№ 108
гр. Севлиево, 24.11.2021 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
РАЙОНЕН СЪД – СЕВЛИЕВО в публично заседание на шестнадесети
ноември през две хиляди двадесет и първа година в следния състав:
Председател:Станислав Ив. Цветков
при участието на секретаря Рефузе Як. Османова
като разгледа докладваното от Станислав Ив. Цветков Административно
наказателно дело № 20214230200419 по описа за 2021 година
за да се произнесе взе предвид следното:
Жалбоподателят “Форуком Фонд Имоти” АДСИЦ, със седалище и адрес на
управление гр.Севлиево, ул.”Стефан Пешев” № 87, чрез представляващия С. М.. М. е
обжалвал наказателно постановление № Р-10-695 от 09.09.2021 г. на Зам.председател на
Комисия за финансов надзор гр.София, с което за извършено нарушение по чл.10, ал.2 от
Закона за дружествата със специална инвестиционна цел / ЗДСИЦ / и на основание чл.65,
ал.3, т.2, предл.първо от ЗДСИЦДС му е наложено наказание имуществена санкция в размер
от 10000.00лв.В жалбата се твърди, че НП е неправилно, незаконосъобразно и издадено в
нарушение на материалния и процесуалния закон.
ИСКАНЕТО е съдът да отмени изцяло наказателното постановление.
Ответникът по жалбата – Комисия за финансов надзор гр.София, редовно призован,
се явява представител при разглеждане на делото, който оспорва жалбата и моли съда
същата да се остави без последствия и наказателното постановление да се потвърди.
По делото се събраха писмени и гласни доказателства, от съвкупната преценка на
които съдът установи следната фактическа обстановка:
Дружеството-жалбоподател притежавало лиценз, издаден с Решение № 861-ДСИЦ от
27.09.2006 г. на КФН, за извършване на дейност като дружество със специална
инвестиционна цел – дейност по инвестиране на парични средства, набрани чрез издаване на
ценни книжа, в недвижими имоти / секюритизация на недвижими имоти /.Същото било със
седалище и адрес на управление гр.Севлиево, ул.”Стефан Пешев” № 87.По делото по
несъмнен начин се установява и не се спори от страните, че в началото на 2021 г. свид.ИВ.
Г. Н. - младши експерт в КФН, от работното си място в посочената комисия извършил
документна проверка на дружеството-жалбоподател, в Търговският регистър, регистъра на
юридическите лица с нестопанска цел и чрез единната система за предоставяне на
информация по електронен път на КФН – e-Register.При извършената проверка констатирал,
че дружеството-жалбоподател с вписване № 20200819095216 е обявило покана за свикване
на редовно общо събрание на акционерите на 28.09.2020 г., като в т.6 от обявения дневен
ред било предложено акционерите на „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ да гласуват за
разпределяне под формата на дивидент на реализираната от дружеството печалба за 2019 г.
1
на акционерите, притежаващи акции от капитала на дружеството.Констатирано било също
така, че с електронна форма вх. № 10-05-5013 от 30.09.2020 г. дружеството-жалбоподател е
представило на КФН протокол от така проведеното общо събрание, от който било видно, че
акционерите на дружеството са приели решение то да разпредели под формата на дивиденти
реализирания положителен финансов резултат за 2019 г.Установено било, че в допълнение,
с електронна форма вх. № 10-05-5348 от 02.10.2020 г. дружеството е представило на КФН
уведомление за разпределяне на дивидент за 2019 г. като е посочило сумата, срокът, до
който акционерите могат да придобият акции на дружеството, за да получат дивидент за
2019 г., както и срокът за разпределяне.С писмо изх. № 09-6-27 от 12.02.2021 г. от
„Централен депозитар“ АД / „ЦД“ АД / била поискана информация за дружествата със
специална инвестиционна цел, разпределили дивидент за 2019 г., както и размерът на
преведените от тях суми по сметка на „ЦД“ АД.С писмо вх. № 09-6-27 от 19.02.2021 г.,
„ЦД“ АД предоставил в табличен вид информация за ДСИЦ, разпределили дивидент за 2019
г., както и справка за преведените по сметки на „ЦД“ АД суми за разпределяне,
представляващи дивидент за 2019 г.От предоставената информация било установено, че
„Форуком фонд имоти“ АДСИЦ не е изплатило дивидент за 2019 г.От дружеството-
жалбоподател била изискана информация относно изпълнението на задължението му за
разпределяне на дивидент за 2019 г. на акционерите си.С писмо вх. № РГ-05-1294-1 от
09.03.2021 г., дружеството-жалбоподател уведомило КФН, че към 08.03.2021 г. не е
изплатило гласувания дивидент за 2019 г.Въз основа на резултатите от извършената
проверка, свид.Н. счел, че дружеството-жалбоподател е извършило нарушение на чл.10, ал.2
от ЗДСИЦ, в редакцията му към датата на извършване на нарушението, а именно 01.01.2021
г.По повод констатираното нарушение, изпълнителният директор на „Форуком фонд имоти“
АДСИЦ бил поканен в срок от 3 работни дни, считано от получаване на съобщението да се
яви в сградата на КФН за съставяне, подписване и връчване на АУАН.
На 16.03.2021 г. свид.Н., в присъствието на М.П.Ч. и Х.Т.Ма – работещи в КФН,
както и на С. М.. М., в качеството му на представляващ „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ,
съставил АУАН № Р-06-208/16.03.2021 г. против жалбоподателя „Форуком фонд имоти“
АДСИЦ за извършено нарушение на чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ.Препис от него бил връчен на
представляващият дружеството-жалбоподател, който след запознаване със съдържанието му
не е направил възражения.В срока по чл.44, ал.1 от ЗАНН от страна на дружеството-
жалбоподател пред административно-наказващият орган / АНО / били депозирани писмени
възражения.С мотивирана резолюция № 26 от 23.03.2021 г. АНО прекратил
административно-наказателната преписка, образувана с АУАН № Р-06-208 от 16.03.2021 г.
срещу „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ за нарушение на чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ / отм.
/.Препис от резолюцията бил връчен на дружеството-жалбоподател на 29.03.2021 г.
Изпълнителният директор на „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ отново бил поканен в
срок от 3 работни дни, считано от получаване на съобщението да се яви в сградата на КФН
за съставяне, подписване и връчване на АУАН.
На 30.03.2021 г. свид.Н., в присъствието на свид.Т. Н. СТ. и свид.Л. Д. ИЛ. – старши
експерти в КФН, както и на С. М.. М., в качеството му на представляващ дружеството-
жалбоподател, съставил АУАН № Р-06-262/30.03.2021 г. против „Форуком фонд имоти“
АДСИЦ, със седалище и адрес на управление гр.Севлиево, ул.”Стефан Пешев” № 87, ЕИК
*********, представлявано от С. М.. М., за това, че при извършена документна проверка, на
място в КФН – София, е установено, че „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ е извършило
нарушение на чл.10, ал.2 / редакция към датата на нарушението / от ЗДСИЦ / отм. /, тъй като
в срок от 12 месеца след края на финансовата 2019 г. не е предприело действия по
разпределяне на дивидент за съответната година съобразно взето решение от акционерите на
проведено редовно общо събрание на акционерите / РОСА / на дружеството от 28.09.2020 г.
С решение № 861-ДСИЦ от 27.09.2006 г. на КФН е издаден лиценз на „Форуком
фонд имоти“ АДСИЦ за извършване на дейност по инвестиране на парични средства,
набрани чрез издаване на ценни книжа, в недвижими имоти / секюризация на недвижими
имоти /, като спрямо него се прилагат разпоредбите на Закона за дружествата със специална
инвестиционна цел и за дружествата за секюритизация, ЗДСИЦ / отм. / и подзаконовите
актове по прилагането му, а за неуредените случаи – Закона за публичното предлагане на
ценни книжа, подзаконовите актове по прилагането му, както и Търговският закон.
Съгласно чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ / редакция към датата на нарушението /, дивидентите
се изплащат в срок от 12 месеца от края на съответната финансова година.
От справка в обявените обстоятелства по партидата на „Форуком фонд имоти“
2
АДСИЦ в Търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел е
установено, че с вписване № 20200819095216 дружеството е обявило покана за свикване на
РОСА на 28.09.2020 г., като в т.6 от обявения дневен ред е предложено акционерите на
„Форуком фонд имоти“ АДСИЦ да гласуват за разпределяне под формата на дивидент на
реализираната от дружеството печалба за 2019 г. на акционерите, притежаващи акции от
капитала на дружеството.
Чрез единната система за предоставяне на информация по електронен път на КФН e-
Register, с електронна форма вх. № 10-05-5013 от 30.09.2020 г. дружеството е представило
на комисията протокол от така проведеното РОСА, от който е видно, че акционерите на
дружеството са приели решение „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ да разпредели под формата
на дивиденти реализирания положителен финансов резултат за 2019 г.В допълнение, с
електронна форма вх. № 10-05-5348 от 02.10.2020 г. дружеството представя на КФН
уведомление за разпределяне на дивидент за 2019 г. като е посочва сумата, срокът, до който
акционерите могат да придобият акции на дружеството, за да получат дивидент за 2019 г.,
както и срокът за разпределяне.
С писмо изх. № 09-6-27 от 12.02.2021 г. от „Централен депозитар“ АД / „ЦД“ АД / е
поискана информация за дружествата със специална инвестиционна цел, разпределили
дивидент за 2019 г., както и размерът на преведените от тях суми по сметка на „ЦД“ АД.В
отговор с писмо вх. № 09-6-27 от 19.02.2021 г., „ЦД“ АД предоставя в табличен вид
информация за ДСИЦ, разпределили дивидент за 2019 г., както и справка за преведените по
сметки на „ЦД“ АД суми за разпределяне, представляващи дивидент за 2019 г.От така
представената информация се констатира, че „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ не е изплатило
дивидент за 2019 г.
Този извод се потвърждава от проведената кореспонденция с дружеството.В отговор
на поискана информация от дружеството относно изпълнение на задължението му за
разпределяне на дивидент за 2019 г. на акционерите си, с писмо вх. № РГ-05-1294-1 от
09.03.2021 г., „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ уведомява КФН, че към 08.03.2021 г.
дружеството не е изплатило гласувания дивидент за 2019 г.
Предвид това, че на проведеното на 28.09.2020 г. РОСА е взето решение за
разпределяне на реализирания положителен финансов резултат за 2019 г. дружеството е
трябвало да предприеме необходимите действия, в резултат на които неговите акционери да
получат дивидент за 2019 г. в срок до 12 месеца от края на финансовата година, а именно
31.12.2020 г. включително.С неизплащането на така гласувания от РОСА на 28.09.2020 г.
дивидент за 2019 г. в полза на акционерите си в законоустановения срок, а именно до
31.12.2020 г., считано от 01.01.2021 г. „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ е в нарушение на
разпоредбата на чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ / редакция към датата на нарушението /.
Нарушена е разпоредбата на чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ /редакция към датата на
нарушението/.Нарушението е извършено на 01.01.2021 г. в гр.Севлиево.
Препис от АУАН е връчен на жалбоподателя чрез С. М.. М., в качеството му
управляващ и представляващ дружеството-жалбоподател, срещу подпис на същата дата -
30.03.2021 г.След запознаване със съдържанието му същият не е направил
възражения.Възражения са направени в срока по чл.44, ал.1 от ЗАНН.В същите е изложено
твърдението, че са налице съществени процесуални пречки за издаване на НП, тъй като за
същото нарушение вече бил съставен друг АУАН.Излагат се и доводи за приложението на
чл.28 от ЗАНН.
Въз основа на така съставения АУАН е издадено обжалваното наказателно
постановление на Зам.председателя на КФН гр.София с № Р-10-695 от 09.09.2021 г.Същото
е издадено срещу „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ, ЕИК *********, със седалище и адрес на
управление гр.Севлиево, ул.”Стефан Пешев” № 87, представлявано от С. М.. М..В НП са
посочени обстоятелствата, при които е извършено нарушението, като АНО е преповторил
изцяло фактическите констатации и правните изводи на актосъставителя.Посочил е, че в
обобщение на изложеното, на проведеното на 28.09.2020 г. РОСА е взето решение за
разпределяне на реализирания положителен финансов резултат за 2019 г., поради което
„Форуком фонд имоти“ АДСИЦ е следвало да предприеме необходимите действия, в
резултат на които неговите акционери да получат дивиденти за 2019 г. в срок до 12 месеца
от края на финансовата година, а именно до 31.12.2020 г.
Като не е изплатило така гласувания от РОСА от 28.09.2020 г. дивидент за 2019 г. в
полза на акционерите в законоустановения срок, а именно до 31.12.2020 г. „Форуком фонд
3
имоти“ АДСИЦ е в нарушение на чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ / отм. /.
В НП е посочено, че е нарушена разпоредбата на чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ / отм. /, както
и, че нарушението е извършено на 01.01.2021 г. в гр.Севлиево.
В НП е отразено също така, че срещу АУАН № Р-06-262/30.03.2021 г., в срока по
чл.44 от ЗАНН са постъпили писмени възражения от „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ, но
разгледани по същество са неоснователни.Нарушителят считал, че са налице съществени
процесуални пречки за издаване на наказателно постановление на осн. АУАН № Р-06-
262/30.03.2021 г. и/или е налице маловажен случай съгласно чл.28 от ЗАНН.Пояснявал, че за
описаното в АУАН № Р-06-262/30.03.2021 г. нарушение вече е съставен АУАН № Р-06-
208/16.03.2021 г.
Изложеното във възражението било неоснователно, тъй като нормата на чл.37, ал.1
от ЗАНН регламентирала, че актове могат да съставят длъжностни лица, посочени в
съответните нормативни актове, както и длъжностни лица, определени от ръководителите на
ведомствата, организациите, областните управители и кметовете на общините, на които е
възложено приложението или контрола по приложението на съответните нормативни
актове.От своя страна ал.2 на същата разпоредба допълвала, че актове могат да съставят и
представители на обществеността, ако са овластени за това с нормативен акт.С АУАН № Р-
06-208/16.03.2021 г. е образувано административнонаказателно производство от длъжностно
лице, което не е разполагало с право да стори това.Вземайки предвид това обстоятелство, с
акт, изрично посочен в чл.54 от ЗАНН, а именно мотивирана резолюция, преписката е
прекратена с Резолюция за прекратяване на административнонаказателна преписка №
26/23.03.2021 г. на заместник-председателя, ръководещ управление „Надзор на
инвестиционната дейност“, на осн. чл.54 от ЗАНН.Следвало да се отчете, че за да бъде
законосъобразен един АУАН, той трябва да бъде съставен от лице, което притежава
материална компетентност.Притежаването на такава, означава, че лицето има право да
съставя валидни актове в кръга на материята, който му е предоставен като правомощия, като
излизането извън този кръг води до нищожност на акта.В този смисъл АУАН, съставен от
некомпетентно лице, не поражда правни последици, които би породил валидно съставения
акт.Такъв акт не може да осъществи основните законови функции на АУАН – констатираща
и обвинителна.Ето защо преписката по АУАН № Р-06-208/16.03.2021 г. е прекратена, без да
бъдат разгледани констатациите и административнонаказателното обвинение в него по
същество.
Относно приложението на чл.28 от ЗАНН в НП са изложени следните доводи: следва
да се изтъкне, че видно от административнонаказателната преписка, нарушението не се
отличава с по-ниска степен на обществена опасност в сравнение с обикновените случаи на
нарушения от същия вид.Нарушението е типично за своя вид, и не е извършено при
смекчаващи отговорността обстоятелства.Нещо повече, видно от писмо вх. № РГ-05-1294-
1/09.03.2021 г., към 08.03.2021 г. „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ все още не е изплатило
дивиденти за 2019 г. / чрез „ЦД“ АД, по реда на глава осма от Наредба № 8 от 03.09.2020 г.
за изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа, централният
регистър на ценни книжа и други лица, осъществяващи дейности, свързани със сетълмента
на ценни книжа /, което е със закъснение повече от три месеца след изтичане на
законоустановения срок, в който ДСИЦ е трябвало да стори това.Изложеното
представлявало достатъчно основание за продължаване на настоящото
административнонаказателно производство с издаване на НП.
Отделно от изложеното в НП е посочено, че следва да се отчете, че след извършване
на обсъжданото нарушение ЗДСИЦ е отменен със Закона за дружествата със специална
инвестиционна цел и за дружествата за секюритизация / ЗДСИЦДС /, в сила на 16.03.2021
г.От материалноправна страна задължението за изплащане на дивиденти по чл.10, ал.2 от
ЗДСИЦ / отм. / е идентично на задължението за изплащане на дивиденти по чл.29, ал.1,
изречение последно от ЗДСИЦДС.От процесуалноправна страна обаче за нарушението на
чл.29, ал.1 от ЗДСИЦДС е предвидена имуществена санкция за юридически лица от 10 000
до 20 000 лв. / чл.65, ал.3, т.2 от ЗДСИЦДС /, докато за нарушението на чл.10, ал.2 от
ЗДСИЦ / отм. / е предвидена имуществена санкция за юридически лица от 20 000 до 40 000
лв. / чл.31, ал.3, т.3 от ЗДСИЦ, отм. /.Следователно отчитайки изложеното и прилагайки
чл.3 от ЗАНН, по-благоприятна за нарушителя е разпоредбата на чл.65, ал.3, т.2 от
ЗДСИЦДС, тъй като минималният размер на имуществената санкция по тази разпоредба е
под минималния размер на имуществената санкция по чл.31, ал.3, т.3 от ЗДСИЦ / отм. /,
съответно максималният размер на имуществената санкция по чл.65, ал.3, т.2 от ЗДСИЦДС
4
е идентичен на минималния размер на имуществената санкция по чл.31, ал.3, т.3 от ЗДСИЦ
/ отм. /.
АНО е счел, че при съставянето и връчването на АУАН не са допуснати съществени
процесуални нарушения или нарушения на материалния закон, които да нарушават или
ограничават правото на защита на нарушителя, поради което не са налице и основания за
прекратяване на образуваното административно-наказателно производство.В случая субект
на нарушението било юридическо лице, поради което въпросът за вината, като елемент от
субективната страна на нарушението не подлежал на обсъждане.
В заключение АНО е приел, че след преценка на всички представени доказателства
поотделно и в тяхната съвкупност, приема за установено от фактическа и правна страна, че
като не е изплатило гласувания от РОСА от 28.09.2020 г. дивидент за 2019 г. в полза на
акционерите в законоустановения срок, а именно до 31.12.2020 г., „Форуком фонд имоти“
АДСИЦ е извършило нарушение на чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ / отм. /.Нарушението е извършено
на 01.01.2021 г. в гр.Севлиево.Приел е също така, че нарушението на чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ /
отм. / е обявено за административно нарушение с чл.31, ал.1, т.3 от ЗДСИЦ / отм. /.В чл.31,
ал.3, т.3 от ЗДСИЦ / отм. / е предвиден размерът на имуществената санкция за юридически
лица.На осн. чл.3, ал.2 от ЗАНН, приложимият размер на имуществена санкция за
юридически лица за конкретния случай е този, предвиден в чл.65, ал.3, т.2 от ЗДСИЦДС.
На осн. чл.27, ал.2 от ЗАНН, при определяне размера на имуществената санкция,
АНО е взел предвид, че нарушението е първо по своя вид за дружеството-жалбоподател,
отчел е също така разпоредбата на чл.3, ал.2 от ЗАНН и в заключение е счел, че целта на
наказанието по чл.12 от ЗАНН може да бъде постигната с налагане на санкция по чл.65,
ал.3, т.2, предл.първо от ЗДСИЦДС на законоустановения минимум в размер на 10 000.00
лева.
Наказващият орган на основание чл.83, чл.53, чл.27 и чл.3 от ЗАНН и чл.68, ал.1,
предл.второ от ЗДСИЦДС е наложил на „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ, ЕИК *********,
със седалище и адрес на управление гр.Севлиево, ул.”Стефан Пешев” № 87, представлявано
от С. М.. М., имуществена санкция в размер на 10 000.00лв. на осн. чл.65, ал.3, т.2,
предл.първо от ЗДСИЦДС за извършено нарушение на чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ.
Гореизложената фактическа обстановка съдът намира за установена от показанията
на свидетелите ИВ. Г. Н., Т. Н. СТ. и Л. Д. ИЛ., съпоставени с писмените доказателства –
товарителница, НП № Р-10-695/ 09.09.2021 г., писмо изх. № РГ-05-1294-2/09.09.2021 г.;
известие за доставяне; АУАН № Р-06-262/ 30.03.2021 г.; писмени възражения; писмо от
„Форуком фонд имоти“ АДСИЦ от 08.03.2021 г., ведно с резултат за разпределение на
печалбата за 2019 г. на „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ; хронологичен опис за периода
01.01.19 г. – 31.12.19 г. разпечатка от единната система на КФН за предоставяне на
информация по електронен път e-Register, удостоверяваща постъпила информация с вх. №
10-05-5348/ 02.10.2020 г. и вх. № 10-05-5013/ 30.09.2020 г., ведно с приложения заверени
копия; извлечение от партидата на „Форуком Фонд Имоти“ АДСИЦ и Търговския регистър
и регистъра на ЮЛ с нестопанска цел, ведно с приложения – заверени копия; извлечение от
регистъра на КФН по чл. 30, ал. 1, т. 3 КФН – заверено копие; резолюция за прекратяване на
административно-наказателната преписка № 26/23.03.2021 г., ведно с известие за доставяне
ИД PS 1040 08RD3Y Z и АУАН № Р-06-208/ 16.03.2021 г.; заповед № 3-61/ 17.03.2021 г. на
заместник-председателя на КФН, заверено копие на Еконт, представено от жалбоподателя и
писмо с изх. № РД-05-1294-1 от 04.3.2021 г.
При така установената фактическа обстановка съдът достига до следните изводи:
Препис от обжалваното наказателно постановление е връчен на жалбоподателя на
14.09.2021 г.От товарителницата на куриерската фирма се установява, че жалбата е подадена
на 21.09.2021 г., тоест в законноустановения срок, поради което същата е допустима и
следва да се разгледа по същество.
НП е издадено от компетентен орган, оправомощен за това по силата на чл.68, ал.1 от
ЗДСИЦДС.АУАН е съставен от лице, което е оправомощено за това по силата на чл.68, ал.1
от ЗППЦК и Заповед № З-61 от 17.03.2021 г. на Зам.председател на КФН.
АУАН и издаденото в последствие въз основа на него НП са за извършено нарушение
на разпоредбата на чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ / отм. /.Съгласно посочената разпоредба в
редакцията й към момента на осъществяване на нарушението: „Дивидентите се изплащат в
срок 12 месеца от края на съответната финансова година”.
Административно-наказващият орган на осн. чл.65, ал.3, т.2, предл.първо от
5
ЗДСИЦДС е наложил на жалбоподателя наказание имуществена санкция в размер от 10
000.00лева.Съгласно посочената разпоредба: „За нарушения по ал.1 на юридическите лица и
едноличните търговци се налага имуществена санкция в размери, както следва: за
нарушения по ал. 1, т. 2 - от 10 000 до 20 000 лв.”.Разпоредбата на чл.65, ал.1 от ЗДСИЦДС
гласи следното: „Който извърши или допусне извършване на нарушение на:
1. член 12, ал. 1, чл. 13, ал. 4 или 5, чл. 18, ал. 1 - 4 , чл. 20, 25, 26 и чл. 27, ал. 5,
изречение първо, чл. 38, ал. 5, чл. 42 и 51, се наказва с глоба в размер от 1000 до 4000 лв.;
2. член 4, ал. 2 и 3, чл. 5, ал. 5, чл. 7, ал. 2 и 5 - 7, чл. 15, ал. 1 - 3, чл. 19, ал. 1 и 4 - 6,
чл. 22, ал. 1, 3, 4 и 6, изречение второ, чл. 23, 24, чл. 27, ал. 6 и 8 - 10, чл. 29, ал. 1 и 2, чл. 31,
чл. 36, чл. 44, ал. 1 и 3, чл. 46 и 53, се наказва с глоба в размер от 4000 до 10 000 лв.;
3. член 5, ал. 2 - 4 и 6 - 10, чл. 19, ал. 2, чл. 21, ал. 1, чл. 22, ал. 3, чл. 27, ал. 1 и чл. 28
или представи неверни данни или документи с невярно съдържание, ако деянието не
съставлява престъпление, се наказва с глоба в размер от 10 000 до 20 000 лв.”.
Жалбоподателят, редовно призован, не се явява в съдебно заседание, не се явява и
негов процесуален представител.В жалбата се твърди, че НП е неправилно,
незаконосъобразно и издадено в нарушение на материалния и процесуалния закон.В
подкрепа на тези твърдения се излагат няколко съображения.
Съдът намира, че в производството по съставянето на АУАН и издаването на
наказателното постановление не са допуснати нарушения на процесуалния и на
материалния закон.Както в АУАН, така и в НП, нарушението е описано ясно, точно и
разбираемо.В АУАН и НП се съдържат всички изискуеми от закона реквизити – време и
място на извършване, подробно описание на нарушението, обстоятелствата, при които
същото е извършено и установено, както и нарушените разпоредби на материалния
закон.АНО е описал с нужната конкретика всички релевантни факти и обстоятелства, които
обуславят съставомерността на нарушението, за което е санкционирано дружеството-
жалбоподател.
В жалбата на първо място се излага твърдението, че за описаното в АУАН № Р-06-
262/30.03.2021 г. нарушение вече бил съставен АУАН с № Р-06-208/16.03.2021 г., поради
което били нарушени правилата на административно-наказателното производство, а
издаденото НП било порочно.
Съдът не споделя така изложеният довод в жалбата.Към административно-
наказателната преписка се съдържа АУАН с № Р-06-208/16.03.2021 г.Приложена е и
резолюция за прекратяване на административно-наказателна преписка № 26/23.03.2021
г.Същата е била образувана със съставянето на АУАН с № Р-06-208/16.03.2021 г.Както в
посочената резолюция, така и в обжалваното НП административно-наказващият орган е
изложил изчерпателно своите съображения и мотиви, въз основа на които е прекратил
административно-наказателното производство, образувано със съставения АУАН с № Р-06-
208/16.03.2021 г.Същото възражение от страна на дружеството-жалбоподател е било
направено и пред административно-наказващият орган, който, както вече бе посочено по-
горе, е изложил изчерпателни мотиви, въз основа на които е направил извода, че това
възражение е неоснователно.Съдът напълно споделя мотивите и изводите на
административно-наказващият орган, изложени в резолюция за прекратяване на
административно-наказателна преписка № 26/23.03.2021 г. и в обжалваното НП по
отношение на този довод на дружеството-жалбоподател, поради което намира за ненужно да
ги преповтаря в своето решение.
Твърди се на следващо място, че в случая следвало да намери приложение
разпоредбата на чл.28 от ЗАНН.
Съдът не споделя така изложеният довод.Наличието на маловажен случай на
административно нарушение, при който АНО може да не наложи наказание, е една
възможна хипотеза за развитие на производството.В случая, наказващият орган е изложил
своите мотиви, въз основа на които е счел, че в случая не е налице маловажен случай по
смисъла на чл.28 от ЗАНН, които изцяло се споделят от настоящият съдебен състав.Съдът
намира, че не са налице предпоставките на чл.28 от ЗАНН, тъй като фактическите
обстоятелства, свързани с настоящия случай, не указват на маловажност по смисъла на
посочената правна норма, предвид характера на този вид административно нарушение.За да
е налице "маловажен случай" на административно нарушение, то следва извършеното
нарушение с оглед липсата или незначителността на вредните последици, или с оглед на
6
други смекчаващи обстоятелства да представлява по-ниска степен на обществена опасност в
сравнение с обикновените случаи на нарушение от съответния вид.Процесният случай не е
маловажен, доколкото същият не разкрива по - ниска степен на обществена опасност в
сравнение с обикновените случаи на нарушения от посочения вид.Случаят не може да бъде
определен като маловажен и с оглед характера и важността на защитените обществени
отношения.Твърденията на дружеството-жалбоподател, че след извършване на нарушението
същото е било отстранено, тъй като бил изплатен дължимият дивидент, както и, че
единствен акционер в него е управляващият и представляващ не се подкрепя от събраните в
хода на производството доказателства.
Съобразявайки изложеното до тук, съдът намира за безспорно установено, че
„Форуком фонд имоти“ АДСИЦ гр.Севлиево е осъществило състава на нарушението по
чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ / отм. /.Безспорно е също така, че след осъществяване на нарушението
е настъпила законодателна промяна и Закона за дружествата със специална инвестиционна
цел е бил отменен.Същият е отменен със Закона за дружествата със специална цел и за
дружествата за секюритизация.В новоприетият закон е въведен състав на административно
нарушение, който е идентичен със състава на административното нарушение по чл.10, ал.2
от отменения ЗДСИЦ, а именно разпоредбата на чл.29, ал.1, изречение последно от
ЗДСИЦДС.Безспорно е също така, че за извършено нарушение на разпоредбата на чл.29,
ал.1, изр.последно в ЗДСИЦДС е предвидена санкцията по чл.65, ал.3, т.2 от ЗДСИЦДС,
като имуществената санкция за юридическите лица е в размер от 10 000.00 лв. до 20 000.00
лв.За нарушението по чл.10, ал.2 от ЗДСИЦ / отм. / с оглед разпоредбата на чл.31, ал.3, т.3
от ЗДСИЦ / отм. / се е предвиждала имуществена санкция за юридическите лица в размер от
20 000.00 до 40 000.00 лева.Правилно и законосъобразно, в съответствие с разпоредбата на
чл.3, ал.2 от ЗАНН, административно-наказващият орган е приложил санкционната норма
на чл.65, ал.3, т.2 от ЗДСИЦДС, която е по-благоприятна за санкционираното дружество-
жалбоподател.Наложената на дружеството-жалбоподател имуществена санкция е в
минималния, предвиден от санкционната разпоредба размер.
Въз основа на гореизложеното, съдът счита, че издаденото наказателно
постановление е правилно и законосъобразно, поради което следва да се потвърди изцяло.
В съдебно заседание от страна на процесуалния представител на ответната страна
към съда се отправя искане в полза на КФН да бъдат присъдени направените разноски за
юрисконсулско възнаграждение без да се сочи конкретен размер.С оглед изхода на делото и
в съответствие с разпоредбите на чл.63, ал.5 от ЗАНН и чл.27е от Наредбата за заплащането
на правната помощ, съдът намира, че направените от КФН разноски, представляващи
юрисконсулско възнаграждение следва да бъдат определени в размер на сумата от 120.00 лв.
Водим от гореизложеното и на осн. чл.63 от ЗАНН съдът
РЕШИ:
ПОТВЪРЖДАВА наказателно постановление № Р-10-1695 от 09.09.2021 г. на
Зам.председател на Комисията за финансов надзор, с което на „Форуком фонд имоти“
АДСИЦ, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление гр.Севлиево, ул.”Стефан
Пешев” № 87, представлявано от С. М.. М., за извършено нарушение по чл.10, ал.2 от
ЗДСИЦ / отм. / и на основание чл.65, ал.3, т.2 от ЗДСИЦДС е наложено наказание
имуществена санкция в размер на 10 000.00 / Десет хиляди / лева, като ПРАВИЛНО И
ЗАКОНОСЪОБРАЗНО.
ОСЪЖДА „Форуком фонд имоти“ АДСИЦ, ЕИК *********, със седалище и адрес на
управление гр.Севлиево, ул.”Стефан Пешев” № 87, представлявано от С. М.. М., да заплати
на Комисия за финансов надзор гр.София, ул.“Будапеща“ № 16, сумата от 120.00 / сто и
двадесет / лева за направените по делото разноски, представляващи юрисконсулско
възнаграждение.
Решението подлежи на касационно обжалване пред Административен съд гр.Габрово
в 14-дневен срок от съобщението до страните, че е изготвено.
7
Съдия при Районен съд – Севлиево: _______________________
8