Р Е Ш Е Н И Е
№
гр. Варна, 29.07.2019 год.
В И М Е Т О Н А Н А Р О Д А
ВАРНЕНСКИ РАЙОНЕН СЪД, Гражданско отделение, тридесети състав, в публично заседание на двадесет и седми юни две хиляди и деветнадесета година в състав:
ПРЕДСЕДАТЕЛ: ЕЛЕНА НИКОЛОВА
При участието на секретаря Антония Пенчева разгледа докладваното от съдията гр.д. № 1097
по описа на ВРС за 2019 год. и за да се произнесе, взе предвид следното:
Производството по делото е образувано по искова молба от „Ц.К.“
ЕООД със седалище и адрес на управление:***, вписано в Търговски регистър и регистър на ЮЛНЦ при Агенция по вписванията с ЕИК *********, представлявано от управителя Пламен Цанков Пенчев с ЕГН
**********, с постоянен адрес: ***
132 срещу „Е.В.П.С.“ ООД със седалище и адрес на управление:***, вписано в Търговски регистър и регистър на ЮЛНЦ при Агенция по вписванията с ЕИК *********, представлявано от управителя Валентин Илиев Великов, с която е предявен иск за осъждане на ответника да заплати на ищеца, сумата 9767.13 лева (Девет хиляди седемстотин шестдесет и седем лева и тринадесет стотинки), представляваща дължими и неплатени от „Е.В.П.С.“
ООД цени за вещи (стоки), продадени и предадени от ищцовото на ответното дружество, съгласно следните договори: договор за продажба от 05.02.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 05.02.2014 г., договор за продажба от 25.02.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 25.02.2014 г., договор за продажба от 28.02.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 28.02.2014 г., договор за продажба от 28.02.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 28.02.2014 г., договор за продажба от 28.02.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 28.02.2014 г., договор за продажба от 07.03.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 07.03.2014 г., договор за продажба от 26.03.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 26.03.2014 г., договор за продажба от 26.03.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 26.03.2014 г., договор за продажба от 26.03.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 26.03.2014 г., договор за продажба от 11.04.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 11.04.2014 г., договор за продажба от 23.04.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 23.04.2014 г., договор за продажба от 29.04.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 29.04.2014 г., договор за продажба от 07.05.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 07.05.2014 г., договор за продажба от 12.05.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 12.05.2014 г., договор за продажба от 15.05.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 15.05.2014 г., и договор за продажба от 21.05.2014 год., за който е издадена Фактура
№ ********** от дата 21.05.2014 г., ведно със законната лихва, считано от завеждане на исковата молба до окончателното изплащане на дължимите суми:
В исковата молба ищците излагат следното:
През 2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД с ЕИК ********* като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД с ЕИК ********* като купувач били сключени шестнадесет договора за продажба, с които „Ц.К.“
ЕООД прехвърлило на „Е.В.П.С.“
ООД собствеността върху стоки, както следва:
На 05.02.2014 год. между „Ц.К.“ ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“ ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 50 литра ПУ лак VPVR 560020; 75 литра ПУ грунд FPVR
189Т; 50 килограма ПУ Бял грунд PGFO
0313-А; 12.5 литра Катализатор INVR 0312; 62.5 литра Катализатор INVR 5600; 150 литра Разредител DILL02; 99 литра Ацетон. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 05.02.2014 г. „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
2615.19 лева (Две хиляди шестстотин и петнадесет лева и деветнадесет стотинки) за всички стоки, продало на ответника на 05.02.2014 год. На същата дата „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), изброени във Фактура
№ ********** от 05.02.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена. „Е.В.П.С.“
ООД заплатило само част от цената, като превело по банкова сметка *** „Ц.К.“
ЕООД следните суми: на 23.06.2014 год. - сумата 1315.64 лева (Хиляда триста и петнадесет лева и шестдесет и четири стотинки); на 07.07.2014 г. - сумата 850.00 лева (Осемстотин и петдесет лева); на 08.07.2014 год. - сумата 35.52 лева (Тридесет и пет лева и петдесет и две стотинки). Останалата част от цената
(414.03 лева), която ответникът дължал съгласно Фактура
№ ********** от 05.02.2014 г., все още не била заплатена.
На
25.02.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продал на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 25 килограма RAL9016; 5 литра ПУ Грунд за паркет FPVR0306; 5 литра Катализатор FPVR0306; 1 литър Патина орех ТТ22000А-NO; 1 килограм Вакса
№ 9; 8 килограма Вакса
№ 5; 2 килограма RAL 9016. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ 000С 003391 от 25.02.2014 г. „Е.В.П.С.“
ООД в размер на
697.80 лева (Шестстотин деветдесет и седем лева и осемдесет стотинки) за всички стоки, които продало на ответника на 25.02.2014 год. На същата дата „Ц.К.“
ЕООД предало на „ Е. В. П. С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 25.02.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
28.02.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 3 килограма Вакса
№ 5; 2.3 килограма Лак за паркет IDVE661NN02-5; 2.5 килограма Грунд за паркет
IDVE650NN02-5; 5 килограма RAL 9001. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 28.02.2014 г. „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
224.68 лева (Двеста двадесет и четири лева и шестдесет и осем стотинки) за всички стоки, предадени на ответника съгласно Фактура
№ ********** от 28.02.2014 г. На дата 28.02.2014 год. „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 28.02.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
28.02.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил втори договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продал на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 1 литър Байц 103; 5 килограма Воден грунд AG 1044; 4 килограма Воден лак AL 1023-40; 1.5 килограма Вакса
№ 5; 21 килограма Вакса 422; 1 килограм WTFO 108; 4.5 литра Катализатор INVR 628 D. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 28.02.2014 г. „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
397.80 лева (Триста деветдесет и седем лева и осемдесет стотинки) за всички стоки, продало на ответника съгласно Фактура
№ ********** от 28.02.2014 г. На дата 28.02.2014 год. „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 28.02.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
28.02.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил трети договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 25 литра ПУ лак VPUR
5600-Ш; 25 литра ПУ лак VPUR 560005; 10 килограма Боя RAL 9001 - 20%; 2 килограма Боя
RAL 9016 -20%; 0.800 килограма Бял лак PGSM 070020 А; 13 броя IDCO 200 - 250 CFF. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 28.02.2014 г. и „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
531.86 лева (Петстотин тридесет и един лева и осемдесет и шест стотинки) за всички стоки. На дата 28.02.2014 год. „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 28.02.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
07.03.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 6 килограма Патина черна; 25 килограма Вакса
№ 10. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 07.03.2014 г. и „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
449.88 лева (Четиристотин четиридесет и девет лева и осемдесет и осем стотинки) за всички стоки. На същата дата „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички предало вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 07.03.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
26.03.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 50 килограма ПУ бял грунд PGFO 312-А; 25 литра ПУ лак VRUR 560020; 75 литра Катализатор INOR 5600; 25 литра Катализатор INOR 0102; 50 литра Нитролак 00810; 50 литра Вакса ТТ490422; 10 килограма Грунд за паркет. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 26.03.2014 г. „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
2366.40 лева (Две хиляди триста шестдесет и шест лева и четиридесет стотинки) за всички стоки. На дата 26.03.2014 год. „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ 00ф003440 от 26.03.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
26.03.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил втори договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 25 килограма Воден лак WTVE 0107310; 10 литра Катализатор за паркет INUR 306; 17 килограма Патина - L; 100 литра Разредител DILL002; 7 килограма Тиково олио; 10 килограма Боя
rXl 1015; 10 килограма Боя RAL 9016. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 26.03.2014 г. и „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
1708.80 лева (Хиляда седемстотин и осем лева и осемдесет стотинки). На дата 26.03.2014 год. „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във фактура
№ ********** от 26.03.2014 г. Въпреки това „ЕН ВИ ПИ СТУДИ“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
26.03.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил трети договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 5 килограма Боя RAL
3015;3 литра Байц 120; 10 литра Байц Венге S; 2 литра Байц 105; 2 литра Байц 115; 3 килограма Боя RAL 8014. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 26.03.2014 г. „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
309.20 лева (Триста и девет лева и двадесет стотинки) за всички стоки, продало на ответника съгласно Фактура № ********** от 26.03.2014 г. В посочената цена била включена и стойността на куриерска услуга във връзка с доставяне на стоките в размер на 36.79 лева без ДДС. На дата
26.03.2014 год. „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 26.03.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
11.04.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 13 литра Байц 109; 50 литра Разредител DELL002; 25 килограма Вакса
№ 7; 1 килограм Байц
№ 33; 2 литра Байц 120; 5 килограма ПУ грунд черен 186 L. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 11.04.2014 г. и „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
720.78 лева (Седемстотин и двадесет лева и седемдесет и осем стотинки) за всички стоки. На същата дата „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 11.04.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На 23.04.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 100 литра Разредител DILL02. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 23.04.2014 г. и „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
444.00 лева (Четиристотин четиридесет и четири лева) за всички стоки. На същата дата „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 23.04.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
29.04.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 10 килограма Вакса
№ 10; 2 литра Байц 100; 1 литър Байц 101; 50 литра Байц 101; 1 литър Байц 116; 1 литър Байц 118. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 29.04.2014 г. „Е.В.П.С.“
ООД и се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
556.37 лева (Петстотин петдесет и шест лева и тридесет и седем стотинки) за всички стоки. На същата дата „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 29.04.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
07.05.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 25 килограма Вакса 07NC. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 07.05.2014 г. и „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
321.00 лева (Триста двадесет и един лева) за всички стоки. На същата дата „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 07.05.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
12.05.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 1 литър Патина 415; 1 килограм Боя RAL 9001; 10 килограма Вакса
№ 10. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 12.05.2014 г. и „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
172.92 лева (Сто седемдесет и два лева и деветдесет и две стотинки) за всички стоки. На същата дата „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 12.05.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
15.05.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 10 литра Байц 106; 12.5 литра Катализатор 5600; 1 килограм RAL 9001; 2 литра Байц Меден дъб. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 15.05.2014 г. и „Е.В.П.С.“ ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
181.13 лева (Сто осемдесет и един лева и тринадесет стотинки) за всички стоки. На същата дата „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 15.05.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
На
21.05.2014 год. между „Ц.К.“
ЕООД като продавач и „Е.В.П.С.“
ООД като купувач се сключил договор за продажба, с който „Ц.К.“
ЕООД продало на „Е.В.П.С.“
ООД следните вещи (стоки): 25 литра Разредител DILL02; 11 литра Ацетон; 7 килограма Боя RAL 9001. За сключения договор за продажба била издадена Фактура
№ ********** от 21.05.2014 г. и „Е.В.П.С.“
ООД се задължило да плати на „Ц.К.“
ЕООД цена в размер на
270.48 лева (Двеста и седемдесет лева и четиридесет и осем стотинки) за всички стоки. На същата дата „Ц.К.“
ЕООД предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички вещи (стоки), които са изброени във Фактура
№ ********** от 21.05.2014 г. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не платило дължимата от ответника цена.
„Ц.К.“ ЕООД сочи, че изпълнило изцяло, точно и добросъвестно всички свои задължения на продавач по горепосочените договори за продажба. „Ц.К.“
ЕООД като е предало на „Е.В.П.С.“
ООД всички продадени му стоки. Въпреки това „Е.В.П.С.“
ООД не заплатило цените, дължими по описаните в исковата молба договори за продажба. Навежда твърдения, че съгласно чл.327, ал.1 от Търговския закон купувачът е длъжен да плати цената при предаване на стоката или на документите, които му дават право да я получи, като сочи, че разпоредбата на чл.79, ал.1 от Закона за задълженията и договорите предвижда, че ако длъжникът не изпълни точно задължението си, кредиторът има право да иска изпълнението заедно с обезщетение за забавата или да иска обезщетение за неизпълнение. С оглед правилата на чл.327, ал.1 от Търговския закон и на чл.79, ал.1 от Закона за задълженията и договорите, „Е.В.П.С.“
ООД дължи на „Ц.К.“
ЕООД заплащане
на цените по договорите за продажба, изброени в искова молба. Твърди, че към датата на подаване на исковата молба ответникът „Е.В.П.С.“
ООД дължи на „Ц.К.“
ЕООД заплащане на цени в общ размер на
9767.13 лева (Девет хиляди седемстотин шестдесет и седем лева и тринадесет стотинки).
В постъпилия в срока отговор ответникът оспорва предявените искове по основание и размер. Твърди, че двете дружествата са били в търговски отношения по повод доставка и продажба на стоки от м. април 2012
год. до м. май 2014
год., като през този период ищецът е доставял на ответника определени количества стоки. При всяка доставка е била съставяна стокова разписка за получените стоково-материални ценности, която е съдържала данни за изпълнителя, получателя, датата на доставката, описание на доставената стока по вид, количество и ед. цена, обща цена с ДДС. Обичайно, преди 2014
год., стоките не са били фактурирани при доставката им, а след реализирани продажби от ответника, за което последният е уведомявал доставчика. През м. май 2014
год. ответникът е върнал част от нереализираните стоки на ищеца, за което е била съставена стокова разписка, която е останала в държане на последния. През 2014
год. ищецът е фактурирал доставените стоки на датата на съставяне на стоковите разписки или на близка дата, но част от фактурите са издадени без да са били доставени посочените в тях стоки или са включени върнати такива. В началото на 2018
год. ответникът е получил искане за потвърждаване на задължения към ищеца в размер на 9 767, 13
лева, което не е потвърдено от ответника, т.к. в него са били включени заплатени вече фактури и стойността на стоки, които не са били доставени или са били върнати на продавача.
Излага, че на 05.02.2014 год. е съставена стокова разписка за доставени на ответника от „Ц.К." ЕООД следните стоки: 50
литра ПУ лак VPVR 560020; 75 литра ПУ грунд
FPVR 189Т; 50
килограма ПУ Бял грунд PGFO
0313-А; 12.5
литра Катализатор INVR 0312; 62.5 литра Катализатор
INVR 5600; 150
литра Разредител DILL02; 99 литра Ацетон на обща стойност от 2 615,20 лв. с ДДС, които стоки са доставени фактически на 14.02.2014 год., за което има отбелязване върху стоковата разписка. Съставена била фактура
№ 0000003378
от 05.02.2014 г. за сумата в размер на 2615.19 (две хиляди шестстотин и петнадесет лева и деветнадесет стотинки) лева за посочените в нея стоки, отразени и в стоковата разписка. „Е.В.П.С." ООД твърд, че е заплатило цялата дължима по тази фактура сума с преводни нареждания, извършени на 23.06.2014 год. и на 07.07.2014 год. Не оспорват и соченото от ищеца плащане на 08.07.2015 г. в размер на 35,52
лв. Поради което твърди, че е заплатена цялата дължима сума по фактура
№ 0000003378
от 05.02.2014 г., като оспорва твърдението на ищеца, че има дължим остатък по тази фактура в размер на 414,03
лв.
Твърди, че на
25.02.2014
год. е съставена стокова разписка за доставени на ответника от „Ц.К." ЕООД следните стоки: 25
килограма RAL9016; 5 литра ПУ Грунд за паркет FPVR0306; 5 литра Катализатор FPVR0306; 1 литър Патина орех TT22000A-NO; 5 килограма Вакса № 5 на обща стойност от 615,00
лв. с ДДС. При фактурирането на стоката с Фактура № ********** от
25.02.2014
г. са включени стоки и от предходни доставки, които не фигурират в стоковата разписка от 25.02.2014 год., ето защо сумата по фактура е по-висока. „Е.В.П.С." ООД твърди, че е заплатило изцяло сумата по посочената фактура в размер на 697.80 лева с преводно нареждане от 23.06.2014 год.
Излага, че на 27.02.2014 год. е съставена стокова разписка за доставени от ответника „Ц.К." ЕООД следните стоки: 3 килограма Вакса № 5; 2.3 килограма Лак за паркет IDVE661NN02-5; 2.5 килограма Грунд за паркет IDVE650NN02-5; 5 килограма RAL 9001 на обща стойност 224,68 лв. с ДДС. На 28.02.2014 год. е издадена фактура за доставената на 27.02.2014 год. стока на същата стойност. Фактурата е изцяло заплатена от „Е.В.П.С." ООД на 23.06.2014 год.
На 28.02.2014 год. ищецът издал две фактури, както следва: Фактура № 0000003405 от 28.02.2014 г. за сумата от 397.80 лева (триста деветдесет и седем лева и осемдесет стотинки) за следните стоки: 1 литър Байц 103; 5 килограма Воден грунд AG 1044; 4 килограма Воден лак AL 1023-40; 1.5 килограма Вакса № 5; 21 килограма Вакса 422; 1 килограм WTFO 108; 4.5 литра Катализатор INVR
628 D и Фактура № 0000003406 от 28.02.2014 г. за сумата от 531.86 (петстотин тридесет и един лева и осемдесет и шест стотинки) лева за следните стоки: 25 литра ПУ лак VPUR 5600-Ш; 25 литра ПУ лак VPUR 560005; 10 килограма Боя RAL 9001 - 20%; 2 килограма Боя RAL 9016 -20%; 0.800 килограма Бял лак PGSM 070020 А; 13 броя IDCO 200 - 250 CFF. На 28. 02.2014 год. „Ц.К." ЕООД не е доставило на „Е.В.П.С." ООД посочените в двете фактури стоки. Фактурите отразяват реализирани от ответника продажби по предходни доставки. Сумите по двете фактури са изплатени изцяло от „Е.В.П.С." ООД на 23.06.2014 год., за което представям доказателства.
Твърди, че претендираните суми по всички посочени по-горе фактури
не се дължат от „Е.В.П.С." ООД, поради обстоятелството, че същите са изцяло заплатени.
Ответникът излага още, че:
- На 06.03.2014 год. е съставена стокова разписка за доставена от ответника „Ц.К." ЕООД стока: 6
килограма Патина черна на стойност 128,88 лв. с ДДС и на 07.03.2014 год. е съставена стокова разписка за доставена от ответника „Ц.К." ЕООД стока: 25
килограма Вакса
№ 10 на стойност
321 лв. с ДДС. За двете доставки е издадена Фактура № 0000003413
от 07.03.2014 г. за сумата от 449.88 (четиристотин четиридесет и девет лева и осемдесет и осем стотинки) лева.
- На
26.03.2014
г. били доставени следните количества стоки: 50
килограма ПУ бял грунд PGFO
312-А; 25
литра ПУ лак VRUR 560020; 75 литра Катализатор
INOR 5600; 25
литра Катализатор INOR 0102; 50 литра Нитролак
00810; 50
литра Вакса ТТ490422; 10
килограма Грунд за паркет и други стоки, но само за изрично изброените ПО -ГОРЕ е издадена Фактура
№ 0000003440
от 26.03.2014
г. на стойност
2366.40 (две хиляди триста шестдесет и шест лева и четиридесет стотинки) лева.
- На
26.03.2014
год. била издадена втора Фактура
№ ********** от 26.03.2014 г. за сумата в размер на
1708.80 (хиляда седемстотин и осем лева и осемдесет стотинки/ лева за следните вещи (стоки): 25
килограма Воден лак WTVE 0107310; 10 литра Катализатор за паркет INUR 306; 17 килограма Патина - L; 100 литра Разредител DILL002; 7 килограма Тиково олио/доставено на 27.03.2014г./; 10 килограма Боя rXl 1015; 10 килограма Боя RAL 9016. Посочените стоки са доставени на 26-27.03.2014 год. и представляват част от описаните стоки в три броя стокови разписки от този период.
- На
26.03.2014
год. била издадена трета Фактура
№ 0000003442
от 26.03.2014 г. на стойност 309.20 (триста и девет лева и двадесет стотинки/ лева за следните стоки: 5
килограма Боя RAL 3015; 3 литра Байц 120 10
литра Байц Венге S /
доставени съгл. стокова разписка на 26.03.2014 г./ и 2
литра Байц 105; 2
литра Байц 115; 3 килограма Боя RAL 8014
/доставени на 24.03.2014 г., съгласно стокова разписка от същата дата/. Твърди, че в посочената цена е включена и стойността на куриерска услуга във връзка с доставяне на стоките в размер на 36.79 лева без ДДС, но уговорката с ищеца била да доставя стоките за своя сметка, поради което счита, че така начислената сума за куриерска услуга не е дължима от ответника. Сочи, че в нито една от стоковите разписки и останалите фактури не е посочена сума за куриерска услуга, което смята за доказателство за действителните отношения между страните и установява недължимост на сумата за куриерска услуга.
- На
03.04.2014
год. била доставена следната стока -
Байц 109
на стойност 108,42
лв. с ДДС, за което е съставена стокова разписка от същата дата. Но в издадената от ищеца Фактура
№ 0000003472
от 11.04.2014 г. са включени и други недоставени стоки. Твърди, че на 11.04.2014 год. не са продавани и получавани от ответника 50
литра Разредител DELL002; 25 килограма Вакса
№ 7; 1 килограм Байц
№ 33; 2 литра Байц 120; 5
килограма ПУ грунд черен 186 L,
поради което счита, че по посочената фактура не дължи разликата от 108,42 лв. до претендираните 720.78 (седемстотин и двадесет лева и седемдесет и осем стотинки) лв., представляващи стойността на описаните във Фактурата стоки, за които ищецът твърди, че е доставил на „Е.В.П.С." ООД на 11.04.2014 г.
- На
23.04.2014
год. „Ц.К." ЕООД доставил на „Е.В.П.С." ООД 100
литра Разредител DILL02, за което е издадена фактура
№ 0000003484
от 23.04.2014 г. за сума в размер на 444.00 (четиристотин четиридесет и четири лева) лева, съгласно стокова разписка от същата дата.
- На
29.04.2014
год. била съставена Фактура № 0000003492
от 29.04.2014 г. за продажба на следните стоки: 10 килограма Вакса
№ 10, доставени съгласно стокова разписка на
24.04.2014
г.; 2 литра Байц 100; 1 литър Байц
101; 50 литра Байц 101; 1 литър Байц 116; 1 литър Байц
118/доставени съгласно стокова разписка от 29.04.2014 г. на стойност 556.37 (петстотин петдесет и шест лева и тридесет и седем стотинки) лева.
- На
07.05.2014
год. „Ц.К." ЕООД доставил на „Е.В.П.С." ООД 25
килограма Вакса 07NC,
за което е съставена Фактура
№ 0000003505
от 07.05.2014 г. на стойност 321.00 (триста двадесет и един лева) лева.
- На
09.05.2014
год. „Ц.К." ЕООД е доставил на „Е.В.П.С." ООД следните стоки: 1
литър Патина 415
и 1
килограм Боя RAL 9001 на стойност 44,52
лв. с ДДС, а на 12.05.2014 год. ищецът доставил на ответника 10 килограма Вакса
№ 10 на стойност 128,40
лв. с ДДС. За доставките е издадена Фактура № 0000003515
от 12.05.2014
г. на стойност 172.92 лв. (сто седемдесет и два лева и деветдесет и две стотинки).
- На
15.05.2014
год. „Ц.К." ЕООД е доставил на „Е.В.П.С." ООД 10
литра Байц 106; 12.5 литра Катализатор 5600; 1 килограм RAL 9001 и 2
литра Байц Меден дъб, за което била издадена Фактура
№ 0000003518
от 15.05.2014
г. на стойност 181.13 лв. (сто осемдесет и един лева и тринадесет стотинки) лева.
- На
21.05.2014
год. била издадена Фактура
№ 0000003525
от 21.05.2014
г. „за сумата в размер на
270.48 лв. (двеста и седемдесет лева и четиридесет и осем стотинки) лева, за доставка и продажба на 25
литра Разредител DILL02; 11 литра Ацетон и 7
килограма Боя RAL 9001. Твърди, че на посочената дата няма реализирана доставка по договор за продажба между страните, както твърди ищецът, а именно: че е сключил договор на същата дата и е доставил описаната във фактурата стока. Счита, че сумата не е дължима, т.к. ищецът не е доставил и предал на ответника описаните във фактурата стоки.
Ответникът излага, че част от описаните в т. 6-16 стоки били върнати на ищеца след прекратяването на отношенията между двете дружества. Върнатите стоки били предадени под опис, за което е съставена стокова разписка, която е останала в държане на ищеца. Ищецът задържал стоковата разписка до измерване/изтегляне на точните количества върната стока, т.к. част от върнатите баки, съдържащи материали за боядисване -
лакове, байцове, разредители, втвърдители, грундове и др., са били отворени, т.к. от тях са разливани количества за купувачи на дребно. Твърди, че до настоящия момент Пламен Пенчев - управител на ищцовото дружество, не е направил тези изчисления и не е предоставил екземпляр от стоковата разписка на ответника.
Съдът, като прецени съобразно чл.12 и чл.235 ГПК поотделно и в съвкупност събраните по делото доказателства, доводите и възраженията на страните, и по вътрешно убеждение, приема за установено от фактическа страна следното:
По делото е прието за безспорно и ненуждаещо се от доказване, че в процесния период страните са били в договорни отношения, по силата на които ищецът е доставял на ответника стоки по предварителна заявка; че във връзка с договорните отношения между страните ищецът е доставил на ответника следните стоки, за които са издадени фактури, както следва:
-
50 литра ПУ лак VPVR 560020; 75 литра ПУ грунд FPVR
189Т; 50 килограма ПУ Бял грунд PGFO
0313-А; 12.5 литра Катализатор INVR 0312; 62.5 литра Катализатор INVR 5600; 150 литра Разредител DILL02; 99 литра Ацетон на обща стойност от
2 615,20
лв. с ДДС, които стоки са доставени фактически на 14.02.2014 год., и за което била издадена фактура
№ 0000003378 от 05.02.2014 г.;
-
25 килограма RAL9016; 5 литра ПУ Грунд за паркет FPVR0306; 5 литра Катализатор FPVR0306; 1 литър Патина орех TT22000A-NO; 5 килограма Вакса
№ 5, 2 килограма RAL 9016 и 1 килограм Вакса
№ 9 на обща стойност 697,80 лв., за което била издадена фактурирането на стоката с Фактура № ********** от 25.02.2014 г.
-
3 килограма Вакса
№ 5; 2.3 килограма Лак за паркет IDVE661NN02-5; 2.5 килограма Грунд за паркет
IDVE650NN02-5; 5 килограма RAL 9001,
на стойност 224.68 лева, за което била издадена Фактура № ********** от 28.02.2014 г.;
-
1 литър Байц 103; 5 килограма Воден грунд AG 1044; 4 килограма Воден лак AL 1023-40; 1.5 килограма Вакса
№ 5; 21 килограма Вакса 422; 1 килограм WTFO 108; 4.5 литра Катализатор INVR 628 D на стойност 397.80 лева, за което била издадена Фактура № ********** от 28.02.2014 г.;
-
25 литра ПУ лак VPUR
5600-Ш; 25 литра ПУ лак VPUR 560005; 10 килограма Боя RAL 9001 - 20%; 2 килограма Боя
RAL 9016 -20%; 0.800 килограма Бял лак PGSM 070020 А; 13 броя IDCO 200 - 250 CFF на стойност 531.86 лева, за което била издадена Фактура № 0000003406 от 28.02.2014 г.;
-
6 килограма Патина черна; 25 килограма Вакса
№ 10, на стойност 449.88 лева, за което била издадена Фактура № 0000003413 от 07.03.2014 г.;
-
50 килограма ПУ бял грунд PGFO 312-А; 25 литра ПУ лак VRUR 560020; 75 литра Катализатор INOR 5600; 25 литра Катализатор INOR 0102; 50 литра Нитролак 00810; 50 литра Вакса ТТ490422; 10 килограма Грунд за паркет на стойност 2366.40 лева, за което била издадена Фактура № 0000003440 от 26.03.2014 г.;
-
25 килограма Воден лак WTVE 0107310; 10 литра Катализатор за паркет INUR 306; 17 килограма Патина - L; 100 литра Разредител DILL002; 7 килограма Тиково олио; 10 килограма Боя
rXl 1015; 10 килограма Боя RAL 9016 на стойност 1708.80 лева, за което била издадена Фактура № 0000003441 от 26.03.2014 г.;
-
5 килограма Боя RAL
3015;3 литра Байц 120; 10 литра Байц Венге S; 2 литра Байц 105; 2 литра Байц 115; 3 килограма Боя RAL 8014 на стойност 309.20 лева, за което била издадена Фактура
№ 0000003442 от 26.03.2014 г.;
-
13 литра Байц 109
на стойност 108,42 лв., за което била издадена Фактура
№ 0000003472 от 11.04.2014 г.;
-
100 литра Разредител DILL02
на стойност 444.00 лева, за което била издадена Фактура № 0000003484 от 23.04.2014 г.;
-
10 килограма Вакса
№ 10; 2 литра Байц 100; 1 литър Байц 101; 50 литра Байц 101; 1 литър Байц 116; 1 литър Байц 118
на стойност 556.37 лева, за което била издадена Фактура № 0000003492 от 29.04.2014 г.;
-
25 килограма Вакса 07NC
на стойност 321.00 лева, за което била издадена Фактура
№ 0000003505 от 07.05.2014 г.
По делото са представени 18 броя фактури и стокови разписки към тях, както следва:
- Фактура № ********** от 05.02.2014 г. „Е.В.П.С.“ ООД се в размер на 2615.19 лева с ДДС, за следните стоки: 50 литра ПУ лак VPVR
560020; 75 литра ПУ грунд FPVR 189Т; 50 килограма ПУ Бял грунд PGFO 0313-А; 12.5 литра Катализатор INVR 0312; 62.5 литра Катализатор INVR 5600; 150 литра Разредител DILL02; 99 литра Ацетон и Стокова разписка от 05.02.2014 г. за всички описани във фактурата стоки.
- Фактура № 0000003391 от 25.02.2014 г. „Е.В.П.С.“
ООД в размер на 697.80 лева с ДДС, за следните стоки: 25 килограма RAL9016; 5 литра ПУ Грунд за паркет FPVR0306; 5 литра Катализатор FPVR0306; 1 литър Патина орех ТТ22000А-NO; 1 килограм Вакса
№ 9; 8 килограма Вакса №
5; 2 килограма
RAL 9016
и Стокова разписка от 25.02.2014 г. за 25 килограма RAL9016; 5 литра ПУ Грунд за паркет FPVR0306; 5 литра Катализатор FPVR0306; 1 литър Патина орех ТТ22000А-NO и 5 л. Вакса №5. В разписката липсват 1 килограм Вакса № 9; 3
килограма Вакса
№ 5; 2 килограма RAL 9016. В стоковата разписката има зачерквания, като първо е посочена сумата от 512,50 лв. (отговаряща на цената на описаните в стоковата разписка стоки), а после е задраскана и е посочена сумата от 615,00 лв., която не отговаря обаче на цената по фактурата.
- Фактура № ********** от 28.02.2014 г. в размер на 224.68 лева с ДДС, за следните стоки: 3 килограма Вакса № 5; 2.3 килограма Лак за паркет IDVE661NN02-5; 2.5 килограма Грунд за паркет IDVE650NN02-5; 5 килограма RAL 9001 и стокова разписка от 27.023.2014
г., издадена за всички стоки, посочени във фактурата;
- Фактура № ********** от 28.02.2014 г. в размер на 397.80 лева с ДДС, за следните стоки: 1 литър Байц 103; 5 килограма Воден грунд AG 1044;
4 килограма Воден лак AL
1023-40; 1.5 килограма Вакса № 5; 21 килограма Вакса 422; 1 килограм WTFO 108;
4.5 литра Катализатор INVR 628 D;
- Фактура № ********** от 28.02.2014 г. в размер на 531.86 лева с ДДС, за следните стоки: 25 литра ПУ лак VPUR 5600-Ш; 25 литра ПУ лак VPUR 560005; 10 килограма Боя RAL 9001 - 20%; 2 килограма Боя RAL 9016 -20%; 0.800 килограма Бял лак PGSM
070020 А; 13 броя IDCO 200 - 250 CFF;
- Фактура № ********** от 07.03.2014 г. в размер на 449.88 лева с ДДС, за следните стоки: 6 килограма Патина черна и 25 килограма Вакса № 10 и стокови разписки от 06.03.2014 г. за 6 килограма Патина черна и от
07.03.2014 г. за 25 килограма Вакса № 10, с което са извадени стокови разписки за всички стоки по тази фактура;
- Фактура № ********** от 26.03.2014 г. в размер на 2366.40 лева с ДДС, за следните стоки: 50 килограма ПУ бял грунд PGFO 312-А; 25 литра ПУ лак VRUR 560020; 75 литра Катализатор INOR 5600; 25 литра Катализатор INOR 0102; 50 литра Нитролак 00810; 50 литра Вакса ТТ490422; 10 килограма Грунд за паркет, за които стоки е издадена разписка от 26.03.2014 г. (л.36);
- Фактура № ********** от 26.03.2014 г. в размер на 1708.80 лева с ДДС, за следните стоки: 25 килограма Воден лак WTVE
0107310; 10 литра Катализатор за паркет INUR 306;
17 килограма Патина - L; 100 литра Разредител DILL002; 7 килограма Тиково олио; 10 килограма Боя rXl 1015; 10 килограма Боя RAL 9016 и стокова разписка от 26.03.2014 г. (л.36) за 25 килограма Воден лак WTVE
0107310; 10 литра Катализатор за паркет INUR 306;
17 килограма Патина - L; 100 литра Разредител DILL002, стокова разписка от 27.03.2014 г. (л.37) за 7 килограма Тиково олио и стокова разписка от 26.03.2014 г. (л.36 гръб) за 10 килограма Боя rXl 1015; 10 килограма Боя RAL 9016, с което са доставени всички стоки по тази фактура;
- Фактура № ********** от 26.03.2014 г. в размер на 309.20 лева с ДДС за следните стоки: 5 килограма Боя RAL 3015; 3 литра Байц 120; 10 литра Байц Венге S; 2 литра Байц 105; 2 литра Байц 115; 3 килограма Боя RAL 8014 и куриерска услуга и стокова разписка от 26.03.2014 г. за доставката на 5 килограма Боя RAL 3015; 3 литра Байц 120; 10 литра Байц Венге S и стокова разписка от 24.03.2014 г. за доставката на 2 литра Байц 105; 2 литра Байц 115; 3 килограма Боя RAL 8014 и куриерска услуга (л. 35 гръб);
- Фактура № ********** от 11.04.2014 г. в размер на 720.78 лева с ДДС за следните стоки: 13 литра Байц 109 на стойност 90,35 лв. без ДДС и 108,42 лв. с ДДС; 50 литра Разредител DELL002; 25 килограма Вакса № 7; 1 килограм Байц № 33; 2 литра Байц 120; 5 килограма ПУ грунд черен 186 L
и стокова разписка от 03.04.2014 г. за доставката на 13 литра Байц 109;
- Фактура № ********** от 23.04.2014 г. в размер на 444.00 лева с ДДС за 100
литра Разредител DILL02 и стокова разписка от 23.04.2014 г. за доставката на тази стока;
- Фактура № ********** от 29.04.2014 г. в размер на 556.37 лева с ДДС, за следните стоки: 10 килограма Вакса № 10; 2 литра Байц 100; 1 литър Байц 101; 50 литра Байц 101; 1 литър Байц 116; 1 литър Байц 118 и стокова разписка от 29.04.2014 г. за 2 литра Байц 100; 1 литър Байц 101; 50 литра Байц 101; 1 литър Байц 116; 1 литър Байц 118 (л. 39) и стокова разписка от 24.04.2014 г. (л.38), с което са доставени всички стоки от тази фактура;
- Фактура № ********** от 07.05.2014 г. в размер на 321.00 лева с ДДС за 25 килограма Вакса 07NC и стокова разписка от 07.05.2014 г. (л. 39 гръб) за доставката на тази стока;
- Фактура № ********** от 12.05.2014 г. в размер на 172.92 лева с ДДС за следните стоки: 1 литър Патина 415; 1 килограм Боя RAL 9001; 10 килограма Вакса № 10 и стокова разписка от 09.05.2014 г. за доставката на 1 литър Патина 415; 1 килограм Боя RAL 9001 и разписка от 12.05.2014 г. за доставката на ; 10 килограма Вакса № 10, с което са доставени всички стоки по тази фактура;
- Фактура № ********** от 15.05.2014 г. в размер на 181.13 лева с ДДС за следните стоки: 10 литра Байц 106; 12.5 литра Катализатор 5600; 1 килограм RAL 9001; 2 литра Байц Меден дъб и стокова разписка от 15.052.2014 г. за доставката на всички стоки по тази фактура;
- Фактура № ********** от 21.05.2014 г. в размер на 270.48 лева с ДДС за следните стоки: 25 литра Разредител DILL02; 11 литра Ацетон; 7 килограма Боя RAL 9001;
- Фактура № **********/31.01.2014
г. в размер на 783,31 лв. с ДДС;
- Фактура № **********/31.01.2014
г. в размер на 685,33 лв. с ДДС.
По делото е изслушана и приета съдебно-счетоводна експертиза на вещото лице Р.С., от която се установява, че в счетоводството на ищеца процесните фактури са осчетоводени, вкл. са в дневниците за продажбите и по тях е ползван данъчен кредит.
Във връзка с процесиите фактури към отговора на исковата молба са представени два броя плащания, които съответстват на плащанията отчетени при ищеца:
•
На 23.06.2014 г. -
платени 4 780.00
лева по фактури
№3373, 3371, 3405, 3406 3395, 3391 и 3378;
•
На 07.07.2014 г. - платени 850.00
лева по фактура
№3378/05.02.2014 г
Които плащания вещото лице отнася съобразно с посоченото основание в платежното нареждане, както следва:
|
Фактура |
Плащане |
Остатък за плащане |
|||||||||||
|
Номер |
Дата |
Ст-стлв. |
Вид |
Дата |
Сума лв. |
||||||||
|
3371 |
31.01.2014 г. |
783.34 |
Банка |
23.06.2014 г. |
783.34 |
0.00 |
|||||||
|
3373 |
31.01.2014 г. |
685.33 |
Банка |
23.06.2014 г. |
685.33 |
0.00 |
|||||||
|
3378 |
05.02.2014 г. |
2615.19 |
Банка |
23.06.2014 г. |
1765.19 |
0.00 |
|||||||
|
Банка |
07.07.2014 г. |
850.00 |
|||||||||||
|
3391 |
25.02.2014 г. |
697.80 |
Банка |
23.06.2014 г. |
697.80 |
0.00 |
|||||||
|
3395 |
28.02.2014 г. |
224.68 |
Банка |
23.06.2014 г. |
224.68 |
0.00 |
|||||||
|
3405 |
28.02.2014 г. |
397.80 |
Банка |
23.06.2014 г. |
397.80 |
0.00 |
|||||||
|
3406 |
28.02.2014 г. |
531.86 |
Банка |
23.06.2014 г. |
225.86 |
306.00 |
|||||||
|
3413 |
07.03.2014 г. |
449.88 |
|
|
|
449.88 |
|||||||
|
3440 |
26.03.2014 г. |
2366.40 |
|
|
|
2366.40 |
|||||||
|
3441 |
26.03.2014 г. |
1708.80 |
|
|
|
1708.80 |
|||||||
|
3442 |
26.03.2014 г. |
309.20 |
|
|
|
309.20 |
|||||||
|
3472 |
11.04.2014 г. |
720.78 |
|
|
|
720.78 |
|||||||
|
3484 |
23.04.2014 г. |
444.00 |
|
|
|
444.00 |
|||||||
|
3492 |
29.04.2014 г. |
556.37 |
|
|
|
556.37 |
|||||||
|
3505 |
07.05.2014 г. |
321.00 |
|
|
|
321.00 |
|||||||
|
3515 |
12.05.2014 г. |
172.92 |
|
|
|
172.92 |
|
||||||
|
3518 |
15.05.2014 г. |
181.13 |
|
|
|
181.13 |
|
||||||
|
3525 |
21.05.2014 г. |
270.48 |
|
|
|
270.48 |
|
||||||
|
Общо: |
13436.96 |
|
5630.00 |
7806.96 |
|
||||||||
В счетоводствата на двете дружества няма данни, процесните продажби да са извършени на консигнация, доколкото не са осчетоводени като такива нито от ответника, нито от ищца. Отделно от горното вещото лице дава сведения за липси на счетоводни записвания за процесните фактури в счетоводството на ответника, която липса се твърди да е в следствие на смяна на счетоводителя на дружеството. Така или иначе липсата на счетоводни данни води до извода, че счетоводството на ответника не е редовно водено.
От така изложената фактическа обстановка, в съответствие с приложимите към спора правни норми, съдът стигна до следните правни изводи:
Предявеният иск е с правно основание чл. 318, ал.1, във вр. с чл. 327, ал.1 от ТЗ.
От събраните по делото писмени доказателства, се установява, че ищецът в качеството му на доставчик на стоки е доставял такива на ответника, като стоките са получавани обичайно срещу стокова разписка.
Не е спорно между страните, че стоките предмет на фактури, както
следва: Фактура №
********** от 05.02.2014 г., Фактура № 000С 003391 от
25.02.2014 г., Фактура №
********** от 28.02.2014 г., Фактура № ********** от 28.02.2014 г.,
Фактура № ********** от 28.02.2014 г., Фактура №
********** от 07.03.2014 г., Фактура №
********** от 26.03.2014 г., Фактура №
********** от 26.03.2014 г., Фактура №
********** от 26.03.2014 г., Фактура №
********** от 23.04.2014 г, Фактура № ********** от 29.04.2014 г., Фактура №
********** от 12.05.2014 г. и Фактура №
********** от 15.05.2014 г., както и за 13 литра Байц 109 на стойност 90,55 лв.
без ДДС и 119,46 лв. с ДДС по
Фактура № ********** от 11.04.2014 г. са доставени
от ищеца на ответника.
Спорно е дали са доставени стоките, за които е издадена Фактура
№ 0000003472
от 11.04.2014 г. и съответно дали се дължи заплащане на цената им, както следва: 50
литра Разредител DELL002; 25 килограма Вакса
№ 7; 1 килограм Байц
№ 33; 2 литра Байц 120; 5
килограма ПУ грунд черен 186 L
и по Фактура № 0000003525 от 21.05.2014 г., както следва: 25
литра Разредител DILL02; 11 литра Ацетон; 7 килограма Боя RAL 9001.
По делото не са представени стокови разписки за доставката на посочените по-горе стоки,
а видно от представените такива практика в търговските отношения между двете
дружества е било
да се съставят разписки при доставка на стоки. Доколкото в хода на производството не бяха събрани други доказателства за доставката на стоките, то съдът намира, че остана недоказано доставянето на стоките, оспорено от ответника.
Спорно
е и дали се
дължи и стойността на
куриерска услуга от сума от
36,79 лв.
без
ДДС
по Фактура № 0000003442 от
26.03.2014 г.
По отношение дължимостта на куриерската услуга, съдът намира, че същата е дължима, доколкото тя е посочена в стоковата разписка към фактурата, приложена на л. 36 гръб от делото и представена от ответното дружество. Ответното дружество само признава, че са доставени всички описани в стоковите разписки стоки като се позована на тях, поради което съдът приема, че няма основание да се заключи, че куриерската услуга не е извършена. Тъй като куриерската услуга е извършена, то следователно се дължи и стойността ѝ.
Така от ответника следва да бъде заплатена стойността на доставените стоки и услуги след приспадане на вече направените плащания, съобразно заключението на вещото лице, или дължими са сумите, както следва:
-
306,00 лв. с ДДС по Фактура №
0000003406 от 28.02.2014 г. в размер на 531.86 лева с ДДС, за следните стоки: 25 литра ПУ лак VPUR 5600-Ш; 25 литра ПУ лак VPUR 560005; 10 килограма Боя RAL 9001 - 20%; 2 килограма Боя RAL 9016 -20%; 0.800 килограма Бял лак PGSM 070020 А; 13 броя IDCO 200 - 250 CFF;
- 449.88 лева с ДДС по Фактура № 0000003413
от 07.03.2014 г., за следните стоки: 6 килограма Патина черна и 25 килограма Вакса № 10;
- 2366.40 лева с ДДС по Фактура № 0000003440
от 26.03.2014 г. за следните стоки: 50 килограма ПУ бял грунд PGFO 312-А; 25 литра ПУ лак VRUR 560020; 75 литра Катализатор INOR 5600; 25 литра Катализатор INOR 0102; 50 литра Нитролак 00810; 50 литра Вакса ТТ490422; 10 килограма Грунд за паркет;
- 1708.80 лева с ДДС по Фактура № ********** от 26.03.2014 г. за следните стоки: 25 килограма Воден лак WTVE
0107310; 10 литра Катализатор за паркет INUR 306;
17 килограма Патина - L; 100 литра Разредител DILL002; 7 килограма Тиково олио; 10 килограма Боя rXl 1015; 10 килограма Боя RAL 9016;
- 309.20 лева с ДДС по Фактура № ********** от 26.03.2014 г. за следните стоки: 5 килограма Боя RAL 3015; 3 литра Байц 120; 10 литра Байц Венге S; 2 литра Байц 105; 2 литра Байц 115; 3 килограма Боя RAL 8014 и куриерска услуга;
- 108,42 лв. с ДДС по Фактура № ********** от 11.04.2014 г. цялата на стойност 720.78 лева с ДДС за 13 литра Байц 109,
- 444.00 лева с ДДС по Фактура № ********** от 23.04.2014 г. за 100
литра Разредител DILL02;
- 556.37 лева с ДДС по Фактура № ********** от 29.04.2014 г. за следните стоки: 10 килограма Вакса № 10; 2 литра Байц 100; 1 литър Байц 101; 50 литра Байц 101; 1 литър Байц 116; 1 литър Байц 118;
- 321.00 лева с ДДС по Фактура № ********** от 07.05.2014 г. за 25 килограма Вакса 07NC и стокова разписка от 07.05.2014 г. (л. 39 гръб) за доставката на тази стока;
- 172.92 лева с ДДС по Фактура № ********** от 12.05.2014 г. за следните стоки: 1 литър Патина 415; 1 килограм Боя RAL 9001; 10 килограма Вакса № 10;
- 181.13 лева с ДДС по Фактура № ********** от 15.05.2014 г. за следните стоки: 10 литра Байц 106; 12.5
литра Катализатор 5600; 1 килограм RAL 9001; 2 литра Байц Меден дъб ;
Като искът следва да бъде отхвърлен за претендираните суми по фактури, както следва: Фактура № ********** от 05.02.2014 г. в размер на 2615.19 лева с ДДС за 50 литра ПУ лак VPVR
560020; 75 литра ПУ грунд FPVR 189Т; 50 килограма ПУ Бял грунд PGFO 0313-А; 12.5 литра Катализатор INVR 0312; 62.5 литра Катализатор INVR 5600; 150 литра Разредител DILL02; 99 литра Ацетон, Фактура № 0000003391 от
25.02.2014 г. в размер на 697.80 лева с ДДС за 25 килограма RAL9016; 5 литра ПУ Грунд за паркет FPVR0306; 5 литра Катализатор FPVR0306; 1 литър Патина орех ТТ22000А-NO; 1 килограм Вакса
№ 9; 8 килограма Вакса №
5; 2 килограма
RAL 9016,
Фактура №
********** от 28.02.2014 г. в размер на 224.68 лева с ДДС за 3 килограма Вакса № 5; 2.3 килограма Лак за паркет IDVE661NN02-5;
2.5 килограма Грунд за паркет IDVE650NN02-5; 5 килограма RAL 9001, Фактура № ********** от 28.02.2014 г. в размер на 397.80 лева с ДДС за 1 литър Байц 103; 5 килограма Воден грунд AG 1044;
4 килограма Воден лак AL
1023-40; 1.5 килограма Вакса № 5; 21 килограма Вакса 422; 1 килограм WTFO 108;
4.5 литра Катализатор INVR 628 D, Фактура № ********** от 28.02.2014 г. за разликата над дължимите 108,42 лв. за 13 литра Байц 109 до 612,36 лева с ДДС, представляваща стойността на приетите за недоставени стоки: 50 литра Разредител DELL002; 25 килограма Вакса № 7; 1 килограм Байц № 33; 2 литра Байц 120; 5 килограма ПУ грунд черен 186 L
и стокова разписка от 03.04.2014 г. за доставката на 13 литра Байц 109, или за сумата от 412,40 лв. и Фактура № ********** от 21.05.2014 г. в размер на 270.48 лева с ДДС за следните стоки: 25 литра Разредител DILL02; 11 литра Ацетон; 7 килограма Боя RAL 9001.
Или искът следва да бъде уважен общо за сумата от 6924,12 лв. като бъде отхвърлен за горницата над тази сума до предявените 9767,13 лв.
На основание чл. 78, ал. 1 ГПК и направеното от ищеца искане, ответникът следва да бъде осъден да заплати на ищеца направените от него разноски в производството, съобразно на уважената част от иска. По делото са представени доказателства за заплатена държавна такса в размер на 390,69 лв., депозит за вещо лице в размер на 380,00 лв. и възнаграждение за един адвокат в размер на 900,00 лв., или общо 1670,69 лв., от която сума съобразно уважената част следва да бъдат присъдени 1186,20 лв.
На осн. чл. 78, ал.3 от ГПК на ответника също следва да бъдат присъдени направените по делото разноски съобразно с отхвърлената част на иска. Представени са доказателства за извършени разходи в размер на 820,00 лв., от които 120,00 лв. депозит за вещо лице и 700,00 лв. – адвокатско възнаграждение, от които следва да бъдат присъдени 237,80 лв.
Мотивиран от гореизложените съображения, съдът
Р Е Ш И:
ОСЪЖДА, на осн. чл. 318, ал.1, във вр. с чл. 327, ал.1 от ТЗ, „Е.В.П.С.“
ООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление:***,
представлявано от управителя Валентин Илиев Великов ДА ЗАПЛАТИ на „Ц.К.“ ЕООД, ЕИК *********,
със седалище и адрес на управление:***, представлявано от управителя Пламен Пенчев, сумата от 6 924,12 лв. (шест хиляди деветстотин двадесет и четири лева и дванадесет стотинки), представляваща стойността на доставени стоки по фактури, както следва:
- 306,00 лв. с ДДС по Фактура №
0000003406 от 28.02.2014 г. в размер на 531.86 лева с ДДС, за следните стоки: 25 литра ПУ лак VPUR 5600-Ш; 25 литра ПУ лак VPUR 560005; 10 килограма Боя RAL 9001 - 20%; 2 килограма Боя RAL 9016 -20%; 0.800 килограма Бял лак PGSM 070020 А; 13 броя IDCO 200 - 250 CFF;
- 449.88 лева с ДДС по Фактура № 0000003413
от 07.03.2014 г., за следните стоки: 6 килограма Патина черна и 25 килограма Вакса № 10;
- 2366.40 лева с ДДС по Фактура № 0000003440
от 26.03.2014 г. за следните стоки: 50 килограма ПУ бял грунд PGFO 312-А; 25 литра ПУ лак VRUR 560020; 75 литра Катализатор INOR 5600; 25 литра Катализатор INOR 0102; 50 литра Нитролак 00810; 50 литра Вакса ТТ490422; 10 килограма Грунд за паркет;
- 1708.80 лева с ДДС по Фактура № ********** от 26.03.2014 г. за следните стоки: 25 килограма Воден лак WTVE
0107310; 10 литра Катализатор за паркет INUR 306;
17 килограма Патина - L; 100 литра Разредител DILL002; 7 килограма Тиково олио; 10 килограма Боя rXl 1015; 10 килограма Боя RAL 9016;
- 309.20 лева с ДДС по Фактура № ********** от 26.03.2014 г. за следните стоки: 5 килограма Боя RAL 3015; 3 литра Байц 120; 10 литра Байц Венге S; 2 литра Байц 105; 2 литра Байц 115; 3 килограма Боя RAL 8014 и куриерска услуга;
- 108,42 лв. с ДДС по Фактура № ********** от 11.04.2014 г. цялата на стойност 720.78 лева с ДДС за 13 литра Байц 109,
- 444.00 лева с ДДС по Фактура № ********** от 23.04.2014 г. за 100
литра Разредител DILL02;
- 556.37 лева с ДДС по Фактура № ********** от 29.04.2014 г. за следните стоки: 10 килограма Вакса № 10; 2 литра Байц 100; 1 литър Байц 101; 50 литра Байц 101; 1 литър Байц 116; 1 литър Байц 118;
- 321.00 лева с ДДС по Фактура № ********** от 07.05.2014 г. за 25 килограма Вакса 07NC и стокова разписка от 07.05.2014 г. (л. 39 гръб) за доставката на тази стока;
- 172.92 лева с ДДС по Фактура № ********** от 12.05.2014 г. за следните стоки: 1 литър Патина 415; 1 килограм Боя RAL 9001; 10 килограма Вакса № 10;
- 181.13 лева с ДДС по Фактура № ********** от 15.05.2014 г. за следните стоки: 10 литра Байц 106; 12.5
литра Катализатор 5600; 1 килограм RAL 9001; 2 литра Байц Меден дъб,
Ведно със законната лихва от датата на подаване на исковата молба в съда – 24.01.2019 г. до окончателното изплащане на дължимата сума, КАТО
ОТХВЪРЛЯ ИСКА за разликата над сумата от 6924,12 лв. (шест хиляди деветстотин двадесет и четири лева и дванадесет стотинки) до предявените 9767.13 лева (девет хиляди седемстотин шестдесет и седем лева и тринадесет стотинки), която разлика представлява стойността на стоки, както следва: Фактура № ********** от 05.02.2014 г. в размер на 2615.19 лева с ДДС за 50 литра ПУ лак VPVR
560020; 75 литра ПУ грунд FPVR 189Т; 50 килограма ПУ Бял грунд PGFO 0313-А; 12.5 литра Катализатор INVR 0312; 62.5 литра Катализатор INVR 5600; 150 литра Разредител DILL02; 99 литра Ацетон, Фактура № 0000003391 от
25.02.2014 г. в размер на 697.80 лева с ДДС за 25 килограма RAL9016; 5 литра ПУ Грунд за паркет FPVR0306; 5 литра Катализатор FPVR0306; 1 литър Патина орех ТТ22000А-NO; 1 килограм Вакса
№ 9; 8 килограма Вакса №
5; 2 килограма
RAL 9016,
Фактура №
********** от 28.02.2014 г. в размер на 224.68 лева с ДДС за 3 килограма Вакса № 5; 2.3 килограма Лак за паркет IDVE661NN02-5;
2.5 килограма Грунд за паркет IDVE650NN02-5; 5 килограма RAL 9001, Фактура № ********** от 28.02.2014 г. в размер на 397.80 лева с ДДС за 1 литър Байц 103; 5 килограма Воден грунд AG 1044;
4 килограма Воден лак AL
1023-40; 1.5 килограма Вакса № 5; 21 килограма Вакса 422; 1 килограм WTFO 108;
4.5 литра Катализатор INVR 628 D, Фактура № ********** от 28.02.2014 г. за разликата над дължимите 108,42 лв. за 13 литра Байц 109 до 612,36 лева с ДДС, представляваща стойността на приетите за недоставени стоки: 50 литра Разредител DELL002; 25 килограма Вакса № 7; 1 килограм Байц № 33; 2 литра Байц 120; 5 килограма ПУ грунд черен 186 L
и стокова разписка от 03.04.2014 г. за доставката на 13 литра Байц 109
и Фактура № ********** от
21.05.2014 г. в размер на 270.48 лева с ДДС за следните стоки: 25 литра Разредител DILL02;
11 литра Ацетон; 7 килограма Боя RAL 9001, ведно със законната лихва върху тази сума, считано от завеждане на исковата молба в съда до окончателното изплащане на дължимите суми.
ОСЪЖДА „Е.В.П.С.“
ООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление:***,
представлявано от управителя Валентин Илиев Великов, ДА ЗАПЛАТИ на „Ц.К.“ ЕООД, ЕИК *********,
със седалище и адрес на управление:***, представлявано от управителя Пламен Пенчев сумата от 1186,20 лв. (хиляда сто осемдесет и шест лева и двадесет стотинки), представляваща сторени съдебно-деловодни разноски в настоящото производство, на основание чл. 78, ал. 1 ГПК.
ОСЪЖДА „Ц.К.“ ЕООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление:***, представлявано от управителя Пламен Пенчев ДА ЗАПЛАТИ на „Е.В.П.С.“ ООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление:***, представлявано от управителя Валентин Илиев Великов сумата от 237,80 лв. (двеста тридесет и седем лева и осемдесет стотинки), представляваща съдебон-деловодни разноски, направени в настоящото производство, на осн. чл. 78, ал.3 от ГПК.
РЕШЕНИЕТО подлежи на обжалване с въззивна жалба пред Варненски окръжен съд в двуседмичен срок от връчването му на страните.
ПРЕПИС от решението да се връчи на страните.
РАЙОНЕН СЪДИЯ: