№ 3781
гр. София, 20.08.2024 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 12-ТИ СЪСТАВ, в закрито заседание на
двадесети август през две хиляди двадесет и четвърта година в следния
състав:
Председател:ЯНА ЦВ. ДИМИТРОВА
като разгледа докладваното от ЯНА ЦВ. ДИМИТРОВА Частно наказателно
дело № 20241110211844 по описа за 2024 година
Намери за установено следното:
Производството е по реда на чл. 62, ал.6, т. 1 от Закона за кредитните институции и е
образувано по повод постъпило на 20.08.2024г. в СРС искане от Христина Апостолова -
прокурор при СГП за разкриване на информация , представляваща банкова тайна по №
15166/2022г. по описана 04 РУ-СДВР, пр. пр. № 297/2022 г. по описа на СГП.
Искането е направено от надлежен орган и съдържа в себе си необходимите
реквизити, поради което е допустимо.
Иска се, съдът да разреши разкриването на банкова тайна по отношение на
установени банкови сметки както следва : с IBAN: BG76UBBS80025019055340 с титуляр
„Супериор Ауто Съплайс“ЕООД,ЕИК *********, открита в „ Обединена Българска Банка “
АД ; с IBAN : BG36BUIN95611000509077 с титуляр „Супериор Ауто Съплайс“ЕООД, ЕИК
*********, открита в Алианц Банк България“АД; с IBAN : BG61BUIN95611000531810 с
титуляр „Супериор Ауто Съплайс“ЕООД, ЕИК *********, открита в Алианц Банк
България“АД; с IBAN : BG88BUIN95611000531809 с титуляр „Супериор Ауто
Съплайс“ЕООД, ЕИК *********, открита в Алианц Банк България“АД .
Разгледано по същество, същото е основателно.
Досъдебното производство се води за извършено престъпление по чл. 255, ал.1, т.7,
вр. чл.26, ал.1 от НК.
От искането и приложените документи се установява, че е на дружество„Супериор
Ауто Съплайс“ЕООД,ЕИК ********* е извършена ревизия, приключила с ревизионен акт.
1
Ревизията е установила данъчни задължения за данък върху добавената стойност,
формирани от непризнати като реално извършени облагаеми доставки на стоки, респективно
е отказано признаване на правото на приспадане на данъчен кредит. В резултат на
извършените насрещни проверки и всички събрани доказателства в хода на
ревизията,отнасящи се за изследване на доставчиците е установено,че реалността на
доставките не е доказана и безспорно установена, както от ревизираното лице, така и от
доставчиците.
При така установеното и с оглед предмета на воденото разследване , съдът намира за
относимо и необходимо разкриването на банкова тайна , по силата на което да се предостави
информация за движението по посочените банкови сметки за периода от 01.02.2016г. -
31.05.2016г.
За нуждите на разследването е необходимо предоставянето на информация за
движението на паричните средства в посочения период (вкл. преводи от кого, по кои сметки,
данни за титуляр на съответните банкови сметки, на кои дати и на какво основание са
извършвани) , наличностите, операциите по горепосочената банкова сметка, данни за ФЛ
или ЮЛ , които са превеждали суми по горепосочената банкова сметка, данни за
упълномощаване на други лица да се разпореждат с паричните средства. За всеки входящ
превод да бъдат посочени точно време на транзакция, имена на наредител, банка и сметка от
която са наредени парите, IP адрес на наредителя, ако са наредени чрез интернет банкиране.
За всеки изходящ превод да бъдат посочени точно време на транзакция, имена на наредител,
банка и сметка от която са наредени парите, IP адрес на наредителя, ако са наредени чрез
интернет банкиране; ползвател на ТАН код за всяка операция; по коя сметка и в коя банка са
били преведени парите.
По отношение искането на прокурора по реда на чл. 62, ал. 6, т. 1 от ЗКИ да се
задължат банковите институции да предоставят документи, съдът го намира за
недопустимо.
Съдът в настоящата процедура може да постанови разкриване на сведенията,
представляващи банкова тайна. Последната представлява фактите и обстоятелствата,
засягащи наличностите и операциите по сметките и влоговете на клиентите на банката.
Предвид изложеното , следва извод, че съдът няма правомощия да разпорежда
предаването по реда на чл. 62 от ЗКИ на документи, като няма такава компетентност
изобщо - в рамките на досъдебното производство.
Водим от горното и на осн. чл. 62, ал. 7 от ЗКИ съдът,
РЕШИ:
I.РАЗРЕШАВА предоставянето на сведения, представляващи банкова тайна както
следва:
2
1. информация за движението по банкова сметка с IBAN: BG76UBBS80025019055340
с титуляр „Супериор Ауто Съплайс“ЕООД, ЕИК *********, разкрита в „ Обединена
Българска Банка “ АД, за периода от 01.02.2016г. - 31.05.2016г .
2. информация за движението по банкови сметки с IBAN :
BG36BUIN95611000509077 , IBAN : BG61BUIN95611000531810 и IBAN
BG88BUIN95611000531809 с титуляр „Супериор Ауто Съплайс“ЕООД, ЕИК *********,
разкрити в “Алианц Банк България“АД, за периода от 01.02.2016г. - 31.05.2016г .
Информацията за движението по сметките, следва да съдържа данни за: собственик
на сметката, кога и от кого е била открита сметката, кои лица са имали право да се
разпореждат със сметката в посочените периоди, сключен ли е бил договор за електронно
/интернет/ банкиране по сметката, съответно от кого и кога е бил сключен такъв договор, как
и на кое лице са били предадени съответните кодове или устройства за извършване на
електронното банкиране, какви са били салдата на сметката в посочените периоди, какви
суми, на какво основание, от кого, кога и по какъв начин са били нареждани и са постъпили
в горепосочената банкова сметка в посочените периоди , да се посочат всички налични
данни за всеки превод, включително точно време на транзакцията, имена на наредителя, от
коя банка и банкова сметка са били наредени, IP адреси на наредителя ако са наредени чрез
интернет банкиране/, какви суми, на какво основание, от кого, кога, от къде и по какъв начин
са били наредени от сметката в посочените периоди , да се посочат всички налични данни за
всяка финансова операция - точно време на превода; как е нареден превода - присъствено
или чрез интернет банкиране; ако е чрез интернет банкиране - кои са IP адресите, от които са
били наредени сумите; кой е бил използвания ТАН код за всяка операция; по коя банкова
сметка и в коя банка са били преведени сумите; кои са титулярите на сметките, по които са
преведени сумите; какви са били основанията за преводите.
II. ОСТАВЯ БЕЗ РАЗГЛЕЖДАНЕ искането съдът да разпореди на банковите
институции предаването по реда на чл. 62 от ЗКИ на документи.
Решението не подлежи на обжалване и протест.
Съдия при Софийски районен съд: _______________________
3