РЕШЕНИЕ
№ 208
гр. Силистра, 24.11.2023 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
ОКРЪЖЕН СЪД – СИЛИСТРА в публично заседание на тридесет и
първи октомври през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:
Председател:Добринка С. Стоева
при участието на секретаря Антоанета Н. Ценкова
като разгледа докладваното от Добринка С. Стоева Гражданско дело №
20233400100027 по описа за 2023 година
и за да се произнесе, взе предвид следното:
Предявен е иск против Т. Н. К. и Н. Р. Р. с правно основание чл. 153,
ал. 1 от ЗОНПИ, като ищецът Комисията за противодействие на корупцията и
за отнемане на незаконно придобито имущество /КПКОНПИ/ моли да се
постанови решение, с което да се отнемане в полза на държавата следното
незаконно придобито имущество от Н. Р. Р., на основание чл. 142, ал. 2, т. 1
във вр. с чл. 141 и чл. 149 от ЗПКОНПИ, на обща стойност 15 000лева, както
следва:
- Недвижим имот - Дворно място, находящо се в с. Б., община
Главиница, област Силистра по ул. „П.“, представляващо УПИ № XX-219,
218 в квартал 18, с площ от 1 275 кв.м., по регулационния план на с. Б.,
одобрен със Заповед №3652 от 05.07.1955 г., заедно с построената в имота
полумасивна едноетажна жилищна сграда със застроена площ от 64 кв.м. и
всички подобрения и приращения по смисъла на чл. 92 от ЗС, при граници и
съседи за дворното място по скица: улица, УПИ №V-218, УПИ №XVI-222,
УПИ №XVII-221 и УПИ №III-219, придобит с нотариален акт за покупко-
продажба на недвижим, вписан в Служба по вписвания – Тутракан с акт №58,
том III, вх. рег. № 727, дело 453 от 14.04.2021 г., с пазарна стойност към
момента 6 000 лв.
- Сумата в размер на 9 000 лв., представляваща пазарната стойност към
датата на отчуждаване на лек автомобил, марка: Фолксваген, модел: Голф,
рег. № СС....АХ, дата на първоначална регистрация 15.02.2010 г., рама №
WVWZZZ1KZAP115714, двигател: CAY214579.
1
В искането Комисията твърди, че с Решение № 3085/26.10.2022 г. на
КПКОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на държавата на
незаконно придобито имущество срещу Т. Н. К., а с Решение №
3086/26.10.2022 г. на КПКОНПИ е образувано производството за отнемане в
полза на държавата на незаконно придобито имущество срещу Н. Р. Р., въз
основа на уведомление от Окръжна прокуратура - Силистра с вх. №
УВКПКОНПИ-2003/08.12.2021 г. за привличане на обвиняем по ДП № 6518
ЗМ-100/2021 г. по описа на ОД на МВР - Силистра, пр.пр. №1054/2021 г. на
Окръжна прокуратура - Силистра лицето Т. Н. К. за това, че в периода от
25.08.2016 г. до 28.09.2021 г. в гр. Г., област Силистра, в условията на
продължаващо престъпление, в качеството си на данъчно задължено лице е
избегнал установяването и плащането на данъчни задължения в големи
размери – 4 807,40 лв. като не е подал съответните декларации по чл. 49, ал. 3
от Закона за местните данъци и такси в Отдел „Местни данъци и такси“ при
Община Г., област Силистра, в нито един случай на получени в периода 125
броя дарения от различни лица на обща стойност 133 617 лв. - престъпление
по чл. 255, ал. 1, т. 1 вр. с чл. 26 от НК, което престъпление попада в обхвата
на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗПКОНПИ.
Твърди, че в хода на проверката е установено, че с Присъда № 2 от
11.03.2022 г. по НОХД № 20 от 2020 г. по описа на СОС К. е признат за
виновен по така повдигнатото обвинение.
Твърди също, че е получено уведомление от Окръжна прокуратура -
Силистра с вх. № УВКПКОНПИ-32/07.01.2022 г. и за привличане на
обвиняем по ДП № 6518 ЗМ-101/2021 г. по описа на ОД на МВР - Силистра,
пр.пр. №1055/2021 г. на Окръжна прокуратура - Силистра за лицето Н. Р. Р.,
ЕГН .........., за това, че в периода от 13.10.2014 г. до 27.05.2021 г. в гр. Г.,
област Силистра, в условията на продължаващо престъпление, в качеството
си на данъчно задължено лице е избегнал установяването и плащането на
данъчни задължения в големи размери – 4 939,41 лв. като не е подал
съответните декларации по чл. 49, ал. 3 от Закона за местните данъци и такси
в Отдел „Местни данъци и такси“ при Община Главиница, област Силистра, в
нито един случай на получени в периода 119 броя дарения от различни лица
на обща стойност 123 485, 19 лв. - престъпление по чл. 255, ал. 1, т. 1 вр. с чл.
26 от НК, като с Присъда №4 от 11.03.2022 г. по НОХД 22/2022г. на Окръжен
съд – Силистра е призната за виновна по така повдигнатото обвинение и
престъплението попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от ЗПКОНПИ.
Твърди, че в хода на наказателното производство не са събирани
доказателства за произхода на получените от ответниците парични суми.
Твърди се също, че с Протокол № ТД04ВА/УВ-14530/13.12.2021 г. е
образувана проверка срещу лицето Т. Н. К., с период на проверката от
16.05.2014 г. (навършване на пълнолетие на Т. К.) до 13.12.2021 г., а с
Протокол № ТД04ВА/УВ-489/14.01.2022 г. е образувана проверка срещу
лицето Н. Р. Р., с период на проверката от 15.11.2013 г. (навършване на
пълнолетие на Н. Р.) до 14.01.2022 г., с лица в обхвата на проверките за
двамата, освен тях, и синът им Н. Т.ов К. за периода от 23.12.2015 г. до
14.01.2022 г., като за Н. Р. е установено несъответствие за проверявания
2
период в размер на 350 720,47 лв.
Ищецът сочи, че са налице всички предпоставки, визирани в чл. 141
във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, т. 2, т. 4, чл. 151 и чл. 153 от ЗОНПИ за
отнемане в полза на държавата на посоченото по-горе незаконно придобито
имущество от ответницата Н. Р., като част от него е обезпечено с
Определение № 439/07.11.2022 г. по ч.гр.д. № 20223400100329/2022 г. на
Окръжен съд – Силистра.
Моли да бъде постановено решение, с което да се отнеме в полза на
държавата незаконно придобито имущество от Н. Р. Р., посочено по-горе.
Претендира присъждане на разноски.
Ответниците Т. Н. К. и Н. Р. Р., редовно призовани, не се явяват в
съдебно заседание и не изпращат представител. Не са депозирали и писмен
отговор в законоустановения срок.
Силистренски окръжен съд, след запознаване с предявения иск и
приетите доказателства, како и с направеното искане за постановяване на
неприсъствено решение, намира за установено следното:
Предявен е иск правно основание чл. 153, ал. 1 от ЗОНПИ, като
ищецът Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на
незаконно придобито имущество /КПКОНПИ/ моли да се постанови решение,
с което да се отнемане в полза на държавата подробно посоченото имущество
на стойност 15 000 лева от Н. Р. Р..
Не се спори по делото, а и от доказателствата е видно, че с Присъда №
2 от 11.03.2022 г. по НОХД № 20 от 2020 г. по описа на СОС Т. Н. К. е
признат за виновен за това, че в периода от 25.08.2016 г. до 28.09.2021 г. в гр.
Главиница, област Силистра, в условията на продължаващо престъпление, в
качеството си на данъчно задължено лице е избегнал установяването и
плащането на данъчни задължения в големи размери – 4 807,40 лв. като не е
подал съответните декларации по чл. 49, ал. 3 от Закона за местните данъци и
такси в Отдел „Местни данъци и такси“ при Община Главиница, област
Силистра, в нито един случай на получени в периода 125 броя дарения от
различни лица на обща стойност 133 617 лв. - престъпление по чл. 255, ал. 1,
т. 1 вр. с чл. 26 от НК. Следователно е налице процесуалноправната
предпоставка по чл. 108, ал. 1 от ЗПКОНПИ – проверяваното лице е
привлечено в качеството на обвиняем за престъпление по чл. 255, ал.1, т. 1
във вр. чл. 26 от НК., което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 18 от
ЗПКОНПИ.
От доказателствата по делото е видно, че и Н. Р. Р. е привлечена в
качеството на обвиняема и съответно осъдена за престъпление по чл. 255,
ал.1, т. 1 НК.
Не се спори, че Н. Р. Р. е съжителка на Т. Н. К. още преди своето
пълнолетие, което е настъпило на 15.11.13г., като от съжителството си имат
роден син – Никола Т.ов К..
С Протокол № ТД04ВА/УВ-14530/13.12.2021 г. е образувана проверка
срещу лицето Т. Н. К., с период на проверката от 16.05.2014 г. (навършване на
3
пълнолетие на Т. К.) до 13.12.2021 г., а на осн. §1, т.15, б.“а“ от ДР на
ЗПКОНПИ с Протокол № ТД04ВА/УВ-489/14.01.2022 г. е образувана
проверка и срещу лицето Н. Р. Р., с период на проверката от 15.11.2013 г.
(навършване на пълнолетие на Н. Р.) до 14.01.2022 г., като в обхвата на
проверките за двамата е включен и синът им Никола Т.ов К. за периода от
23.12.2015 г. до 14.01.2022 г.
От посоченото в решение № 960 от 3.10.21г. на КПКОНПИ /стр.305 от
делото/ е видно, че при извършената проверка от Комисията през
проверявания период за Н. Р. е установено несъответствие между
имуществото й и нетния доход в размер на 350 720,47 лв., което надвишава
посочения в §1, т.3 от ДР на ЗОНПИ размер от 150 000 лв. за целия
проверяван период, като доходите, приходите или източниците на
финансиране са общо в размер на 10 311,93 лв. /социални помощи и
обезщетения в размер на 2 004,77 лв., получени преводи от Т. К. от роднини
чрез система за разплащания Western Union и EasyPay в размер на 4 669,32
лв., получени преводи от Н. Р. от роднини чрез система за разплащания
Western Union в размер на 3 637,84 лв./, обичайните и извънредни разходи са
общо в размер на 344 811,52 лв. /разходи за издръжка на семейство по данни
на НСИ в размер на 100 653,38 лв., разходи за пътувания в чужбина, съгласно
данни на Евростат в размер на 36,92 лв., разходи за данъци, такси и глоби в
размер на 2 373,67 лв., удържани банкови такси в размер на 277,93 лв.,
придобити недвижими имоти, отчуждени към края на проверявания период в
размер на 3 000 лв., придобити ППС, отчуждени към края на проверявания
период в размер на 33 500 лв., извънредни разходи в размер на 204 969,62 лв./,
установеният недостиг на парични средства е в размер на 334 499,59 лв., а
имуществото - пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и
нематериални активи, общо е в размер на 13 100 лв. /придобити недвижими
имоти, налични към края на проверявания период в размер на 5 000 лв.,
придобити ППС, налични към края на проверявания период в размер на 8 100
лв./.
При така установеното несъответствие, което е над 150 000 лв. за
целия проверяван период, се формира основателно предположение, че
придобитото от проверяваното лице имущество е от незаконен източник /чл.
107, ал. 2 от Закона/ и същото подлежи на отнемане.
По делото липсват както твърдения, така и доказателства,
установяващи обратното, а именно, че имуществото е придобито със средства
от законен произход.
За да бъде отнето имуществото, предмет на предявения иск, същото
следва да е налично.
В случая, видно от находящата се по делото обезпечителна заповед,
/стр.242/, със същата е наложена възбрана върху Недвижим имот - Дворно
място, находящо се в с. Б., община Главиница, област Силистра по ул.
„Пирин“, представляващо УПИ № XX-219, 218 в квартал 18, с площ от 1 275
кв.м., по регулационния план на с. Богданци, одобрен със Заповед №3652 от
05.07.1955 г., заедно с построената в имота полумасивна едноетажна
4
жилищна сграда със застроена площ от 64 кв.м. и всички подобрения и
приращения по смисъла на чл. 92 от ЗС, при граници и съседи за дворното
място по скица: улица, УПИ №V-218, УПИ №XVI-222, УПИ №XVII-221 и
УПИ №III-219, придобит с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим,
вписан в Служба по вписвания – Тутракан с акт №58, том III, вх. рег. № 727,
дело 453 от 14.04.2021 г., с пазарна стойност към момента 6 000 лв.
Следователно, съдът приема, че това имущество е налично и подлежи
на отнемане.
Съгласно т.2 от ТР № 4/23г. на ОСГК на ВКС не подлежи на отнемане
в полза на държавата паричната равностойност на получените суми с
неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и
впоследствие отчуждено или липсващо друго имущество, за което не е
установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те
не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период и не
е установено преобразуването им в друго имущество.
В случая липсват по делото доказателства, установяващи сумата в
размер на 9 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата на
отчуждаване на лек автомобил, марка: Фолксваген, модел: Голф, рег. №
СС1345АХ, дата на първоначална регистрация 15.02.2010 г., рама №
WVWZZZ1KZAP115714, двигател: CAY214579, да е налична в патримониума
на ответницата Н. Р. като натрупан актив в притежание на ответницата в
сейф, в каса или в трето лице, нито да е налична по банкови сметки, нито
същата да е преобразувана в друго налично имущество, което да подлежи на
отнемане.
Ето защо, в тази част искът следва да бъде отхвърлен.
С оглед изхода на правния спор, ответницата Н. Р. дължи на ищеца
разноски съобразно уважената част от претенцията, както следва: от
направените разноски за ДТ за публикация в ДВ в размер на 180 лв. тя дължи
възстановяване на разноските до 72 лв., както и размерът на дължимото
юрисконсултско възнаграждение съгл. чл. 7, ал.2,т.3 НМРАВ, възлизащ на 1
750 лв.
На осн. чл. 157, ал.2 във вр. с чл.154, ал.3 ЗОНПИ ответницата Н. Р.
следва да бъде осъдена да заплати в полза на Силистренски окръжен съд
държавна такса в размер на 240 лв. съобразно уважената част от претенцията,
а Комисията в размер на 360 лв. съобразно отхвърлената част от претенцията.
Водим от горното, СОС
РЕШИ:
ОТНЕМА в полза на Държавата по искане на Комисията за
противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито
имущество – гр. София, следното имущество, собственост на Н. Р. Р. от с. Б.,
община Главиница, област Силистра, с ЕГН ..........:
- Недвижим имот - Дворно място, находящо се в с. Б., община
5
Главиница, област Силистра по ул. „П.“, представляващо УПИ № XX-219,
218 в квартал 18, с площ от 1 275 кв.м., по регулационния план на с.
Богданци, одобрен със Заповед №3652 от 05.07.1955 г., заедно с построената в
имота полумасивна едноетажна жилищна сграда със застроена площ от 64
кв.м. и всички подобрения и приращения по смисъла на чл. 92 от ЗС, при
граници и съседи за дворното място по скица: улица, УПИ №V-218, УПИ
№XVI-222, УПИ №XVII-221 и УПИ №III-219, придобит с нотариален акт за
покупко-продажба на недвижим, вписан в Служба по вписвания – Тутракан с
акт №58, том III, вх. рег. № 727, дело 453 от 14.04.2021 г.
ОТХВЪРЛЯ искането Комисията за противодействие на корупцията и
за отнемане на незаконно придобито имущество – гр. София за отнемане от
Н. Р. Р. от с. Б., община Главиница, област Силистра, с ЕГН ......., на сумата в
размер на 9 000 /девет хиляди лева/ лв., представляваща пазарната стойност
към датата на отчуждаване на лек автомобил, марка: Фолксваген, модел:
Голф, рег. № .........АХ, дата на първоначална регистрация 15.02.2010 г., рама
№ WVWZZZ1KZAP115714, двигател: CAY214579.
ОСЪЖДА Н. Р. Р. от с. Б., община Главиница, област Силистра, с ЕГН
............, да заплати на Комисията за противодействие на корупцията и за
отнемане на незаконно придобито имущество – гр. София, Булстат
*********, сумата от 1 822 /хиляда осемстотин двадесет и два лева/,
направени от последната разноски по делото.
ОСЪЖДА Н. Р. Р. от с. Б., община Главиница, област Силистра, с
ЕГН............, да заплати по сметка на Силистренски окръжен съд държавна
такса в размер на 240 /двеста и четиридесет лева/ лв.
ОСЪЖДА Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане
на незаконно придобито имущество – гр. София, Булстат *********, да
заплати по сметка на Силистренски окръжен съд държавна такса в размер на
360 /триста и шейсет лева/ лв.
Решението може да се обжалва пред ВнАС в двуседмичен срок от
връчването му на страните.
Съдия при Окръжен съд – Силистра: _______________________
6