№ 2082
гр. София, 01.05.2024 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 94 СЪСТАВ, в закрито заседание на
първи май през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:
Председател:ВЛАДИСЛАВА В. АНГЕЛОВА
като разгледа докладваното от ВЛАДИСЛАВА В. АНГЕЛОВА Частно
наказателно дело № 20241110206042 по описа за 2024 година
за да се произнесе, взе предвид следното:
Производството е по реда на чл. 62, ал. 6, т. 1 ЗКИ.
Образувано е по повод постъпило искане на прокурор при Софийска
градска прокуратура, с което на основание чл. 62, ал. 6, т. 1 ЗКИ се иска
постановяване разкриването на информация относно наличностите и
движението по посочени в искането банкови сметки с титуляри следните
юридически лица: „хххххххххх“ ЕООД, „ххххххххххх“ ЕООД,
„хххххххххххх“ ЕООД, „ххххххххххххх“ ЕООД, „ххххххххххх“ ЕООД,
„хххххххххххх“ ЕООД за периода от 01.01.209 г. /или датата на откриване на
банковите сметки, когато тази дата е последваща 01.01.2019 г./ до 22.02.2022
г. /или датата на закриване на сметките, когато тя е предхождаща 22.02.2022
г./
Софийски районен съд, след като се запозна с постъпилото искане от
прокурор при СРП, приема, че същото е допустимо, тъй като е направено от
компетентен орган по смисъла на чл. 62, ал. 6, т. 1 ЗКИ.
Разгледано по същество, искането е частично основателно.
Досъдебно производство № 385/2022 г. по описа на Следствен отдел при
Софийска градска прокуратура, пр. пр. № 16520/2022 г. по описа на Софийска
1
градска прокуратура е прието по компетентност с постановление на прокурор
при СГП от 23.08.2022 г. на основание постъпили материали по пр.пр. №
1535/2020 г. по описа на Специализирана прокуратура, ДП № 22/2021 г. по
описа на Следствен отдел при Специализирана прокуратура, образувано на
26.01.2021 г. и се води за това, че за периода от неустановена дата през
2019 г. до настоящия момент, на територията на Република България и в
чужбина, се участва в организирана престъпна група - структурирано трайно
сдружение на три или повече лица, с цел да вършат съгласувано в страната и
в чужбина престъпления по чл. 212а, чл. 250, ал. 1 и чл. 253, ал. 3 от НК, за
които е предвидено наказание „лишаване от свобода“ повече от три години,
като групата е създадена с користна цел - престъпление по чл. 321, ал. 3, вр.
ал. 2 от НК.
По досъдебното производство са събрани гласни доказателствени
средства чрез разпит на свидетели, приобщени са веществени доказателства,
изготвени са експертизи, изготвени са веществени доказателствени средства
при експлоатацията на специални разузнавателни средства.
От събраните в досъдебното производство доказателства се установяват
данни за измамни схеми от типа „социално инженерство“, при които чрез
компютърни измами се прехвърлят парични средства от сметки на
чуждестранни търговски дружества към „кухи“ фирми, регистрирани на
името на социално слаби лица в Република България като отклонявали
средства от фирми, които търгуват с материали в пандемията за Ковид-19.
Установено е, че след постъпване, на суми по сметките, в последствие част от
средствата се теглят на каса, а останалата част се нареждат към чуждестранни
дружества. Налице са данни, че за реализиране на престъпната схема са се
използвали сметките на „кухите“ дружества: „хххххххххх“ ЕООД, ЕИК
хххххххххххх, „ххххххххххх ГРУП“ ЕООД, ЕИК хххххххххх,
„хххххххххххх“ ЕООД, „ххххххххххххх“ ЕООД, „хххххххххххх“ ЕООД.
Налице са данни и затова, че лицата, участващи в престъпната група, създават
и схеми от типа „данъчни вериги“, при които чрез използването на
контролирани фирми и „фиктивни” сделки се създават условия на реално
действащи фирми - „клиенти” за неправомерно усвояване или приспадане на
данъчен кредит и неплащане на корпоративен данък. Дружествата са от типа
на т.нар. „липсващи търговци” и са регистрирани на името на криминално
2
проявени, неграмотни и малоимотни лица предимно от ромски произход от
цялата страна. Плащането по „фиктивните” сделки става по банков път по и
от банкови сметки на дружествата, открити в различни търговски банки в
Република България. За реализиране на престъпната схема се използвали
юридическите лица „хххххххххх“ ЕООД, ЕИК хххххххххххх, „ххххххххххх
ГРУП“ ЕООД, ЕИК хххххххххх, „хххххххххххх“ ЕООД, „ххххххххххххх“
ЕООД, „ххххххххххх“ ЕООД, „хххххххххххх“ ЕООД, както и други.
Предвид горното съдът намира, че искането за разкриване на банкова
тайна е основателно и следва да се уважи, тъй като предоставянето на
информация за операциите и наличностите по банковите сметки с титуляри
горепосочените юридически лица е от значение за установяване на
обстоятелствата от предмета на доказване. Конкретните банкови сметки на
всяко от посочените юридически лица са установени посредством изискване
на справка от БНБ, като са установени и датите на откриване и закриване на
всяка от сметките.
Периода, посочен в искането, за който да се предоставят сведения,
представляващи банкова тайна, съдът прецени като разумен и относим, тъй
като кореспондира с периода на извършване на престъплението, за което е
образувано и се води досъдебното производство, а крайната му дата е
фиксирана до датата, на която са извършени претърсвания и изземвания на
адресите на лицата, за които данни, че са съпричастни към деянието и когато
може да се предположи, че престъпната деятелност е била преустановена. По
отношение на онези от банковите сметки, за които се установява, че са
открити след 01.01.2019 г. и закрити преди 22.02.2022 г. сведения,
представляващи банкова тайна, следва да се предоставят за времето от
откриването до закриването им.
По отношение на банкова сметка с IBAN хххххххххххх, с титуляр
„хххххххххх“ ЕООД, се иска предоставяне на сведения, представляващи
банкова тайна за времето от откриването й – 17.09.2020 г. до закриването й на
15.08.2022 г. Видно е, че датата на закриване на банковата сметка е
последваща крайния момент, посочен в искането – 22.02.2022 г., като
същевременно в искането не са изложени обстоятелства, които да мотивират
необходимостта от предоставяне на информация за операциите и
наличностите по посочената банкова сметка за времето след 22.02.2022 г. и до
3
15.08.2022 г., поради което и по отношение на тази сметка сведенията,
представляващи банкова тайна, следва да се предоставят за времето от
17.09.2020 г. до 22.02.2022 г., а за периода до 15.08.2022 г. искането следва да
се остави без уважение.
Мотивиран от изложеното и на основание чл. 62, ал. 7 ЗКИ, съдът
РЕШИ:
ДОПУСКА РАЗКРИВАНЕ НА БАНКОВА ТАЙНА относно фактите и
обстоятелствата, засягащи наличностите и операциите, по сметките на
долупосочените дружества:
„хххххххххх“ ЕООД, ЕИК хххххххххххх:
- Разплащателна сметка в евро с IBAN хххххххххххх, открита на
17.09.2020 г. в „хххххххххххх“ АД, закрита на 15.08.2022 г. за периода от
откриването на сметката до 22.02.2022 г.;
- Разплащателна сметка в лева с IBAN ххххххххххххххх, открита на
17.09.2020 г. в „хххххххххххх“ АД, закрита на 17.09.2020 г. за периода от
откриването на сметката до закриването й;
- Разплащателна сметка в евро с IBAN ххххххххххххх, открита на
03.04.2008 г. в „ххххххххххххххх“ АД за периода от 01.01.2019 г. до
22.02.2022 г.,
- Разплащателна сметка в лева с IBAN ххххххххххххххххххх,
открита на 04.04.2008 г. в „ххххххххххххххх“ АД за периода от 01.01.2019 г.
до 22.02.2022 г.;
- Разплащателна сметка в лева с IBAN BG12FINV915010UB166325,
открита на 29.05.2008 г. в „ххххххххххххххх“ АД за периода от 01.01.2019 г.
до 22.02.2022 г.;
- Разплащателна сметка в щатски долари с IBAN ххххххххххххх,
открита на 27.04.2011 г. в „хххххххххххххх“ АД за периода от 01.01.2019 г.
до 22.02.2022 г.,
- Разплащателна сметка в евро с IBAN ххххххххххххх, открита на
08.06.2020 г. в „Тхххххххххххх“ АД, закрита на 03.12.2021 г., за периода от
откриването до закриването на сметката;
- Разплащателна сметка в евро с IBAN хххххххххххххххх, открита
на 26.03.2020 г. в хххххххххххххх АД, закрита на 25.08.2020 г. за периода от
откриването до закриването на сметката;
- Разплащателна сметка в лева с IBAN ххххххххххххххххххххх,
открита на 15.06.2020 г. в хххххххххххххх АД, закрита на 24.08.2020 г. за
периода от откриването до закриването на сметката;
- Разплащателна сметка в евро с IBAN ххххххххххххх, открита на
15.06.2020 г. в хххххххххххххх АД, закрита на 24.08.2020 г., за периода от
откриването до закриването на сметката;
- Разплащателна сметка в лева с IBAN ххххххххххххххххххххх,
открита на 05.01.1999 г. в „ххххххххххххххх“ АД, за периода от 01.01.2019 г.
4
до 22.02.2022 г.,
- Разплащателна сметка в евро с IBAN хххххххххххххххххх,
открита на 15.05.2003 г. в „ххххххххххххххх“ АД, за периода от 01.01.2019 г.
до 22.02.2022 г.;
„ххххххххххх ГРУП“ ЕООД, ЕИК хххххххххх:
- Разплащателна сметка в лева, открита на 12.01.2017 г. и закрита на
13.05.2019 г. в „СИБАНК“ ЕАД с IBAN ххххххххххххххххх (стар номер), нов
номер - хххххххххххххххххх, открит на 01.08.2018 г. в „хххххххххххххххх“
АД за периода от 01.01.2019 г. до 13.05.2019 г.,
- Разплащателна сметка в лева с IBAN ххххххххххххххххххххх,
открита на 05.06.2020 г. в „хххххххххххххххххххх“ АД, закрита на
02.04.2021 г. за периода от откриването до закриването на сметката,
- Разплащателна сметка в евро с IBAN хххххххххххххххх, открита
на 05.06.2020 г. в „хххххххххххххххххххх“ АД, закрита на 25.01.2021 г. за
периода от откриването до закриването на сметката,
- Разплащателна сметка в евро с IBAN хххххххххххх, открита на
22.03.2021 г. в „хххххххххххххххххххх“ АД, закрита на 02.04.2021 г., за
периода от откриването до закриването на сметката,
- Разплащателна сметка в лева с IBAN хххххххххххххххх, открита
на 17.07.2019 г. в „хххххххххххххххх“ АД; за периода от откриването до
22.02.2022г.,
- Разплащателна сметка в евро с IBAN ххххххххххххх, открита на
02.03.2020 г. в „хххххххххххххххх“ АД; за периода от откриването до
22.02.2022 г.,
- Разплащателна сметка в евро с IBAN ххххххххххххххххх, открита
на 24.04.2020 г. в „ххххххххххххххх“ АД, закрита на 08.05.2020 г. за периода
от откриването до закриването на сметката,
- Разплащателна сметка в лева с IBAN хххххххххххххххххххх,
открита на 24.04.2020 г. в „ххххххххххххххх“ АД, закрита на 08.05.2020 г. за
периода от откриването до закриването на сметката;
„хххххххххххх“ ЕООД, ЕИК *********:
- Разплащателна сметка в евро с IBAN ххххххххххххххххххх,
открита на 27.05.2020 г. в „ххххххххххххххх“ АД за периода от откриването
до 22.02.2022 г.,
- Разплащателна сметка в лева с IBAN хххххххххххххххх, открита
на 27.05.2020 г. в „ххххххххххххххх“ АД за периода от откриването до
22.02.2022 г.;
„ххххххххххххх“ ЕООД, ЕИК хххххххххххххххх:
- Разплащателна сметка в лева с IBAN хххххххххххххххххх,
открита на 13.05.2020 г. в „ххххххххххххххх“ АД за периода от откриването
до 22.02.2022 г.,
- Разплащателна сметка в евро с IBAN ххххххххххххххх, открита на
13.05.2020 г. в „ххххххххххххххх“ АД, закрита на 05.06.2020 г. за периода от
откриването до закриването на сметката,
5
- Разплащателна сметка в лева с IBAN ххххххххххххххх, открита на
05.06.2020 г. в „ххххххххххххххххх“ ЕАД, закрита на 27.05.2021 г. за
периода от откриването до закриването на сметката,
- Разплащателна сметка в лева с IBAN хххххххххххххххх, открита
на 27.10.2020 г. в „хххххххххххххххх“ АД, закрита на 15.04.2021 г. за
периода от откриването до закриването на сметката,
- Разплащателна сметка в евро с IBAN ххххххххххххххххххххх,
открита на 31.01.2020 г. в „хххххххххххххххххххх“ АД, закрита на
16.04.2020 г. за периода от откриването до закриването на сметката,
- Разплащателна сметка в лева с IBAN ххххххххххххххххххххх,
открита на 31.01.2020 г. в „хххххххххххххххххххх“ АД, закрита на
22.04.2020 г., за периода от откриването до закриването на сметката
- Разплащателна сметка в лева с IBAN
хххххххххххххххххххх, открита на 03.01.2018 г. в „ххххххххххххххх“ АД,
закрита на 16.06.2020 г. за периода от 01.01.2019 до закриването на
сметката,
- Разплащателна сметка в лева с IBAN
ххххххххххххххххххххххх, открита на 03.01.2018 г. в „ххххххххххххххх“ АД,
закрита на 16.06.2020 г. за периода от 01.01.2019г. до закриването на
сметката,
- Разплащателна сметка в лева с IBAN
хххххххххххххххххх, открита на 05.06.2020 г. в „ххххххххххххххх“ АД за
периода от откриването до 22.02.2022 г.,
- Разплащателна сметка в евро с IBAN
хххххххххххххххх, открита на 26.10.2020 г. в „ххххххххххххххх“ АД
за периода от откриването до 22.02.2022 г.;
„ххххххххххх“, ЕИК ххххххххххххххххх:
- Разплащателна сметка в евро с IBAN
ххххххххххххххх, открита на 06.12.2018 г. в „ххххххххххххххх“ АД за
периода от 01.01.2019 до 22.02.2022 г.,
- Разплащателна сметка в щатски долари с IBAN
хххххххххххххххх, открита на 06.12.2018 г. в „ххххххххххххххх“ АД, за
периода от 01.01.2019 до 22.02.2022 г.,
- Разплащателна сметка в евро с IBAN
ххххххххххххххх, открита на 10.12.2018 г. в хххххххххххххх АД, закрита на
01.04.2019 г. за периода от 01.01.2019 г. до закриването на сметката,
- Разплащателна сметка в щатски долари с IBAN
хххххххххххх, открита на 10.12.2018 г. в хххххххххххххх АД, закрита на
01.04.2019 г. за период от 01.01.2019 г. до закриване на сметката,
- Разплащателна сметка в лева с IBAN
ххххххххххххххххх, открита на 10.12.2018 г. в хххххххххххххх АД, закрита
на 01.04.2019 г. за периода от 01.01.2019 до закриването на сметката,
- Разплащателна сметка в щатски долари с IBAN
хххххххххххххх, открита на 06.12.2018 г. в „хххххххххххх“ АД за период от
01.01.2019г. до 22.02.2022 г.,
- Разплащателна сметка в евро с IBAN ххххххххххххххх, открита на
6
10.12.2018 г. в „хххххххххххх“ АД, за период от 01.01.2019 г. до 22.02.2022 г.
„хххххххххххх“ ЕООД, ЕИК хххххххххх:
- Разплащателна сметка в лева с IBAN хххххххххххххх, открита на
18.05.2020 г. в „ххххххххххххххх“ АД за периода от откриването до
22.02.2022 г.
- Разплащателна сметка в лева с IBAN ххххххххххххх, открита на
26.05.2020 г. в хххххххххххххх АД, закрита на 19.08.2020 г. за периода от
откриването до закриването.
- Разплащателна сметка в лева с IBAN хххххххххххххх открита на
09.10.2020 г. в хххххххххххххх АД, закрита на 16.04.2021 г. за периода от
откриването до закриването.
ОСТАВЯ БЕЗ УВАЖЕНИЕ искането за разкриване на банкова тайна
по отношение на банкова сметка IBAN хххххххххххх за периода от
23.02.2022 г. до 15.08.2022 г.
РЕШЕНИЕТО е окончателно.
Съдия при Софийски районен съд: _______________________
7