№ 3
гр. Смолян, 18.01.2024 г.
ОКРЪЖЕН СЪД – СМОЛЯН, ВТОРИ НАКАЗАТЕЛЕН СЪСТАВ, в
публично заседание на осемнадесети януари през две хиляди двадесет и
четвърта година в следния състав:
Председател:Дафинка Т. Чакърова
СъдебниМариана Г. Сивкова
заседатели:Капка П. Бешева-Рахнева
при участието на секретаря Софка М. Д.
и прокурора Н. Г. Ч.
Сложи за разглеждане докладваното от Дафинка Т. Чакърова Наказателно
дело от общ характер № 20225400200021 по описа за 2022 година.
На именното повикване в 13:00 часа се явиха:
За Окръжна прокуратура – Смолян , редовно призована, се явява
прокурор Н. Ч..
Подсъдимият А. А. Т., редовно призован се явява лично и със
защитникът си адв. Е.Д., редовно призована.
Свидетелят М. К. е редовно призован по телефона, не се явява, тъй
като се намира в Германия, където работи постоянно.
Вещото лице С. П. В. е нередовно призована. В отрязък от призовката е
отбелязано, че лицето се намира в чужбина по данни на съседи.
Съдът докладва, че направи опит да получи информация от вещото
лице В., кога ще се завърне в България, като изпрати писмото на
електронната й поща, но от вещото лице не беше получен отговор.
Прокурорът - Не следва да се дава ход на делото в днешно съдебно
заседание, с оглед нередовното призоваване на вещото лице С. В.. Има
възможност същата да бъде разпитана, относно депозираното от нея
заключение в досъдебното производство.
Адв. Д. Да се даде ход на делото. Считам, че следва да обсъдим
възможността и вариантите, които имаме, с оглед назначаване на нова
експертиза и да преодолеем тази пречка по някакъв начин. Аз считам, че това
би трябвало да стане със съответния акт от Ваша страна, а това няма как да се
случи ако не дадем ход на делото. Действително, няма процесуални действия,
които трябва да бъдат извършени, но имайки предвид вероятността и
възможността това вещо лице въобще да не бъде намерено, смятам че следва
да се вземе решение за назначаване на нова експертиза и по тази причина
1
моля да се даде ход на делото.
Подсъдимият – Да се даде ход на делото.
Съдът намира, че не са нА.це процесуални пречки за даване ход на
делото, тъй като нередовното призоваване на вещото лице не е причина за
отлагане на делото. Освен това, от месец септември 2023 година вещото лице
е напуснало пределите на страната и към днешна дата не са нА.це данни
нито, къде се намира, нито евентуално, кога ще се завърне в България, за да
бъде призовано и изслушано в съдебно заседание.
С оглед на горното, съдът
О П Р Е Д Е Л И:
Дава ход на делото.
Адв. Д. – По отношение на възможностите – да се чете заключението на
вещото лице или да се назначи нова експертиза, за преодоляване пречката да
се призове вещото лице, за което се предполага, че е в Америка, не се знае,
кога ще се върне. Аз категорично се противопоставям да се чете
заключението по депозираната вече съдебно-счетоводна експертиза, без да
бъде изслушано вещото лице, което е изготвило експертизата, работило по
тази експертиза. Затова защото, четейки експертизата аз открих цели
страници, които тя е копирала, преписала от съдебното решение по
административното дело, като административното дело е приключило с
влязло в сила съдебно решение, с което се отменя ревизионният акт,
експертизата по което административно производство заключава, че са нА.це
търговските сделки. Тя е преписвала изводите, които е интерпретирала по
съвсем друг начин. Аз исках да разбера, защо се е стигнало до това, не е ли
могла сама да направи своите изводи. На следващо място – изводите, които тя
е формулирала, извън това, което е преписала, всъщност не е ясно на базата
на какви документи ги е формирала. Затова аз се противопоставям
категорично. Смятам, че биха се нарушили правата на моя подзащитен, ако
приемем заключение без да изслушаме вещо лице, което го е изготвило
имайки предвид доста противоречия в самата експертиза.
Не се противопоставям на възможността да бъде назначена нова
експертиза, с поставени въпроси и от двете страни, доколкото след
изслушването на тази експертиза евентуално, аз отново щях да имам въпроси,
които да поставя като допълнителни. С цел процесуална икономия, ако съдът
прецени, бихме могли да подготвим въпроси и обвинението и ние в кратък
срок, които да предоставим на съда, за да бъдат зададени на вещото лице.
Прокурорът – С оглед изразеното становище на процесуалния
представител на подсъдимия, считам че по делото следва да бъде назначена
друга ССЕ, със същите задачи, на които е отговорила вещото лице В., с оглед
невъзможността същата да се яви и отговори на поставените въпроси в
съдебна зала. Считам, че е основателно изразеното становище от страна на
защитата, с оглед назначаване на друга ССЕ .
Адв. Д. – Моля да ми бъде дадена възможност да поставим въпроси към
вещото лице.
2
Съдът намира, с оглед изразеното несъгласие от страна на защитата на
подсъдимия, заключението по ССЕ да бъде прочетено и приобщено по делото
без изслушване на вещото лице и невъзможността вещото лице, изготвило
заключението по назначената, в хода на досъдебното производство, съдебно-
счетоводна експертиза - С. В., да бъде открито и призовано, съответно
изслушано в съдебно заседание от месец септември 2023 г., ще следва да бъде
назначена нова ССЕ, като ще следва да се даде възможност на страните в 7-
мо дневен срок да формулират въпросите към новото вещо лице, за да може
да бъде изготвена задачата и да бъде изпратена на вещото лице за изготвяне
на експертиза.
С оглед на което съдът
О П Р Е Д Е Л И:
Допуска и назначава нова съдебно-счетоводна експертиза.
Дава възможност на страните в 7-мо дневен срок да посочат въпросите
на които вещото лице следва да отговори.
Възлага задачата на вещото лице К. Х..
Адв. Д. – Междувременно подзащитният ми се е снабдил със
счетоводни документи от 3 от дружествата, които лично са му предадени от
управителите. Същите са с описи и молим да се приемат и приложат, като
държим вещото лице, което ще изготви експертизата да работи и по тях.
Прокурорът – Не възразявам да се приемат доказателствата.
Съдът намира, че ще следва да бъдат приети и приобщени към
доказателствените материА. представените в днешно съдебно заседание
писмени доказателства по опис на „Ерая медикъл инженеринг“ ЕООД, на
„Надомно“ ЕООД гр. София и „Нова поща“ ЕООД гр.София и затова
О П Р Е Д Е Л И:
Приема и приобщава към доказателствените материА. по делото
представените в днешно съдебно заседание писмени доказателства под опис
на:
„Ерая медикал инженеринг“ ЕООД:
- Заверени копия от фактури с №***/30.01.2017 г.; */01.02.2017 г.;
*/03.02.2017 г.; */07.02.2017 г.; **********/09.02.2017 г.;
**********/10.02.2017 г.; **********/15.02.2017 г.; ***/16.02.2017 г.;
***/20.02.2017 г.; **/22.02.2017 г.; **/24.02.2017 г.; **/27.02.2017 г.;
издадени от Ерая Медикал Инженеринг ЕООД, с ЕИК ********* на Текфенс
ЕООД, с ЕИК *********.
- Заверено копие на фактура, издадена от Пи мекс 2015 ЕООД –
преходен доставчик на Ерая Медикал Инженеринг ЕООД, заедно със заверено
копие на опис към фактурата.
- Заверено копие на фактура, издадена от ВДФ билд ЕООД – предходен
доставчик на Ерая Медикал Инженеринг ЕООД, заедно със заверено копие на
опис към фактурата.
- Заверено копие на фактура, издадена от ФИС Ин ЕООД – предходен
доставчик на Ерая Медикал Инженеринг ЕООД, заедно със заверено копие на
приемо-предавателен протокол към фактурата.
3
- Заверено копие на фактура, издадена от Промоутър БГ ЕООД –
предходен доставчик на Ерая Медикал Инженеринг ЕООД, заедно със
заверено копие на Стокова разписка към фактурата.
- Заверено копие на фактура, издадена от Данистрой ЕООД – предходен
доставчик на Ерая Медикал Инженеринг ЕООД, заедно със заверено копие на
опис към фактурата.
- Заверено копие на фактура, издадена от Нанатекс ЕООД – предходен
доставчик на Ерая Медикал Инженеринг ЕООД.
- Заверено копие на Договор между Ерая Медикал Инженеринг ЕООД и
Нанатекс ЕООД.
- Справка движение на стоки на Ерая Медикал Инженеринг ЕОООД от
01.01.2017 г. до 28.02.2017 г. за партньор Текфенс ЕООД.
Хронология на счетоводни сметки: - хронологичен регистър сметка 503
– разплащателна сметка в лева за партньор Текфенс ЕООД от 01.02.2017 г. до
31.03.2017 г.; АнА.тичен регистър сметка 602 – Разходи за външни услуги
м.05.2017 г.; АнА.тичен регистър сметка 401 – Доставчици за м.01.2017;
АнА.тичен регистър сметка 411 – Клиенти за м.02.2017 г.; АнА.тичен
регистър сметка 702 – приходи от продажба на стоки за м.02.2017 г.; м.
03.2017 г.
- „Надомно“ЕООД – гр.София
- Копия от фактури с №*/03.01.2017 г.; № **********/05.01.2017 г.;
№**09.01.2017 г.; № ***/11.01.2017 г., издадена от Надомно ЕООД на
Текфенс ЕООД – гр.София, ЕИК *********.
- Копия от Приемо-предавателни протоколи към издадените фактури от
Надомно ЕООД на Текфенс ЕООД – гр.София, ЕИК *********.
- Копия на Дневни финансови отчети за извършени плащания по
фактурите, издадени от Надомно ЕООД на Текфенс ЕООД – гр.София, ЕИК
*********.
- Копие от Свидетелство за регистрация на фискално устройство.
- Копия от фактури, издадени от предходен доставчик – Кар Сървис
София ЕООД, с ЕИК ********* на Надомно ЕООД.
- Копия на Приемо-предавателни протоколи от предходен доставчик –
Кар Сървис София ЕООД, с ЕИК ********* на Надомно ЕООД.
- Копие на Договор, сключен между Кар Сървис София ЕООД, с ЕИК
********* и Надомно ЕООД.
- Стопански операции: АнА.тичен регистър сметка 401- м.05.2017 г.;
Хронологичен регистър сметка 501 – м.02.2017 г.; АнА.тичен регистър сметка
411- м.05.2017 г.; АнА.тичен регистър сметка 702- м.05.2017 г.; Справка
движени на стоки на Надомно ЕООД.
- Писмени обяснения от управителя.
- „Нова поща“ ЕООД – гр.София
- Копия на фактури с № **/13.01.2017 г.; №**/17.01.2017 г.;
№**/19.01.2017 г.; № **20.01.2017 г., издадена от Нова поща ЕООД на
Текфенс ЕООД – гр.София, ЕИК *********.
- Копия на Приемо-предавателни протоколи към издадените фактури от
Нова поща ЕООД на Текфенс ЕООД – гр.София, ЕИК *********.
- Копия на Дневни финансови отчети за извършени плащания по
фактурите, издадени от Нова поща ЕООД на Текфенс ЕООД – гр.София, ЕИК
*********.
4
- Копие на Свидетелство за регистрация на фискално устройство.
- Копие на фактура, издадена от предходен доставчик – Дамистрой
ЕООД, с ЕИК ********* на Нова поща ЕООД.
- Копия на Приемо-предавателни протоколи от предходен доставчик –
Дамистрой ЕООД, с ЕИК ********* на Нова поща ЕООД.
- Копие на Договор, сключен между Дамистрой ЕООД, с ЕИК
********* на Нова поща ЕООД.
- Стопански операции: Хронологичен регистър на Нова поща за
партньор Дамистрой ЕООД; АнА.тичен регистър на Нова поща за Текфенс
ЕООД, 304 стоки;- м.01.2017 г.; Хронологичен регистър сметка 501-
м.02.2017 г.; АнА.тичен регистър сметка 411- м.05.2017 г.; АнА.тичен
регистър сметка 702- м.05.2017г;
- Писмени обяснения от управителя.
Съдът, констатира, че не са представени описаните в описа заверени
копия от Приемо-предавателни протоколи между Ерая Медикал Инженеринг
ЕООД и Текфенс ЕООД, с ЕИК **********.
Съдът намира делото за неизяснено от фактическа страна и затова
О П Р Е Д Е Л И:
Отлага и насрочва за 29 март 2024 г. 13.00 часа, за която дата
прокурорът, подсъдимият защитникът му са уведомени в съдебно заседание.
Да се призове свидетелят М. К. и вещото лице К. Х..
Протоколът написан в с.з.
Заседанието закрито в 13.45 ч.
Председател: _______________________
Секретар: _______________________
5