Р Е
Ш Е Н
И Е
№
гр.Плевен, 13.02.2020 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
ПЛЕВЕНСКИ ОКРЪЖЕН СЪД търговски състав, на тринадесети февруари две
хиляди и двадесета година, в закрито
съдебно заседание, в следния състав:
ПРЕДСЕДАТЕЛ: КРАСИМИР ПЕТРАКИЕВ
като разгледа
докладваното от СЪДИЯТА ПЕТРАКИЕВ
частно търговско дело № 9 по описа за 2020 година и за да се произнесе взе предвид следното:
Производството е по реда на чл.25 и
сл. от ЗТР.
Постъпила е жалба от „***“ ЕАД /в несъстоятелност/
гр.Д.М., ЕИК ***, представлявано от
изп. директор П.П.А. против
постановения отказ № ***/06.01.2020г. на длъжностното лице по регистрация при
АВ към МП С., с който е отказано
вписването на заличаване на действителен собственик на капитала.
В жалбата се излагат доводи, че извършеният отказ е незаконосъобразен. Сочи
се, че длъжностното лице е излязло извън компетентността си, извършвайки
проверка на обстоятелства, които не са му вменени със закона. Също така, че не
е посочило изрично, кое от предвидените в чл.21 от ЗТРЮЛНЦ не е спазено.
Твърди, че неправилно е и разбирането, че следва да се приложи нова декларация по
чл.63 ал.4 т.2 от ЗМИП, защото в представената предходна такава, въз основа на
която е постановено вписване на действителен собственик на капитала е допусната
техническа грешка, като е посочено лицето М.Д.М. освен като представляващ
международно търговско дружество „***“ и като физическо лице. Поради това
приема отказа за незаконосъобразен и моли да бъде отменен, като се укаже
извършване на вписването.
Жалбата е подадена в срок чрез АВ, като последната е изпратила по
компетентност на ПлОС същата за разглеждане по същество, ведно с постановения отказ.
Съдът като прецени доводите, изложени в жалбата и писмените доказателства
по делото, намира за установено
следното:
Жалбата е
подадена в законоустановения срок срещу акт, подлежащ на обжалване съгласно
разпоредбата на чл. 25 ЗТРРЮЛНЦ
и от лице, което има право и интерес от обжалването, поради което същата е
процесуално допустима.
Разгледана по
същество, частната жалба е НЕОСНОВАТЕЛНА.
При подаване на
заявление за вписване промяна в подлежащи на вписване обстоятелства,
длъжностното лице дължи проверката по чл. 21 ЗТРРЮЛНЦ.
В това число задължение по чл.
21 т.4 е „проверка дали към заявлението
са приложени всички документи съгласно изискванията на закон, съответно
подлежащият на обявяване акт“ и по т 5. „съществуването
на заявеното за вписване обстоятелство и съответствието му със закона се
установяват от представените документи по т. 4, съответно дали подлежащият на
обявяване акт отговаря по външните си белези на изискванията на закона“. Именно
в този аспект е и постановения отказ. Длъжностното лице по вписванията изрично
е посочило, че в декларацията, която се изисква съгласно чл.63 ал.1 от ЗМИП не
е представена съобразно разпоредбата на чл.63 ал.4 т.2.
Със заявление Б7 вх.№ *** от 14.11.2019г., подадено от представляващия „***“
ЕАД /в
несъстоятелност/ гр.Д.М. е поискано вписване - заличаване на действителен собственик на капитала. Към заявлението са
представени: обяснителна записка, декларация за истинност на заявените
обстоятелства и квитанция за платена такса.
На 14.11.2019г. длъжностното лице по вписванията е дала указания на
заявителя да представи декларация по чл.63 ал.4 от ЗМИП, коригирана съгласно
обяснителната записка.
В указания срок такава не е представена от заявителя.
При тези данни съдът счита, че отказът е изцяло законосъобразен.
Закона за мерките срещу
изпирането на пари поставя изисквания с разпоредбите на чл. 59,
ал. 1, чл. 61, ал. 1 и чл. 63, ал. 1 за идентифициране на физическите лица,
които са действителни собственици на юридическо лице или друго правно
образувание, съответно въвеждането на ред за събиране на съответните данни и
задължение за предоставяне от учредените на територията на Република България
юридически лица и други правни образувания на подходяща, точна и актуална
информация относно такива действителни собственици, чрез вписване на
информацията и данните по партидите, включително в търговския регистър и
регистъра на юридическите лица с нестопанска цел.
Съгласно разпоредбата на чл. 63, ал. 3 от
Закона за мерките срещу изпирането на пари за
производството, редът и сроковете за вписването на обстоятелствата относно
действителните собственици се прилагат съответно Законът за търговския
регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел и Законът за
регистър БУЛСТАТ.
С разпоредбата на чл. 31 Законът
за търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел предвижда
наредба за воденето, съхраняването и достъпа до търговския регистър и до
регистъра на юридическите лица с нестопанска цел, с която да бъдат определени
образците на заявления и да бъдат посочени изчерпателно приложенията към тях за
всеки вид вписване, заличаване или обявяване съгласно изискванията на закона,
както и формата на електронните документи.
Следователно към процесното вписване е
приложима Наредба № 1 от
14.02.2007 г. за водене, съхраняване и достъп до търговския регистър и до
регистъра на юридическите лица с нестопанска цел, която
следва да определи образеца на заявлението и приложенията към него.
За процесните вписвания при Агенция по
вписванията е предвидено подаването на заявление образец Б7 за вписване на
обстоятелства относно действителни собственици съобразно чл. 6, ал. 1 от
Наредба № 1 от 14.02.2007 г. да водене, съхраняване и достъпа до
търговския регистър и регистъра за юридически лица с нестопанска цел. Образецът
на заявление включва, освен другото, част І – обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и ал. 4 от ЗМИП,
включително поле 538 – юридическо лице или друго правно образувание чрез което
непряко се упражнява контрол.
Съгласно чл. 50а, ал. 1
от Наредба № 1 от 14.02.2007 г. за водене, съхраняване и достъп до търговския
регистър и до регистъра на юридическите лица с нестопанска цел,
подлежащите на вписване обстоятелства относно действителните собственици се
посочват в заявление по образец съгласно приложение № Б7. Заявлението се състои
от две части: Част I. Обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и 4 от Закона за
мерките срещу изпирането на пари и Част II.
Обстоятелства по чл. 6, ал. 3 от
Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в
юрисдикции с преференциален данъчен режим, контролираните от тях лица и техните
действителни собственици, като се попълва само частта, съответстваща
на обстоятелствата, подлежащи на вписване по съответния закон. Съгласно ал. 2 в
зависимост от заявените за вписване обстоятелства към заявлението се прилагат
съответно: 1. декларация по чл. 63, ал 4 от
Закона за мерките срещу изпирането на пари; 2.
документ, установяващ съществуването на дружество, регистрирано в юрисдикция с
преференциален данъчен режим, и удостоверяващ лицата, които го представляват по
националния му закон; 3. документите, установяващи съществуването на
юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се
упражнява контрол, и удостоверяващи лицата, които ги представляват по
националния им закон, ако не са учредени по българското право или не са вписани
в търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел или
регистър БУЛСТАТ; 4. нотариално заверено съгласие на физическото лице за
контакт по чл. 63, ал. 4,
т. 3 от Закона за мерките срещу изпирането на пари.
Съгласно чл. 63, ал. 4, т. 2 от Закона за мерките срещу изпирането на пари в регистъра
се вписват данните за юридическите лица или други правни образувания, чрез
които пряко или непряко се упражнява контрол върху лицата по чл. 61, ал. 1 и по
чл. 62, ал. 1, включително фирма, номер в национален регистър, правна форма
според националното законодателство, седалище и адрес на управление и идентификационните
данни по т. 1 за представляващите лица.
С настоящето заявление е поискано заличаването на вече вписано като
действителен собственик на капитала на физическо лице Мирослав Маринов.
Твърдението, че същото погрешно е вписано като такъв, защото в предходна
декларация по чл.63 ал.4 от ЗМИП е допусната фактическа грешка може да се
установи само и единствено с представяне на нова декларация. Въз основа на
документ, по който е постановено вписване не може да се иска ново вписване.
Новото заявление следва да съдържа нова декларация, независимо дали старата е
техническа грешка или не. Тази декларация удостоверява, че е настъпила
обективна промяна в обстоятелствата, които са вписани в търговския регистър и
именно тази промяна е основание да се извърши новото вписване.
Отчитайки формалността на охранителното производство, което се основава на
писмени и то изходящи от заявителя доказателства, няма как в него да се развие
дирене и изследване на въпросите, касаещи вписването, въз основа на
непредставени документи или представени по предходни заявления. Вписването,
съответно отказът следва да се основават само на поисканите с конкретното
заявление обстоятелства и представените доказателства – обяснителната записка,
касаеща представен по друго заявление документ не е от предвидените в закона,
които да установят исканото за вписване обстоятелство.
Ето защо, съдът приема, че при непредставяне на доказателство – декларация
по образец по чл.64 ал.1 от ЗМИП не се установяват исканите за вписване
обстоятелства, поради това както е посочено изрично от длъжностното лице по
вписванията не са спазени изискванията на чл.21 т.4 и т.5 от ЗТРЮЛНЦ и
постановения отказ се явява законосъобразен и следва да бъде потвърден.
Водим от горното, съдът
Р Е
Ш И:
ПОТВЪРЖДАВА на основание чл.25 ал.4
от ЗТР, постановеният отказ № ***/06.01.2020г. на длъжностното лице по
регистрация при АВ към МП С., с който е
отказано вписването на заличаване на действителен собственик на капитала, по
заявление с вх.№ *** от 14.11.2019г.
РЕШЕНИЕТО подлежи на обжалване пред
Апелативен съд – гр.Велико Търново в 7-мо дневен срок от съобщението му до
заинтересованата страна.
След
влизане на решението в сила, препис от него да се изпрати на Агенцията за
вписване за сведение.
СЪДИЯ В ОКРЪЖЕН СЪД: