№ 254
гр. А., 25.07.2022 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
РАЙОНЕН СЪД – А., ПЪРВИ ГРАЖДАНСКИ СЪСТАВ, в закрито
заседание на двадесет и пети юли през две хиляди двадесет и втора година в
следния състав:
Председател:Мария М. Караджова
като разгледа докладваното от Мария М. Караджова Частно гражданско дело
№ 20225310101510 по описа за 2022 година
Производство по реда на чл.62, ал.6 от ЗКИ.
Постъпило е искане от Директор на ТД на НАП гр. П. В.Н., с която
твърди, че е възложено извършване на ревизия на „Юнайтед Бау индъстрис“
ЕООД, ЕИК ********* със седалище и адрес на управление гр. А., ул.“Х.К.“
№1, представлявано от П.Д.Д., във връзка с която е необходимо да се
установи движението и наличностите по банкова сметка на лицето в „Тексим
банк“ АД, „Обединена българска банка“ АД и „Райфайзенбанк България“ АД.
Лицето не е представило необходимите за това документи или нотариално
заверена декларация за съгласие за изискване на информацията от
съответните банкови институции. Ето защо моли да бъде постановено
решение, с което да се постанови разкриване на сведения за операциите и
наличностите за периода от 01.11.2019г. до 31.12.2021г.
След като разгледа постъпилата молба, съдът намира за установено
следното:
Със заповед от 23.03.2022г. на Началник сектор „Ревизии“ при ТД на
НАП П. е възложено извършване на ревизия на „Юнайтед бау индъстрис“
ЕООД. Във връзка с това е разпоредено лицето да представи разпечатки на
банковите извлечения за движението на парични средства по банковите
сметки на дружеството за ревизирания период или декларация за съгласие за
разкриване на банкова тайна. Същото не е изпълнено.
С оглед на горното съдът намира, че е налице хипотезата на чл. 62,
ал.6,т.3, б.“а“ от ЗКИ – наличностите и операциите по сметките и влоговете
на клиентите на банката са банкова тайна, като от представените
доказателства се установи, че проверяваното лице е осуетило извършването
1
на ревизия, тъй като не е предоставило необходимите за това банкови
извлечения. Ето защо молбата е основателна и следва да бъде уважена.
Мотивиран от горното, съдът
РЕШИ:
ПОСТАНОВЯВА разкриване на сведения за операциите и
наличностите за периода от 01.11.2019г. до 31.12.2021г. по следните банкови
сметки на „Юнайтед бау индъстрис“ ЕООД, ЕИК ********* със седалище и
адрес на управление гр. А., ул.“Х.К.“ №1, представлявано от П.Д.Д.:
1. Разплащателна сметка IBAN BG15 TEXI 9545 1006 8368 00 – в лева,
открита в „Тексим банк“ АД;
2. Разплащателна сметка IBAN BG15 TEXI 9545 1406 8368 00 – в евро,
открита в „Тексим банк“ АД;
3. Разплащателна сметка IBAN BG04 UBBS 8002 1095 7977 40 – в лева,
открита в „Обединена българска банка“ АД;
4. Разплащателна сметка IBAN BG54 UBBS 8002 1454 7851 10 – в евро,
открита в „Обединена българска банка“ АД;
5. Разплащателна сметка IBAN BG67 RZBB 9155 1004 6989 67 – в лева,
открита в „Райфайзенбанк България“ АД.
Решението не подлежи на обжалване.
Съдия при Районен съд – А.: _______________________
2