№ 2
гр. Разград, 07.01.2022 г.
ОКРЪЖЕН СЪД – РАЗГРАД в публично заседание на шести януари
през две хиляди двадесет и втора година в следния състав:
Председател:Пламен М. Драганов
СъдебниД. П. П.
заседатели:Юмгюл Мухарем Ахмедова
при участието на секретаря М. В. Н.
и прокурора С. С. Осм.
Сложи за разглеждане докладваното от Пламен М. Драганов Наказателно
дело от общ характер № 20213300200096 по описа за 2021 година.
На именното повикване в 10:00 часа се явиха:
ЗА РзОП се явява прокурор О..
ПОДСЪДИМИЯТ ЛЮДМ. В. К. се явява лично и със защитник адвокат М.М..
СВИДЕТЕЛЯТ Д. Р. Д. се явява лично.
ЗА ГРАЖДАНСКИЯ ИЩЕЦ – Държавата, чрез Министъра на финансите се явява
юрисконсулт А..
ПРОКУРОРЪТ: Няма пречки да се даде ход на делото.
ЮРИСК. А.: Да се даде ход на делото.
АДВ. М.: Да се даде ход на делото.
СЪДЪТ НАМЕРИ, че няма процесуални пречки за даване ход на делото.
О П Р Е Д Е Л И :
ДАВА ХОД НА ДЕЛОТО
ПРОКУРОРЪТ: Нямам други искания по доказателствата.
ЮРИСК. А.: Нямам искания по доказателствата.
АДВ. М.: На този етап нямаме искания по доказателствата.
СЪДЪТ СНЕ самоличността на свидетеля Д.Д..
1
Д. Р. Д.: 47г., от гр.Монтана, български гражданин, грамотен, неосъждан, б.р.
СЪДЪТ ПРЕДУПРЕДИ свидетеля за наказателната отговорност, която носи по чл.290
от НК.
СВИДЕТЕЛЯТ ОБЕЩА да говори истината.
СВИДЕТЕЛЯТ Д.Д.: От 20.04.2016г. съм бил в съвета на директорите на „Агро мел
2009“. От този момент съм управител на това дружество. По принцип г-н К. ми предложи да
ми прехвърли 10% участие, като дружеството няма задължения. Той ми каза, че няма
задължения. Каза, че търгува със зърнени култури. Аз съм се занимавал доста време и преди
това със зърнени култури. Исках да използваме дружеството, понеже е чисто и с тази фирма
да работим. Не работихме изобщо с дружеството. Откакто съм аз не извършвахме никаква
дейност. Искахме, но се оказа, че от НАП-Търново се получиха някакви писма за някакви
актове за милион и нещо, след това последваха запори на сметки. Оказа се, че дружеството
има стари задължения от преди да стана управител. В последствие дойдоха запорите. Дойде
писмо, че има актове за огромна сума. След това дойдоха запорите и просто нямаше как да
тръгне да се работи. Пускаха се всеки месец отчети. Мисля, че Н.Г. се грижеше за
документацията. Познавам я от може да се каже една година преди да постъпя в
дружеството. Аз бях представляващ дружеството. Мисля, че по електронен път се подаваха
справки-декларации пред НАП. Получих електронен подпис - КЕП. Знам за какво служи – за
подаване на документи пред НАП, за банкиране. Аз лично не съм го ползвал. След
издаването на електронния подпис, го предадох на Н.Г., за да може тя да работи с него. Той
се води на мое име. Осъзнавам вече, че нося отговорност като го давам на трето лице, то и
тогава осъзнавах, но разчитах. Аз лично не съм подавал справки-декларации пред НАП. Не
знам какво е състоянието на фирмата. В момента работя в Австрия, постоянно съм там, с
адресна регистрация. Мисля, че седалището на дружеството се намираше в Монтана и после
го преместиха в Разград. Когато стана прехвърлянето на дяловете мен да ме регистрират,
мисля, че тогава се даде този адрес за Разград. Не си спомням точно как стана. Имам си
еднолична фирма, имам стари фирми от 90-те години. Може би понеже на мен замисълът
беше да се доставя продукция на пристанището във Варна, може би заради това се
прехвърли дружеството в Разград, но не съм го решавал аз. Аз нямам връзка с Разград. С Н.
бяхме при адвокатката, която правеше документите. На К. бях дал пълномощно, Н. пускаше
документите и след като сложиха запори не съм се интересувал. Веднъж пращах до Разград
документи за обявяване несъстоятелност на дружеството, но не можахме. Молбата за
несъстоятелност я писа адвокат по моя инициатива. Като станах управител не съм получавал
документацията на дружеството. Разчитах на Н.. Така се бяхме договорили тя да движи
нещата. Говоря за Н., защото основно тя трябваше да движи документацията, но разбира се,
че тримата с подсъдимия сме го говорили. Н. пускаше справките-декларации. Не само от
Разград да продаваме към пристанище Варна, а от цяла България. Те ми дадоха адреса в
Разград, тримата бяхме заедно, когато се правеха документите. Те вече бяха готови
документите, че седалището се премества в Разград. Разбрах го при адвоката, че седалището
ще бъде в Разград, когато подписвахме документите. Беше поръчано на адвокат да подготви
2
документите. С дружеството не сме търгували, не сме купували стоки. Поне аз нищо не знам
за такова нещо. Не би трябвало да са търгували, аз не знам да са търгували. Аз лично не съм
водил преговори с други търговци. Доколкото знам фирмата нямаше материална база. Имах
фирми, с които трябваше да бъда доставчик на зърно и отговорността падаше върху мен и
исках аз да контролирам паричните средства, защото аз трябваше да отговарям за тях. Аз
трябваше да се занимавам с цялата тази дейност. Исках някаква гаранция, че имам контрол
над нещата. С Л. се познаваме от почти 30 години, от началото на 90-те години. Навремето
сме работили заедно. Уговорката за прехвърляне на дружеството стана в Монтана. Не съм
виждал какво представлява седалището в Разград. Не съм идвал на адреса на седалището. Не
съм се интересувал и сега като разбрах за исковете от НАП и запори, загубих интерес към
дружеството. Имах личен запор на дялове и МПС и не можех да се отърва. Нямаше как да
си прехвърля дяловете. В лично качество имах запор, имам стар ипотечен кредит. Запорът
дойде в последствие, преди това нямах запор. Говорили сме, че ще се оправят, те казаха, че
са стари неща, ще се оправят, ще отпаднат, че това не е точно така. Това го каза К., говорили
сме на тази тема. След това не сме се виждали често. Идвал съм в Разград при следовател,
преди това не съм идвал. Идвал съм в Разград, но за други неща, не във връзка с фирмата.
След като разбрах за запорите и исковете от НАП, повече не съм се занимавал с тази фирма,
нищо не съм вършил. П. Й. П. го познавам, представител на фирма „В.-БГ“ е, знам и за
фирмата. В лично качество познавам П. от 30 години, ние сме работили много пъти заедно.
Специално с „Агро мел“ никакви отношения не сме имали. В зърното работехме преди
години. Той е търговец на зърно, а аз също бях. Аз съм работил от лични фирми, от фирми
на баща ми. От личната еднолична фирма от 90-те години до 2000 работехме, баща ми
имаше фирма, съдружници сме били там. Работили сме от 20 години и повече. С „Агро мел“
никакви действия не съм вършил. При следователя чух, че П. и Л. са правили сделки. Преди
това не съм знаел нищо. Не са ми изпращали електронни фактури или искали адрес като
МОЛ. Тази фирма не работи, тя има запор на сметките. Нищо не знаех, за тези неща научих
при следователя. През май 2017г. П.П., когото познавам добре не ми се е обаждал. Тъкмо
отивах в Германия и мисля, че той също е бил при следовател тук и той каза, че са ме
обявили за общодържавно издирване, казах, че се качвам на самолета и ще ме задържат.
Точно на летището ми връчиха първата призовка за Разград при следователя. Звънна ми П. и
каза и аз се учудих, че съм обявен за общодържавно издирване. КЕП Остана у Н.. Преди
подновяването също тя беше с мен, тя ме заведе в Монтана, където се издава, издадоха го и
веднага и го предадох. Когато го подновихме, направихме същата операция и пак и го
дадох. Аз никога не съм работил с КЕП, но не съм работил. Предполагам, че Н. е работила и
в Монтана, и в София за „Агро мел“. Ако са предали на някой друг да движи нещата, не
знам. Справки-декларации не съм подавал никога. Аз лично не съм подавал, не съм се
интересувал, защото знаех, че тя си и подава всеки месец. Електронния подпис предадох
лично на Н.Г.. За месец май 2017г. Н. имаше задължения да подава справки-декларации. На
г-н К. дадох пълномощно да представлява дружеството. Дадох му изрично писмено
пълномощно пред нотариус. Когато вече ми бяха прехвърлили акциите и станах управител
му дадох пълномощно. Не знам дали г-н К. умее да работи с КЕП. Не знам за друг период г-
3
н К. да е подавал справки-декларации. Вече знам за сделки между „В.-БГ“ и „Агро мел“.
При първото ми връчване на призовка не знаех нищо преди това. Поне две години не се
бяхме виждали с г-н К., една-две години. Не знам към настоящия момент при кого е КЕП.
Към онзи момент трябва да е бил при Н.Г., той би трябвало да е изтекъл. На нея съм го
предал, след това нямам идея какво е станало. Не ми е връщала електронния подпис. Без
документ предадох КЕП, както се предава между приятели. В момента разбирам
отговорността на това, което съм направил и ако е сега, изобщо няма да го направя. Като
станах управител, получих КЕП с Н. и носителя. На 12.10.2016г. съм получил подписа.
Веднага щом излезе решението. Веднага го предадох, никога не съм го ползвал. Мисля, че в
края на 2016 и началото на 2017г. разбрах, че фирмата има запори и задължения. Двамата с
Н. отидохме да подновим подписа, защото трябваше да се подават всеки месец справки-
декларации. Ангажиментът беше неин да подава декларациите. На 10.11.2017г. съм
направил искане за подновяване на електронния подпис
СЪДЪТ ПРЕДЯВЯВА на свидетеля искане за подновяване на електронен подпис,
приложено на с.149, папка 5 от досъдебното производство.
СВИДЕТЕЛЯТ ДИМИТРЪР Д.: Това са моите имена и моят подпис. Физическият
носител беше у Н., тя го донесе при подновяването ноември 2017г. Бяхме заедно в офиса.
След това отново остана у нея. Това ще го потвърдя и пред нея, ако я извикаме на очна
ставка. Имат камери в „Банксервиз“, може да се види. Ноември 2017г. поисках подновяване
на КЕП, бяхме заедно с Н., тя донесе флашката и тя си тръгна с нея. Тя го потвърди на
очната ставка в Монтана. Попитаха ме и тя каза, че е бил при нея и аз съм и го предал очи в
очи. До февруари 2018г. аз не съм работил с електронния подпис, не съм подавал справки-
декларации, не знам и как се работи с КЕП. Не съм получавал нещо като управител на
дружеството. Плащал съм си даже разходи, имаше някакви стари задължения, стотина лева в
ОББ, за електронен подпис също съм платил. От очната ставка с подсъдимия за първи път
сега се видяхме в залата. Нямам претенции за пътни разноски.
ПРОКУРОРЪТ: Нямам въпроси към свидетеля.
ЮРИСК. А.: Нямам въпроси към свидетеля.
АДВ. М.: Нямам въпроси към свидетеля.
ПРОКУРОРЪТ: Нови доказателствени искания нямам. В предходно съдебно
заседание прочетохме очната ставка между Н. и Л. и между Н. и Д.. Отново се получават
противоречия в това, което казват свидетелят Д. и Н.Г.. Тя категорично казва, че е знаела за
съществуването на електронен подпис. Всеки месец се подавали справки-декларации, кой ги
е подавал не може да каже. Г-н Д. също казва, че физическото устройство е било у Н..
Намирам, че в съдебно заседание следва да бъдат поставени в очна ставка Д. и Н.. Нямам
други доказателствени искания.
ПОДСЪДИМИЯТ Л.К.: Бих дал обяснения. Не съм аз определял цени и количества
зърно, ние просто проведохме разговори за сделката с В. и нищо повече, сделка не е имало.
Аз не съм казвал нищо. Това беше само един разговор. Само разговаряхме за сделка с
4
пшеница с П.П.. Забравил съм даже, че сме разговаряли. Никога не съм работил с КЕП и не
умея, не знам как се работи. В дружеството съм от 2014г., бил съм и представляващ.
СЪДЪТ ПРЕДЯВЯВА на подсъдимия на л.31 до л.136 от досъдебното производство,
папка 5. ПРЕДЯВИ копие от лична карта, приложено на л.136.
ПОДСЪДИМИЯТ Л.К.: Това е моята лична карта, моите имена. На него пише, че
давам съгласие данните ми да се използват за издаването на КЕП. В. Л.ов е синът ми. Не си
спомням кой е работил с моя КЕП.
СЪДЪТ ПРЕДЯВИ на подсъдимия приложен на л.139 приемо-предавателен
протокол, с който като пълномощник В. В.ев е получил електронен подпис.
ПОДСЪДИМИЯТ Л.К.: Това е синът ми. Не си спомням да съм го упълномощил да
получи КЕП. Подписът под упълномощяването е мой. Не си спомням по това време кой е
подавал декларациите. Н. работеше по това време, тя работи още от самото начало. Тя не ми
е предавала цялата документация, няма такова нещо. Не съм чул, че тя е казала, че получила
от мен електронен подпис. Само един разговор беше с П. и край. В един момент се явявам
пред следствие. Не си спомням какъв разговор. Водехме разговори, защото сме много
големи приятели, за много работи. Водили сме разговори за много сделки, ама разговори,
без да уточняваме, без да сключваме договори, без транспорт, без складове. Аз съм дълбоко
убеден, че тези електронни фактури, за които аз научавам в последствие са подадени на
НАП с друг електронен подпис, не е с нашия, ами с друг. Това всеки може да го направи
като узнае БУЛСТАТ. Много хора злоупотребяват и по този начин укриват ДДС. От ТР
вземат БУЛСТАТ и ето така подават. Нито съм получавал стока, нито преводи или парични
потоци, нито има транспорт, нищо. Сделка не е имало реално. Не знам кой е подавал тези
фактури в НАП. Потвърждавам, че Н.Г. се е занимавала със счетоводството на фирмата през
това време. Тя се занимаваше с електрониката, защото всичко е компютъризирано, аз не
знам нищо, не съм грамотен електронно, не мога. Не е имало транспорт, не е имало
складове, не е имало нищо, просто само едни фактури и то да речем когато знам, че когато
получавам стока аз подписвам като получател. Нито има мой подпис, не си спомням да съм
получавал нещо. Аз просто съм развалина да се занимавам с такава крупна сделка.
ПРОКУРОРЪТ: Нямам искания, освен това, което преди малко поисках. Очна ставка
на Н.Г. с Д. Р. Д., тъй като днес свидетеля Д. каза, че изцяло физически носителя на КЕП е
бил при Н. и при подновяването тя го е донесла и си го е взела, а тя в предходно съдебно
заседание каза: „Знаех за съществуването на такъв електронен подпис, защото всеки месец
се подаваха справки-декларации. Кой ги подаваше не мога да кажа, не бях аз.“ Подсъдимия
също казва, че не е бил той, нито Д.Д.. В крайна сметка в регистрите на НАП има подадени
справки-декларации по ДДС. Свидетелката Н.Г. твърди, че не е знаела къде се намира
устройството.
ЮРИСК. А.: По направеното искане предоставям на съда. Нямам други
доказателствени искания.
АДВ. М.: Считам, че към настоящия момент не е изяснена достатъчно фактическата
5
обстановка по отношение на електронния подпис. Има противоречия в показанията на
свидетелката Г., противоречия в показанията на явяващия се в днешно съдебно заседание
бивш управител, а и настоящ май Д.Р., който заявява, че този подпис е предаден на Н.Г. и
считам, че за да се изясни обективната истина следва да бъде направена очна ставка между
тези лица и подсъдимия за изясняване на тази фактически и правни обстоятелства, за едно
по-обективно преценяване на самата обстановка. Това е моето предложение.
ПОДСЪДИМИЯТ Л.К.: Искам да кажа, че обикновено счетоводителите, които имаха
електронни подписи, а те задължително имат, от ТР случайно намират фирма с цел да се
изпере ДДС, създават такива електронни фактури и ги отчитат в НАП.
СЪДЪТ споделя становището на страните, че към настоящия момент делото не е
изяснено от фактическа страна. Безспорно са налице съществени противоречия в
показанията на свидетелите Н.Г., която беше разпитана в предходно съдебно заседание и на
свидетеля Д.Д., който депозира показания в днешно съдебно заседание. Тези противоречия
могат да бъдат изяснени и единствено чрез провеждане на очна ставка между двамата.
Съдът съзира и противоречия между показанията на свидетеля Д. и тези на свидетеля П.П.,
който в съдебно заседание заяви категорично, че за сделката със зърното е говорил и с
управителя на фирмата Д.Д.. Затова СЪДЪТ СЧИТА, че за пълно изясняване на
обстоятелствата по делото следва същото да бъде отложено за друга дата, за която да бъдат
призовани за повторен разпит и провеждане на очни ставки свидетелите Н.Г., П.П. и Д.Д..
СВИДЕТЕЛЯТ Д.Д.: До няколко дни заминавам за Австрия, където работя. Ако
трябва да се явявам пак ще помоля това да е по – късно, най – рано след средата на м. април,
не мога да се връщам в България всеки месец. Това са разноски и може и да ме уволнят от
работа.
СЪДЪТ, като съобрази, че провеждането на открито съдебно заседание без участието
на св. Д. е безпредметно ОПРЕДЕЛЯ дата за следващо съдебно заседание 28.04.2022г. от
10:00ч.
Водим от горното СЪДЪТ
О П Р Е Д Е Л И :
ОТЛАГА и НАСРОЧВА съдебното заседание за 28.04.2022г. от 10:00ч., за която дата
присъстващите да се считат редовно уведомени.
За открито съдебно заседание ДА СЕ ПРИЗОВАТ свидетелите П.П. и Н.Г.. В
призовките на двамата свидетели изрично да се отбележи, че при неявяване ще им бъде
наложена глоба и ще се постанови принудителното им довеждане.
ОТМЕНЯ насроченото резервно съдебно заседание за 13.01.2022г. от 10:00ч.
ЗАСЕДАНИЕТО продължи до 10:58ч.
Председател: _______________________
6
Секретар: _______________________
7