№ 63
гр. Русе , 16.02.2021 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
РАЙОНЕН СЪД – РУСЕ, XIV ГРАЖДАНСКИ СЪСТАВ в закрито
заседание на шестнадесети февруари, през две хиляди двадесет и първа
година в следния състав:
Председател:Милен И. Бойчев
като разгледа докладваното от Милен И. Бойчев Частно гражданско дело №
20214520100820 по описа за 2021 година
Производството е по чл.62, ал.6 ЗКИ.
Постъпило е искане от директора на ТД на НАП-гр.Варна за
разкриване на сведения за операциите и наличностите по открити/закрити
банкови сметки на „Натрас“ ЕООД, ЕИК206029758 със седалище и адрес за
кореспонденция гр. Русе, ул. „Сяр“ №9, представлявано от Дайана Даринова
Драгиева в „Инвестбанк“ АД.
Съдът, като се запознавана с материалите по делото, намира за
установено следното:
Като изхождащо от компетентен съгласно разпоредбата на чл.62, ал.6
т.3 ЗКИ орган, искането е допустимо.
Разгледано по същество, е основателно.
Искането е обосновано и цели разкриването на обстоятелства,
необходими за извършване на ревизия/проверка за определяне на данъчните
задължения за периода 01.07.2020г. – 31.10.2020г. на проверяваното лице,
съгласно Резолюция за възлагане на проверка №П-****/16.12.2020г. Във
връзка с извършване на проверката е изискано представянето на документи от
проверяваното лице, подробно индивидуализирани по вид и основание в
1
искане от 18.12.2020г. Съгласно протокол от 12.02.2021г., в
законоустановения срок за представяне на изисканите документи (изтекъл на
11.02.2021г.), те не са бил получени от проверяваното дружество.
Това налага дерогирането на принципно съществуващата в ЗКИ
забрана, с указване на обратното на съответните институции. Конкретно,
следва да се разкрият сведения, представляващи банкова тайна по отношение
на всички сметки на проверяваното лице в посочената банка, без които не би
могла да бъде приключена извършваната проверка/ревизия и да се установи
необходимата информация за нея.
Мотивиран така и на основание чл.62, ал.7 ЗКИ съдът
РЕШИ:
ПОСТАНОВЯВА РАЗКРИВАНЕ НА БАНКОВА ТАЙНА относно
сведенията за операциите и наличността по всички открити/закрити банкови
сметки, включително и за лицата оперирали с банковите сметки, с титуляр
„НАТРАС“ ЕООД, ЕИК206029758 със седалище и адрес за кореспонденция
гр. Русе, ул. „Сяр“ №9, представлявано от Дайана Даринова Драгиева в
„Инвестбанк“ АД, за периода 01.07.2020г. – 31.10.2020г.
Решението не подлежи на обжалване.
Препис от решението да се изпрати на Директора на ТД на НАП-гр.
Варна.
Съдия при Районен съд – Русе: _______________________
2