№ 4243
гр. София, 19.09.2023 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 94 СЪСТАВ, в закрито заседание на
деветнадесети септември през две хиляди двадесет и трета година в следния
състав:
Председател:ВЛАДИСЛАВА В. АНГЕЛОВА
като разгледа докладваното от ВЛАДИСЛАВА В. АНГЕЛОВА Частно
наказателно дело № 20231110212579 по описа за 2023 година
за да се произнесе, взе предвид следното:
Производството е по реда на чл. 62, ал. 6, т. 1 ЗКИ.
Образувано е въз основа на искане на прокурор при СГП по досъдебно
производство № 513 ЗМИП - 5296/2018 г. по описа на СДВР, пр. пр. №
9433/2018 г. по описа на СГП, с което се иска разкриването на сведения за
наличностите и операциите по посочени в искането банкови сметки за
периода от 01.07.2013 г. до 30.09.2014 г., както и предоставяне на справка кои
лица са превеждали суми по горепосочените сметки; са лицата теглили,
нареждали суми от горепосочените сметки и в какво качество; какви суми са
теглени,нареждани от сметките, като се посочат точните дати, като се
приложат оригинали на всички платежни нареждания, разписки и др.
документи, съставени, относно движение на парични средства по
сметките; за периода посочените банкови сметки имали ли са активирано
интернет банкиране, за получените преводи по сметките лицата- титуляри
получавали ли са SMS- известие и ако да на кой телефонен номер /посочете
конкретно за всяка една от посочените сметки; превеждани ли са суми в
други сметки, от кое лице, по кои сметки, на кого са сметките, кога са
извършвани преводите, по какъв начин, да бъдат посочени IP- адресите, от
1
които са нареждани сумите.
Софийски районен съд, след като се запозна с постъпилото искане от
прокурор от СГП, приема, че същото е допустимо, тъй като е направено от
компетентен орган по смисъла на чл. 62, ал. 6, т. 1 ЗКИ.
Разгледано по същество, същото е неоснователно.
Искането е немотивирано и в обстоятелствената му част по никакъв начин
не е обоснована необходимостта от предоставяне на сведения,
представляващи банкова тайна. В искането не е изложена каквато и да било
конкретика по отношение на установените до момента по досъдебното
производство доказателства, които според прокурора обуславят нуждата от
предоставяне на сведения, представляващи банкова тайна. Общо е посочен
предмета на воденото досъдебно производство, посочено е, че по отношение
на дружеството „ххххххххх“ ЕООД е извършена данъчна проверка, при която
е установена необходимост от извършване на корекции на данъчните основи
на получените доставки и на данъчния кредит, изискан за приспадане от
дружеството, като не са признати декларирани сделки за покупки с конкретни
дружества. Не е посочен конкретен резултат от извършената данъчна
проверка, периода, който обхваща, нито кои са конкретните дружества, с
които са сключени сделки, по които не е било признато право на данъчен
кредит.
Иска се предоставяне на сведения, представляващи банкова тайна и по
отношение на пет дружества, посочени като клиенти на „ххххххххх“ ЕООД,
като по отношение на необходимостта от предоставяне на сведения,
представляващи банкова тайна и засягащи банковите сметки, на които тези
дружества са титуляри, отново липсват мотиви. Посоченото е единствено, че
тази информация е необходима за нуждите на воденото досъдебно
производство, но не са изложени никакви конкретни обстоятелства, които да
мотивират твърдяната необходимост и въз основа на които съдът да може да
извърши дължимата преценка дали предоставянето на исканите сведения е
действително необходимо за целите на разследването. Не е посочено дори
дали петте дружества, посочени като титуляри на сметките, за които се иска
разкриване на банкова тайна, са били клиенти на „ххххххххх“ ЕООД в
ревизирания период и дали именно с тях са били сключени сделки, при които
впоследствие не е бил признато право на данъчен кредит.
2
Липсват съображения и по отношение на необходимостта от предоставяне
на сведения, представляващи банкова тайна, за период, който надхвърля
периода, за който се води досъдебното производство. Така, досъдебното
производство се води за престъпление по чл. 255 вр. чл. 26 ал. 1 НК,
извършено в периода от 01.08.2013 г. до 31.05.2014 г., а предоставянето на
сведения, представляващи банкова тайна, се иска за времето от 01.07.2013 г.
до 30.09.2014 г.
Следва да се посочи и че част от предмета на искането, а именно
предоставянето на данни затова дали за посочените банкови сметки е имало
активно интернет банкиране, дали титулярите на сметките са получавали
СМС – известия при извършени преводи и на кой номер, както и посочване на
IP – адресите, от които са нареждани сумите, не представляват банкова
тайна, която представлява „фактите и обстоятелствата, засягащи
наличностите и операциите по сметките и влоговете на клиентите на банката”
(чл.62, ал.2 ЗКИ).
Предвид изложеното искането следва да се остави без уважение.
Мотивиран от изложеното и на основание чл. 62, ал. 7 ЗКИ, Софийски
районен съд, НО, 94-и състав
РЕШИ:
ОСТАВЯ БЕЗ УВАЖЕНИЕ искане на прокурор при СГП по досъдебно
производство № 513 ЗМИП - 5296/2018 г. по описа на СДВР, пр. пр. №
9433/2018 г. по описа на СГП, с което се иска разкриването на сведения за
наличностите и операциите по посочени в искането банкови сметки за
периода от 01.07.2013 г. до 30.09.2014 г.
РЕШЕНИЕТО не подлежи на обжалване.
Съдия при Софийски районен съд: _______________________
3