РЕШЕНИЕ
Номер 22327.08.2020 г.Град Девня
В ИМЕТО НА НАРОДА
Районен съд – ДевняІІ състав
На 27.08.2020 година в закрито заседание в следния състав:
Председател:ДИМИТЪР В. ВАСИЛЕВ
като разгледа докладваното от ДИМИТЪР В. ВАСИЛЕВ Частно гражданско дело №
20203120100663 по описа за 2020 година
Производството е по реда на чл. 62, ал.6, т.3,б. „а „ от ЗКИ по искане на Директора на
ТД на НАП Варна за разкриване на сведения за операциите и наличностите по
открити/закрити сметки на МЕГАПАРТС -1 ЕООД, ЕИК *********, в следните банки:
ЮРОБАНК БЪЛГАРИЯ АД, ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА АД , УниКредит
Булбанк АД.
Съдът, след като разгледа искането на Директор на ТД на НАП гр.Варна, съобрази
следното:
Съдът е сезиран с молба за разкриване на банкова тайна от компетентно, по смисъла
на чл. 62, ал.6, т.3 от ЗКИ, лице, а именно Директора на Териториална дирекция, на НАП гр.
Варна.
Съгласно чл. 62, ал.2 ЗКИ "Банкова тайна са фактите и обстоятелствата, засягащи
наличностите и операциите по сметките и влоговете на клиентите на банката".
Според чл. 62, ал.6, т.3 ЗКИ разкриване на банкова тайна може да се иска от Директор
на ТД на НАП, когато се представят доказателства, че проверяваното лице е осуетило
извършването на проверка или ревизия или не води необходимата отчетност, както и че тя е
непълна или недостоверна - б."а", или с акт на компетентен държавен орган е установено
настъпването на събитие, довело до унищожаване на отчетна документация на
проверяваното лице - б."б". В конкретния случай от представените писмени доказателства е
видно, че е налице извършвана проверка на юридическото лице, че са му поискани банкови
документи, съобщението за което е връчено по реда на чл. 30, ал.4 ДОПК на
представляващия юридическото проверявано лице и се твърди, че същите не са представени,
с което лицето възпрепятства извършването на проверката.
Поради това, съдът приема, че е налице предпоставката на чл. 62, ал. 6, т. 3, б. "а",
1
предл. първо от ЗКИ – а именно, че е налице осуетяване при извършването на проверката на
лицето, за което са представени писмени доказателства, поради което искането на ТД на
НАП гр. Варна следва да бъде уважено .
Водим от горното, съдът
РЕШИ:
ДОПУСКА на основание чл. 62, ал. 6, т. 3, б. "а" от ЗКИ разкриване на банковата
тайна относно сведения за наличностите и операциите по банкови сметки по отношение на
МЕГАПАРТС -1 ЕООД, ЕИК *********, гр. Суворово, ул. „ Иван Вазов „ №26 , с адрес по
чл. 8 от ДОПК гр. Суворово, ул. „ Иван Вазов „ №26 , представлявано от Марин Дойчев
Стаматов, на следните банкови сметки за периода 01.01.2016 г. – 31.12.2017 г., а именно:
в ЮРОБАНК БЪЛГАРИЯ АД- сметка***;
в ПЪРВА ИНВЕСТИЦИОННА БАНКА АД – сметка ***;
в УниКредит Булбанк АД – сметка ***, сметка ***, сметка ***;
РЕШЕНИЕТО не подлежи на обжалване /чл. 62, ал.7 ЗКИ/.
Съдия при Районен съд – Девня: _______________________
2