Р Е Ш Е Н И Е
№
Гр.Разград,
24 .02.
2020 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
Разградският окръжен
съд в публично заседание на седемнадесети
февруари през две хиляди и двадесета година в състав:
Съдия:
Анелия Йорданова
при
секретаря Н. Р. като
разгледа докладваното от съдия Ан.
Йорданова гр. д. № 37 по
описа за 2019 г.
, за да се произнесе взе предвид следното:
Производство е по чл. 74 и сл. от
ЗОПДНПИ /отм./.
Постъпила е искова молба от Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно
придобито имущество /КПКОНПИ/ срещу Е.А.Х. с
постоянен адрес:*** с правно основание чл. 74, ал.1 от
ЗОПДНПИ /отм./ с цена на иска 86 238,22 лв.
Твърди се, че с Решение № 878/26.10.2018 г. на КПКОНПИ е образувано
производството за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито
имущество въз основа на постъпило в ТД Варна уведомление от
Окръжна прокуратура – Разград с вх. № УВ-764/24.04.2017 г. за привличане в
качеството на обвиняем по ДП № 27/2014 г. по описа на
ОСлО при Окръжна прокуратура – Разград, пр. пр. № 468/2014 г. по описа на Окръжна прокуратура – Разград на
лицето Е.А.Х., ЕГН ********** за това, че в периода от 13.08.2011 г. до
29.08.2012 г., в град Разград, като собственик, управител и представляващ „НИКО
94“ ЕООД с. Острово, обл. Разград , ул. „Хан Кубрат“ №
24, ЕИК201653942, в условията на продължавано престъпление и на посредствено
извършителство с Белмин Неджад Хасан, ЕГН ********** – упълномощен
счетоводител, снабдена за това с пълномощно от 04.08.2011г. на нотариус Бойко
Костов – рег. № 282 РС – Разград – действаща като собственик и управител на
счетоводна къща „БЕСТ2002“ ЕООД, за подадени СД по ЗДДС пред ТД на НАП – Варна
– офис Разград /подробно изброени/ и като данъчно задължено лице по смисъла на чл. 3 ал.1 от ЗДДС е получил от
държавния бюджет неследваща се парична сума с особено голям размер –
възстановен ДДС на стойност 103 023,58лв. – престъпление по чл. 256, ал. 2, пр. 4 от НК.
Престъплението попада в
предметния обхват на чл. 22, ал.1, т. 18 от ЗОПДНПИ /отм./.
С
Протокол № ТД04ВА/УВ-7169/28.04.2017 г. е образувана проверка за
установяване на значително несъответствие в имуществото на Е.А.Х..
Иска се съдът да постанови решение,
с което да отнеме в полза на държавата имущество на стойност 86 238,22 лева, представляващо
незаконно придобито имущество от Е.А.Х., както следва: На основание чл.
63, ал. 2, т. 1, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.)
- сумата в размер на 731,38 лв., представляваща погасителни
вноски по кредит по сметка № BG73PRCB92301012587318 в
„Прокредит банк“ ЕАД, с титуляр Е.А.Х..
- сумата в размер на 9 950 лв., внесена от трето лице по сметка № BG12BPBI79494070540701 в „Юробанк България“ АД, с титуляр Е.А.Х..
- сумата в размер на 4 579,51 лв., внесена за погасяване на задължения по кредит
по сметка № BG93BPBI79491070540703 в „Юробанк България“ АД, с титуляр Е.А.Х..
- сумата в размер на 22 407,05 лв., внесена за погасяване на задължения по кредит
по сметка № 5414949705407014 в „Юробанк България“ АД, с титуляр Е.А.Х..
- сума в размер на 38 773,64 лв., внесена за погасяване на задължения по кредит
по сметка № BG50BPBI79491070540701 в „Юробанк България“ АД, с титуляр Е.А.Х..
- сума в размер на 6 296,64 лв., внесена за погасяване на задължения по
кредити към „БНП Париба Пърсънъл Файненс“ ЕАД.
На основание чл. 72 във връзка с чл. 63, ал. 2, т. 1 във връзка чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.):
- сумата в размер на 3 500 лв., представляваща равностойността на отчуждените дружествени
дялове от капитала на дружеството „ЩАСТЛИВЕЦ СТЕФАНОВ“ ЕООД, ЕИК *********,
седалище и адрес на управление: гр. Разград,
бул. „България“ № 36, офис 1.
В
хода на проверката пред КПКОНПИ ответникът не е представил декларация по чл. 57
или възражение и доказателства по чл. 60 от ЗОПДНПИ /отм./.
Първоначално
ответникът е бил представляван в процеса от особен представител. В срока по чл.
131 от ГПК е депозиран писмен отговор на
иска. Твърди
се, че исковете са
недопустими и алтернативно, че са неоснователни. Прави възражения за липсата на обстоятелства,
обуславящи отнемане на посоченото от КПКОНПИ имущество, както и възражения относно начина на оценяване на имуществото, приходите
и разходите.
Излага съображения, че през целия проверяван период ответникът е пребивавал в
Нидерландия и е реализирал доходи от законни източници. Ответникът се е явил
лично във второто по ред открито съдебно заседание. Твърди, че от 2000 г. живее
със семейството си в Холандия, има
доходи от работата си в Холандия. Работел като ЕТ от 2016 г., работел и в
строителството. Синът му бил психично болен и всеки месец получавал по 860 евро като негов асистент, а получавал
и лично по 500 евро месечно за социални помощи. Преди 2016 г. семейството му
имало малко магазинче и реализирал доходи
от тази дейност.
Ответникът е приложил като писмени
доказателства –Извлечение от търговския регистър на Търговската камара на Нидерландия за
регистрация като ЕТ на 21. 04. 2017 г., незаверени копия от годишни справки придружени с
превод на български за изплащани парични обезщетения от НОИ, Кралство
Нидерландия, отчети-баланс, някои от тях в превод на български език, относими
към реализирани доходи като едноличен търговец през процесния период.
Съдът, като прецени твърденията и
становищата на страните и събраните по делото доказателства, намира за
установено от фактическа страна следното:
С Решение № 878/26.10.2018
г. на КПКОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на
държавата на незаконно придобито имущество въз основа на постъпило в ТД Варна уведомление от Окръжна
прокуратура – Разград с вх. № УВ-764/24.04.2017 г. за привличане в качеството
на обвиняем по ДП № 27/2014 г. по описа на ОСлО при
Окръжна прокуратура – гр. Разград срещу лицето Е.А.Х. за престъпление по чл. . 256, ал. 2, пр. 4 от НК.
Престъплението попада в предметния обхват на чл. 22, ал.1, т. 18 от ЗОПДНПИ /отм/.
С Протокол № ТД 04ВА/УВ-7169/28.04.2017 г. е
образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото
на лицето Е.А.Х.. Периодът
на проверка е от 28.04.2007
г. до 28.04.2017 г. С Решение № 230/18.04.2018 г. на КПКОНПИ срокът на
проверката е удължен до 28.10.2018 г.
В хода на проверката са извършени справки в:
Национална база данни „Население", Търговски регистър, АПИС - Регистър,
ИКАР и ИС на ГД „Морска администрация" и са изпратени запитвания до: ОД на
МВР, сектор КАТ „Пътна полиция" по постоянен адрес на лицето, всички
централни офиси на
банки в страната,
Главна дирекция „Гражданска
въздухоплавателна администрация", ОД на МВР, сектор „КИАД", ТД на НАП
и до Дирекция „Местни данъци и такси" към съответната община по постоянен
адрес на лицето.
От справка в НБД
„Население" с № ТД04ВА/УВ-6845/24.04.2017
г. е видно, че Е.А.Х. е роден на *** *** и е с постоянен адрес:***, настоящ адрес: Нидерландия от 26.10.2001 г.
Семейно положение: женен, акт за брак № 5 от 12.08.2008
г. Съпруга: Гюлбенур Фикрет Сюлейман с ЕГН **********, постоянен и настоящ
адрес: ***, син: А. Е. Д. с ЕГН ********** постоянен адрес: ***, настоящ адрес:
Нидерландия от 23.04.2012 г., син: Н. Е.А. с
ЕГН **********, постоянен и настоящ адрес: ***. Баща: А.Х. М. ЕГН **********, майка: неизвестна, брат: Г. А.Х., с ЕГН **********, сестра:Ф. А.Х., ЕГН **********.
Участие в
търговски дружества и регистрирани ЕТ:
От направени справки в Търговски регистър и СИЕЛА –
Регистър е видно, че проверяваното лице е участвало в управлението и
собствеността на: „ЩАСТЛИВЕЦ СТЕФАНОВ“ ЕООД, ЕИК ********, регистрирано в
Търговския регистър на 01.08.2011г. с наименование „НИКО - 94“ ЕООД, седалище и
адрес на управление: гр. Разград, бул. „България“ № 36, офис 1. Капиталът на
дружеството е в размер на 3 500 лв., разпределен в 100 дяла, с номинална
стойност 35 лв. всеки. С договор от 20.05.2013 г. проверяваното лице продава притежаваните от него дружествени дялове на П. Д.
С. за сумата от 3 500 лв.
За придобиване на
дружествените дялове не е установен законен източник,
поради което получената сума от продажбата им не е включена в приходната част
на анализа.
Твърди се, че сумата в размер на 3 500
лева, получена от продажбата на дружествените дялове, подлежи на отнемане в
полза на държавата, на основание чл. 72 във връзка с чл. 63, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като
не е установен законен източник на средствата за придобиването им.
Недвижими имоти:
От справка в ИКАР се установява,
че проверяваното лице и свързаните с него лица не са придобивали/отчуждавали
възмездно недвижими имоти през проверявания период.
Гю= Ф. С. е извършила следните безвъзмездни
разпоредителни сделки с недвижими имоти:
1.
С нотариален акт
за дарение на недвижим имот № 157, том 6, рег.номер
05149, дело № 800/2016 г. от 12.08.2016 г./ Акт 116, том 9, дело 1749 от
12.08.2016 г., С. С. А., Г. Ф. С., Н. Ф. К., Е. Ф. С. и Ш. Ф. С. даряват на Ф.
Ш. Ф. следния недвижим имот, а именно: поземлен имот с предназначение дворно
място в строителните граници на село Острово, общ.
Завет, обл. Разград, на улица „Хан Кубрат“№ 5, съставляващо поземлен имот № 661
от квартал 46, с площ от 930 кв.м.в УПИ XIII-661, при граници: от две страни улица, УПИ XIV-978 и УПИ XII-978.
Недвижимият имот е придобит
през 1988 г. преди проверявания период.
2.
С нотариален акт
за дарение на недвижим имот № 158, том 6, рег.номер
05150, дело № 801/2016 г. от 12.08.2016 г./ Акт 117, том 9, дело 1750 от
12.08.2016 г., С. С. А. Г. Ф. С., Н. Ф. К., Е. Ф. С. и Ш. Ф. С. даряват на Й. Ш.
Ф. следния собствен недвижим имот, поземлен имот в строителните граници на село
Острово, общ. Завет,обл.
Разград, на улица „Страхил Войвода“№ 32, а именно: Жилищна
сграда, състояща се от две стаи със застроена площ от 48кв.м., построена в
общинско дворно място, съставляващо съгласно плана на селото поземлен имот №960
от квартал 48, с площ от 1080кв.м., за който имот е определен УПИ V-960 от кв. 48, при граници:
от две страни улица, УПИ VI-959
и УПИ IV-961, в едно
признатото право на строеж върху горепосоченото място.
Недвижимият имот е придобит през 2004 г. преди
проверявания период.
МПС:
От справка в централна база данни
на КАТ от 22.05.2017г. се установява, че проверяваното лице и свързаните с него
лица имат регистрирани МПС през проверявания период, както следва:
1. Лек автомобил, марка “ ВАЗ“, модел „2106“, с рег. №
РР5912АМ, дата на първа регистрация на автомобила 10.03.1981г., рама №
**********, двигател № 210114548799, придобит преди проверявания период.
Автомобилът е с прекратена регистрация, считано от 03.11.2016 г. /без
гражданска отговорност/.
2. Лек автомобил, марка “ Опел“, модел „Вектра“, с рег. №
РР9920АС, дата на първа регистрация на автомобила 19.04.1989г., рама № W0L000087K1161256, двигател № С20NE14205662, придобит преди проверявания период. Автомобилът е с прекратена
регистрация, считано от 19.01.2017 г. /без гражданска отговорност/.
3. Лек автомобил, марка “ Форд“, модел „Мондео“, с рег. №
РР9150АМ, дата на първа регистрация на автомобила 26.04.1995г., придобит преди
проверявания период, отчужден с договор от 15.08.2008 г., за сумата от 800 лв.
Пазарна стойност към дата на отчуждаване на автомобила –
2000 лв.
Сумата в размер на 2 000 лева, представляваща пазарната
стойност на автомобила към датата на отчуждаването му, не подлежи на отнемане в
полза на държавата, тъй като същият е придобит преди проверявания период.
Сумата е включена в приходната част на анализа.
Данъчно-осигурителна информация:
С писмо вх. ТД04ВА/УВ №9173 от 13,06.2017. ТД на НАП –
Варна офис – Разград ищецът е уведомен за
следното:
Данъчна
информация за Е.А.Х.:
За проверявания
период от 28.04.2007г. до 28.04.2017г. няма данни за подадени ГДД по чл.50 от ЗДДФЛ.
Осигурителна
информация за Е.А.Х.:
· За
2007г. - няма данни.
· За
2008г. - няма данни.
· За
2009г. - няма данни.
· За
2010г. - няма данни.
·
За 2011г. -
осигурен по код 12, осигурител „Щастливец С=“ ЕООД,
ЕИК *********, начислен месечен осигурителен доход в размер на 2 100 лв.
·
За 2012г.
осигурен по код 12, осигурител „Щастливец С.“ ЕООД, ЕИК ********, начислен
месечен осигурителен доход в размер на 5 040 лв.
·
За 2013г.
осигурен по код 12, осигурител „Щастливец С.“ ЕООД, ЕИК ********, начислен
месечен осигурителен доход в размер на 2 011,58 лв.
· За
2014г. - няма данни.
· За
2015г - няма данни.
· За
2016г. - няма данни.
· За
2017г. - няма данни.
Сумите, начислени като
осигурителен доход не са взети в предвид в анализа, тъй като проверяваното лице
не е декларирало доход от управление и контрол с ГДД.
Няма извършени ревизии и
проверки за проверявания период.
Данъчна
информация за Гюлбенур Фикрет Сюлейман:
За проверявания
период от 12.08.2008г. до 28.04.2017г. няма данни за подадени ГДД по чл.50 от ЗДДФЛ.
Осигурителна информация за Г. Ф. С.
Няма данни за осигурителен/начислен
месечен облагаем доход.
Няма извършени ревизии и
проверки за проверявания период.
Банкова информация:
С решение № 345/25.10.2017 г. на Районен съд – Исперих е
разкрита банкова тайна за периода
от 28.04.2007 г. до 28.04.2017 г. за Е.А.Х. и свързаните него лица:
1. От писмо изх. №ТД04ВА/УВ14227/13.11.2017 г. на
„Прокредит банк“ ЕАД се установява:
- сметка № BG73PRCB92301012587318 с титуляр Е.А.Х., закрита на 11.11.2009 г. Установено е
следното движение по сметката:
За погасяване на кредит,
усвоен преди началото на проверявания период, по сметката са внесени, в т.ч. от
роднини и от трети лица, както следва: през 2007 г. общо 815,50 лв., през 2008
г. общо 1 238 лв. и през 2009 г. общо 834,38 лв. (в т.ч. на
15.01.2009 г. сума в размер на 103 лв.).
Сумата общо в размер на 2 156,50
лв., представляваща внесени в периода 2007 г. – 15.01.2019 г. средства за
погасяване на задължения по кредит, не подлежи на отнемане в полза на
държавата, тъй като на основание чл.73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата
са погасени по давност.
Сумата общо
в размер на 731,38 лв., представляваща внесени по сметката средства за
погасяване на задължения по кредит след 15.01.2019 г., подлежи на отнемане в
полза на държавата на основание чл. 63, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 62 от
ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за
внасянето ѝ.
2. От писмо изх.
№ТД04ВА/УВ15509/12.12.2017 г. на „Обединена българска банка“ АД се установява:
-
сметка № BG95UBBS80021052982630, с титуляр Е.А.Х., открита на 09.08.2011г. и закрита на
15.06.2015г. Без движение на средства в проверявания
период.
3. От писмо изх. №ТД04ВА/УВ15677/18.12.2017 г. на
„Централна кооперативна банка“ АД се установява:
- сметка № BG89СЕСВ97901047193800, с титуляр Г. Ф. С=, открита на
12.08.2008 г. и закрита на 28.02.2013 г. Без движение
на средства в проверявания период.
4. От писмо изх. №ТД04ВА/УВ15227/05.12. 2017 г. на
„Юробанк България“ АД се установява:
- сметка № BG12BPBI79494070540701, с титуляр Е.А.Х., открита на 07.12.2011г. и закрита на
27.07.2015 г. Установено е следното движение по сметката:
На датата на откриване по
сметката са внесени от проверяваното лице общо 1 600 лв. като на същата дата по сметка на „Лизингова къща
София лизинг“ ЕАД са наредени три превода на обща стойност 1 593,06 лв. с посочено основание „вноска по лизингов
договор от 25.03.2011г. Бурджу ЕООД“. Сумата е включена в анализа като извънреден
разход.
На 08.05.2012 г. по сметката са внесени касово от Ян
Франс Гизле Геттеманс от 9 950 лв., с основание „вноска“ – сумата е включена в частта „Имущество“ на анализа. Средствата са изтеглени на същата дата от
проверяваното лице.
За погасяване на кредит от „БНП Париба Пърсънъл Файненс“
ЕАД по сметката са внесени, както следва: през 2012г. общо 2 543лв., през
2013г. общо 849лв. и през 2014г. общо 1 466,20лв.
По сметката са внесени от
проверяваното лице, както следва: на 11.02.2014г. - 6 000лв.; на 05.03.2014г. - 2 500лв.; на 20.05.2014г. - 1 625лв. и на 16.06.2014г. - 1 640лв., като със средствата са наредени преводи по сметка
на „Лизингова къща София лизинг“ ЕАД с посочено основание „вноска Нур експорт
ЕООД“ - сумите са включени в анализа като извънреден разход.
Сумата в размер на 9 950
лв., внсена от трето лице, подлежи на отнемане в полза на държавата на
основание чл. 63, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като
не е установено законно основание за внасянето ѝ.
-
сметка № BG93BPBI79491070540703, с титуляр Е.А.Х., открита на 13.11.2013 г. и активна. Установено
е следното движение по сметката.
На 13.11.2013 г. е усвоен кредит в размер от 3 510 лв., като със средствата са погасени задължения по
кредитна карта.
Разходите по кредита по
години са, както следва: през 2013 г. общо в размер на 163,49 лв.; през 2014 г.
общо в размер на 1 967,31 лв.; през 2015 г. общо в размер на 1 136,16 лв.; през
2016 г. общо в размер на 932,76 лв. и през 2017 г. общо в размер на 379,79 лв.
Сумата общо в размер на 4 579,51
лв., внесена за погасяване на задължения по кредит, подлежи на отнемане в полза
на държавата на основание чл. 63, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ
(отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за внасянето ѝ.
- сметка № BG23BPBI79491070540702, с титуляр Е.А.Х.,
открита на 13.11.2013г. и закрита на 13.11.2013г. Без движение на средства
в проверявания период.
- сметка
/кредитна карта/ № 5414949705407014, с титуляр Е.А.Х., открита на 02.12.2011г.
и закрита на 02.12.2015г.
През 2011 г. – усвоени кредитни средства в размер на
386,33 лв., чрез теглене в брой.
През 2012 г. – усвоени кредитни средства в размер на 15
723,45 лв., в т.ч. изтеглени в брой – 3 320 лв., плащания на ПОС
терминал – 12 403,45 лв.; вноски за погасяване задължения в размер на
13 638,11 лв.
Сума в размер на 4 557,69 лв., представляваща разликата между размера на
платените стоки и услуги чрез ПОС терминал и разхода
за издръжка по данни на НСИ, е включена в анализа като извънреден разход.
През 2013 г. – усвоени кредитни средства в размер на 3
717,56 лв., в т.ч. изтеглени в брой – 600 лв., плащания на ПОС
терминал – 3 117,56 лв.; вноски за погасяване задължения в размер на 8 768,94 лв.
Сумата общо в размер на 22 407,05 лв., внесена за
погасяване на задължения по кредит, подлежи на отнемане в полза на държавата на
основание чл. 63, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като
не е установен законен източник на средства за внасянето ѝ.
- сметка № BG50BPBI79491070540701, с титуляр Е.А.Х., открита на 07.06.2013
г. и активна.
По сметката е погасяван кредит, усвоен от „Щастливец
Стефанов“ ЕООД преди продажба на дружествените дялове от проверяваното лице. Разходите по кредита, в т.ч. такси, по години са, както следва:
през 2013 г. общо в размер на 5 423,03
лв., през 2014 г. общо в размер на 9 908,26 лв., през 2015г. общо в размер на 9 528,48 лв., през 2016 г. общо в
размер на 9 967,01
лв. и през 2017 г. общо в размер на 3 946,86 лв.,
Сумата общо в размер на 38 773,64
лв., внесена за погасяване на задължения по кредит, подлежи на отнемане в полза
на държавата на основание чл. 63, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ
(отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за внасянето ѝ.
4.
„БНП Париба
Пърсънъл Файненс“ ЕАД уведомява с писмо вх. № ТД04ВА/УВ-2909/02.03.2018г., че
проверяваното лице е усвоило следните кредити:
На 07.04.2012 г. – стоков кредит в размер на 3 350 лв. – сумата е включена в приходната част на анализа,
както и като извънреден разход за покупка на стоки.
Кредитът е погасяван по сметка BG12BPBI79494070540701 описана по-горе.
Постъпили плащания:
През 2012 г. общо в размер на 2 947,45лв.
През 2013 г. общо в размер на 846,89лв.
На 02.07.2013 г. - стоков кредит в размер на 2 108,65 лв. – сумата е включена в приходната част на
анализа и същевременно като извънреден разход за
покупка на стоки.
Кредитът е погасяван по сметка BG12BPBI79494070540701 описана по-горе.
Постъпили плащания:
През 2013г. общо в размер на 1 045,10лв.
През 2014г. общо в размер на 1 457,20лв.
Сумата общо в размер на 6 296,64
лв., внесена за погасяване на задължения по кредит, подлежи на отнемане в полза
на държавата на основание чл. 63, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ
(отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за внасянето ѝ.
Издръжка за семейство:
По данни на НСИ за периода от 28.04.2007 г. до 03.06.2009
г. вкл. издръжка за 4 лица, от 04.06.2009г. до 25.02.2012г. издръжка за 3 лица
и и от 26.02.2012г. до 28.04.2017г. издръжка за 2
лица, както следва:
- за 2007 г. в размер 5 884,02 лв.;
- за 2008 г. в размер 10 099 лв.;
- за 2009 г. в размер 9 664,84 лв.;
- за 2010 г. в размер 8 822 лв.;
- за 2011 г. в размер 8 976лв.;
- за 2012 г. в размер 7 845,76 лв.;
- за 2013 г. в размер 8 215 лв.;
- за 2014 г. в размер 8 375 лв.;
- за 2015 г. в размер 8 469 лв.;
- за 2016 г. в размер 8 611 лв.;
- за 2017 г. в размер 2 760,23 лв.
Задгранични пътувания:
От писмо вх. №ТД04ВА/УВ-8557/26.05.2017 г. сектор КИАД на
ОД на МВР Разград се установява, че данните за пътуване от страна на
проверяваното лице и свързаните с него лица за периода
на проверката са непълни и не могат да бъдат начислени разходи в анализа.
Платени публичноправни задължения – данъци, такси, глоби:
От писмо вх. №ТД04ВА/УВ-8747/31.05.2017 г. на Община Завет, Дирекция „Местни
данъци” се установява, че проверяваното лице и членовете на семейството му имат
платени през проверяваният период данъци и такси.
За 2015 г.
платени данъци в размер 6,88 лв.
За 2016 г.
платени данъци в размер 15,25 лв.
Безналични ценни книжа:
От справка “Централен депозитар”
АД извършена на 22.05.2017 г. се установява, че проверяваното лице и свързаните
с него лица нямат и не са придобивали и отчуждавали ценни книжа през
проверяваният период.
Въздухоплавателни средства:
От проверка в регистрите на Главна
дирекция „Гражданска въздухоплавателна администрация” се установява, че
проверяваното лице няма записи за притежавани, наети или държани на друго
основание въздухоплавателни средства.
Плавателни средства:
От справка в системата на
Изпълнителна агенция „Морска администрация” се установява, че проверяваното
лице и свързаните с него лица не притежават плавателни съдове.
Особени залози:
От справка в информационната система на Централния регистър
на особените залози се установява, че в регистъра няма вписвания за особени
залози на проверяваното лице.
Информация за „НИКО - 94“ ЕООД
Дружеството не е придобивало и отчуждавало недвижими
имоти през проверявания период.
МПС
С писмо вх. № ТД04ВА/УВ-3740/19.03.2018г. се установява,
че „Лизингова къща София лизинг“ ЕАД е бил сключен лизингов договор №
29148/29.10.2012г. с „НИКО-94“ ЕООД за товарен
автомобил, марка “Пежо“, модел „Боксер“, рег. № CA5084CH, двигател № 10TRJ70494237, рама № VF3YCBMFC12055874.
Дружеството е заплащало задълженията си по договора до
16.05.2013 г., когато правата и задълженията по договора са прехвърлени на „Нур
Експорт“ ЕООД. Договорът е с цена
20 996,70 евро или 41 065,97 лв., от които главница в размер
на 18 919,65 евро или 37 003,61 лв. и лихва в размер на 2077,05
евро или 4 062,35 лв.
Данъчна информация за „НИКО-94“ ЕООД:
От писмо вх. ТД04ВА/УВ № 9981 от 19.07.2017. на ТД на НАП
– Варна офис Разград се установява следното:
Данъчна информация по чл. 92 от ЗКПО, за „ЩАСЛИВЕЦ
СТЕФАНОВ“ ЕООД:
За 2011г. деклариран от фирмата приход в размер на 171 396,46 лв., общо разходи в размер на 161 602,24 лв., счетоводна печалба в размер на 9 794,22 лв., полагащ се корпоративен данък в размер на 979,42лв.
За 2012 г. деклариран от фирмата приход в размер на 519 127,21 лв., общо разходи в размер на 485 754,34 лв., счетоводна печалба в размер на 33 372,87 лв., полагащ се корпоративен данък в размер на 3 337,29 лв.
Банкова информация за „НИКО-94“ ЕООД:
Сметка № BG34BPBI79491070540601 в „Юробанк България“ АД. През проверявания период по
сметката постъпват преводи от НАП по Актове за прихващане и възстановяване.
Усвоени са следните кредитни
средства по овърдрафт: на 08.06.2012г. в размер на 12 838,93лв.; на 08.06.2012г. в размер на 6 700лв.; на 09.10.2012г. усвоен кредит в размер на 3 865 лв.; на 22.10.2012г. в размер на 9 800 лв.; на 13.11.2012г. в размер на 3 330лв.; на
05.12.2012г. в размер на 2 000 лв.; на 05.12.2012г. в размер на 1 000лв.; на
05.12.2012г. в размер на 2 500 лв.; на 06.12.2012г. в размер на 9 000лв. и на
25.03.2013г. в размер на 25 000лв.
Средствата са теглени касово от проверяваното лице, извършвани са и картови плащания, нареждани са преводи
по договор за финансов лизинг и по фактури от търговски контрагенти на
дружеството.
Налагане на обезпечителни мерки:
С Решение № 878/26.10.2018 г.
на Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно
придобитото имущество е образувано производство по ЗОПДНПИ (отм.) срещу лицето Е.А.Х. е взето решение за
внасяне на мотивирано искане в Окръжен съд – Разград за допускане на
обезпечение на бъдещ иск.
С Определение № 999/01.11.2018
г. по ч.гр.д. № 284/2018 г. Окръжен съд – Разград е допуснал обезпечение на
бъдещия иск по чл. 74 от ЗОПДНПИ (отм.) и е определил тримесечен срок за
предявяване на иска за отнемане до 01.02.2019 г.
По делото е назначена
съдебно-автотехническа експертиза за определяне пазарната стойност на процесното
МПС към датата на отчуждаване. Според заключението на същата:
Пазарната стойност на лек автомобил, марка „Форд Мондео“ с
рег. № 9150 АМ към момента на отчуждаването му 15. 08. 2008
г. е в размер на 1 823 лв.
По
делото е разпитан
като свидетел М. М. М.
Св.
М. твърди, че от 2 000 г. ответникът Е. живее със семейството си в
Холандия. Първо работел в строителството, после открил магазинче, в което
продавал дрехи. Има син, който не е добре здравословно и получава социални
помощи за отглеждането му.
По
делото е прието
заключение на назначена съдебно - счетоводна експертиза в два варианта.
За целият процесен период в материалите по делото се съдържа информация само за осигурителен доход за
Е.А.Х. за 2011, 2012 и 2013г., както следва:- за 2011 г. - 2100,00 лв.; за 2012 г. - 5040,00 лв.; за 2013 г. - 2011,58 лв.Посочените
суми са с основание във "вид осигурен" - 12.
Получената сума от продажба на МПС лек автомобил
"Форд Мондео", по пазарна оценка към 15.08.2008 е 1823,00 лв.
През анализирания период не е налична информация за
получени социални помощи и обезщетения от Е.А.Х. и съпругата му.
През анализирания период Е.А.Х. и съпругата му са усвоили
банкови кредити, както следва:
- за 2011 г. -
462,68 лв., усвоена сума по кредитна карта на Е.Х.
5414 9497 0540 7014 в "Юробанк България" кл.Разград
през декември 2011 г., чрез изтеглени суми в брой 386,23 лв., за банкови такси
и комисионни - 76,35 лв.;
- за 2012 г. - 20010,60 лв. усвоена сума по кредитна
карта на Е.Х. 5414 9497 0540 7014 в "Юробанк България"
кл.Разград за 16660,60 лв., чрез плащане на стоки и услуги за 12403,57 лв.;
изтеглени суми в брой 3320,00 лв.; платени банкови такси, комисионни и
застраховки 311,87 лв.; платени лихви 625,16 лв.; 3350,00 лв. усвоени на
7.04.2012г. по кредит за стока /прахосмукачка/ в БНП Париба;
- за 2013 г. - 10904,91 лв. . усвоена сума по кредитна
карта на Е.Х. 5414 9497 0540 7014 в "Юробанк България"
кл.Разград за 5286,26 лв., чрез плащане на стоки и услуги за 3817,56 лв.;
изтеглени в брой 600,00 лв.; платени банкови такси, комисионни и застраховки
177,35 лв.; платени лихви 691,35 лв.; 2108,65 лв. усвоени на 2.07.2013г. по
кредит за стока /маса/ в БНП Париба и 3510,00 лв. усвоени на 13.11.13г. и
21.11.13г. по сметка BG93BPBI79491070540703 в "Юробанк
България". Общо за целия процесен период: 31378,19 лв.
Общо доходите, приходите и източниците на финансиране са:
за 2008 г. - 1823,00 лв.; за 2011 г.
- 462,68 лв.; за 2012 г. - 20010,60 лв.; за 2013 г. - 10904,91 лв.;
Общо за целия процесен период: 33201,19 лв.
По отношение на определяне на обичайните разходи, вещото
лице е взело предвид следното: Годишният показател за "Паричен разход средно на лице", по
данни на НСИ за периода е както следва: за 2007 г. - 2717 лв.; за 2008 г. -
3175 лв.; за 2009 г. - 3247 лв.; за 2010 г. - 3204 лв.; за 2011 г. - 3429 лв.;
за 2012 г. - 3981 лв.; за 2013 г. - 4390 лв.; за 2014 г. - 4443 лв.; за 2015 г.
- 4605 лв.; за 2016 г. - 4699 лв.; за 2017 г.
- 5161 лв.
"Потребителски
паричен разход /средно на лице в лв./", съгласно
посоченото в точка 6 от поставената задача, на основание Искане до Окръжен съд
от 4.02.2019г. от Комисията /стр.13 от 14 от текста на Искането/ за същия
период, е както следва:- за 2007 г. - 2291 лв.; за 2008 г. - 2691 лв.; за 2009
г. - 2769 лв.; за 2010 г. - 2736 лв.; за 2011 г. - 2869 лв.; за 2012 г. - 3310
лв.; за 2013 г. - 3640 лв.; за 2014 г. - 3689 лв.; за 2015 г. - 3827 лв.; за 2016
г. - 3870 лв.; за 2017 г. - 4224 лв.
Същевременно на стр.7 от Искането на Комисията са
посочени следните величини за подпериодите, изчислени съобразно членовете на
домакинството на проверяваните лица: за 2007 г. - 5884,02 лв.; за 2008 г. -
10099,00 лв.; за 2009 г. - 9664,84 лв.; за 2010 г. - 8822,00 лв.; за 2011 г. -
8976,00 лв.; за 2012 г. - 7845,76 лв.; за 2013 г. - 8215,00 лв.; за 2014 г. -
8375,00 лв.; за 2015 г. - 8469,00 лв.; за 2016 г. - 8611,00 лв.; за 2017
г. - 2760,23 лв. Общо за целия процесен
период обичайните разходи, посочени от ищеца са в размер - 87721,86 лв., които
по никакъв начин не кореспондират с определенията за показателите, с които се
работи. Не са посочени основанията за корекция, която Комисията прави в
увеличение или намаление на статистическите показатели, чийто динамични редове
са официално публикуване на страницата на НСИ. Както не се посочва с
показателите общо за страната ли се работи или с показателите по региони.
Поради отсътвието на
документи и обяснения в Искането на Комисията, относно стойностите в
"Издръжка на семейството по данни на НСИ"/стр.7/ , вещото лице е
изготвило Вариант II с показателя "Паричен разход средно на лице",
официално публикуван на страницата на НСИ по следният
начин:
Разходът на домакинство е определен,
като "Паричния разход средно на лице" за месец /1/12 част от годишния
показател/, е умножен по броя на членовете на домакинството, като за периодите
по кратки от един месец/начален и краен период и периодите с промяна на
членовете на домакинството/, потребителския паричен разход средно на лице от
домакинството за месец, е разделен на броя на дните в съответния месец за
образуване на величината на среднодневния паричен разход и тази величина е
умножена по броя на дните в непълния месец, или броя на дните с различен брой
членове на домакинство, за които трябва да се изведат стойностите. Интервали на изчисленията: от 28.04.2007г. -
до 03.06.2009 г. вкл. - четиричленно
домакинство; от 04.06.2009г. - до 25.02.2012г. вкл. - тричленно домакинство; от
26.02.2012г. - до 28.04.2017 г. вкл. - двучленно домакинство. Данните по години
са следните: за 2007 г. /от 28.04./ - 6185,69 лв.; за 2008 г. - 10764,00 лв.; за 2009 г. - 9483,82 лв.; за
2010 г. - 8208,00 лв; за 2011 г. -
8607,00 лв.; за 2012 г. - 7133,61 лв.;- за 2013 г. - 7280,00 лв.; за
2014 г. - 7378,00 лв.; за 2015 г. -
7654,00 лв.; за 2016 г. - 7740,00 лв.; за 2017 г. /до 28.04. вкл./ - 2769,07
лв.
Общо за целия период, според
вещото лице, размерът на обичайните разходи е 83 203, 21 лв.
От писмо с Вх.№ ТД04ВА/УВ-8747/31.05.2017 г. на Община
Завет, дирекция "Местни данъци и такси" вещото лице установява, че
проверяваното лице и членовете на семейството му са платили следните данъци: за
2015 г. - 6,88 лв.; за 2016 г. - 15,25
лв. Общо за целия процесен период: 22,13 лв.
При Вариант I по данни
на ищеца, величините на извънредните разходи по периоди са
следните: за 2011 г. - 1593,06 лв., от
плащане на дълг /чужди за ответниците лизингови вноски на "Нико 94"
ЕООД/; за 2012 г. - 12247,26 лв. разлика
между платени стоки, услуги, погасени лихви и главници и обичайни разходи; за
2013 г. - 9934,09 лв. разлика между
платени стоки, услуги, погасени лихви и главници и обичайни разходи; за 2014 г.
- 14969,47 лв., разлика между платени
стоки, услуги, погасени лихви и главници за 3209,47 лв., погасени чужди дългове
- лизингови вноски на "Нико 95" ЕООД за 11760,00 лв.и обичайни
разходи; за 2015 г. - 2590,00 лв.
разлика между платени стоки, услуги, погасени лихви и главници и обичайни
разходи. Общо за целия процесен период: 41 333,88 лв.
Изчисления за извънредни разходи при прилагане на
показателя на НСИ "Паричен разход средно на лице" за обичайни разходи
за издръжка на домакинството ползван от вещото лице: При Вариант II величините на извънредните разходи по периоди са
следните: за 2011 г. - 1593,06 лв., от
плащане на чужд дълг /лизингови вноски на "Нико 94" ЕООД/; за 2012 г.
- 12959,41 лв. разлика между платени
стоки, услуги, погасени лихви и главници и обичайни разходи; за 2013 г. -
10869,09 лв. разлика между платени стоки, услуги, погасени лихви и главници и
обичайни разходи; за 2014 г. - 15966,47
лв., разлика между платени стоки, услуги, погасени лихви и главници за 4206,47
лв., погасени чужди дългове - лизингови вноски на "Нико 94" ЕООД за
11760,00 лв.и обичайни разходи; за 2015 г. -
3405,00 лв. разлика между платени стоки, услуги, погасени лихви и
главници и обичайни разходи. Общо за целия процесен период: 44 793.03 лв.
Размерът на обичайните и извънредни разходи на Е.А.Х. и
съпругата му е представен в два варианта.
При Вариант I, величините на обичайните и извънредните разходи по
периоди са следните: за 2007 г. -
5884,02 лв.; за 2008 г. -
10099,00 лв.; за 2009г. - 9664,84 лв.;
за 2010г. - 8822,00 лв.; за 2011 г. - 10569,06 лв.; за 2012 г. - 20093,02 лв.;
за 2013 г. - 18149,09 лв.; за 2014 г. - 23344,47 лв.; за 2015 г. - 11059,00
лв.; за 2016 г. - 8611,00 лв.; за 2017
г. /до 28.04. вкл./ -2760,23 лв.
Общо за целия процесен период - 129055,73 лв.
При Вариант II величините на обичайните и извънредни разходи по периоди
са следните: за 2007 г. - 6185,69 лв.;
за 2008 г. - 10764,00 лв.; за 2009г. -
9483,83 лв.; за 2010г. - 8208,00
лв.; за 2011 г. - 10200,06 лв.; за 2012 г. - 20093,02 лв.; за 2013 г. -
18149,09 лв.; за 2014 г. - 23344,47 лв.; за 2015 г. - 11059,00 лв.; за 2016 г.
- 7740,00 лв.; за 2017 г. /до 28.04. вкл./ -2769,07 лв.
Общо за целия процесен период - 127996,23 лв.
Размерът на нетния доход, като разлика между доходи,
приходи и източници на финансиране, намален с размера на обичайните и
извънредни разходи за периода е отрицателна величина, за всяка една година от
анализирания период:
При Вариант I величините на нетния доход, по години са отрицателни:
За 2007 г. /от 28.04./
-5884,02 лв.; за 2008 г. -8276,00 лв.; за 2009 г. -9664,84 лв.; за 2010
г. - 8822,00 лв; за 2011 г. - 10106,38 лв.; за 2012 г. -82,42 лв.; за 2013 г.
-7244,18 лв.; за 2014 г. - 23344,47 лв.; за 2015 г. - 11059,00 лв.; за 2016 г.
-8611,00 лв.; за 2017 г. /до 28.04. вкл./ - 2760,23 лв.
Общо за целия процесен период: -95854,54 лв.
При Вариант II величините на нетния доход, по години са: за 2007 г. /от
28.04./ - 6185,69 лв.; за 2008 г. -
8941,00 лв.; за 2009 г. - 9483,83 лв.; за 2010 г. - 8208,00 лв; за 2011 г. -
9737,38 лв.; за 2012 г. - 82,42 лв.; за 2013 г. -7244,18 лв.; за 2014 г. -
23344,47 лв.; за 2015 г. - 11059,00 лв.; за 2016 г. - 7740,00 лв.; за 2017 г.
/до 28.04. вкл./ - 2769,07 лв.
Общо за целия процесен период: -94795,04 лв.
Размерът на внесените от Е.А.Х. и съпругата му суми по
банкови сметки, за погасяване на кредити на "Нико 94" ЕООД /"Щастливеца Стефанов" ЕООД/, по години е
следния: за 2013 г. - 5423,03 лв.; за 2014 г. - 9908,26 лв.; за 2015 г. -
9528,48 лв.; за 2016 г. - 9967,01 лв.; за 2017 г. /до 28.04. вкл./ 3946,86 лв. Общо
за целия процесен период: - 38773,64 лв. Сумите в анализа са елемент на
извънредните разходи в размер на 41333,38 лв. по Вариант I и 44793,03 лв. по Вариант II на изчисленията.
Внесените суми от Е.А.Х. и съпругата му по години са
следните: за 2007 г. /от 28.04./ - 408,50 лв.; за 2008 г. - 204,00 лв.; за 2009
г. - 10,77 лв.; за 2010 г. - 0,00 лв; за 2011 г. - 1600,00 лв.; за 2012 г. -
2543,00 лв.; за 2013 г. - 3572,00 лв.; за 2014 г. - 21117,20 лв.;
Общо за целия процесен период: 29 455,47 лв.
С внесените от двамата суми са плащани банкови такси,
лихви, главници, комисионни, застраховки, чужди дългове, трансферирани са суми
към други сметки. През анализирания период от сметките са теглени суми в брой,
за които към материалите по делото не са представени доказателства, относно
установяване на произхода им. От револвиращия кредит по сметка 5414949705407010
в "Юробанк България" са теглени суми, които не кореспондират с други
вноски и съгласно анализа, може да се заключи, че с тях са покривани разходи в
брой.
Размерът на внесените суми от трети лица по банковите
сметки на Е.А.Х. и съпругата му: за 2007 г. /от 28.04./ - 407,00 лв.; за 2008
г. - 1034,00 лв.; за 2009 г. - 823,50 лв.; за 2010 г. - 0,00 лв; за 2011 г. - 0,00 лв.; за 2012 г. - 9950,00 лв.; за 2013 г. - 2806,27 лв.; за
2014 г. - 2948,00 лв.; за 2015 г. -
11059,00 лв.; за 2016 г. -
10950,32 лв.; за 2017 г. /до 28.04. вкл./ - 4348,14 лв.
Общо за целия процесен период: 44 326,23 лв.
Общият размер на имуществото на Е.А.Х. и съпругата му, за
анализирания период е: за 2007 г. /от 28.04./ - 815,50 лв.; за 2008 г. -
1238,00 лв.; за 2009 г. - 834,27 лв.;
за 2010 г. - 0,00 лв; за 2011 г. - 5100,00 лв.; за 2012 г. - 12493,00 лв.; за 2013 г. - 6378,27 лв.; за 2014 г. - 24065,20 лв.; за
2015 г. - 11059,00 лв.; за 2016 г. - 10950,32 лв.; за 2017 г. /до 28.04. вкл./
- 4348,14 лв.
Общо за целия процесен период: 77281,70 лв.
За всички съставни интервали на анализирания период
стойностите на несъответствието между нетен доход и имущество са отрицателни
величини - т.е. стойността на имуществото надвишава нетния доход. При Вариант I несъответствието общо за целия процесен период е отрицателна величина -173
136, 24 лв. При Вариант II общо за целия процесен
период несъответствието е отрицателна величина -172 076, 74 лв.
Въз основа на тази фактическа
обстановка, съдът приема от правна страна следното:
Предявеният
иск е процесуално допустим. В случая с Протокол
№ ТД 04ВА/УВ-7169/ 28 .04 .2017 г. е
образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото
на лицето Е.А.Х.. Периодът на проверка е от 28. 04. 2007 г. до 28. 04. 2017
г. С Решение № 230/18. 04. 2018 г. на КПКОНПИ срокът на проверката е удължен до
28.10.2018 г. Преклузивният едногодишен срок по чл. 27, ал.1 от ЗОПДНПИ(отм.)
е започнал да тече на 28. 04. 2017 г. Едногодишният срок е бил продължен с 6
месеца на осн. чл. 27, ал. 2 от с. закон.
Решението на Комисията за образуване на производство е взето на 26. 10. 2018 г.
, т. е. в предвидения от закона преклузивен срок.
Предявеният иск с правно
основание чл. 74 и сл. от ЗОПДНПИ /отм./ е основателен.
Безспорно е по делото, че
ответникът Е.А.Х. е привлечен като обвиняем по ДП № 27/2014
г. по описа на ОСлО при Окръжна прокуратура – гр. Разград за извършено престъпление по чл. . 256, ал. 2, пр.
4 от НК.
Престъплението попада в предметния обхват на чл. 22, ал.1, т. 18 от ЗОПДНПИ /отм. /, което е една от
предпоставките за образуване на производство по този закон.
Според чл. 62, по реда на този закон се отнема в полза на държавата незаконно
придобито имущество. В чл. 1, ал. 2 от закона е приета
презумпция, че за незаконно придобито имущество се смята имуществото, за придобиването
на което не е установен законен източник. Основен предмет на доказване в
съдебния процес при осигурено равенство на страните е установяване на онова
имущество на ответника, за което няма доказателства,
че е законно придобито, от което произтича презумпцията, че пряко или косвено е
с незаконен източник.
От събраните по делото писмени доказателства се
установява, че ответникът през процесния период от време от 28. 04. 2007 г. до 28. 04. 2017 г. е реализирал: Доходи,
приходи или източници на финансиране общо в размер на 33 201, 19 лв., в т.ч.: През 2011 г. - 462, 68 лв.
усвоена сума по кредитна карта в „Юробанк България“. За 2012 г. 20010, 60 лв.- усвоена сума по кредитна карта
в „Юробанк България“ за 16 660, 60 лв.
чрез плащане на стоки и услуги за 12 403, 57 лв.; изтеглени суми в
брой 3320 лв.; платени банкови такси, комисионни и застраховки 311, 87 лв. ,
платени лихви 625, 16 лв., 3350 лв. усвоени на 07. 04. 2012 г. по кредит за стока в „БНП Париба“. За 2013 г.
-10904,91 лв. . усвоена сума по кредитна карта на Е.Х.
5414 9497 0540 7014 в "Юробанк България" кл.Разград за
5286,26 лв., чрез плащане на стоки и услуги за 3817,56 лв.; изтеглени в брой
600,00 лв.; платени банкови такси, комисионни и застраховки 177,35 лв.; платени
лихви 691,35 лв.; 2108,65 лв. усвоени на 2.07.2013г. по кредит за стока /маса/
в БНП Париба и 3510,00 лв. усвоени на 13.11.13г. и 21.11.13г. по сметка BG93BPBI79491070540703 в "Юробанк България". Общо за целия процесен
период: 31378,19 лв . Получената сума от продажба на МПС лек автомобил "Форд Мондео",
по пазарна оценка към 15.08.2008 г. 1823,00 лв.
Обичайните разходи на ответника и семейството
му през проверявания период, според Вариант I по данни на ищеца е в
размер на 87 721, 86 лв. , а според вещото лице по данни на НСИ във Вариант I I са в размер на 83 203, 21 лв.
Извънредните разходи са общо в размер на 41 333, 88 лв. във Вариант I по данни на ищеца. Извънредните разходи са общо в размер на 44 793, 03 лв., според вещото лице при
прилагане на показателя на
НСИ „Паричен разход средно на лице“ във Вариант I I.
При Вариант I общо за целият проверяван
период обичайните и извънредните разходи са в размер на 129 055, 73 лв. ,
а във Вариант I I са 127 996, 23 лв.
Установеният нетен доход е отрицателен в размер на – 95 854,
54 лв. във Вариант I и -94 795, 04 лв. във Вариант I I.
Общият раззмер на имуществото /пари; парични суми, внесени по банкови
сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими, недвижими
вещи; ограничени вещни права; нематериални активи/ е общо в размер на 77 281, 70 лв.
От събраните гласни доказателства,
които се подкрепят от представеното от ответника Извлечение от търговския регистър на
Търговската камара на Нидерландия за регистрация като ЕТ на 21. 04. 2017 г. , заявения настоящ адрес в Нидерландия от 26. 10. 2001 г. се установява , че същият е пребивавал от 2001 г.
в Кралство Нидерландия. От показанията на разпитания свидетел не може да бъде
установено размера на реализираните от ответника доходи или пък техния
източник.
Ответниикът, въпреки
дадената му от съда възможност, не сочи надлежни доказателства, подкрепящи
твърденията му за релазирани доходи от упражнявана търговска дейност, както и
от социални помощи. Представените от него годишни справки придружени с превод на български за
изплащани парични обезщетения от НОИ, Кралство Нидерландия, отчети-баланс,
някои от тях в превод на български език, относими към реализирани доходи като
едноличен търговец през процесния период са под форма на незаверени копия, вероятно извлечени по интернет.
Ответникът не представи оригинала на
документите или официално
заверен препис , поради което на осн. чл. 183 ГПК следва да бъдат
изключени като доказателство.
Вещото лице по ССЕ е изготвило заключение в
два варианта. Двата варианта се различават по размера на обичайните и
извънредни разходи на ответника и
неговото семейство. Първият вариант е изготвен по данни на ищеца, а вторият
вариант, относно размера на обичайните и извънредни разходи е изготвен по данни
от НСИ. Съдът кредитира Вариант I I на заключението, тъй като е обективен и
изготвен, съобразно компетентността на вещото лице. От заключението на II – ри вариант на ССЕ, е установено несъответствие в размер на – 172 076,74 лв. Предмет на отнемане е имущество на стойност 86 238, 22 лв., тъй като е
налице значително несъответствие в
имуществото на проверяваното лице по смисъла чл. 21, ал. 2 от ЗОПДНПИ във вр. с
§1, т. 7 от ДР на ЗОПДНПИ /отм/.
Съгласно чл. 62 от ЗОПДНПИ
/отм/, по този закон се отнема в
полза на държавата незаконно придобито имущество, което съгласно легалната
дефиниция на чл. 1, ал. 2 от
с. з., е това имущество, за което
не е установен законен източник, т. е. за него може да се направи обоснованото
предположение по чл. 21, ал. 2 от
закона въз основа на установено значително несъответствие
в имуществото на проверяваното лице. Последното, съгласно § 1, т. 7 ДР ЗОПДНПИ
/отм./ е онзи размер на
несъответствието между имуществото и нетния доход, който надвишава 150 000 лева
за целия проверяван период. Несъответствието
между имуществото и нетния доход е над 150 000 лв.
Предявеният иск, като основателен следва да бъде уважен.
На осн. чл. 78, ал. 1 от ГПК във вр. с чл. 78, ал. 2 от
ЗОПДНПИ /отм./ с оглед изхода на спора, ответникът следва да заплати по сметка на Окръжен съд Разград държавна такса в размер
на 3 449, 52 лева, а на ищеца
следва да заплати разноски по делото в размер на 3740 лева, вкл. и
сумата 450 лв. за юрисконсултско
възнаграждение.
Воден
от изложеното и на осн. чл.78, ал. 1 във вр. чл. 74 и сл. от ЗОПДНПИ /отм./,
съдът
Р Е Ш И :
ОТНЕМА в полза на държавата, предтавлявана от Комисията за противодействие на корупцията
и за отнемане на незаконно придобито имущество, БУЛСТАД ********* на следното
имущество на стойност 86 238, 22 лева от Е.А.Х. ЕГН ********** ***, както следва:
На основание чл. 63, ал. 2, т. 1, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ
(отм.)
- сумата в размер на 731,38 лв., представляваща погасителни
вноски по кредит по сметка № BG73PRCB92301012587318 в
„Прокредит банк“ ЕАД, с титуляр Е.А.Х..
- сумата в размер на 9 950 лв., внесена от трето лице по сметка № BG12BPBI79494070540701 в „Юробанк България“ АД, с титуляр Е.А.Х..
- сумата в размер на 4 579,51 лв., внесена за погасяване на задължения по кредит
по сметка № BG93BPBI79491070540703 в „Юробанк България“ АД, с титуляр Е.А.Х..
- сумата в размер на 22 407,05 лв., внесена за погасяване на задължения по кредит
по сметка № 5414949705407014 в „Юробанк България“ АД, с титуляр Е.А.Х..
- сума в размер на 38 773,64 лв., внесена за погасяване на задължения по кредит
по сметка № BG50BPBI79491070540701 в „Юробанк България“ АД, с титуляр Е.А.Х..
- сума в размер на 6 296,64 лв., внесена за погасяване на задължения по
кредити към „БНП Париба Пърсънъл Файненс“ ЕАД.
На основание чл. 72 във връзка с чл. 63, ал. 2, т. 1 във връзка чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.):
- сумата в размер на 3 500 лв., представляваща равностойността на отчуждените дружествени
дялове от капитала на дружеството „ЩАСТЛИВЕЦ СТЕФАНОВ“ ЕООД, ЕИК *********,
седалище и адрес на управление: гр. Разград, бул. „България“ № 36, офис 1.
ОСЪЖДА Е.А.Х., ЕГН ********** да заплати на Комисията
за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество,
БУЛСТАД ********* сумата 3740 лева.
ОСЪЖДА
Е.А.Х., ЕГН ********** да заплати по
сметка на Разградския окръжен съд държавна такса в размер на 3 449, 52
лева.
Решението подлежи на обжалване в
двуседмичен срок от връчването му на страните пред Варненския апелативен съд.
СЪДИЯ:
НР