№ 454
гр. Сливен, 11.10.2024 г.
ОКРЪЖЕН СЪД – СЛИВЕН в публично заседание на единадесети
октомври през две хиляди двадесет и четвърта година в следния състав:
Председател:Петя Хр. Манова
при участието на секретаря Ивайла Т. Куманова Георгиева
Сложи за разглеждане докладваното от Петя Хр. Манова Гражданско дело №
20242200100129 по описа за 2024 година.
На именното повикване в 10:00 часа се явиха:
Ищецът КПКОНПИ, редовно призован, се представлява от г-н П. К. –
началник ТО – Сливен към ТД на КОНПИ – Бургас и държавен инспектор
към ТД на КОНПИ – Бургас – г-жа Р.И..
Ответникът Е. С. Ц., редовно призован, не се явява, за него се явява адв.
З. К. от АК – Бургас, с пълномощно по делото.
Г-н К.: Моля, да се даде ход на делото.
ИНСП. И.: Да се даде ход на делото.
АДВ. К.: Да се даде ход на делото.
Съдът на основание чл. 142 ал. 1 от ГПК приема, че няма процесуални
пречки за даване ход на делото, поради което
О П Р Е Д Е Л И :
ДАВА ход на делото и на основание чл. 143 ал. 1 от ГПК ПРИСТЪПВА
към изясняване на спора от фактическа страна.
Г-н К.: Поддържам депозираната искова молба.
АДВ. К.: Поддържам всички аргументи и съображения, които сме
депозирали пред вас в отговора на исковата молба, като считаме, че самата
искова молба е неоснователна, депозирана е без да е направено пълноценно
проучване относно трудовата заетост на Е. С. Ц., който през последните
години - през процесния период от време, е работил в Германия, където се е
1
осигурявал и реализирал не малки трудови доходи.
ИНСП. И.: С оглед на представените доказателства за реализиране
трудови доходи, становище ще изразим по същество, но молим да бъдем
снабдени от ответника с оригиналите на преводите, тъй като за ищеца не са
представени заверени копия от копията на немски език. Молим да ни
предоставят копия от документите на немски език.
Съдът докладва делото съгласно чл. 146 ГПК.
Производството е образувано по внесено от КОНПИ мотивирано искане
на основание чл.153 ал. 1 ЗПКОНПИ срещу Е. С. Ц., като проверявано лице
за отнемане на имущество, придобито от престъпна дейност, на обща
стойност 91 900 лв.
Предявеният иск намира правното си основание в чл.153, ал.1 ЗОНПИ,
вр. чл.141, вр. чл.142, ал.2, т.1 ЗПКОНПИ.
Ищецът твърди, че с Решение №1371/13.12.2023 г. на КОНПИ било
образувано производството за отнемане в полза на държавата на незаконно
придобито имущество срещу ответника Ц., въз основа на постъпило
уведомление от Окръжна прокуратура гр. Сливен за това, че ответника бил
привлечен в качеството на обвиняем по ДП № 1750/2022 г. по описа на РУ на
МВР Сливен, за това, че на 23.11.2022 г. без надлежно разрешително по
смисъла на Закона за контрол на наркотичните вещества и прекурсорите е
държал с цел разпространение високорискови наркотични вещества - коноп, с
общо нето тегло 1504 гр. - престъпление по чл. 354а, ал.1, изр.1-во, предл. 4
алт.1 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 25 от ЗОНПИ.
Досъдебното производство е приключило със Споразумение от
20.02.2023 г„ съгласно което се налага наказание „лишаване от свобода“ за
срок от 3 години, което на основание чл. 66, ал.1 и ал. 2 от НК се отлага за
изпитателен срок от 5 години.
С Протокол № ТД03БС/УВ-14512/29.11.2022 г. е образувана проверка за
установяване на незаконно придобито имущество на срещу Е. С. Ц., ЕГН
**********.
От извършената проверка е установено, че Е. С. Ц. е роден на 29.07.1988
г. в гр. Сливен.
Проверката е започнала на 29.11.2022 г. Периодът на проверка е от
29.11.2012 г. до 29.11.2022 г.
2
Налично установено имущество към началото на проверявания период:
От направени справки в Търговски регистър, Регистър Булстат, СИЕЛА
е установено, че проверяваното лице не участва в собствеността и
управлението на търговски дружества и ЕТ.
Данъчно-осигурителна информация:
От писмо с вх. № ТД03БС/УВ-4713/18.04.2023 г. от ТД на НАП - Бургас,
се установява следната информация:
1. Данъчна информация
1.1. Информация за подадени данъчни декларации:
Няма данни за подадени годишни данъчни декларации.
1.2. Информация за данъчни ревизии и проверки:
Не са извършени данъчни проверки и ревизии, не са издавани РД и РА.
1.3. Няма изплатени суми по чл. 73 от ЗДДФЛ
2. Осигурителна информация
2013 г. - осигурен по код 1 от осигурител „ДСГ България“ ООД, ЕИК
*******, начислен месечен облагаем доход в размер на 4 268,93 лв.
Сумата в размер на 4 268,93 лв. е отразена в приходната част на анализа.
3. Съгласно справка за изплатени задължения се установяват
плащания по сметка на НАП в размер на 553,83 лв. през 2021 г.
Сумата в размер на 553,83 лв. е отразена в разходната част на анализа.
Недвижими имоти
От справки в Имотен регистър се установили следните сделки с
недвижими имоти през проверявания период:
1. С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот №
******* от 2021 г„ вписан в СВС под № ******* г., С.Д. Ц.а продава на сина
си Е. С. Ц. недвижим имот: Самостоятелен обект в сграда с идентификатор №
******* с адрес на имота: *******, като самостоятелният обект се намира в
сграда с идентификатор № *******, разположена в поземлен имот с
идентификатор №*******, заедно с 1/2 ид.ч. от прилежащо складово
помещение № 2, с площ: 2,09 кв.м., ведно с 1,21 % идеални части от общите
части на сградата и отстъпеното право на строеж върху поземлен имот с
идентификатор: №*******. С.Д. Ц.а си е запазила пожизнено и безвъзмездно
правото на ползване върху описания по-горе недвижим имот. Данъчна оценка
в размер на 18 781,80 лв. Цена по договор към датата на придобиване 9 500 лв.
Стойност към датата на придобиване 9 500 лв.
3
Предвид запазеното право на ползване, както и факта, че проверяваното
лице има брат и сестра, житейски и логически оправдано е, да се приеме, че
сделката е прикрито дарение, поради което и сумата не е отразена в частта
„Имущество“ на анализа и имотът не подлежи на отнемане в полза на
държавата.
2. С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот №
******* г„ вписан в СВС под № ******* г., О.Г.С. продава на Е. С. Ц.
следните недвижими имоти, находящи се по плана на гр. Сливен,
представляващи:
А/САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА с идентификатор № *******
разположена в поземлен имот с идентификатор *******, с административен
адрес: *******, със застроена площ на обекта 80 кв.м. заедно с 1/2 ид.ч от
общите части на сградата и отстъпеното право на строеж върху терена.
Б/ ДРУГ ВИД СГРАДА ЗА ОБИТАВАНЕ на един етаж с идентификатор
№ *******.2, със застроена площ от 18 кв.м. ДРУГ ВИД СГРАДА ЗА
ОБИТАВАНЕ на един етаж с идентификатор №*******.3 със застроена площ
от 4 кв.м. ДРУГ ВИД СГРАДА ЗА ОБИТАВАНЕ на един етаж с
идентификатор № *******.5 със застроена площ от 3 кв.м. и ХАНГАР, ДЕПО,
ГАРАЖ на един етаж с идентификатор № *******.8 със застроена площ от 9
кв.м., всички, построени в ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор ******* с
административен адрес: ******* с площ на поземления имот 275 кв.м.,
Пазарна стойност към датата на придобиване в размер на 72 000 лв.
2.1. С Нотариален акт №******* г. на СВС, Е. С. Ц. е пхродал
гореописаните недвижими имоти.
Пазарна стойност към датата на отчуждаване в размер на 75 000 лв.
Сумата в размер на 72 000 лв., представляваща стойност на имота към
датата на придобиване, е отразена в частта „Имущество“ на анализа, тъй като
недвижимите имоти са били налични в края на проверявания период.
Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на МПС
с рег.№ ******* за 42 000 лв., описано в т. 3 в раздел „ППС“, за целите на
анализа и определяне на несъответствието към тази сума са включени
допълнително вложените средства за покупката в размер на 30 000 лв. или
общо отразените в частта „Имущество“ на анализа за 2022 г. са в размер на 72
000 лв.
Имуществото е отчуждено след края на проверявания период.
4
Недвижимите имоти са бичи налични в края на проверявания период и
отчуждени след края на същия, както и с оглед мотивите на Тълкувателно
решение № 4/2021 г. от 18.05.2023 г. на отнемане следва да подлежи паричната
им равностойност към датата на отчуждаването им, в размер на 75 000 лв.
Сумата в размер на 75 000 лв., представляваща пазарна стойност към
датата на отчуждаване на недвижимите имоти подлежи на отнемане в полза на
държавата от Е. С. Ц. на основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, във
връзка е чл. 141 от ЗОНПИ, тъй като не е установен законен източник на
средства за придобиването им.
Пътни превозни средства
Установени са следните сделки с ППС през проверявания период:
1.Лек автомобил, марка: БМВ, модел: 325 ТДС, peг. № *******, дата
първоначална регистрация: 10.05.1995 г.
Автомобилът е придобит от Е. С. Ц. с договор от 04.04.2013 г. с Г. С. Ж.
за сума от 300 лв.
Пазарна стойност към датата на придобиване в размер на 6 000 лв.
Сумата в размер на 6 000 лв., представляваща пазарна стойност на
автомобила към датата на придобиване, е отразена в частта „Имущество“ на
анализа, тъй като автомобила е наличен в края на проверявания период.
От анализа на банковата информация се установява изтеглена сума от
законен източник в размер на 6 000 лв. на 03.04.2013 г.
Автомобилът не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като на
основание чл. 152 от ЗОНПИ правата на държавата са погасени по давност.
2. Лек автомобил, марка: АР, модел: **, peг. № *******, дата на
първоначална регистрация: 20.01.2004 г.
Автомобилът е придобит от Е. С. Ц. с договор от 08.04.2022 г. с Б.С.К. за
сума от 1 400 лв.
Пазарна стойност към датата на придобиване в размер на 3 500 лв.
Пазарна стойност към настоящ момент в размер на 3 000 лв.
Сумата в размер на 3 500 лв., представляваща пазарна стойност на
автомобила към датата на придобиване, е отразена в частта „Имущество“ на
анализа, тъй като автомобилът е наличен в края на проверявания период.
Автомобилът подлежи на отнемане в полза на държавата от Е. С. Ц. на
основание чл. 142, ал. 2, т. 1, във връзка с чл. 141 от ЗОНПИ, тъй като не е
установен законен източник на средства за придобиването му.
5
3. Лек автомобил, марка: Мерцедес, модел: С 350 Б, peг. № *******, дата
на първоначална регистрация: 08.08.2014 г.
Автомобилът е придобит от Е. С. Ц. е договор от 12.05.2022 г. е „Ауто
Инвест-2017“ ЕООД за сума от 42 000 лв. На същата дата 12.05.2022 г Е. С. Ц.
продава автомобила на „Джи-Ем Ауто 2020“ ЕООД.
Пазарна стойност към датата на придобиване в размер на 42 000 лв.
Пазарна стойност към датата на отчуждаване в размер на 42 000 лв.
На основание чл. 114 от ЗОНПИ е проследено преобразуване, от което се
установява, че получената сума от продажбата, е вложена в осъществена
близък период сделка, а именно: в покупка на 01.06.2022 г. на недвижим имот,
описан в т. 2 на раздел „Недвижими имоти“, придобит за сумата от 72 000 лв.,
наличен в края на проверявания период и е обект на претенция. Предвид
проследеното преобразуване и с цел избягване дублиране на средства,
вложената стойност за придобиване на МПС рег. № ******* е анализирана в т.
2 на раздел „Недвижими имоти“.
4. Лек автомобил, марка: Ф, модел: Т, peг. № *******, дата на
първоначална регистрация: 11.01.2006 г.
Автомобилът е придобит от Е. С. Ц. с договор от 18.05.2022 г. с „Ауто
Лийз Сливен“ ЕООД за сума от 2 000 лв. С договор от 01.12.2022 г.(след края
на проверявания период) Е. С. Ц. продава автомобила на „Ауто КА“ ЕООД.
Пазарна стойност към датата на придобиване в размер на 8 500 лв.
Пазарна стойност към датата на отчуждаване в размер на 8 300 лв.
Сумата в размер на 8 500 лв., представляваща пазарна стойност на
автомобила към датата на придобиване, е отразена в частта „Имущество“ на
анализа, тъй като автомобила е наличен в края на проверявания период.
Сумата в размер на 8 300 лв., представляваща пазарна стойност към
датата на отчуждаване на автомобила, подлежи на отнемане в полза на
държавата от Е. С. Ц. на основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, във
връзка е чл. 141 от ЗОНПИ, тъй като не е установен законен източник на
средства за придобиването му.
5. Мотопед, марка: Малагути, модел: ЗЖМ 41, per. № *******, дата на
първоначална регистрация: 16.02.2012 г.
Мотопедът е придобит от Е. С. Ц. с договор от 10.06.2022 г. с И.Й.З. за
сума от 500 лв. С договор от 01.08.2022 г. Е. С. Ц. продава мотопеда на П.
П.П..
6
Пазарна стойност към датата на придобиване в размер на 2 100 лв.
Пазарна стойност към датата на отчуждаване в размер на 2 100 лв.
Проследено е преобразуване, от което се установява, че получената сума
от продажбата, е вложена в осъществена в близък период сделка, а именно: в
покупка на 29.09.2022 г. на автомобил с рег.№ *******, описан в т. 7,
придобит за сумата от 5 800 лв., наличен в края на проверявания период и е
обект на претенция. Предвид проследеното преобразуване и с цел избягване
дублиране на средства, вложената стойност за придобиване на МПС рег. №
******* е анализирана в т. 7.
6. Лек автомобил, марка: Ауди, модел: А 4, per. № *******, дата на
първоначална регистрация: 01.01.2005 г.
Автомобилът е придобит от Е. С. Ц. с договор от 12.07.2022 г. с Х.Е. Х.
за сума от 1 000 лв. С договор от 10.10.2022 г. Е. С. Ц. продава автомобила на
Д.П.Г..
Пазарна стойност към датата на придобиване в размер на 5 600 лв.
Пазарна стойност към датата на отчуждаване в размер на 5 600 лв.
Стойността за придобиване на автомобила в размер на 5 600 лв. е
отразена в разходната част на анализа., тъй като автомобилът не е наличен
към края на проверявания период и не е установено преобразуване на
средства в наличен актив.
Сумата от продажбата не намира отражение в приходната част, тъй като
не е установен законен източник на средствата за придобиването му.
7. Лек автомобил, марка: С, модел: Л per. №*******, дата на
първоначална регистрация: 23.05.2007 г.
Автомобилът е придобит от Е. С. Ц. с договор от 29.09.2022 г. с „Ауто
МК“ ЕООД за сума от 3 000 лв.
Пазарна стойност към датата на придобиване в размер на 5 800 лв.
Пазарна стойност към настоящ момент в размер на 5 600 лв.
Предвид установеното преобразуване на средства от продажба на МПС
с рег. № ******* за 2 100 лв., описано в т. 5 в раздела, за целите на анализа и
определяне на несъответствието към тази сума са включени допълнително
вложените средства за покупката в размер на 3 700 лв. или общо отразените в
частта „Имущество “ на анализа за 2022 г. са в размер на 5 800 лв.
Автомобилът подлежи на отнемане в полза на държавата от Е. С. Ц. на
основание чл. 142, ал. 2, т. 1, във връзка с чл. 141 от ЗОНПИ, тъй като не е
7
установен законен източник на средства за придобиването му.
Банкова информация;
С Решение № 650 от 09.08.2023 г. Районен съд Сливен, XI граждански
състав по гр.д. № 20232230103217 по описа за 2023 г., е разрешено
разкриване на банковата тайна, относно наличностите и операциите по
сметките на проверяваното лице. Подробон са описани в ИМ откритите на
името на ответника банкови сметки в ОББ АД, УниКредит Булбанк АД,
движението и наличностите към края на проверявания период.
Издръжка на домакинство:
Съгласно статистическите данни на Национален статистически институт
паричния разход за издръжка на домакинството, относно Е. С. Ц., през
проверявания период съобразен с периодите, за които са начислени разходи по
Евростат, възлиза общо на 38 807,21 лв., по години, както следва:
За домакинство, състоящо се от 1 лице, за периода от 29.11.2012 г. до
29.11.2022 г., по години, както следва: за 2012 г. - 404,39 лв.; за 2013 г. - 4
186,03 лв.; за 2014 г. - 4 931 лв.; за 2015 г. - 5 202 лв.; за 2016 г. - 5 275 лв.; за
2017 г. - 5 593,63 лв.; за 2018 г. - 1 179,43 лв.; за 2019 г. - 1 382,86 лв.; за 2020 г.
- 1 064,16 лв.; за 2021 г. - 2 991,66 лв.; за 2022 г. - 6 597,05 лв.
Сумата в размер на 38 807,21 лв., е отразена в разходната част на
анализа.
Обобщен анализ на извънредните разходи
От анализа на събраната информация са установени общо извънредни
разходи в размер на 47 265,33 лв., както следва:
- Плащания на ПОС в размер на 314,21 лв.
- Преводи и такси в размер на 38 328,73 лв.
- Изтеглени суми в брой в размер на 8 622,39 лв.
След съпоставянето по години на посочените разходи с разходите за
издръжка по данни на НСИ /потребителски разход/, се установява
превишаване в общ размер на 37 475,67 лв., което се включва в определяне на
несъответствието, както следва:
за 2013 г. в размер на 3 313,81 лв. за 2017 г. в размер на 34 161,86 лв.
Представено е писмо с вх. № ТД03БС/УВ-4991/24.04.2023 г. от ОД на
МВР гр. Бургас, за данни за преминавания /излизания/влизания/ през ГКПП
на Р.България от проверяваното лице:
След извършен преглед на постъпилата информация са изчислени
8
разходите за пътуванията в чужбина, т.е. необходимите минимални парични
средства са определени размерите на съгласно средно дневни данни за
издръжка по Евростат, както следва:
За 2013 г. са изчислени разходи за 61 дни по 45,61 евро, равняващи се на
5 441,53 лв., съгласно средно дневни данни за издръжка в ЕС по данни на
Евростат.
За 2017 г. са изчислени разходи за 1 ден по 19,03 евро, равняващи се на
37,22 лв., съгласно средно дневни данни за издръжка в Турция по данни на
Евростат.
За 2018 г. са изчислени разходи за 293 дни по 45,61 евро, равняващи се
на 26 137,18 лв., съгласно средно дневни данни за издръжка в ЕС по данни на
Евростат.
За 2019 г. са изчислени разходи за 286 дни по 45,61 евро, равняващи се
на 25 512,75 лв., съгласно средно дневни данни за издръжка в ЕС по данни на
Евростат.
За 2020 г. са изчислени разходи за 304 дни по 45,61 евро, равняващи се
на 27 118,44 лв., съгласно средно дневни данни за издръжка в ЕС по данни на
Евростат.
За 2021 г. са изчислени разходи за 214 дни по 45,61 евро, равняващи се
на 19 089,96 лв., съгласно средно дневни данни за издръжка в ЕС по данни на
Евростат.
Сумата в размер на 103 337,08 лв., е отразена в разходната част на
анализа.
Платени публичноправни задължения - данъци, такси, глоби:
От писмо с вх.№ ТДОЗБС/УВ-4662/12.04.2023 г. от община Сливен е
видно, че Е. С. Ц. е извършил разходи за местни данъци и такси, както следва:
2013 г. - в размер на 116,40 лв.
2021 г. - в размер на 525,90 лв.
2022 г. - в размер на 1 050,30 лв.
Сумата в размер на 1 692,60 лв., е отразена в разходната част на анализа.
Безналични ценни книжа:
От справка в „Централен Депозитар“ АД е видно, че проверяваното лице
не е притежавало безналични ценни книжа, регистрирани в “Централен
Депозитар” АД.
Въздухоплавателни средства:
9
От справка в Главна дирекция „Гражданска въздухоплавателна
администрация” се установява, че за проверяваното лице няма записи за
притежавани, наети или държани на друго основание въздухоплавателни
средства.
Плавателни средства;
От справка в информационната система на Изпълнителна агенция
„Морска администрация” се установява, че проверяваното лице не притежава
плавателни съдове.
Особени залози:
От справка в Централния регистър на особените залози се установява, че
в регистъра няма вписвания за особени залози на проверяваното лице.
На основание чл. 138, ал. 2 от Закона за отнемане на незаконно
придобитото имущество (ЗОНПИ) до Е. С. Ц. е изпратена покана с изх.
№4ТД03БС/УВ-824/18.01.2024 г., за запознаване с материалите, които са
събрани в хода на проверката, както и на основание чл.136 от ЗОНПИ за
представяне на декларация. Видно от разписка на Булпост, изпратената
покана, ведно с декларация по чл. 136 от ЗОНПИ са върнати в ТД Бургас с
отбелязване „непотърсена“.
В ТД Бургас на КОНПИ не са постъпили възражения, доказателства или
декларация по чл.136 от ЗОНПИ от проверяваното лице.
Анализ за определяне на значително несъответствие през проверявания
период (за всяка година по отделно):
2012 г.
1. Няма установени доходи, приходи и източници на финансиране.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 5 845,92 лв., в т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 404,39 лв.
- Разходи за задгранични пътувания по данни на Евростат в размер на 5
441,53 лв.
3. Установен недостиг на парични средства в размер на 5 845,92 лв.
4. Няма установено придобито имущество.
5. Установено несъответствие в размер на 5 845,92 лв.
2013 г.
1. Доходи, приходи и източници на финансиране общо в размер на 11
268,93 лв., в т.ч.:
10
- Доходи от данъчно-осигурителна информация в размер на 4 268,93 лв.
- Други законни доходи, приходи установени в банковата информация в
размер на 7 000 лв.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 7 616,24 лв., в т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 4 186,03 лв.
- Разходи за публично правни задължения в размер на 116,40 лв.
- Извънредни разходи надвишаващи НСИ в размер на 3 313,81 лв.
3. Установен положителен нетен доход в размер на 3 652,69 лв.
4. Имущество общо в размер на 6 000 лв. в т.ч.:
- Придобито МПС в размер на 6 000 лв.
5. Установено несъответствие в размер на 2 347,31 лв.
2014 г.
1. Няма установени доходи, приходи и източници на финансиране.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 4 931 лв., в т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 4 931 лв.
3. Установен недостиг на парични средства в размер на 4 931 лв.
4. Няма установено придобито имущество.
5. Установено несъответствие в размер на 4 931 лв.
2015 г.
1. Няма установени доходи, приходи и източници на финансиране.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 5 202 лв., в т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 5 202 лв.
3. Установен недостиг на парични средства в размер на 5 202 лв.
4. Няма установено придобито имущество.
5. Установено несъответствие в размер на 5 202 лв.
2016 г.
1. Няма установени доходи, приходи и източници на финансиране.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 5 275 лв., в т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 5 275 лв.
3. Установен недостиг на парични средства в размер на 5 275 лв.
4. Няма установено придобито имущество.
11
5. Установено несъответствие в размер на 5 275 лв.
2017 г.
1. Доходи, приходи и източници на финансиране общо в размер на 1
436,21 лв., в т.ч.:
- Други законни доходи, приходи установени в банковата информация в
размер на 1 436,21 лв.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 39 792,71 лв., в т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 5 593,63 лв.
- Разходи за задгранични пътувания по данни на Евростат в размер на
37,22 лв.
- Извънредни разходи надвишаващи НСИ в размер на 34 161,86 лв.
3. Установен недостиг на парични средства в размер на 38 356,50 лв.
4. Няма установено придобито имущество.
5. Установено несъответствие в размер на 38 356,50 лв.
2018 г.
1. Няма установени доходи, приходи и източници на финансиране.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 27 316,61 лв., в т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 1 179,43 лв.
- Разходи за задгранични пътувания по данни на Евростат в размер на 26
137,18 лв.
3. Установен недостиг на парични средства в размер на 27 316,61 лв.
4. Няма установено придобито имущество.
5. Установено несъответствие в размер на 27 316,61 лв.
2019 г.
1. Няма установени доходи, приходи и източници на финансиране.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 26 895,61 лв., в т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 1 382,86 лв.
- Разходи за задгранични пътувания по данни на Евростат в размер на 25
512,75 лв.
3. Установен недостиг на парични средства в размер на 26 895,61 лв.
4. Няма установено придобито имущество.
5. Установено несъответствие в размер на 26 895,61 лв.
12
2020 г.
1. Няма установени доходи, приходи и източници на финансиране.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 28 182,60 лв., в т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 1 064,16 лв.
- Разходи за задгранични пътувания по данни на Евростат в размер на 27
118,44 лв.
3. Установен недостиг на парични средства в размер на 28 182,60 лв.
4. Няма установено придобито имущество.
5. Установено несъответствие в размер на 28 182,60 лв.
2021 г.
1. Няма установени доходи, приходи и източници на финансиране.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 23 161,35 лв., в т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 2 991,66 лв.
- Разходи за задгранични пътувания по данни на Евростат в размер на 19
089,96 лв.
- Разходи за публично правни задължения в размер на 1 079,73 лв.
3. Установен недостиг на парични средства в размер на 23 161,35 лв.
4. Няма установено придобито имущество.
5. Установено несъответствие в размер на 23 161,35 лв.
2022 г.
1. Няма установени доходи, приходи и източници на финансиране.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 13 247,35 лв., в т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 6 597,05 лв.
- Разходи за публично правни задължения в размер на 1 050,30 лв.
- Придобито и отчуждено МПС в размер на 5 600 лв.
3. Установен недостиг на парични средства в размер на 13 247,35 лв.
4. Имущество общо в размер на 89 800 лв. в т.ч.:
- Придобит недвижим имот в размер на 72 000 лв.
- Придобити МПС в размер на 17 800 лв.
5. Установено несъответствие в размер на 103 047,35 лв.
Анализ за целия проверяван период ;
Е. С. Ц., за проверявания период е реализират:
13
1. Доходи, приходи и източници на финансиране общо в размер на 12
705,14 лв., в т.ч.:
- Доходи от данъчно-осигурителна информация в размер на 4 268,93 лв.
- ДРУГИ законни доходи, приходи установени в банковата информация в
размер на 8 436,21 лв.
2. Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 187 466,39 лв., в
т.ч.:
- Разходи за издръжка на семейство, съгласно данни на НСИ /общ
потребителски разход/ в размер на 38 807,21 лв.
- Разходи за задгранични пътувания по данни на Евростат в размер на
103 337,08 лв.
- Разходи за публично правни задължения в размер на 2 246,43 лв.
- Придобито и отчуждено МПС в размер на 5 600 лв.
- Извънредни разходи надвишаващи НСИ в размер на 37 475,67 лв.
3. Установен недостиг на парични средства в размер на 174 761,25 лв.
4. Имущество общо в размер на 95 800 лв.
- Придобит недвижим имот в размер на 72 000 лв.
- Придобити МПС в размер на 23 800 лв.
5. Установено несъответствие в размер на 270 561,25 лв.
Налице било значително несъответствие възлизащо на 270 561,25 лв.,
между имуществото и нетния доход на проверяваното лице, което надвишава
150 000 лв. за целия проверяван период, по смисъла чл. 107, ал. 2 от ЗОНПИ,
във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗОНПИ.
От събраните доказателства за извършените разходи от Е. С. Ц.,
съпоставени с получените приходи, се установило, че са получени доходи,
приходи и други източници на финансиране в размер на 12 705,14 лв.,
направили са обичайни и извънредни разходи в размер на 187 466,39 лв., което
формира извода, че има недостиг на парични средства в размер на 174 761,25
лв. Направените разходи за придобиване на имуществото са общо в размер на
95 800 лв.
Молят съда да постанови решение, с което да отнеме в полза на
държавата имущество на стойност 91 900 лева от Е. С. Ц., ЕГН **********, с
постоянен и настоящ адрес гр. *******, както следва:
На основание чл. 142, ал. 2, т. 1 във вр. с чл. 141 от ЗОНПИ, с цена на
иска 8 600 лв.:
14
-Лек автомобил, марка: АР, модел: **, per. № *******, № рама: *******,
№ двигател: *****************, цвят: тъмно сив металик, дата на
първоначална регистрация: 20.01.2004 г. Автомобилът е собственост на Е. С.
Ц., ЕГН **********.
Пазарна стойност към настоящ момент в размер на 3 000 лв.
-Лек автомобил, марка: С, модел: Л per. № *******, № рама:
*****************, № двигател: *******, цвят: черен, дата на
първоначална регистрация: 23.05.2007 г. Автомобилът е собственост на Е. С.
Ц., ЕГН **********.
Пазарна стойност към настоящ момент в размер на 5 600 лв.
II. От Е. С. Ц., ЕГН ********** на основание чл. 151 вр. с чл. 142, ал. 2,
т. 1 във вр, с чл. 141 от ЗОНПИ, с цена на иска 83 300 лв.:
-Сумата в размер на 75 000 лв., представляваща пазарна стойност към
датата на отчуждаване на недвижими имоти, находящи се в гр. Сливен,
представляващи: А/ Самостоятелен обект в сграда с идентификатор №
******* по кадастралната карта на *******, одобрена със заповед №РД-
*******г. на Агенция по кадастъра, последно изменена със заповед: *******г.
на началник на СГКК Сливен. Самостоятелният обект се намира на етаж 1 в
сграда №1 с идентификатор № *******.1, разположена в поземлен имот с
идентификатор *******, с административен адрес: *******, с предназначение
на самостоятелния обект: жилище, апартамент, брой нива на обекта: 1, със
застроена площ на обекта 80 кв.м. заедно с 1/2 ид.ч от общите части на
сградата и отстъпеното право на строеж върху терена. Б/ Друг вид сграда за
обитаване на един етаж с идентификатор № *******.2, със застроена площ от
18 кв.м. друг вид сграда за обитаване на един етаж с идентификатор
№*******.3 със застроена площ от 4 кв.м. друг вид сграда за обитаване на
един етаж с идентификатор № *******.5 със застроена площ от 3 кв.м. и
хангар, депо, гараж на един етаж е идентификатор № *******.8 със застроена
площ от 9 кв.м., всички, построени в ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор
******* по кадастралната карта на *******, одобрена със заповед №РД-
*******г. на Агенция по кадастъра, с административен адрес: ******* с площ
на поземления имот 275 кв.м., трайно предназначение на територията:
урбанизирана, с начин на трайно ползване: ниско застрояване до десет метра,
стар идентификатор: няма, номер по предходен план: 8623, при съседи па
имота: *******. 67338.563.216. 67338.563.215. 67338.563.212, 67338.564.33,
15
ведно с отстъпеното право на строеж върху терена, придобити с нотариален
акт за покупко-продажба на недвижим имот № ******* г., вписан в СВС под
№ ******* г. и отчуждени с Нотариален акт №******* г. на СВС. Пазарна
стойност на имотите към датата на отчуждаване в размер на 75 000 лв.
(имотите са налични в края на проверявания период).
- Сумата в размер на 8 300 лв., представляваща пазарна стойност към
датата на отчуждаване на лек автомобил, марка: Ф, модел: Т, per. № *******,
№ рама: *****************, № двигател: *******, цвят: сив металик, дата на
първоначална регистрация: 11.01.2006 г. придобит на 18.05.2022 г. и продаден
на 01.12.2022 г. (автомобилът е наличен в края на проверявания период.
Претендират се деловодни разноски и юрисконсултско възнаграждение.
Ответникът депозирал в срок отговор на исковата молба, с който
оспорва исковете, като ги счита за неоснователни. Е. Ц. бил извън пределите
на Р. България, а именно в Германия където пребивавал и работел от 2013 г. до
момента. През целия този период, в който се е намирал в Германия Ц. е
работил и си плащал редовно данъци и осигуровки. Всички имущества
посочени в исковата молба били придобити със законни средства.
Възразява на твърденията на ищеца, че съществува значително
несъответствие в имуществото на Е. Ц., по отношение на всички посочени в
исковата молба имущества.
Възразява да бъдат назначени съдебно-автотехническа експертиза и
съдебно-техническа експертиза, тъй като при евентуално установяване с
данъчни декларации на законния произход на паричните средства, с които са
закупени имуществата, за които е проверен Е. Ц., тези експертизи ще са
ненужни. Счита, че предмет на доказване в производството е дали тези
имущества, за които ищецът твърди, са придобити от незаконни източници на
парични средства и има ли значително несъответствие в имуществото му.
Правна квалификация на предявения иск чл. 153 ал.1 от ЗПКОНПИ.
Факти и обстоятелства, които се признават от страните - няма такива.
Факти и обстоятелства, които не се нуждаят от доказване - няма такива.
С оглед характера на предявения иск, съдът разпределя
доказателствена тежест между страните, както следва:
УКАЗВА на ищеца, че следва да установи, че ответникът е привлечен
като обвиняем за престъпление, визирано в чл.108 ЗОНПИ, че същия през
проверявания период от време е придобил имущество на значителна стойност
16
т.е. при несъответствие между имуществото и нетния доход, надвишаващ
150 000 лв. за целия проверяван период; да докаже твърдението си, че вещите
и правата са придобити на стойност посочена в исковата молба; да докаже
твърдението си, че законните доходи на ответника са в размерите посочени в
исковата молба, че същия извършил разходи за издръжката си в размерите
посочени в исковата молба. Да докаже твърдението си, че е налице значително
несъответствие между доходите на ответника и неговото имущество, както и,
че имуществото не е било придобито със законен източник на средства.
УКАЗВА на ответника, че следва да докаже възраженията си в
писмения отговор, че към момента на придобиване на посочените имущества
е притежавал достатъчно средства от законен източник за придобиването им.
Във връзка с искането на ответника за изискване на информация от
Германия относно реализираните приходи от ответника през проверявания
период и заплатените от него данъци,
УКАЗВА на ответника да посочи до кой орган в Германия и в кое
населено място следва да бъде изискана информация за доходи и платени от
него данъци за проверявания период.
Г-н К.: Към момента нямаме други доказателствени искани.
ИНСП. И.: Към настоящия момент нямаме други доказателствени
искания.
ЗАДЪЛЖАВА процесуалния представител на ответника да представи
заверени копия от представените с отговора на исковата молба документи на
немски език за ищеца.
ЗАДЪЛЖАВА ответника в едноседмичен срок, считано от днес да
представи молба, във връзка с доказателственото си искане, като
конкретизира до кой орган и в кой град на Германия да се изиска информация
за реализираните доходи и платените данъци от ответника за проверявания
период.
Съдът намира делото за неизяснено, поради което
О П Р Е Д Е Л И :
ОТЛАГА делото и НАСРОЧВА съдебно заседание за 24.01.2025 г. от
10,30 ч., за която дата и час страните да се считат редовно призовани чрез
17
своите процесуални представител от днешното от съдебно заседание.
Съдът ще се произнесе по доказателственото искане на ответната страна
в закрито съдебно заседание, след депозиране на нарочна молба.
Протоколът се изготви в съдебно заседание.
Заседанието се закри в 10:10 часа.
Съдия при Окръжен съд – Сливен: _______________________
Секретар: _______________________
18