О П Р Е Д Е Л Е Н И Е
Гр. Велико Търново, 04.02.2020 г.
Административен съд – Велико Търново, VI - ти
състав, в закрито съдебно заседание на четвърти
февруари през две хиляди и двадесета година, в състав:
ПРЕДСЕДАТЕЛ: Росен Буюклиев
при секретаря …………………………………………….. като разгледа докладваното от председателя
административно дело № 621 по описа на Административен съд – Велико Търново за
2016 година, за да се произнесе прие следното:
Производство по реда на 62, ал.5, т.3 от ЗКИ.
Жалбоподателят
по делото С.Б.Г. ***, чрез представителя си *** К. от ВТАК, е поискал по реда
на чл.192 от ГПК предоставянето на информация, касаеща получени по конкретна
банкова сметка ***.
В процесният
случай се касае до искане за разкриване на банкова тайна по смисъла на чл.62,
ал.2 от ЗКИ.
Молбата на жалбоподателя
е във връзка с оспорен от него ревизионен акт №
Р-04000419000563-091-001/27.06.2019 г. на приходната администрация, потвърден в
обжалваната му пред съда част с решение на ДДОДОП – ВЕлико Търново. В
констатациите на този акт се съдържа твърдението, че по посочената в молбата на
процесуалния представител сметка са получавани парични средства от дружеството
„М $ С Бетон“ АД с ЕИК ********* в определен период
от време, които са квалифицирани като скрито разпределение на печалба.
В тази
връзка, както личи от направените от процесуалния представител на жалбоподател,
с исканата банкова тайна - която не може да бъде разкрита по реда на чл.62,
ал.5, т.1 и ал.6 от ЗКИ – се цели установяване на свързани с процесния предмет
на спора обстоятелство – трансфериране на суми, заплатени от посоченото
дружество по сметката на свързано със жалбоподателя лице. Посоченото
обстоятелство има значение за предмета на спора, тъй като би се установил достоверен
механизъм и основание за трансфрерирането на тези суми по сметките на това
лице, както и точният им размер и датата
на извършените преоди.
Тези
обстоятелства мотивират съда да приеме, че е налице хипотезата на чл.62, ал.5,
т.3 от ЗКИ, тъй като следва да се установят факти на безкасови плащания за
конкретни периоди по конкретна сметка, титуляр на която е свързано по смисъла
на §1, т.3 от ДР на ДОПК с жалбоподателя лице.
Предвид
горното и на основание чл.65, ал.5, т.3 от ЗКИ, настоящият състав на съда
О П Р Е Д Е
Л И :
Да се
разкрие банкова тайна само относно банковите разплащания, извършени по банкова
сметка *** ***ла Радославова Суанска, обслужвана от „Алианц
Банк България“ АД, за периода 01.03.2014 г. – 31.03.2015 г., като се представят
банкови извлечения за този период, както и всички платежните нареждания, от
които да се установява какви суми са нареждани, кой е платецът им, какво е
основанието за превода, от коя сметка сумите са превеждани и кой е посочена
като титуляр на тази сметка.
Определението
не подлежи на обжалване.
Преписи от
настоящото определение да се връчат съответно на страните и на „Алианц Банк
България“ АД в едно със съобщението за постановяването му.
ПРЕДСЕДАТЕЛ: