********, С.Н.Ц. ЕГН-********** и М.Д.Ц., ЕГН-**********, собственост на ответниците на обща стойност 206 174.99 лв. (двеста и шест хиляди сто седемдесет и четири лева и деветдесет и девет стотинки), както следва:

На основание чл.142. ал.2, т.1 вр. с чл.141 от ЗПКОНПИ от М.М.М.. ЕГН **********:

недвижим имот, находящ се в землището на с. ..***, а именно: поземлен имот - зеленчукова градина от 100 кв.м., м-ст … съставляваща имот с идентификатор 32706.29.12, при граници: имоти № № 32706.29.36, 32706.29.13, 32706.29.11, 32706.29.58

 3/5 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с. ..**, а именно: поземлен имот - нива от 8200кв.м., пета категория, м-ст „…., съставляваща имот с идентификатор 32706.16.13, при граници: имоти № № 32706.16.14, 32706.16.104, 32706.16.82, 32706.16.83, 32706.16.12

3/5 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с. ..**, а именно: поземлен имот - нива от 4400кв.м., трета категория, м-ст „….“, съставляваща имот с идентификатор 32706.11.10, при граници: имоти № № 32706.11.39, 32706.11.38,32706.11.37, 32706.11.11, 32706.12.78, 32706.11.9

11/18 ид.части от недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Каолиново, обл. Шумен, а именно: поземлен имот нива от 39.983 дка, м-ст …“, четвърта категория, съставляваща имот № 012001, при граници: имоти № № 012002-полски път, 000141 - дървопроизв.площ и 000329-пасище, мера

осемредова сеялка торовнасяне с инв.№ 2042039

култиватор с инв.№ ……, дата на първа регистрация 04.12.1990г.

лек автомобил, марка “.. модел “…” с рег.№ … рама Ж

… двигател № .. дата на първа регистрация 16.05.2003г.

На основание чл.151 вр. чл.142, ал.2, т.1 вр. с чл.141 от ЗПКОНТТИ от М.М.М.. ЕГН **********:

сума в размер на 7 183,60лв., представляваща равностойността на вложените средства с неустановен законен източник в покупката на ½ ид.ч. от недвижим имот, находящ се в гр. Шумен, а именно: апартамент № 60, на осми жилищен етаж от вход 3 на ЕЖБ 2, построен върху държавна земя в гр. Шумен, квартал 641, ул…№ . с площ от 45.63кв.м., състоящ се от стая, кухня и сервизни помещения, заедно с избено помещение № 23 и 747/100000 ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж, отчужден с нотариален акт за дарение № 86, том IX, рег.№ 12248, дело № 1194 от 22.11.2016г. / Акт№ ….1.2016г. на СВ - Шумен /, след проверявания период.

сума в размер на 5427.17 лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на 1/5 ид.ч. от недвижими имоти, находящи се в землището на гр. .., общ. Смядово, обл. Шумен, ЕКАТТЕ 67708, а именно: 1. поземлен имот нива от 5523 кв.м., м-ст „М. дол“, трета категория, съставляваща имот № 025016, с идентификатор № 67708.25.16; поземлен имот нива от 17501кв.м., м-ст .. пета категория, съставляваща имот № 115001, идентификатор № 67708.115.1; поземлен имот неизползвана нива от 7530кв.м., м-ст ..“, пета категория, съставляваща имот № 168044, с идентификатор № 67708.168.44; поземлен имот гори и храсти в земеделска територия от 8384кв.м., м-ст „. шеста категория, съставляващи имот № 221015, с идентификатор № 67708.221.15; поземлен имот овощна градина от 1083кв.м., м-ст „. пета категория, съставляваща имот № 251201, с идентификатор № 67708.251.201 и поземлен имот нива от 7822кв.м., м-ст „…. пета категория, съставляваща имот №016017, с идентификатор № 67708.16.17, отчуждени с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …….2017г. / Акт № ….2017г. на СВ - Велики Преслав/, след проверявания период.

сума в размер на 7 798,72лв., представляваща продажната цена на 137/160 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. …, общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 9.914 дка, м-ст „.. седма категория, съставляваща имот № 013010, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № …2016г. / Акт № ….2016Г. на СВ - Шумен /

сума в размер на 9 555лв., представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на 137/160 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. ., общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 15.615 дка, м-ст „. шеста категория, съставляваща имот № 026010, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № . от ..2016г. / Акт № ..2016г. на СВ - Шумен /, след проверявания период

сума в размер на 28 752,50 лв., представляваща продажната цена на 31/32 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. . общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 29.680 дка, м-ст „. седма категория, съставляваща имот № 013007, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № .2016г. / Акт № ….2016г. на СВ -Шумен /, след проверявания период

сума в размер на 27 168 лв., представляваща продажната цена на 31/32 ид.ч. от недвижим имот, находящ се в землището на с. … общ. Хитрино, обл. Шумен, а именно: поземлен имот посевна площ от 27.168 дка, м-ст „.. седма категория, съставляваща имот № 013006, отчужден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № ..2016г. / Акт № .. на СВ - Шумен /, след проверявания период.

ОСЪЖДА М.М.М. ЕГН-**********,*** да заплати на Комисията за отнемане на незаконно придобито имущество сторените от последната разноски в настоящото производство в общ размер на 4 110 (четири хиляди сто и десет) лева.

ОСЪЖДА М.М.М. ЕГН-**********,*** да заплати по сметка на Окръжен съд – Шумен – сумата от 8 247 (осем хиляди двеста четиридесет и седем) лева, представляващи дължимата в производството държавна такса.

Решението може да се обжалва в двуседмичен срок от връчването му на страните пред Апелативен съд гр. Варна.

 

 

 

Окръжен съдия: