№ 1849
гр. Варна, 12.12.2022 г.
ОКРЪЖЕН СЪД – ВАРНА в закрито заседание на дванадесети декември
през две хиляди двадесет и втора година в следния състав:
Председател:Диана К. Стоянова
като разгледа докладваното от Диана К. Стоянова Търговско дело №
20223100900796 по описа за 2022 година
за да се произнесе взе предвид следното:
Производството е по реда на глава ХХХІХ-та от ТЗ, образувано е по
исковата молба от „ИНВЕСТБАНК“ АД срещу „АИК ДОМ“ ООД.
На основание чл. 140 от ГПК съдът следва да насрочи делото, да се
произнесе по доказателствените искания, като допусне доказателствата, които
са относими, допустими и необходими; да определи размер и срок за
внасянето на разноски за събиране на доказателства.
Съдът на основание чл.140 от ГПК изготви следния проект доклад
по делото:
Производството е образувано по молба с правно основание чл.625 и сл.
от ТЗ от „ИНВЕСТБАНК“ АД срещу „АИК ДОМ“ ООД да се обяви
неплатежоспособността на ответника, да се открие производство по
несъстоятелност, да се определи начална дата на неплатежоспособността
считано от 31.12.2019г.
Обстоятелствата, от които се твърди, че произтича претендираното
право са:
Ищецът излага в молбата, че между „Импорики банк – България“ ЕАД,
с правоприемник „Инвест Банк“ АД и „АИК Дом“ ООД, кредитополучател е
сключен договор за банков кредит № 3047-08 от 09.09.2008г. за изграждане
на Дом за възрастни хора в село Левски, общ. Суворово в размер на 80000.00
евро. с падеж - 09.09.2016г. Към договора е сключен анекс №1 от
22.12.2009г., с който размерът на отпуснатия кредит е увеличен на 990360.00
1
евро и погасяването да се извърши на 76 вноски след изтичане на гратисния
период.
Договорът за кредит е бил обезпечен с поръчителство и четири
договорни ипотеки.
Поради неплащане на дължимите вноски кредитът е бил обявен за
предсрочно изискуем.
Срещу длъжника "АИК Дом" ООД са издадени по ч.гр.д. №
9638/2011г., по описа на 17-ти състав на Районен съд - гр. Варна заповед за
изпълнение на парично задължение въз основа на документ по чл.417 от ГПК
№ 6064/30.06.2011г. и изпълнителен лист от 01.07.2011г. за сумата от
970994.96 евро главница, ведно със законни лихви върху главница, считано от
датата на подаване на заявлението - 24.06.2011г., 65691.98 евро договорна
лихва за периода 25.07.2010г. до 04.05.2011г., 32833.32 евро наказателна
лихва /неустойка/ за периода 25.08.2010г. до 23.06.2011г., 41836.00лв.
държавна такса и 21367.99лв. юрисконсултско възнаграждение.
От страна на длъжниците по изпълнителния лист не са подавани
възражения, поради което заповедта за изпълнение е стабилизирана и
вземането по изпълнителния лист подлежи на принудително събиране.
За събиране на вземането по искане на взискателя „ЕМПОРИКИ БАНК-
БЪЛГАРИЯ" ЕАД е образувано изпълнително дело № 20117130400219 при
ЧСИ Люба Нейкова Тодорова, per. № 713 в КЧСИ, с район на действие
Окръжен съд-гр. Варна. По делото са предприети действия срещу
ипотекираните в полза на банката недвижими имоти - опис, оценка и
насрочване на публични продажби. През 2016 г. е депозирана молба за
прехвърляне на изпълнителното производство от ЧСИ Л. Т. при ЧСИ И. Б. ,
per. № 800 на КЧСИ, район на действие Окръжен съд-гр. Бургас, където
същото е преобразувано под № 20168000400743. С нарочна молба,
депозирана по изп. дело № 743/2016 г. на ЧСИ И. Б., ТБ „Виктория" е
поискала производството да бъде прехвърлено за продължаване на
изпълнителните действия при ЧСИ И.-Л.К.Е., с per. № 894 на КЧСИ, и район
на действие Окръжен съд-гр. Варна, където изпълнението е продължено
срещу имот, находящ се в с. Левски, общ. Суворово, обл. Варна. Делото е
преобразувано под № 20188940401939 на ЧСИ И.- Л. Е.. Последното
ипотекирано в полза на банката имущество е продадено на проведена по
2
делото публична продан за периода от 10.07.2021г. -10.08.2021 г„ като със
сумата от проданта е извършено разпределение, което е влязло в законна
сила.
Твърди се, че останалите непогасени задължения на длъжника са в общ
размер от 2 112 759.69 евро и 55 347.01 лева, формирани както следва:
присъдена главница: 970 994.96 евро, присъдена договорна /възнаградителна/
лихва: 5 250.91 евро за периода от 25.07.2010г. до 04.05.2011г., законна лихва
върху присъдена главница: 1 136 513.82 евро, за периода от 24.06.2011г. до
06.12.2022г., включително; юрисконсултско възнаграждение: 13 787.79 лева,
такси и разноски по изп. дело № 201889404401939 по описа на ЧСИ Ивета-
Луис Контрерас Ернандес: 31 146.44 лева, такси и разноски по изп. дело №
743/2016 г. по описа на ЧСИ И. Б.: 36.00 лева, такси за присъединяване по
изп. дело 1550/2017 г. по описа на ЧСИ Людмил Станев: 60,00 лева, държавна
такса за откриване на производство по несъстоятелност: 250,00 лева,
застрахователни премии по служебно подновени застраховки: 4902.77 лева,
такси за подновяване на ипотеки: 5 159.01 лева , държавна такса за заверен
препис на определение по т.д. 1414/2019г.: 5.00 лева.
Кредиторът твърди, че ответното дружество не е може да изпълни
изискуеми задължения, произтичащи от търговска сделка, поради което
дружеството е в състояние на неплатежоспособност по смисъла на чл. 608, ал.
1 от ТЗ. Отделно от това се сочи, че това състояние на длъжника е налице,
тъй като в продължение на 6 месеца по образуваните изпълнителни дела
вземанията са останали неудовлетворени.
По изложените съображения моли съдът за постановяване на решение
за откриване на производството по несъстоятелност по отношение на
ответното търговско дружество.
Съдът на основание чл.146, ал.1, т.5 от ГПК указва на ищеца, че носи
доказателствената тежест да докаже, че е кредитор на вземане, произтичащо
от търговска сделка, а именно, че е сключен договор за кредит, че същият е
усвоен, че кредитът е бил обявен за предсрочно изискуем, като за дължимите
суми, като главница, договорни и законни лихви е издадена заповед за
незабавно изпълнение, която е влязла в законна сила, че е налице непогасен
остатък в посочените размери, следва да се установи твърдяното състояние на
неплатежоспособност и неговия траен характер.
3
Съдът на основание чл.146, ал.1, т.5 от ГПК указва на ответника, че
носи доказателствената тежест да установи положителните факти, а именно,
възраженията срещу качеството на кредитор на ищеца и съществуването на
вземанията, както и че, затрудненията са му временни и разполага с
достатъчно имущество за покриване на задълженията си.
На основание чл.146, ал.2 от ГПК съдът намира, че не са налице
факти по отношение, на които страните не са ангажирали доказателства.
Съдът на основание чл.140 от ГПК следва да се произнесе по допускане
на доказателствата.
Следва да бъдат допуснати за приемане представените с исковата молба
писмени доказателства, като допустими и относими към предмета на спора.
На ищеца следва да бъде допусната исканата съдебно счетоводна експертиза,
тъй като цели установяването на релевантни по спора факти.
Водим от горното съдът
ОПРЕДЕЛИ:
НАСРОЧВА производството по делото в открито съдебно заседание
на 17.01.2023г. от 09.10 часа, за която дата и час да се призоват страните
като им се връчи копие от настоящото определение.
ДОПУСКА СЪБИРАНЕТО НА приложените с исковата молба
писмени доказателства.
ДАВА ВЪЗМОЖНОСТ на ответника в двуседмичен срок от
получаване на съобщението, но не по – късно от деня преди съдебното
заседание да представи писмен отговор.
Писменият отговор следва да съдържа: 1. посочване на съда и номера на
делото, 2. името и адреса на ответника, както и на неговия законен
представител или пълномощник, ако има такива, както и телефонен номер и
електронен адрес и заявление дали желае връчване на посочения
електронен адрес за връчване 3. становище по допустимостта и
основателността на иска, 4. становище по обстоятелствата, на които се
основава искът; 5. възраженията срещу иска и обстоятелствата, на които те се
основават, 6. подпис на лицето, което подава молбата. Към отговора се
прилага пълномощно в случай, че ответника се представлява от
4
пълномощник , както и 1 броя преписи /отговора и доказателствата/ за ищеца.
В отговора ответникът е длъжен да посочи изрично доказателствата и
конкретните обстоятелства, които ще доказва с тях, и да представи всички
писмени доказателства, с които разполага.
ЗАДЪЛЖАВА ответникът да представи на вещото лице Годишни
данъчни декларации, баланси, отчети за приходите и разходите, отчети за
паричния поток, инвентаризационни описи, справка за вземанията и
задълженията към за периода 2010г. до 2022г. КАТО МУ УКАЗВА, че при
неизпълнение на основание чл.161 от ГПК съдът ще приеме за установени
фактите по отношение, на които страната създава пречки за събирането на
доказателства за тях.
ЗАДЪЛЖАВА на основание чл.192 от ГПК, вр. чл.621а, ал.1, т.2 от
ТЗ ОД на МВР – гр. Варна, сектор „Пътна полиция“ – гр. Варна в
едноседмичен срок от съобщението да представи справка за закупени,
продадени и притежавани МПС – та от „АИК ДОМ“ ООД, ЕИК *********
към датата на справката.
ЗАДЪЛЖАВА на основание чл.192 от ГПК, вр. чл.621а, ал.1, т.2 от
ТЗ Централен регистър на особенните залози в едноседмичен срок от
съобщението да представи данни за наложени тежести спрямо имущества,
вземания, предприятия и пр. на длъжника „АИК ДОМ“ ООД, ЕИК *********.
ДА СЕ ИЗВЪРШИ служебна справка в Агенция по вписванията –
Имотен Регистър за притежаваните недвижими имоти от „АИК ДОМ“ ООД,
ЕИК *********.
ЗАДЪЛЖАВА на основание чл.192 от ГПК, вр. чл.621а, ал.1, т.2 от
ТЗ НАП – Варна, в едноседмичен срок от съобщението да представи данни:
1. за наложени обезпечителни мерки върху имуществото на „АИК ДОМ“
ООД, ЕИК *********, започнало ли е принудително изпълнение от
публичния изпълнител
5
2. Какъв е размера на публичните задължения, ведно с дължимите лихви
3. Справка за трудови договори - сключени и прекратени за периода 2010 -
2022 г. и Справка за актуално състояние на всички действащи трудови
договори в „АИК ДОМ“ ООД, ЕИК *********
4. Справка за банковите сметки „АИК ДОМ“ ООД, ЕИК *********
5. Издадени ли са ревизионни актове и ревизионни доклади за периода
2010-2022г.
ЗАДЪЛЖАВА на основание чл.192 от ГПК, вр. чл.621а, ал.1, т.2 от
ТЗ КАМАРАТА на Частните съдебни изпълнители в едноседмичен срок от
съобщението да представи справка за регистрираните висящи изпълнителни
дела в Регистър на длъжниците за „АИК ДОМ“ ООД, ЕИК *********.
ЗАДЪЛЖАВА на основание чл.192 от ГПК, вр. чл.621а, ал.1, т.2 от
ТЗ ЧСИ И.- Л. Е., рег. №894 в едноседмичен срок от съобщението да
представи справка за регистрираните висящи изпълнителни дела пред нея за
„АИК ДОМ“ ООД, ЕИК *********.
ДОПУСКА СЪДЕБНО СЧЕТОВОДНА ЕКСПЕРТИЗА със задача,
вещото лице след проверка на доказателствата по делото, проверка в
счетоводството на молителя, проверка на документацията, находяща се в
НАП и НОИ, както и чрез справки в публични регистри за имущества
/имотен, за особени залози и за МПС/, да отговори на следните въпроси,
формулирани служебно от съда:
1. редовно ли са осчетоводени в счетоводните отчети и баланси на
дружеството осъществяваните стопански операции, съответстват ли
записванията в търговските книги на предоставените първични
счетоводни документи.
2. Какъв е размерът на задълженията на дружеството към всеки един от
кредиторите му с посочване на главница, лихва и дати на падеж за двете,
както и на дати на последни плащания (за всеки един анализиран
период)?
3. Какъв е размерът на данъчните задължения и на задълженията към
осигурителни предприятия, както и на задълженията към публично-
правни субекти и към персонала на дружеството - за всеки анализиран
6
период и към датата на изготвяне на експертизата и изпълняват ли се те?
4. какъв е размерът на имуществото на предприятието на длъжника, с
посочване на вида и местонахождението на недвижимите имоти и
вещите, както и с посочване на основанието, размера, падежа на
вземанията на ответника; налице ли е спадане на размера на
имуществото на дружеството /по балансова стойност на активите на
предприятието/ под размера на поетите задължения към кредитори и към
кой най-ранен момент е настъпило това състояние, с посочване на
извършените разпоредителни сделки с активи през 2010 – 2022г.
Разполага ли предприятието понастоящем с парични средства или бързо
ликвидни активи със сигурна пазарна реализация /БЕЗ АКТИВИ, обект
на ипотеки и особени залози/; има ли наложени обезпечителни мерки от
страна на данъчната администрация, НОИ и Агенцията за държавни
вземания във връзка с неизплатени публични задължения;
5. Правилно ли са осчетоводени дългосрочните и краткосрочните
задължения като такива във всеки един анализиран период, съответно
какъв е размерът на тези задължения?
6. Какви са, за всеки анализиран период, задълженията към свързани лица -
ако има такива, както и какви са техните падежи и дати на последни
плащания? На база какви първични счетоводни документи са отразени
записванията?
7. Има ли данни за момент, в който общо поетите задължения са
превишавали стойността на всички активи и съответно това отрицателно
съотношение да се запазило, и ако да, до кога и преодоляно ли е в
следващ период.
8. Установява ли се налична производствена или търговска дейност и
действащи трудови правоотношения, съответно ако такива няма, към кой
момент е постъпил последния приход от обичайна търговска дейност,
съответно е направен разход за обслужване на дейността, кога са
прекратени трудовите договори с лицата, заети пряко в производствена
дейност.
9. Какви са стойностите и структурата на активите на длъжника по
балансите към периода 2010г. - 2022г., както и към датата на изготвяне
на заключението с допълнителен вариант на отговора, в случай че
задълженията по представените по делото документи не са
осчетоводени.
7
10. Каква е структурата на финансовите дълготрайни активи по дялови
участия, ценни книги и предоставени заеми, като се състави списък на
икономически свързани с длъжника лица и лицата, на които е
предоставил заем;
11. Каква е структурата на краткотрайните активи на дружеството по
балансите за горепосочените периоди, като се състави списък на
краткосрочните вземания и се посочат длъжниците, размера и падежа на
всяко вземане;
12. Какви са за периодите 2010г. – 2022г. показателите за ликвидност:
коефициент за обща, бърза, незабавна и абсолютна ликвидност на
дружеството; показателите за финансова автономност: коефициент на
финансова автономност и задлъжнялост; показателите на обращаемост
на краткотрайните материални активи – времетраене на един оборот и
брой на оборотите; периодите за събиране на вземанията и погасяване на
задълженията с допълнителен вариант на отговора, в случай че
задълженията по представените по делото документи не са
осчетоводени;
13. Какви са финансовите резултати от дейността на дружеството по
балансите към периода 2010г. - 2022г., както и към датата на изготвяне
на заключението; В състояние ли е било дружеството да покрива
краткосрочните си задължения през горепосочените периоди; В случай,
че дружеството има финансови задължение, какъв е техния характер –
временен, траен или необратим;
14. При съобразяване на структурата на краткотрайните задължения и
активи на дружеството по счетоводни документи, в състояние ли е бил
търговеца да покрива с приходи от дейността си изискуемите парични
задължения ( по търговски сделки) и установените публични задължения
съм всеки от тези периоди, с допълнителен вариант на отговора, в случай
че задълженията по представените по делото документи не са
осчетоводени.
15. Има ли плащания след всеки от тези моменти на кредитори по сделки,
свързани с обичайната търговска дейност
16. Има ли наложени обезпечителни мерки от страна на данъчната
администрация, НОИ и Агенцията за държавни вземания във връзка с
неизплатени публични задължения;
8
17. Налични ли са свободни парични средства по банкови сметки и касова
наличност и бързо ликвидни активи и в какъв размер са, както и дали са
достатъчни да удовлетворят вземанията на кредиторите, съответно само
на тези с краткосрочни вземания;
18. Каква е стойността на разходите за предполагаема издръжка на масата на
несъстоятелността определени в чл.723 от ТЗ, при продължаване не
дейността на предприятието за срок от 12 месеца;
19. Каква е стойността на имуществото на дружеството /като се опише
същото по характер и размер/ към момента на подаване на молбата и към
изготвяне на заключението и да посочи достатъчно ли е същото за
покриване на началните разноски в производството по несъстоятелност;
ОПРЕДЕЛЯ в размер на 900.00 лв., платим от молителя в
едноседмичен срок от съобщението по сметка на Окръжен съд - Варна с
представяне на доказателства за плащане в същия срок.
ОПРЕДЕЛЯ за вещо лице Н. Б..
ДА СЕ ПРИЗОВЕ вещото лице след представяне на доказателства за
внесения депозит.
УКАЗВА на вещото лице да представи заключението си в срока по чл.
199 от ГПК.
УКАЗВА на молителя да окаже съдействие на вещото лице при
изготвяне на заключението, като му предоставят достъп до цялата
необходима му счетоводна документация, като неизпълнението на тези
указания може да се преценява от съда с оглед разпоредбата на чл. 161 ГПК.
ОПРЕДЕЛЕНИЕТО не подлежи на обжалване.
Съдия при Окръжен съд – Варна: _______________________
9