№ 776
гр. София, 15.02.2023 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 12-ТИ СЪСТАВ, в закрито заседание на
петнадесети февруари през две хиляди двадесет и трета година в следния
състав:
Председател:ЯНА ЦВ. ДИМИТРОВА
като разгледа докладваното от ЯНА ЦВ. ДИМИТРОВА Частно наказателно
дело № 20231110202209 по описа за 2023 година
Намери за установено следното:
Производството е по реда на чл. 62, ал.6, т. 1 от Закона за кредитните институции и е
образувано по повод постъпило на 15.02.2023г. в СРС искане от прокурор в СГП за
разкриване на информация , представляваща банкова тайна по ДП № 47/2019г. по описа на
СО-СГП, пр. пр. №25411/2017г. по описа СГП.
Искането е направено от надлежен орган и съдържа в себе си необходимите
реквизити, поради което е допустимо.
Иска се, съдът да разреши разкриването на банкова тайна по отношение на
установени банкови сметки с титуляр : 1. „БОГДАНА-2005“ ООД с ЕИК: *********,
разкрити в „ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА“ АД , „БАНКА ПИРЕОС БЪЛГАРИЯ“
АД , „ОБЕДИНЕНА БЪЛГАРСКА БАНК“ АД, „ТЪРГОВСКА БАНКА Д“ АД и
„ЦЕНТРАЛНА КООПЕРАТИВНА БАНКА“ АД; 2. „ЯХТИНГ БГ“ ЕООД с ЕИК: *********,
разкрити в „ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА“ АД, „БАНКА ПИРЕОС БЪЛГАРИЯ“
АД, „ОБЕДИНЕНА БЪЛГАРСКА БАНК“ АД, „БАНКА ТОКУДА“ АД, „БАНКА ДСК“ АД,
„АЛИАНЦ БАНК БЪЛГАРИЯ“ АД, „УНИКРЕДИТ БУЛБАНК“ АД, „ЦЕНТРАЛНА
КООПЕРАТИВНА БАНКА“ АД и „ЮРОБАНК БЪЛГАРИЯ“ АД; 3. „ИНФО БИЗНЕС
ГРУП“ ЕООД с ЕИК: *********, разкрита в „ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА“ АД; 4.
„СТИЛ СТРОЙ МЕТАЛ“ ЕООД с ЕИК: *********, разкрити в „ОБЩИНСКА БАНКА“ АД,
„ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА“ АД, „АЛИАНЦ БАНК БЪЛГАРИЯ“ АД и
„ЮРОБАНК БЪЛГАРИЯ“ АД; 5. „МИКОТРЕЙД ПЛЮС“ ЕООД с ЕИК: *********,
1
разкрита в „ТОКУДА БАНК“ АД; 6. „ДЕЛТА КОМПАНИ 2016“ ЕООД с ЕИК: *********,
разкрити в „ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА“ АД и „ЮРОБАНК БЪЛГАРИЯ“ АД
Разгледано по същество, същото е основателно.
Досъдебното производство е образувано с постановление на прокурор при СГП на
30.03.2018г. за това, че за периода от 01.05.2015г. до 14.09.2015г. в гр. София, при условията
на продължавано престъпление, е избегнато установяването и плащането на данъчни
задължения в особено големи размери по ЗДДС за различни търговски дружества -
престъпление по чл. 255, ал. 3, вр. ал. 1, във вр. чл. 26, ал. 1 НК.
В хода на разследването е установено, че на „СТАР СЕЙЛС“ ЕООД с ЕИК *********
с управител Пламен Спиридонов е извършена данъчна ревизия за периода от 01.05.2015г. до
03.08.2015г. В резултат от нея е издаден Ревизионен акт № Р - 22221015009611-091 -
001/02.12.2016г. , с който е установено задължение в размер на 3 821 840.00 лева и лихва в
размер на 533 860.50 лв.
По делото са установени , документирани търговски отношения между СТАР
СЕЙЛС“ ЕООД от една страна и „БОГДАНА-2005“ ООД , „ЯХТИНГ БГ“ ЕООД, „ИНФО
БИЗНЕС ГРУП“ ЕООД, „СТИЛ СТРОЙ МЕТАЛ“ ЕООД, „МИКОТРЕЙД ПЛЮС“ ЕООД ,
„ДЕЛТА КОМПАНИ 2016“ ЕООД с предмет стоки по ВОП с контагент „TAXCONSULT”.
Установено е , че реално такъв ВОП не е осъществяван и процесните стоки не
съществуват и такива не са влизали никога в Република България , а движението им е
документално оформено , като предмет на търговски сделки.
В хода на разследването е установено, че посочените дружества имат разкрити
банкови сметки в различни банки.
При така установеното и с оглед предмета на воденото разследване , съдът намира за
относимо и необходимо разкриването на банкова тайна , по силата на което да се предостави
информация за движението по посочените банкови сметки за периода от 01.01.2012г. до
31.12.2017г.
За нуждите на разследването е необходимо предоставянето на информация за
движението на паричните средства в периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г. (вкл. преводи
от кого, по кои сметки, данни за титуляр на съответните банкови сметки, на кои дати и на
какво основание са извършвани) , наличностите, операциите по горепосочените банкови
сметки, данни за ФЛ или ЮЛ , които са превеждали суми по горепосочените банкови
сметки, данни за упълномощаване на други лица да се разпореждат с паричните средства.
Водим от горното и на осн. чл. 62, ал. 7 от ЗКИ съдът,
РЕШИ:
2
I.РАЗРЕШАВА предоставянето на сведения, представляващи банкова тайна както
следва:
1. информация за движението по банкови сметки с титуляр „БОГДАНА-2005“ ООД
с ЕИК: *********, разкрити в
- „ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА“ АД с IBAN: BG70FINV915010BGN0LR3;
IBAN:BG85FINV915010EUR0LR5X;IBAN:BG27FINV915010UB150341;IBAN:BG17FINIV915010UB150327;IBAN:
BG11FINV915010UB150338;IBAN: BG92FINV915010UB150335 за периода от 01.01.2012г.
до 31.12.2017г.
- „БАНКА ПИРЕОС БЪЛГАРИЯ“ АД с IBAN: BG17PIRB80331720010232; IBAN:
BG55PIRB80331720010227;IBAN:BG63PIRB80331601834110;IBAN:BG14PIRB8033160268458
за периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
- „ОБЕДИНЕНА БЪЛГАРСКА БАНК“ АД с IBAN: BG37UBBS88881000484697 (предходен
IBAN на „СИБАНК“ ЕАД) и IBAN: BG62UBBS80021049416340 за периода от 01.01.2012г.
до 31.12.2017г.
- „ТЪРГОВСКА БАНКА Д“ АД с IBAN: BG36DEMI92401000171663 за периода от
01.01.2012г. до 31.12.2017г.
- „ЦЕНТРАЛНА КООПЕРАТИВНА БАНКА“ АД с IBAN: BG85CECB979010D5688200 за
периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
2. информация за движението по банкови сметки с титуляр „ЯХТИНГ БГ“ ЕООД с
ЕИК: ********* , разкрити в:
- „ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА“ АД с IBAN: BG07FINV91501003968042 и IBAN:
BG28FINV91501003968052 за периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
- „БАНКА ПИРЕОС БЪЛГАРИЯ“ АД с IBAN: BG79PIRB80721603713420 и IBAN:
BG35PIRB80721603713436 за периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
- „ОБЕДИНЕНА БЪЛГАРСКА БАНК“ АД с IBAN: BG54UBBS80021001604020 и IBAN:
BG19UBBS80021419740610 за периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
- „БАНКА ТОКУДА“ АД с IBAN: BG91CREX92601054401301 за периода от 01.01.2012г. до
31.12.2017г.
- „БАНКА ДСК“ АД с IBAN: BG06STSA93000022928454 за периода от 01.01.2012г. до
31.12.2017г.
- „АЛИАНЦ БАНК БЪЛГАРИЯ“ АД с IBAN: BG86BUIN78551080906510 и IBAN:
BG57BUIN78551480906514 за периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
- „УНИКРЕДИТ БУЛБАНК“ АД с IBAN: BG10UNCR70001521676332 и IBAN:
BG26UNCR70001521700100 за периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
- „ЦЕНТРАЛНА КООПЕРАТИВНА БАНКА“ АД с IBAN: BG84CECB97901ОС1041800 за
периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
3
- „ЮРОБАНК БЪЛГАРИЯ“ АД с IBAN: BG02BPBI79371416811201 и IBAN:
BG20BPBI79371016811201 за периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
3. информация за движението по банкова сметка с титуляр „ИНФО БИЗНЕС
ГРУП“ ЕООД, ЕИК: ********* , разкрита в „ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА“ АД с
IBAN: BG90FINV91501016450642 за периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
4. информация за движението по банкови сметки с титуляр „СТИЛ СТРОЙ
МЕТАЛ“ ЕООД с ЕИК: *********, разкрити в:
- „ОБЩИНСКА БАНКА“ АД с IBAN: BG61SOMB91301057191201 и IBAN:
BG43SOMB91301457191201 за периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
- „ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА“ АД с IBAN: BG52FINV91501015313128 за периода
от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
- „АЛИАНЦ БАНК БЪЛГАРИЯ“ АД с IBAN: BG64BUIN95611000375683 за периода от
01.01.2012г. до 31.12.2017г.
- „ЮРОБАНК БЪЛГАРИЯ“ АД с IBAN: BG74BPBI79401062228101 , IBAN:
BG56BPBI79401462228101 и IBAN: BG67BPBI81701603959435 за периода от 01.01.2012г.
до 31.12.2017г.
5. информация за движението по банкова сметка с титуляр „МИКОТРЕЙД ПЛЮС“
ЕООД, ЕИК: *********, разкрита в „ТОКУДА БАНК“ АД с IBAN:
BG71CREX92601057788901 за периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
6. информация за движението по банкови сметки с титуляр „ДЕЛТА КОМПАНИ
2016“ ЕООД, ЕИК: *********, разкрити в:
- „ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА“ АД с IBAN: BG23FINV91501016889609 и IBAN:
BG77FINV91501016889607 за периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г.
- „ЮРОБАНК БЪЛГАРИЯ“ АД с IBAN: BG09BPBI81701605658852 за периода от
01.01.2012г. до 31.12.2017г.
Информацията за движението по сметките, следва да съдържа данни за: собственик
на сметката, кога и от кого е била открита сметката, кои лица са имали право да се
разпореждат със сметката в периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г., сключен ли е бил
договор за електронно /интернет/ банкиране по сметката, съответно от кого и кога е бил
сключен такъв договор, как и на кое лице са били предадени съответните кодове или
устройства за извършване на електронното банкиране, какви са били салдата на сметката в
периода от 01.01.2012г. до 31.12.2017г., какви суми, на какво основание, от кого, кога и по
какъв начин са били нареждани и са постъпили в горепосочената банкова сметка в периода
01.01.2012г. до 31.12.2017г./да се посочат всички налични данни за всеки превод,
включително точно време на транзакцията, имена на наредителя, от коя банка и банкова
сметка са били наредени, IP адреси на наредителя ако са наредени чрез интернет банкиране/,
какви суми, на какво основание, от кого, кога, от къде и по какъв начин са били наредени от
сметката в периода 01.01.2012г. до 31.12.2017г. /да се посочат всички налични данни за
4
всяка финансова операция - точно време на превода; как е нареден превода - присъствено
или чрез интернет банкиране; ако е чрез интернет банкиране - кои са IP адресите, от които са
били наредени сумите; кой е бил използвания ТАН код за всяка операция; по коя банкова
сметка и в коя банка са били преведени сумите; кои са титулярите на сметките, по които са
преведени сумите; какви са били основанията за преводите/.
Решението не подлежи на обжалване и протест.
Съдия при Софийски районен съд: _______________________
5