П Р И С Ъ Д А
№__________ 2010 година град Хасково
В И М Е Т О Н А
Н А Р О Д А
Хасковският
окръжен съд……………………...наказателен състав
На
...............втори март.......……….…......….две хиляди и десета
В публично
съдебно заседание в следния състав:
Председател: Анна П.
Съдебни
заседатели: 1.И.А.
2.Б.Б.
Секретар:
……..М.Д.
Прокурор: ……..Павел Жеков
Като разгледа
докладваното от ………….Председателя…..….
Наказателно общ характер дело № 206 по описа
за 2007година,
П Р И С Ъ Д И :
І. ПРИЗНАВА подсъдимия Н.М.Д., роден на *** ***, български
гражданин, българин, живущ ***, със средно образование, женен, управител на
„Мега Интернационал
В град Свиленград и град Хасково, през периода
01.07.2004 година до 06.12.2004 година, се сговорил с Г.И.Л. и Д.Г.А.,*** и
град Стара Загора се сговорил с М.Д.К. (Г.), да върши в страната ни
престъпления, за които е предвидено наказание лишаване от свобода повече от три
години и чрез които се цели да се набави имотна облага – а именно престъпления
по чл. 257 ал. 1 предл. 1 във вр. с чл. 256 предл. 2 от НК (в сила до 12.10.2006 година), изразяващи се
в ползване на счетоводни документи (данъчни фактури) с невярно съдържание с цел
осуетяване на установяването и укриването на данъчни задължения в особено
големи размери, поради което и на основание чл. 321 ал. 6 от НК го ОСЪЖДА на наказание „лишаване от
свобода” за срок от 3 години, като го ОПРАВДАВА
по първоначалното обвинение: - за извършване на престъплението в град
Габрово; - за участие в организирана престъпна група, съставена с цел да върши
престъпления; - в частта за извършване на престъплението заедно с лицата В.И.Д.,
В.Д.Г., Г.С.С. и Г. М. Д., както и в частта на квалификацията на престъплението
във връзка с ал. 1 от чл. 321 от НК.
ПРИЗНАВА подсъдимия
Н.М.Д. за ВИНОВЕН в това, че за
периода 01.07.2004 година до 06.12.2004 година, в град Свиленград и град Хасково,
при условията на продължавано престъпление, сам и в съучастие (като извършител)
с Г.И.Л. (помагач) и Д.Г.А. (помагач), като пълномощник на „Мега Интернационал
1.По данъчни фактури
№№ 213/29.09.2004 г.; 209/28.09.2004
г.; 208/28.09.2004 г.; 207/27.09.2004 г.; 203, 204, 205, 206/27.09.2004
г.; 198/23.09.2004 г.; 197/23.09.2004
г.; 196/22.09.2004 г.; 210/28.09.2004 г.;190, 188, 187, 191/21.09.2004 г.;110,
109, 108, 107, 111/13.09.2004 г. и 126/09.09.2004 г., с общ размер на ДДС по
тях – 351 700 лева, издадени от „АМГ-Трейд” ЕООД (доставчик) на „Мега
Интернационал
2. По данъчни фактури
№№ 903, 904, 898, 905/30.08.2004 г.; 902, 901, 900,
899/26.08.2004 г.; 770,771/29.07.2004 г.;
769/26.07.2004 г. с
общ размер на ДДС по тях – 22 775 лева, издадени от „Аксион” ООД
(доставчик) на „Мега Интернационал
3. По данъчни фактури №№ 6187/30.09.2004 г.; 6186/29.09.2004 г.; 6185/28.09.2004 г.;
6184/27.09.2004 г.; 6183/26.09.2004 г.; 6182/25.09.2004 г.; 6181/24.09.2004 г.;
6238/23.09.2004 г.; 6180/22.09.2004 г.; 6179/21.09.2004 г. 6226/20.09.2004 г.;
6178/19.09.2004 г.; 6225/18.09.2004 г.; 6177/16.09.2004 г.; 6176/14.09.2004 г.;
6175/12.09.2004 г.; 6174/11.09.2004 г.; 6173/10.09.2004 г.; 6172/09.09.2004 г.;
6075/02.09.2004 г.; 6074/01.09.2004 г.; 6067/31.08.2004 г.; 6073/30.08.2004 г.;
5878/16.07.2004 г.; 5877/15.07.2004 г.; 5876/14.07.2004 г. 5875/13.07.2004 г. -
с общ
размер на ДДС по тях – 128 658,09 лева, издадени от „Люцканови” ООД
(доставчик) на „Мега Интернационал
4. По данъчни фактури
№№ 198/20.08.2004 г.; 2160/26.09.2004 г.
2058/11.09.2004 г.; 2057/10.09.2004 г.; 2054/09.09.2004 г.; 2053/08.09.2004 г.;
2052/07.09.2004 г. 1959/09.08.2004 г.; 1958/08.08.2004 г. 2117/19.09.2004 г.;
2116/18.09.2004 г.;.; 2048/06.09.2004 г.; 2047/05.09.2004 г.; 2046/04.09.2004
г.; 2045/03.09.2004 г.; 2044/02.09.2004 г.; 2043/01.09.2004 г. с общ размер на ДДС по
тях – 51 874 лева, издадени от „Драго” ЕООД (доставчик) на „Мега Интернационал
5. По данъчни фактури
№№ 30/27.07.2004 г.; 29/26.07.2004 г.;
12/10.07.2004 г.; 13/11.07.2004 г.; 14/12.07.2004 г.; 15/13.07.2004 г.;
16/14.07.2004 г.; 17/15.07.2004 г.; 18/16.07.2004 г.; 19/17.07.2004 г.;
20/18.07.2004 г.; 21/19.07.2004 г.; 22/20.07.2004 г.; 23/21.07.2004 г.;
24,25/22.07.2004 г.; 26/23.07.2004 г.; 27/24.07.2004 г.; 28/25.07.2004 г.;
8/07.07.2004 г.; 10/08.07.2004 г.; 11/09.07.2004 г.; 31/28.07.2004 г.;
32/29.07.2004 г.; 33/30.07.2004 г.; 34/01.08.2004 г.; 35/01.08.2004 г.;
36,37/02.08.2004 г.; 38,39/03.08.2004 г.; 40,41/04.08.2004 г.; 42,43/05.08.2004
г.; 44,45/08.08.2004 г.; 46,47/10.08.2004 г.; 48,49/12.08.2004 г.;
50/13.08.2004 г.; 51/16.08.2004 г.; 52/18.08.2004 г.; 53/19.08.04 г.;
54,55/20.08.2004 г.; 56/22.08.2004 г.; с общ размер на ДДС по тях – 46 791,
86 лева, издадени от „Терекс – Г.Г.” ЕООД (доставчик) на „Мега Интернационал
6. По данъчни фактури
№№ 1, 2/10.07.2004 г.; 4/12.07.2004 г.; 5/без дата; 6/14.07.2004 г.,
7/15.07.2004 г.; 8/16.07.2004 г.; 9/17.07.2004 г.; 10/18.07.2004 г.; 11 и
12/19.07.2004 г.; 13, 14 и 15 /20.07.2004 г.;
16 и 17/21.07.2004 г.; 18,/22.07.2004 г.; 19и20 /23.07.2004 21 и 22/24.07.2004 г.; 23 и 24/25.07.2004 г.;
25 и 26/26.07.2004 г.; 27 и 28/27.07.2004 г.; 40 и 41/01.08.2004 г.; 42,43,67
/02.08.2004 г.; 44,45, 69,70/04.08.2004 г.; 46,47,71/06.08.2004 г.;
48,49/07.08.2004 г.;50,51,52/08.08.2004 г.; 53/09.08.2004 г.;
54,55,56,72/10.08.2004 г.; 57,58,59/11.08.2004 г.; 73/12.08.2004 г.;
60,61/14.08.2004 г.; 62,63,74/15.08.2004 г.; 64,65/16.08.2004 г.;
66,75/17.08.2004 г.; 76/20.08.2004 г.;
77/20.08.2004 г.; 78/22.08.2004 г.; 79/23.08.2004 г.; 80/24.08.2004 г.;
81/26.08.2004 г.; 84,85/27.08.2004 г.; 82,86,87/28.08.2004г.;88,89/29.08.2004
г.; 265,266/01.09.2004 г.;267,268/02.09.2004г.;269,270/03.09.2004г.;271,272,273/04.09.2004г.;274,275,276,277,278/06.09.2004г.;279,280,281,282,283/08.09.2004
г.; 284,285, 286, 287, 288/12.09.2004 г.; 310,311,312/15.09.2004 г.; 313,314,
315/18.09.2004 г.; 289,290,291,316, 317, 318/22.09.2004 г.; 319, 320,
321/25.09.2004 г.; 331, 332, 333/26.09.2004 г.; 322, 323, 324/27.09.2004 г.;
334,335/28.09.2004 г.; 325, 326, 327, 336, 337/29.09.2004 г.; 292, 293, 294,
328, 329,330,338, 339/30.09.2004 г.; 232, 233, 234, 235, 236,166, 167, 168,
169/01.09.2004 г.; 170,171, 172/02.09.2004 г.; 237, 238, 239, 240, 241, 173,
174, 175/03.09.2004 г.; 176, 177, 178, 179/04.09.2004 г.; 180, 181, 242, 243,
244, 245, 246/05.09.2004 г.; 182, 183, 184/06.09.2004 г.; 185, 186, 187, 188,
189, 247, 248, 249, 250, 251/07.09.2004 г.; 190, 191, 192, 193, 194/08.09.2004
г.; 195, 196, 252, 253, 254, 255, 256/09.09.2004 г.; 197, 198, 199, 200,
201/10.09.2004 г.; 257, 258, 259, 260, 261, 262/11.09.2004 г.; 202, 203, 204,
205, 206/12.09.2004 г.; 207, 208, 209, 210, 211/15.09.2004 г.; 212, 213, 214,
215/17.09.2004 г.; 216, 217, 218, 219, 220/19.09.2004 г.; 221, 222, 223, 224,
225, 90, 91, 92, 93/20.09.2004 г.; 226, 227, 228, 229, 230/21.09.2004 г.; 231,
233, 134, 135, 136, 94, 95, 96, 97, 98, 99/22.09.2004 г.; 137, 138, 139, 140,
141/23.09.2004 г.; 142, 143, 144, 145, 146/24.09.2004 г.; 147, 148, 149, 150,
151/25.09.2004 г.; 152, 153, 154, 155, 156, 157, 158, 159, 160, 161, 162, 163,
164, 165/27.09.2004 г.; 263/28.09.2004 г.; 264/30.09.2004 г.; с общ размер на
ДДС по тях – 272 810,93 лева, издадени от ЕТ „Виктор – И.Х.” (доставчик) на
„Мега Интернационал
7. По данъчни фактури
№№ 129/03.10.2004 г.; 128/01.10.2004 г.; 123,124, 129/28.09.2004 г.;
121/24.09.2004 г.; 118,119, 120/21.09.2004 г.; 111/14.09.2004 г.; 106, 107,
108, 109, 110/13.09.2004 г.; 104, 105/10.09.2004 г.; 92 /05.09.2004г., 90
/04.09.2004г., с общ размер на ДДС по тях - 172 060 лева, издадени от „ТТ Комерс -
8. По данъчни фактури
№№ 599 / 31.08.2004г., 598 / 31.08.2004г., 603
/01.09.2004г., 602 /01.09.2004г. 601 / 01.09.2004г. и 600 /01.09.2004г. с общ размер на ДДС
по тях – 32 000 лева, издадени от ЕТ „Диес – 87 – С.О.” (доставчик) на
„Мега Интернационал
9. По данъчни фактури №№ 133/10.07.2004 г.; 134/11.07.2004 г.; 135/12.07.2004 г.; 136/13.07.2004
г.; 137/14.07.2004 г.; 138/20.07.2004 г.; 139/21.07.2004 г.; 140/23.07.2004 г.;
141/24.07.2004 г.; 142/26.07.2004 г.; 143/27.07.2004 г.; 150/31.07.2004 г.;
200,201/01.08.2004 г.; 202/02.08.2004 г.; 166/03.08.2004 г.; 203,
204/04.08.2004 г.; 205/06.08.2004 г.; 206/06.08.2004 г.; 207/10.08.2004 г.;
167,168/11.08.2004 г.; 169,170, 208/12.08.2004 г.; 171,172, 209,210/13.08.2004
г.; 173,174,211,212/14.08.2004 г.; 175,176,/15.08.2004 г.;
177,178,213/16.08.2004 г.; 179,181,180/17.08.2004 г.; 182,214,216/18.08.2004
г.;217/12.08.2004 г.; 215/14.08.2004 г.; 218/19.08.2004 г.; 183/10.08.2004 г.;
219/20.08.2004 г.; 220,221/21.08.2004 г.; 222/22.08.2004 г.; 223,224/23.08.2004
г.; 225,226,159,160,161/24.08.2004 г.; 227, 228, 162, 163, 164/25.08.2004
г.;229, 187, 188, 189, 230/26.08.2004 г.; 190, 191, 192/27.08.2004 г.; 193,
194, 195/28.08.2004 г.; 196,197, 231/29.08.2004 г.; 198/30.08.2004 г.;
165/25.08.2004 г.; 298, 299, 300, 301/01.09.2004 г.; 240, 241, 242, 243, 302,
304, 305, 306, 307/03.08.2004 г.; 244, 245, 246/04.09.2004 г.; 247, 248,
249/05.09.2004 г.; 250, 251/06.09.2004 г.; 252, 253/07.09.2004 г.;254, 255,
308, 309, 310, 311, 312/08.09.2004 г.; 256, 257, 331, 332, 333, 334,
335/10.09.2004 г.; 258, 259, 313, 314, 315, 316/12.09.2004 г.; 260, 261, 262,
263/14.09.2004 г.; 264, 265, 266, 267, 268/15.09.2004 г.; 317, 318, 336, 337,
338, 339, 340/16.09.2004 г.; 269, 270, 271, 272, 273, 319, 320/18.09.2004 г.;
274, 275, 276, 277, 278, 279/19.09.2004 г.; 321, 322, 280, 281, 282,
283/20.09.2004 г.; 284, 285, 286, 287, 288/22.09.2004 г.; 341, 342, 343, 344,
345/23.09.2004 г.; 289, 290, 291, 292/24.09.2004 г.; 323, 324, 325/25.09.2004
г.; 293, 294, 295/26.09.2004 г.; 296/28.09.2004 г.; 326, 327, 328, 329, 330,
346, 347, 348, 349/30.09.2004 г.; 364, 365, 366, 367, 368, 397, 398, 399, 400,
401/01.09.2004 г.; 369, 370, 371, 372, 373/02.09.2004 г.; 402, 403, 404, 405,
406/03.09.2004 г.; 374, 375, 376, 377, 378/04.09.2004 г.; 407, 408, 409, 410,
411/05.09.2004 г.; 379, 380, 381, 382, 383/06.09.2004 г.; 412, 413, 414,
415/07.09.2004 г.; 384, 385, 386, 387, 388/08.09.2004 г.; 417, 418, 419, 420,
421/09.09.2004 г.; 389, 390, 391, 392, 393/10.09.2004 г.; 422, 423, 424, 425,
426/11.09.2004 г.; 394, 395, 396, 463, 464/12.09.2004 г.; 427, 428, 429, 430,
431/13.09.2004 г.; 465, 466, 468, 469, 470/14.09.2004 г.; 432, 433, 434, 435,
436/15.09.2004 г.; 471, 472, 473, 474, 475, 475/16.09.2004 г.; 437, 438, 439,
440, 441/17.09.2004 г.; 476, 477, 478, 479/18.09.2004 г.; 442, 443, 444, 445,
446, 447, 448, 449, 450, 451/21.09.2004 г.; 480, 481, 482, 483, 485/23.09.2004
г.; 452, 453, 454, 455, 456/25.09.2004 г.; 486, 487, 488, 489, 490/27.09.2004
г.; 457, 458, 459, 460, 461, 462, 491, 492, 493, 494, 495/30.09.2004 г. с общ размер на ДДС
по тях (по обвинителен акт)– 301 245, 30 лева, издадени от „Инком -
- Поради което и на основание чл. 257 ал. 1
предл. 1 във вр. с чл. 256 предл. 2 от НК (в сила до 12.10.2006 година), във
вр. с чл. 26 ал. 1 от НК и чл. 20 ал. 2 от НК, чл. 2 ал. 2 и чл. 54 НК, го ОСЪЖДА на наказание „лишаване от свобода”
за срок от 5 (пет) години, както и на наказание „глоба” в размер на 20 000
(двадесет хиляди) лева, като признава подсъдимия М. за НЕВИНОВЕН и го ОПРАВДАВА по първоначалното обвинение: - за
извършване на престъплението в град Стара Загора и град Габрово; - за
извършване на престъплението в изпълнение на решение на организираната
престъпна група; - за съучастие с лицата Г.С.С., В.И.Д. и В.Д.Г.; - за
съучастие под формата на съизвършителство с М.Д.К. (Г.); - за укриване на данъчни
задължения по ЗДДС над сумата 1 379 915 (един милион триста
седемдесет и девет хиляди деветстотин и петнадесет) лева до пълния размер по
обвинителен акт 12 716 498, 17 лева; - в частта на общия размер на
ДДС по фактурите, издадени от ЕТ „Виктор – И.Х.” на „Мегаинтернационал” ЕООД,
за разликата над сумата 272 810, 93 лева до пълния размер по обвинителния
акт 279 586, 93 лева; - в частта на общия размер на ДДС по фактурите,
издадени от „Люцканови” ООД на „Мегаинтернационал” ЕООД, за разликата над
сумата 128 654, 05 лева до пълния размер по обвинителния акт 128 658,
09 лева; - за ползване счетоводни документи с невярно съдържание с цел
осуетяване установяването и укриване на данъчни задължения в особено големи
размери по данъчни фактури както следва:
- „ Петролинк” ЕООД / получател /
от фирма “Мега интернационал –
- “Сигма
Глобъл” ООД /получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни
фактури №№: 93 /20.09.2004г.,94/21.09.2004г.,303/28.09.2004г.,304/28.09.2004г.,261/
03.11.2004г., 262 /04.11.2004г. – в размер на 32 640.10лв. ДДС;
- “Деста
–Д” ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни
фактури №№– 211/25.08.04 г., 210/20.08.04 г., 208/12.08.04 г., 212/25.08.04 г.,
213/26.08.04 г., 209/20.08.04 – в размер на
4 674.09 лв. ДДС;
- “Свиком” ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД
по данъчни фактури № №№: 80/28.08.04 г., 03/08.10.04 г., 02/30.09.04 г. и 7460 / 08.09.2004г. – размер на 92 664.00 лв.ДДС;
- ТПКИ “Здравоход” / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004
“ЕООД по данъчни фактури № №№: 76/26.08.2004г.,221/20.09.2004г.,44/28.07.2004г.,149/25.08.2004г.
301 /27.09.2004г. – в размер на 53 800. 70лв.ДДС;
- “Техномат Меркурий” ООД” / получател / от фирма “Мега интернационал –
2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 75
/26.08.2004г. и № 223 /21.09.2004г. – в размер на 29 000.78 лв. ДДС;
- “ М Крисман “ ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004
“ЕООД по данъчни фактури №№:,
99/23.09.04 г., 273/30.09.04 г.,
272/30.09.04 г., 271/29.09.04 г., 270/29.09.04 г., 269/28.09.04 г.,
268/28.09.04 г., 267/27.09.04 г., 266/24.09.04 г., 265/24.09.04 г., 97/23.09.04
г., 96/22.09.04 г., 95/21.09.04 г., 57/01.09.04 г., 92/17.09.04 г., 58/03.09.04
г., 91/17.09.04 г., 90/16.09.04 г., 89/16.09.04 г., 87/15.09.04 г., 88/15.09.04
г., 86/14.09.04 г., 85/14.09.04 г., 84/13.09.04 г., 66/13.09.04 г., 65/12.09.04
г., 64/11.09.04 г., 63/10.09.04 г., 62/09.09.04 г., 61/08.09.04 г.,
60/07.09.04 г., 59/05.09.04 г., 56/27.08.04 г., 55/25.08.04 г., 54/23.08.04 г., 53/22.08.04
г., 52/20.08.04 г., 48/11.08.04 г., 47/10.08.04 г., 51/16.08.04 г., 50/13.08.04
г., 49/12.08.04 г., 37/12.07.04 г., 36/12.07.04 г., 40/15.07.04 г. - в размер на 974 696.88лв.ДДС;
- “ Джи Ай Ем Инженеринг “ ЕООД /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 150 /31.08.2004г. – в размер на 11 668.00
лв.ДДС;
- ЕТ “Кристал палас – Катерина А.“ /получател / от фирма “Мега интернационал –
2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 225
/21.09.2004г. – в размер на 972.80 лв.
ДДС;
- ЕТ “Боца – Б.М. “ /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 0217 /13.09.2004г. ,0258/30.09.2004г. – в
размер на 6 807.02.лв ДДС;
- “Нимекс Груп ООД “ /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004“ ЕООД по данъчни фактури №№: 41/15.07.2004г и № 42/19.07.2004г.- в размер на
10 750.71 лв. ДДС;
- ЕТ „Милстеф – С.К. “ /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 260 /30.10.2004г. – в размер на 2 311.20
лв.ДДС;
- “ Тотал Инвест- 2004г- ЕООД “
/ получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни
фактури №№: 248/23.09.2004г. и 249 /23.09.2004г.
– в размер на 15 000 лв. ДДС;
- “Мира “ ООД
/ получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни
фактури №№: 220 /20.09.2004г. – в размер
на 704.97лв. ДДС;
- “ Мира Текс – 5 ЕООД / получател / от фирма
“Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 242 /17.09.2004г, 243 / 17.09.2004г и 244
/17.09.2004г. – в размер на 14 400
.00лв.ДДС;
- ЕТ ”А.И. “ /доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004”ЕООД по
данъчни фактури №№ : 597 / 17.09.2004г., 602 /14.09.2004г., 607 /27.09.2004г,
588 /09.09.2004г., 589 /09.09.2004г., 590 / 09.09.2994г., 591/ 09.09.2004г.,
592 /09.09.2004г.,603 /15.09.2004г., 604/15.09.2004г., 605 /15.09.2004г., 606
/15.09.2004г., 599 /20.09.2004г. и 598 /20.09.2004г. – в размер на 120 244.
59лв. ДДС;
- „Сат Комерс” ООД / доставчик / на фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури
№№ : 1640 / 17.07.2004г., 1648 / 18.07.2004г, 1649 /19.07.2004г. , 1655
/ 19.07.2004г. и 1656 /19.07.2004г. – в
размер на 7 013. 46 лв. ДДС;
- “Делта Г “ ООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по
данъчни фактури №№ : 219 / 17.09.2004г.
– в размер на 2 000.00 лв. ДДС;
- “Хера Комерс “ ЕООД / получател
/ от фирма “Мега интернационал –
2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 188 /
08.09.04г., 187 /08.09.04г., 186/08.09.04г., 185 /08.09.04г., 176/01.09.04г.,
175/01.09.04г., 174/01.09.04г., 173 /01.09.04г., 168/31.08.04г.,
169/31.08.04г.,170 /31.08.04г., 171/31.08.04г. и 172 /31.08.04г. – в размер на
110 000.46лв. ДДС;
- ЕТ “ Течи – Г.С. “ /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по
данъчни фактури №№: 74 / 26.08.04г. и
302 /28.09.04г. – в размер на 47 748.31 лв ДДС;
- ЕТ “Плам“ ЕООД / получател /
на фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури № №
245/23.09.2004 г.; 238/17.09.2004 г.; 237/16.09.2004 г.; 236/15.09.2004
г.; 235/14.09.2004 г.; 234/14.09.2004
г.; 233/14.09.2004 г.; 232/14.09.2004 г.; 152/30.08.2004 г.; 146/13.08.2004 г.; 145/13.08.2004 г.; - в размер на 91 999.82 лв. ДДС;
- “Сони комерсиал” ЕООД /
получател / на фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№ 247/23.09.2004 г.;
246/23.09.2004 г.; 154/02.09.2004 г.; 153/31.08.2004 г.; 151/25.08.2004 г.; - в
размер на 38 421. 41 ДДС;
- “Михаела – М” ООД /
доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по
данъчни фактури №№: 46 / 10.08.2004г.
в размер на 5 800. 00 лв ДДС;
- ТПКИ “Е. – Текс “ / получател /
от фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№:189/12.10.04 г., 259/29.10.04 г – размер на
892.60 лв ДДС;
- „Зодиак R Х – Х.Т. “ ЕООД / получател / от фирма
“Мега интернационал –
- ЕТ “ Бекаусе “ /
получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 по данъчни фактури с №№ : 215 /03.09.04г. в размер на
871.32 лв ДДС;
- Ватекс – 1 ЕООД /
получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 по данъчни фактури с №№ : 139 /26.07.04г., 140 /27.07.04г.
и 141 / 28.07.04г. – в размер на 2967. 88 лв. ДДС.
На основание чл. 23 ал. 1 и ал. 3 от НК ОПРЕДЕЛЯ на подсъдимия Н.М.Д. ЕДНО
ОБЩО НАКАЗАНИЕ по настоящата присъда, а именно „лишаване от свобода” за
срок от 5 (пет) години, при първоначален „общ” режим на изтърпяване в
затворническо общежитие от открит тип, както и „глоба” в размер на 20 000
(двадесет хиляди) лева.
На основание чл. 59 ал. 1 от НК, времето, през което подсъдимият Н.М.Д. е бил
задържан под стража – от 08.12.2004 година до 07.02.2005 година, да се приспадне
при изпълнение на наказанието лишаване от свобода.
ІІ. ПРИЗНАВА
подсъдимия В.Д.Г., роден на *** ***
Загора, български гражданин, българин, с висше образование, женен, неосъждан,
живущ *** Загора, управител на „В и В” ООД – град Стара Загора, ЕГН **********,
за НЕВИНОВЕН в това, че в гр. Свиленград, Хасково, Стара Загора и Габрово през периода
01.07.2004г. до 06.12.2004г, участвал
в организирана престъпна група
в състав : Н.М.Д., В.И.Д., Г.С.С. , Г.И.Л., Д.Г.А. и М. Д.К.
(Г.), съставена с цел да върши престъпления
по чл. 257, ал.1 пр.1 във вр. с
чл. 256 , ал.1 пр.2 във вр. с чл. 26 , ал.1
и чл. 20, ал.2 и ал.4 от НК / в
сила до 12.10.2006 г./ в страната , за които е предвидено наказание лишаване от
свобода повече от три години и чрез които се цели набавяне на имотна облага, като престъпленията се изразяват, в ползване на счетоводни
документи / данъчни фактури /с невярно
съдържание, с цел осуетявяне на установяването и укриването
на данъчни задължения в особено
големи размери, поради което го ОПРАВДАВА
по повдигнатото обвинение за престъпление по чл. 321, ал.6, във вр. с ал.2 от НК.
ПРИЗНАВА подсъдимия В.Д.Г. за НЕВИНОВЕН в
това, че в гр.Свиленград, гр.Хасково, Стара Загора и Габрово, през периода
01.07.2004г. до 06.12.2004г., при
условията на продължавано престъпление, в изпълнение на решение на
организираната престъпна група , в съучастие
като помагач с В.И.Д., Д.Г.А., Г.И.Л., подпомогнал извършителите Н.М.Д., М.Д.К. (Г.)
и Г.С.С. , да ползват счетоводни
документи /данъчни фактури /с невярно съдържание, с цел осуетяване установяването на
данъчни задължения в особено големи размери, с което последните укрили такива , общо в
размер на 12 716 489.17 лв. , по данъчни фактури с №№
:
1. Фирма “АМГ –Трейд “ ЕООД / доставчик / на Мега интернационал –
2.Фирма “ Аксион “ ООД /
доставчик / на “Мега Интернационал -
2004 “ЕООД по данъчни фактури :№№ 903,904,898,
905/30.08.2004 г.; 902, 901, 900, 899/26.08.2004 г.; 770,771/29.07.2004 г.; ,
769/26.07.2004 г.- в размер на 22 775 лв.ДДС
3.Люцканови “ ООД / доставчик / на “Мега Интернационал - 2004 “ЕООД по данъчни фактури :№№ 61
87/30.09.2004 г.; 6186/29.09.2004 г.; 6185/28.09.2004 г.; 6184/27.09.2004 г.;
6183/26.09.2004 г.;6182/25.09.2004 г.; 6181/24.09.2004 г.; 6238/23.09.2004 г.;
6180/22.09.2004 г.; 6179/21.09.2004 г. 6226/20.09.2004 г.; 6178/19.09.2004 г.;
6225/18.09.2004 г.; 6177/16.09.2004 г.; 6176/14.09.2004 г.; 6175/12.09.2004 г.;
6174/11.09.2004 г.; 6173/10.09.2004 г.; 6172/09.09.2004 г.; 6075/02.09.2004 г.;
6074/01.09.2004 г.; 6067/31.08.2004 г.; 6073/30.08.2004 г.; 5878/16.07.2004 г.;
5877/15.07.2004 г.; 5876/14.07.2004 г. 5875/13.07.2004 г. - - в размер на 128 658.09 лв.ДДС
4. Драго“ ЕООД / доставчик /, на фирма “Мега интернационал
2004”ЕООД по данъчни фактури : №№
198/20.08.2004 г.; 2160/26.09.2004 г. 2058/11.09.2004 г.; 2057/10.09.2004 г.;
2054/09.09.2004 г.; 2053/08.09.2004 г.; 2052/07.09.2004 г. 1959/09.08.2004 г.;
1958/08.08.2004 г. 2117/19.09.2004 г.; 2116/18.09.2004 г.;.; 2048/06.09.2004
г.; 2047/05.09.2004 г.; 2046/04.09.2004 г.; 2045/03.09.2004 г.; 2044/02.09.2004
г.; 2043/01.09.2004 г. – в размер на 51
874.00лв.ДДС
5. Петролинк” ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал –
2004”ЕООД по данъчни фактури : №№ 68/02.08.2004 г., 69/04.08.2004 г.,
70/06.08.2004 г., 71/09.08.2004 г., 72/13.08.04 г., 34/10.07.04 г., 38/12.07.04
г., 39/13.07.04 г.и 73/17.08.04 г., 67 /22.07.2004г. – в размер на 56 008.21
лв.ДДС
6. Терекс –Г.Г. “ ЕООД / доставчик / от фирма
“Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№ 30/27.07.2004 г.; 29/26.07.2004 г.; 12/10.07.204 г.;
13/11.07.2004 г.; 14/12.07.2004 г.; 15/13.07.2004 г.; 16/14.07.2004 г.;
17/15.07.2004 г.; 18/16.07.2004 г.; 19/17.07.2004 г.; 20/18.07.2004 г.;
21/19.07.2004 г.; 22/20.07.2004 г.; 23/21.07.2004 г.; 24,25/22.07.2004 г.;
26/23.07.2004 г.; 27/24.07.2004 г.; 28/25.07.2004 г.; 8/07.072004 г.;
10/08.07.2004 г.; 11/09.07.2004 г.; 31/28.07.2004 г.; 32/29.07.2004 г.;
33/30.07.2004 г.; 34/01.08.2004 г.; 35/01.08.2004 г.; 36,37/02.08.2004 г.;
38,39/03.08.2004 г.; 40,41/04.08.2004 г.; 42,43/05.08.2004 г.; 44,45/08.08.2004
г.; 46,47/10.08.2004 г.; 48,49/12.08.2004 г.; 50/13.08.2004 г.; 51/16.08.2004
г.; 52/18.08.2004 г.; 53/19.08.04 г.; 54,55/20.08.2004 г.; 56/22.08.2004 г.; -
в размер на 46 791.86 лв ДДС
7. “Виктор – И. Х.” ЕТ /доставчик / на фирма
“Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№:1, 2/10.07.2004 г.;
4/12.07.2004 г.; 5/без дата; 6/14.07.2004 г., 7/15.07.2004 г.; 8/16.07.2004 г.;
9/17.07.2004 г.; 10/18.07.2004 г.; 11 и 12/19.07.2004 г.; 13, 14 и 15
/20.07.2004 г.; 16 и 17/21.07.2004 г.;
18,/22.07.2004 г.; 19и20 /23.07.2004 21
и 22/24.07.2004 г.; 23 и 24/25.07.2004 г.; 25 и 26/26.07.2004 г.; 27 и
28/27.07.2004 г.; 40 и 41/01.08.2004 г.; 42,43,67 /02.08.2004 г.; 44,45,
69,70/04.08.2004 г.; 46,47,71/06.08.2004 г.; 48,49/07.08.2004
г.;50,51,52/08.08.2004 г.; 53/09.08.2004 г.; 54,55,56,72/10.08.2004 г.;
57,58,59/11.08.2004 г.; 73/12.08.2004 г.; 60,61/14.08.2004 г.;
62,63,74/15.08.2004 г.; 64,65/16.08.2004 г.; 66,75/17.08.2004 г.; 76/20.08.2004 г.; 77/20.08.2004 г.;
78/22.08.2004 г.; 79/23.08.2004 г.; 80/24.08.2004 г.; 81/26.08.2004 г.;
84,85/27.08.2004 г.; 82,86,87/28.08.2004 г.; 88,89/29.08.2004 г.;
265,266/01.09.2004 г.; 267,268/02.09.2004 г.;
269,270/03.09.2004 г.; 271,272,273/04.09.2004 г.;
274,275,276,277,278/06.09.2004 г.; 279,280,281,282,283/08.09.2004 г.; 284,285,
286, 287, 288/12.09.2004 г.; 310,311,312/15.09.2004 г.; 313,314, 315/18.09.2004
г.; 289,290,291,316, 317, 318/22.09.2004 г.; 319, 320, 321/25.09.2004 г.; 331,
332, 333/26.09.2004 г.; 322, 323, 324/27.09.2004 г.; 334,335/28.09.2004 г.;
325, 326, 327, 336, 337/29.09.2004 г.; 292, 293, 294, 328, 329,330,338,
339/30.09.2004 г.; 232, 233, 234, 235, 236,166, 167, 168, 169/01.09.2004 г.;
170,171, 172/02.09.2004 г.; 237, 238, 239, 240, 241, 173, 174, 175/03.09.2004
г.; 176, 177, 178, 179/04.09.2004 г.; 180, 181, 242, 243, 244, 245, 246/05.09.2004
г.; 182, 183, 184/06.09.2004 г.; 185, 186, 187, 188, 189, 247, 248, 249, 250,
251/07.09.2004 г.; 190, 191, 192, 193, 194/08.09.2004 г.; 195, 196, 252, 253,
254, 255, 256/09.09.2004 г.; 197, 198, 199, 200, 201/10.09.2004 г.; 257, 258,
259, 260, 261, 262/11.09.2004 г.; 202, 203, 204, 205, 206/12.09.2004 г.; 207,
208, 209, 210, 211/15.09.2004 г.; 212, 213, 214, 215/17.09.2004 г.; 216, 217,
218, 219, 220/19.09.2004 г.; 221, 222, 223, 224, 225, 90, 91, 92, 93/20.09.2004
г.; 226, 227, 228, 229, 230/21.09.2004 г.; 231, 233, 134, 135, 136, 94, 95, 96,
97, 98, 99/22.09.2004 г.; 137, 138, 139, 140, 141/23.09.2004 г.; 142, 143, 144,
145, 146/24.09.2004 г.; 147, 148, 149, 150, 151/25.09.2004 г.; 152, 153, 154,
155, 156, 157, 158, 159, 160, 161, 162, 163, 164, 165/27.09.2004 г.;
263/28.09.2004 г.; 264/30.09.2004 г.; -
в размер на 279 586.93 лв.ДДС
8. “
Сигма Глобъл” ООД /получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по
данъчни фактури №№: 93 /20.09.2004г., 94/21.09.2004г.,
303/28.09.2004г.,304/28.09.2004г.,261/ 03.11.2004г., 262 /04.11.2004г. – в
размер на 32 640.10лв. ДДС
9.”ТТ
Комерс- 2003”ЕООД /доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по
данъчни фактури №№:129/03.10.2004 г.; 128/01.10.2004 г.; 123,124,
129/28.09.2004 г.; 121/24.09.2004 г.; 118,119, 120/21.09.2004 г.;
111/14.09.2004 г.; 106, 107, 108, 109, 110/13.09.2004 г.; 104, 105/10.09.2004
г.; 92 /05.09.2004г., 90 /04.09.2004г., - в размер на 172 060.00лв ДДС
10.
“Деста –Д” ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по
данъчни фактури №№– 211/25.08.04 г., 210/20.08.04 г., 208/12.08.04 г.,
212/25.08.04 г., 213/26.08.04 г., 209/20.08.04 – в размер на 4 674.09 лв. ДДС
11. “Свиком” ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004
“ЕООД по данъчни фактури № №№: 80/28.08.04 г., 03/08.10.04 г., 02/30.09.04
г. и 7460 / 08.09.2004г. – размер
на 92.664.00 лв.ДДС
12. ТПКИ “Здравоход” / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004
“ЕООД по данъчни фактури № №№: 76/26.08.2004г.,221 /20.09.2004г.,
44/28.07.2004г.149 /25.08.2004г. 301 /27.09.2004г. – в размер на 53 800.
70лв.ДДС.
13. “Техномат Меркурий” ООД” / получател / от фирма “Мега интернационал
– 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 75
/26.08.2004г. и № 223 /21.09.2004г. – в размер на 29 000.78 лв. ДДС
14.“ М Крисман “ ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004
“ЕООД по данъчни фактури №№: 99/23.09.04
г., 273/30.09.04 г., 272/30.09.04 г.,
271/29.09.04 г., 270/29.09.04 г., 269/28.09.04 г., 268/28.09.04 г.,
267/27.09.04 г., 266/24.09.04 г., 265/24.09.04 г., 97/23.09.04 г., 96/22.09.04
г., 95/21.09.04 г., 57/01.09.04 г., 92/17.09.04 г., 58/03.09.04 г., 91/17.09.04
г., 90/16.09.04 г., 89/16.09.04 г., 87/15.09.04 г., 88/15.09.04 г., 86/14.09.04
г., 85/14.09.04 г., 84/13.09.04 г., 66/13.09.04 г., 65/12.09.04 г., 64/11.09.04
г., 63/10.09.04 г., 62/09.09.04 г., 61/08.09.04 г., 60/07.09.04 г., 59/05.09.04 г., 56/27.08.04 г., 55/25.08.04 г., 54/23.08.04 г., 53/22.08.04
г., 52/20.08.04 г., 48/11.08.04 г., 47/10.08.04 г., 51/16.08.04 г., 50/13.08.04
г., 49/12.08.04 г., 37/12.07.04 г., 36/12.07.04 г., 40/15.07.04 г., - в размер на 974 696.88лв.ДДС
15.“ Джи Ай Ем Инженеринг “ ЕООД
/ получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 150 /31.08.2004г. – в размер на 11 668.00
лв.ДДС
16.“ ЕТ “Кристал палас – Катерина А.
“ / получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури
№№: 225 /21.09.2004г. – в размер
на 972.80 лв. ДДС.
17.“ ЕТ “Боца – Б.М. “ / получател / от фирма “Мега интернационал
– 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 0217
/13.09.2004г. ,0258/30.09.2004г. – в размер на
6 807.02.лв ДДС
18. “Нимекс Груп ООД “ /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 41/15.07.2004г и № 42/19.07.2004г.- в размер на
10 750.71 лв. ДДС.
19.“ ЕТ Милсефт – С.К. “ / получател / от фирма “Мега интернационал
– 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 260
/30.10.2004г. – в размер на 2 311.20 лв.ДДС
20.“ Тотал Инвест- 2004г- ЕООД “
/ получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни
фактури №№: 248/23.09.2004г. и 249
/23.09.2004г. – в размер на 15.000 лв.
ДДС
21. “Мира “ ООД / получател / от фирма “Мега интернационал –
2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 220
/20.09.2004г. – в размер на 704.97лв. ДДС
22. “ Мира Текс – 5 ЕООД / получател / от фирма
“Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 242 /17.09.2004г, 243 / 17.09.2004г и 244
/17.09.2004г. – в размер на 14.400
.00лв.ДДС
23. ЕТ”А.И. “ /доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004”ЕООД по
данъчни фактури №№ : 597 / 17.09.2004г., 602 /14.09.2004г., 607 /27.09.2004г,
588 /09.09.2004г., 589 /09.09.2004г., 590 / 09.09.2994г., 591/ 09.09.2004г.,
592 /09.09.2004г.,603 /15.09.2004г., 604/15.09.2004г., 605 /15.09.2004г., 606
/15.09.2004г., 599 /20.09.2004г. и 598 /20.09.2004г. – в размер на 120 244.
59лв. ДДС
24. Сат Комерс ООД / досдтавчик / на фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури
№№ : 1640 / 17.07.2004г., 1648 / 18.07.2004г, 1649 /19.07.2004г. , 1655
/ 19.07.2004г. и 1656 /19.07.2004г. – в
размер на 7 013. 46 лв. ДДС.
25. “Делта Г “ ООД
/ получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури
№№ : 219 / 17.09.2004г. – в размер на 2 000.00 лв. ДДС.
26. ЕТ “Диес – 87 - С.О. “ ООД /
доставчик / на фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури
№№ : 599 / 31.08.2004г., 598 / 31.08.2004г., 603 /01.09.2004г., 602
/01.09.2004г. 601 / 01.09.2004г. и 600 /01.09.2004г. – в размер на 32 000.00 лв. ДДС.
27. “Хера
Комерс “ ЕООД / получател / от
фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 188 / 08.09.04г., 187 /08.09.04г.,
186/08.09.04г., 185 /08.09.04г., 176/01.09.04г., 175/01.09.04г.,
174/01.09.04г., 173 /01.09.04г., 168/31.08.04г., 169/31.08.04г.,170
/31.08.04г., 171/31.08.04г. и 172 /31.08.04г. – в размер на 110 000.46лв. ДДС
28. ЕТ “ Течи – Г.С. “ / получател
/ от фирма “Мега интернационал –
2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 74 /
26.08.04г. и 302 /28.09.04г. – в размер на 47 748.31 лв ДДС
29. ЕТ
“ Инком - 2002“ / доставчик / на
фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№:133/10.07.2004 г.; 134/11.07.2004 г.;
135/12.07.2004 г.; 136/13.07.2004 г.; 137/14.07.2004 г.; 138/20.07.2004 г.;
139/21.07.2004 г.; 140/23.07.2004 г.; 141/24.07.2004 г.; 142/26.07.2004 г.;
143/27.07.2004 г.; 150/31.07.2004 г.; 200,201/01.08.2004 г.; 202/02.08.2004 г.;
166/03.08.2004 г.; 203, 204/04.08.2004 г.; 205/06.08.2004 г.; 206/06.08.2004
г.; 207/10.08.2004 г.; 167,168/11.08.2004 г.; 169,170, 208/12.08.2004 г.;
171,172, 209,210/13.08.2004 г.; 173,174,211,212/14.08.2004 г.;
175,176,/15.08.2004 г.; 177,178,213/16.08.2004 г.; 179,181,180/17.08.2004 г.;
182,214,216/18.08.2004 г.;217/12.08.2004 г.; 215/14.08.2004 г.; 218/19.08.2004
г.; 183/10.08.2004 г.; 219/20.08.2004 г.; 220,221/21.08.2004 г.; 222/22.08.2004
г.; 223,224/23.08.2004 г.; 225,226,159,160,161/24.08.2004 г.; 227, 228, 162,
163, 164/25.08.2004 г.;229, 187, 188, 189, 230/26.08.2004 г.; 190, 191,
192/27.08.2004 г.; 193, 194, 195/28.08.2004 г.; 196,197, 231/29.08.2004 г.;
198/30.08.2004 г.; 165/25.08.2004 г.; 298, 299, 300, 301/01.09.2004 г.; 240,
241, 242, 243, 302, 304, 305, 306, 307/03.08.2004 г.; 244, 245, 246/04.09.2004
г.; 247, 248, 249/05.09.2004 г.; 250, 251/06.09.2004 г.; 252, 253/07.09.2004
г.;254, 255, 308, 309, 310, 311, 312/08.09.2004 г.; 256, 257, 331, 332, 333,
334, 335/10.09.2004 г.; 258, 259, 313, 314, 315, 316/12.09.2004 г.; 260, 261,
262, 263/14.09.2004 г.; 264, 265, 266, 267, 268/15.09.2004 г.; 317, 318, 336,
337, 338, 339, 340/16.09.2004 г.; 269, 270, 271, 272, 273, 319, 320/18.09.2004
г.; 274, 275, 276, 277, 278, 279/19.09.2004 г.; 321, 322, 280, 281, 282,
283/20.09.2004 г.; 284, 285, 286, 287, 288/22.09.2004 г.; 341, 342, 343, 344,
345/23.09.2004 г.; 289, 290, 291, 292/24.09.2004 г.; 323, 324, 325/25.09.2004
г.; 293, 294, 295/26.09.2004 г.; 296/28.09.2004 г.; 326, 327, 328, 329, 330,
346, 347, 348, 349/30.09.2004 г.; 364, 365, 366, 367, 368, 397, 398, 399, 400,
401/01.09.2004 г.; 369, 370, 371, 372, 373/02.09.2004 г.; 402, 403, 404, 405,
406/03.09.2004 г.; 374, 375, 376, 377, 378/04.09.2004 г.; 407, 408, 409, 410,
411/05.09.2004 г.; 379, 380, 381, 382, 383/06.09.2004 г.; 412, 413, 414,
415/07.09.2004 г.; 384, 385, 386, 387, 388/08.09.2004 г.; 417, 418, 419, 420,
421/09.09.2004 г.; 389, 390, 391, 392, 393/10.09.2004 г.; 422, 423, 424, 425,
426/11.09.2004 г.; 394, 395, 396, 463, 464/12.09.2004 г.; 427, 428, 429, 430,
431/13.09.2004 г.; 465, 466, 468, 469, 470/14.09.2004 г.; 432, 433, 434, 435,
436/15.09.2004 г.; 471, 472, 473, 474, 475, 475/16.09.2004 г.; 437, 438, 439,
440, 441/17.09.2004 г.; 476, 477, 478, 479/18.09.2004 г.; 442, 443, 444, 445,
446, 447, 448, 449, 450, 451/21.09.2004 г.; 480, 481, 482, 483, 485/23.09.2004
г.; 452, 453, 454, 455, 456/25.09.2004 г.; 486, 487, 488, 489, 490/27.09.2004
г.; 457, 458, 459, 460, 461, 462, 491, 492, 493, 494, 495/30.09.2004 г.;- в
размер на 301 245.30 лв ДДС.
30.ЕТ “ Плам“ ЕООД /
получател / на фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури
№ № 245/23.09.2004 г.;
238/17.09.2004 г.; 237/16.09.2004 г.; 236/15.09.2004 г.; 235/14.09.2004
г.; 234/14.09.2004 г.; 233/14.09.2004
г.; 232/14.09.2004 г.; 152/30.08.2004 г.;
146/13.08.2004 г.; 145/13.08.2004 г.;
- в размер на 91 995.82 лв. ДДС.
31. “Сони комерсиал” ЕООД /
получател / на фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№ 247/23.09.2004 г.;
246/23.09.2004 г.; 154/02.09.2004 г.; 153/31.08.2004 г.; 151/25.08.2004 г.; - в
размер на 38 332. 64 ДДС
32. “Михаела – М” ООД /
доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по
данъчни фактури №№: 46 / 10.08.2004г.
в размер на 5 800. 00 лв ДДС.
33. ТПКИ “Е. – Текс “ /
получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури
№№:189/12.10.04 г., 259/29.10.04 г – размер на 892.60 лв ДДС.
34. “ Зодияк R X – Х. Т.“ ЕООД / получател /
от фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 199 / 12.08.2004г. в размер на 190 .09
лв. ДДС
35. ЕТ “
Бекаусе “ / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 по
данъчни фактури с №№ : 215 /03.09.04г. в размер на 871.32 лв ДДС
36. Ватекс – 1 ЕООД /
получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 по данъчни фактури с №№ : 139 /26.07.04г., 140 /27.07.04г.
и 141 / 28.07.04г. – в размер на 2967. 88 лв. ДДС,
-поради което го ОПРАВДАВА по
повдигнатото обвинение за престъпление
по чл. 257, ал.1 пр.1 във вр. с
чл. 256 , ал.1 пр.2 във вр. с чл. 26 , ал.1
и чл. 20, ал.4 от НК / в сила до 12.10.2006 г./.
ІІІ. ПРИЗНАВА подсъдимия В.И.Д., роден на *** ***, български
гражданин, българин, със средно-специално образование, управител на „В и В” ООД
– град Стара Загора, женен, неосъждан, ЕГН ********** за НЕВИНОВЕН в това, че в гр. Свиленград, Хасково, Стара Загора и
Габрово през периода 01.07.2004г. до 06.12.2004г, участвал в
организирана престъпна група в състав : Н.М.Д. В.Д.Г., Г.С.С. , Г.И.Л., Д.Г.А. и М.М., съставена с цел да върши
престъпления по чл. 257, ал.1 пр.1 във вр. с чл. 256 , ал.1 пр.2
във вр. с чл. 26 , ал.1 и чл. 20, ал.2 и
ал.4 от НК / в сила до 12.10.2006 г./ в
страната , за които е предвидено
наказание лишаване от свобода повече от три години и чрез
които се цели набавяне на имотна
облага, като престъпленията се
изразяват, в ползване на счетоводни документи
/ данъчни фактури /с невярно съдържание, с цел осуетявяне на
установяването и укриването на
данъчни задължения в особено големи размери, поради което го ОПРАВДАВА по повдигнатото обвинение за
престъпление по чл. 321, ал.6, във вр. с
ал. 2 от НК.
ПРИЗНАВА подсъдимия В.И.Д. за НЕВИНОВЕН в това, че в гр.Свиленград,
гр.Хасково, Стара Загора и Габрово, през периода 01.07.2004г. до 06.12.2004г., при условията на продължавано престъпление,
в изпълнение на решение на организираната престъпна група , в съучастие като помагач с В.Д.Г., Д.Г.А., Г.И.Л., подпомогнал извършителите Н.М.Д., М. М. Д. и Г.С.С. , да ползват счетоводни документи /данъчни фактури / с
невярно съдържание, с цел осуетяване
установяването на данъчни задължения в особено големи
размери, с което последните укрили
такива , общо в размер
на 12 716 489. 17 лв. ,по данъчни фактури с №№ :
1. Фирма “АМГ –Трейд “ ЕООД / доставчик / на Мега интернационал –
2.Фирма “ Аксион “ ООД /
доставчик / на “Мега Интернационал -
2004 “ЕООД по данъчни фактури :№№
903,904,898, 905/30.08.2004 г.; 902, 901, 900, 899/26.08.2004 г.;
770,771/29.07.2004 г.; , 769/26.07.2004 г.-
в размер на 22 775 лв.ДДС
3.Люцканови “ ООД / доставчик / на “Мега Интернационал - 2004 “ЕООД по данъчни фактури :№№ 61
87/30.09.2004 г.; 6186/29.09.2004 г.; 6185/28.09.2004 г.; 6184/27.09.2004 г.;
6183/26.09.2004 г.;6182/25.09.2004 г.; 6181/24.09.2004 г.; 6238/23.09.2004 г.;
6180/22.09.2004 г.; 6179/21.09.2004 г. 6226/20.09.2004 г.; 6178/19.09.2004 г.;
6225/18.09.2004 г.; 6177/16.09.2004 г.; 6176/14.09.2004 г.; 6175/12.09.2004 г.;
6174/11.09.2004 г.; 6173/10.09.2004 г.; 6172/09.09.2004 г.; 6075/02.09.2004 г.;
6074/01.09.2004 г.; 6067/31.08.2004 г.; 6073/30.08.2004 г.; 5878/16.07.2004 г.;
5877/15.07.2004 г.; 5876/14.07.2004 г. 5875/13.07.2004 г. - - в размер на 128 658.09 лв.ДДС
4. Драго“ ЕООД / доставчик /, на
фирма “Мега интернационал 2004”ЕООД по данъчни фактури : №№ 198/20.08.2004 г.; 2160/26.09.2004 г.
2058/11.09.2004 г.; 2057/10.09.2004 г.; 2054/09.09.2004 г.; 2053/08.09.2004 г.;
2052/07.09.2004 г. 1959/09.08.2004 г.; 1958/08.08.2004 г. 2117/19.09.2004 г.;
2116/18.09.2004 г.;.; 2048/06.09.2004 г.; 2047/05.09.2004 г.; 2046/04.09.2004
г.; 2045/03.09.2004 г.; 2044/02.09.2004 г.; 2043/01.09.2004 г. – в размер
на 51 874.00лв.ДДС
5. Петролинк” ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал –
2004”ЕООД по данъчни фактури : №№ 68/02.08.2004 г., 69/04.08.2004 г.,
70/06.08.2004 г., 71/09.08.2004 г., 72/13.08.04 г., 34/10.07.04 г., 38/12.07.04
г., 39/13.07.04 г.и 73/17.08.04 г., 67 /22.07.2004г. – в размер на 56 008.21
лв.ДДС
6.
Терекс –Г.Г. “ ЕООД / доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по
данъчни фактури №№ 30/27.07.2004 г.;
29/26.07.2004 г.; 12/10.07.204 г.; 13/11.07.2004 г.; 14/12.07.2004 г.;
15/13.07.2004 г.; 16/14.07.2004 г.; 17/15.07.2004 г.; 18/16.07.2004 г.;
19/17.07.2004 г.; 20/18.07.2004 г.; 21/19.07.2004 г.; 22/20.07.2004 г.;
23/21.07.2004 г.; 24,25/22.07.2004 г.; 26/23.07.2004 г.; 27/24.07.2004 г.;
28/25.07.2004 г.; 8/07.072004 г.; 10/08.07.2004 г.; 11/09.07.2004 г.;
31/28.07.2004 г.; 32/29.07.2004 г.; 33/30.07.2004 г.; 34/01.08.2004 г.;
35/01.08.2004 г.; 36,37/02.08.2004 г.; 38,39/03.08.2004 г.; 40,41/04.08.2004
г.; 42,43/05.08.2004 г.; 44,45/08.08.2004 г.; 46,47/10.08.2004 г.;
48,49/12.08.2004 г.; 50/13.08.2004 г.; 51/16.08.2004 г.; 52/18.08.2004 г.;
53/19.08.04 г.; 54,55/20.08.2004 г.; 56/22.08.2004 г.; - в размер на 46 791.86
лв ДДС
7. “Виктор – И. Х.” ЕТ /доставчик / на фирма
“Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№:1, 2/10.07.2004 г.;
4/12.07.2004 г.; 5/без дата; 6/14.07.2004 г., 7/15.07.2004 г.; 8/16.07.2004 г.;
9/17.07.2004 г.; 10/18.07.2004 г.; 11 и 12/19.07.2004 г.; 13, 14 и 15
/20.07.2004 г.; 16 и 17/21.07.2004 г.;
18,/22.07.2004 г.; 19и20 /23.07.2004 21
и 22/24.07.2004 г.; 23 и 24/25.07.2004 г.; 25 и 26/26.07.2004 г.; 27 и
28/27.07.2004 г.; 40 и 41/01.08.2004 г.; 42,43,67 /02.08.2004 г.; 44,45,
69,70/04.08.2004 г.; 46,47,71/06.08.2004 г.; 48,49/07.08.2004
г.;50,51,52/08.08.2004 г.; 53/09.08.2004 г.; 54,55,56,72/10.08.2004 г.;
57,58,59/11.08.2004 г.; 73/12.08.2004 г.; 60,61/14.08.2004 г.; 62,63,74/15.08.2004
г.; 64,65/16.08.2004 г.; 66,75/17.08.2004 г.;
76/20.08.2004 г.; 77/20.08.2004 г.; 78/22.08.2004 г.; 79/23.08.2004 г.;
80/24.08.2004 г.; 81/26.08.2004 г.; 84,85/27.08.2004 г.; 82,86,87/28.08.2004
г.; 88,89/29.08.2004 г.; 265,266/01.09.2004 г.; 267,268/02.09.2004 г.; 269,270/03.09.2004 г.;
271,272,273/04.09.2004 г.; 274,275,276,277,278/06.09.2004 г.;
279,280,281,282,283/08.09.2004 г.; 284,285, 286, 287, 288/12.09.2004 г.;
310,311,312/15.09.2004 г.; 313,314, 315/18.09.2004 г.; 289,290,291,316, 317, 318/22.09.2004
г.; 319, 320, 321/25.09.2004 г.; 331, 332, 333/26.09.2004 г.; 322, 323,
324/27.09.2004 г.; 334,335/28.09.2004 г.; 325, 326, 327, 336, 337/29.09.2004
г.; 292, 293, 294, 328, 329,330,338, 339/30.09.2004 г.; 232, 233, 234, 235,
236,166, 167, 168, 169/01.09.2004 г.; 170,171, 172/02.09.2004 г.; 237, 238,
239, 240, 241, 173, 174, 175/03.09.2004 г.; 176, 177, 178, 179/04.09.2004 г.;
180, 181, 242, 243, 244, 245, 246/05.09.2004 г.; 182, 183, 184/06.09.2004 г.;
185, 186, 187, 188, 189, 247, 248, 249, 250, 251/07.09.2004 г.; 190, 191, 192,
193, 194/08.09.2004 г.; 195, 196, 252, 253, 254, 255, 256/09.09.2004 г.; 197,
198, 199, 200, 201/10.09.2004 г.; 257, 258, 259, 260, 261, 262/11.09.2004 г.;
202, 203, 204, 205, 206/12.09.2004 г.; 207, 208, 209, 210, 211/15.09.2004 г.;
212, 213, 214, 215/17.09.2004 г.; 216, 217, 218, 219, 220/19.09.2004 г.; 221,
222, 223, 224, 225, 90, 91, 92, 93/20.09.2004 г.; 226, 227, 228, 229,
230/21.09.2004 г.; 231, 233, 134, 135, 136, 94, 95, 96, 97, 98, 99/22.09.2004
г.; 137, 138, 139, 140, 141/23.09.2004 г.; 142, 143, 144, 145, 146/24.09.2004
г.; 147, 148, 149, 150, 151/25.09.2004 г.; 152, 153, 154, 155, 156, 157, 158,
159, 160, 161, 162, 163, 164, 165/27.09.2004 г.; 263/28.09.2004 г.;
264/30.09.2004 г.; - в размер на 279 586.93 лв.ДДС
8. “
Сигма Глобъл” ООД /получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по
данъчни фактури №№: 93 /20.09.2004г., 94/21.09.2004г.,
303/28.09.2004г.,304/28.09.2004г.,261/ 03.11.2004г., 262 /04.11.2004г. – в
размер на 32 640.10лв. ДДС
9.”ТТ
Комерс- 2003”ЕООД /доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по
данъчни фактури №№:129/03.10.2004 г.; 128/01.10.2004 г.; 123,124,
129/28.09.2004 г.; 121/24.09.2004 г.; 118,119, 120/21.09.2004 г.;
111/14.09.2004 г.; 106, 107, 108, 109, 110/13.09.2004 г.; 104, 105/10.09.2004
г.; 92 /05.09.2004г., 90 /04.09.2004г., - в размер на 172 060.00лв ДДС
10.
“Деста –Д” ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по
данъчни фактури №№– 211/25.08.04 г., 210/20.08.04 г., 208/12.08.04 г., 212/25.08.04
г., 213/26.08.04 г., 209/20.08.04 – в размер на 4 674.09 лв. ДДС
11. “Свиком” ЕООД / получател / от
фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури № №№: 80/28.08.04 г.,
03/08.10.04 г., 02/30.09.04 г. и 7460 /
08.09.2004г. – размер на 92.664.00
лв.ДДС
12. ТПКИ “Здравоход” / получател /
от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури № №№:
76/26.08.2004г.,221 /20.09.2004г., 44/28.07.2004г.149 /25.08.2004г. 301
/27.09.2004г. – в размер на 53 800. 70лв.ДДС.
13. “Техномат Меркурий” ООД” /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 75 /26.08.2004г. и № 223 /21.09.2004г. – в размер на 29 000.78 лв. ДДС
14.“ М Крисман “ ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004
“ЕООД по данъчни фактури №№: 99/23.09.04
г., 273/30.09.04 г., 272/30.09.04 г.,
271/29.09.04 г., 270/29.09.04 г., 269/28.09.04 г., 268/28.09.04 г.,
267/27.09.04 г., 266/24.09.04 г., 265/24.09.04 г., 97/23.09.04 г., 96/22.09.04
г., 95/21.09.04 г., 57/01.09.04 г., 92/17.09.04 г., 58/03.09.04 г., 91/17.09.04
г., 90/16.09.04 г., 89/16.09.04 г., 87/15.09.04 г., 88/15.09.04 г., 86/14.09.04
г., 85/14.09.04 г., 84/13.09.04 г., 66/13.09.04 г., 65/12.09.04 г., 64/11.09.04
г., 63/10.09.04 г., 62/09.09.04 г., 61/08.09.04 г., 60/07.09.04 г., 59/05.09.04 г., 56/27.08.04 г., 55/25.08.04 г., 54/23.08.04 г., 53/22.08.04
г., 52/20.08.04 г., 48/11.08.04 г., 47/10.08.04 г., 51/16.08.04 г., 50/13.08.04
г., 49/12.08.04 г., 37/12.07.04 г., 36/12.07.04 г., 40/15.07.04 г., - в размер на 974 696.88лв.ДДС
15.“ Джи Ай Ем Инженеринг “ ЕООД
/ получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 150 /31.08.2004г. – в размер на 11 668.00
лв.ДДС
16.“ ЕТ “Кристал палас – Катерина А.
“ / получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури
№№: 225 /21.09.2004г. – в размер
на 972.80 лв. ДДС.
17.“ ЕТ “Боца – Б.М. “ / получател / от фирма “Мега интернационал
– 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 0217
/13.09.2004г. ,0258/30.09.2004г. – в размер на
6 807.02.лв ДДС
18. “Нимекс Груп ООД “ /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 41/15.07.2004г и № 42/19.07.2004г.- в размер на
10 750.71 лв. ДДС.
19.“ ЕТ Милсефт – С.К. “ / получател / от фирма “Мега интернационал
– 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 260
/30.10.2004г. – в размер на 2 311.20 лв.ДДС
20.“ Тотал Инвест- 2004г- ЕООД “
/ получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни
фактури №№: 248/23.09.2004г. и 249 /23.09.2004г.
– в размер на 15.000 лв. ДДС
21. “Мира “ ООД / получател / от фирма “Мега интернационал –
2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 220
/20.09.2004г. – в размер на 704.97лв. ДДС
22. “ Мира Текс – 5 ЕООД / получател / от фирма
“Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 242 /17.09.2004г, 243 / 17.09.2004г и 244
/17.09.2004г. – в размер на 14.400
.00лв.ДДС
23. ЕТ”А.И. “ /доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004”ЕООД по
данъчни фактури №№ : 597 / 17.09.2004г., 602 /14.09.2004г., 607 /27.09.2004г,
588 /09.09.2004г., 589 /09.09.2004г., 590 / 09.09.2994г., 591/ 09.09.2004г.,
592 /09.09.2004г.,603 /15.09.2004г., 604/15.09.2004г., 605 /15.09.2004г., 606
/15.09.2004г., 599 /20.09.2004г. и 598 /20.09.2004г. – в размер на 120 244.
59лв. ДДС
24. Сат Комерс ООД / досдтавчик / на фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури
№№ : 1640 / 17.07.2004г., 1648 / 18.07.2004г, 1649 /19.07.2004г. , 1655
/ 19.07.2004г. и 1656 /19.07.2004г. – в
размер на 7 013. 46 лв. ДДС.
25. “Делта Г “ ООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по
данъчни фактури №№ : 219 / 17.09.2004г.
– в размер на 2 000.00 лв. ДДС.
26. ЕТ “Диес – 87 - С.О. “
ООД / доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по
данъчни фактури №№ : 599 / 31.08.2004г.,
598 / 31.08.2004г., 603 /01.09.2004г., 602 /01.09.2004г. 601 / 01.09.2004г. и
600 /01.09.2004г. – в размер на 32
000.00 лв. ДДС.
27. “Хера
Комерс “ ЕООД / получател / от
фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 188 / 08.09.04г., 187 /08.09.04г.,
186/08.09.04г., 185 /08.09.04г., 176/01.09.04г., 175/01.09.04г.,
174/01.09.04г., 173 /01.09.04г., 168/31.08.04г., 169/31.08.04г.,170
/31.08.04г., 171/31.08.04г. и 172 /31.08.04г. – в размер на 110 000.46лв. ДДС
28. ЕТ “ Течи – Г.С. “ / получател
/ от фирма “Мега интернационал –
2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 74 /
26.08.04г. и 302 /28.09.04г. – в размер на 47 748.31 лв ДДС
29. ЕТ “
Инком - 2002“ / доставчик / на
фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№:133/10.07.2004 г.; 134/11.07.2004 г.;
135/12.07.2004 г.; 136/13.07.2004 г.; 137/14.07.2004 г.; 138/20.07.2004 г.;
139/21.07.2004 г.; 140/23.07.2004 г.; 141/24.07.2004 г.; 142/26.07.2004 г.;
143/27.07.2004 г.; 150/31.07.2004 г.; 200,201/01.08.2004 г.; 202/02.08.2004 г.;
166/03.08.2004 г.; 203, 204/04.08.2004 г.; 205/06.08.2004 г.; 206/06.08.2004
г.; 207/10.08.2004 г.; 167,168/11.08.2004 г.; 169,170, 208/12.08.2004 г.;
171,172, 209,210/13.08.2004 г.; 173,174,211,212/14.08.2004 г.;
175,176,/15.08.2004 г.; 177,178,213/16.08.2004 г.; 179,181,180/17.08.2004 г.;
182,214,216/18.08.2004 г.;217/12.08.2004 г.; 215/14.08.2004 г.; 218/19.08.2004
г.; 183/10.08.2004 г.; 219/20.08.2004 г.; 220,221/21.08.2004 г.; 222/22.08.2004
г.; 223,224/23.08.2004 г.; 225,226,159,160,161/24.08.2004 г.; 227, 228, 162,
163, 164/25.08.2004 г.;229, 187, 188, 189, 230/26.08.2004 г.; 190, 191,
192/27.08.2004 г.; 193, 194, 195/28.08.2004 г.; 196,197, 231/29.08.2004 г.;
198/30.08.2004 г.; 165/25.08.2004 г.; 298, 299, 300, 301/01.09.2004 г.; 240,
241, 242, 243, 302, 304, 305, 306, 307/03.08.2004 г.; 244, 245, 246/04.09.2004
г.; 247, 248, 249/05.09.2004 г.; 250, 251/06.09.2004 г.; 252, 253/07.09.2004
г.;254, 255, 308, 309, 310, 311, 312/08.09.2004 г.; 256, 257, 331, 332, 333,
334, 335/10.09.2004 г.; 258, 259, 313, 314, 315, 316/12.09.2004 г.; 260, 261,
262, 263/14.09.2004 г.; 264, 265, 266, 267, 268/15.09.2004 г.; 317, 318, 336,
337, 338, 339, 340/16.09.2004 г.; 269, 270, 271, 272, 273, 319, 320/18.09.2004
г.; 274, 275, 276, 277, 278, 279/19.09.2004 г.; 321, 322, 280, 281, 282,
283/20.09.2004 г.; 284, 285, 286, 287, 288/22.09.2004 г.; 341, 342, 343, 344,
345/23.09.2004 г.; 289, 290, 291, 292/24.09.2004 г.; 323, 324, 325/25.09.2004
г.; 293, 294, 295/26.09.2004 г.; 296/28.09.2004 г.; 326, 327, 328, 329, 330,
346, 347, 348, 349/30.09.2004 г.; 364, 365, 366, 367, 368, 397, 398, 399, 400,
401/01.09.2004 г.; 369, 370, 371, 372, 373/02.09.2004 г.; 402, 403, 404, 405,
406/03.09.2004 г.; 374, 375, 376, 377, 378/04.09.2004 г.; 407, 408, 409, 410,
411/05.09.2004 г.; 379, 380, 381, 382, 383/06.09.2004 г.; 412, 413, 414,
415/07.09.2004 г.; 384, 385, 386, 387, 388/08.09.2004 г.; 417, 418, 419, 420,
421/09.09.2004 г.; 389, 390, 391, 392, 393/10.09.2004 г.; 422, 423, 424, 425,
426/11.09.2004 г.; 394, 395, 396, 463, 464/12.09.2004 г.; 427, 428, 429, 430,
431/13.09.2004 г.; 465, 466, 468, 469, 470/14.09.2004 г.; 432, 433, 434, 435,
436/15.09.2004 г.; 471, 472, 473, 474, 475, 475/16.09.2004 г.; 437, 438, 439,
440, 441/17.09.2004 г.; 476, 477, 478, 479/18.09.2004 г.; 442, 443, 444, 445,
446, 447, 448, 449, 450, 451/21.09.2004 г.; 480, 481, 482, 483, 485/23.09.2004
г.; 452, 453, 454, 455, 456/25.09.2004 г.; 486, 487, 488, 489, 490/27.09.2004
г.; 457, 458, 459, 460, 461, 462, 491, 492, 493, 494, 495/30.09.2004 г.;- в
размер на 301 245.30 лв ДДС.
30.ЕТ “ Плам“ ЕООД /
получател / на фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури
№ № 245/23.09.2004 г.;
238/17.09.2004 г.; 237/16.09.2004 г.; 236/15.09.2004 г.; 235/14.09.2004
г.; 234/14.09.2004 г.; 233/14.09.2004
г.; 232/14.09.2004 г.; 152/30.08.2004 г.;
146/13.08.2004 г.; 145/13.08.2004 г.;
- в размер на 91 995.82 лв. ДДС.
31. “Сони комерсиал” ЕООД /
получател / на фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№ 247/23.09.2004 г.;
246/23.09.2004 г.; 154/02.09.2004 г.; 153/31.08.2004 г.; 151/25.08.2004 г.; - в
размер на 38 332. 64 ДДС
32. “Михаела – М” ООД /
доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по
данъчни фактури №№: 46 / 10.08.2004г.
в размер на 5 800. 00 лв ДДС.
33. ТПКИ “Е. – Текс “ /
получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури
№№:189/12.10.04 г., 259/29.10.04 г – размер на 892.60 лв ДДС.
34. “ Зодиак R Х – Х.Т. “ ЕООД
/ получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД
по данъчни фактури №№: 199 /
12.08.2004г. в размер на 190 .09 лв. ДДС
35. ЕТ “
Бекаусе “ / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 по
данъчни фактури с №№ : 215 /03.09.04г. в размер на 871.32 лв ДДС
36. Ватекс – 1 ЕООД /
получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 по данъчни фактури с №№ : 139 /26.07.04г., 140 /27.07.04г.
и 141 / 28.07.04г. – в размер на 2967. 88 лв. ДДС,
- Поради което го ОПРАВДАВА
по повдигнатото обвинение за престъпление
по чл. 257, ал.1 пр.1 във вр. с
чл. 256 , ал.1 пр.2 във вр. с чл. 26 , ал.1
и чл. 20, ал.4 / в сила до 12.10.2006 г./ от НК.
ІV. ПРИЗНАВА подсъдимия Г.С.С., роден на *** ***, българин,
български гражданин, със средно образование, женен, неосъждан, управител на
„Техномат Меркурий” ООД – град Габрово, ЕГН ********** за НЕВИНОВЕН в това, че в гр. Свиленград, Хасково, Стара Загора и
Габрово през периода 01.07.2004г. до 06.12.2004г, участвал в организирана престъпна група в състав : Н.М.Д., В.И.Д., В.Д.Г. и съставена с цел да върши
престъпления по чл. 257, ал.1 пр.1 във вр. с чл. 256 , ал.1 пр.2
във вр. с чл. 26 , ал.1 и чл. 20, 2 ал.4 от НК / в сила до 12.10.2006 г./ в страната ,
за които е предвидено наказание лишаване от свобода повече от три години и чрез
които се цели набавяне на имотна
облага, като престъпленията се
изразяват, в ползване на счетоводни документи
/ данъчни фактури /с невярно съдържание, с цел осуетявяне на
установяването и укриването на
данъчни задължения в особено големи размери, поради което го ОПРАВДАВА по повдигнатото обвинение за
престъпление по чл. 321, ал. 6, във вр.
с ал.1 от НК.
ПРИЗНАВА подсъдимия Г.С.С. за НЕВИНОВЕН в това, че в гр. Габрово,
през периода 28.07.2004г. до 28.09.2004г., при условията на продължавано престъпление, в изпълнение на
решение на организираната престъпна група , в съучастие като извършител с помагачите : В.И.Д., В.Д.Г., Н.М.Д., ползвал
счетоводни документи /данъчни фактури /с невярно съдържание, с цел
осуетяване установяването на
данъчни задължения в особено големи размери, с което последния укрил такива , общо в
размер на 120 549.79 лв. лв. ,по данъчни фактури с №№:
1. ТПКИ “Здравоход” / получател /
от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури № №№:
76/26.08.2004г.,221 /20.09.2004г., 44/28.07.2004г.149 /25.08.2004г. 301
/27.09.2004г. – в размер на 53 800. 70лв.ДДС.
2. “Техномат Меркурий” ООД” /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 75 /26.08.2004г. и № 223 /21.09.2004г. – в размер на 29 000.78 лв. ДДС
3. ЕТ “ Течи – Г.С. “ / получател
/ от фирма “Мега интернационал –
2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 74 /
26.08.04г. и 302 /28.09.04г. – в размер на 47 748.31 лв ДДС,
-поради което го ОПРАВДАВА по
повдигнатото обвинение за престъпление по чл.257, ал.1 пр.1 във вр. с чл. 256 ,
ал.1 пр.2 във вр. с чл. 26 , ал.1 и чл.
20, ал.2 от НК / в сила до 12.10.2006 г./.
V. ПРИЗНАВА подсъдимата Д.Г.А., родена на *** ***, българска
гражданка, българка, живуща ***, със средно образование, омъжена, неосъждана,
управител на „Арка” ООД, ЕГН ********** ЗА
ВИНОВНА в това, че:
В град Свиленград и град Хасково, през периода
01.07.2004 година до 06.12.2004 година, се сговорила с Н.М.Д. и Г.И.Л. да върши
в страната ни престъпления, за които е предвидено наказание лишаване от свобода
повече от три години и чрез които се цели да се набави имотна облага – а именно
престъпления по чл. 257 ал. 1 предл. 1 във вр. с чл. 256 предл. 2 от НК (в сила до 12.10.2006 година), изразяващи се
в ползване на счетоводни документи (данъчни фактури) с невярно съдържание с цел
осуетяване на установяването и укриването на данъчни задължения в особено
големи размери, поради което и на основание чл. 321 ал. 6 от НК я ОСЪЖДА на наказание „лишаване от
свобода” за срок от 8 месеца, като я ОПРАВДАВА
по първоначалното обвинение: - за извършване на престъплението в град Стара
Загора и град Габрово; - за участие в организирана престъпна група, съставена с
цел да върши престъпления; - в частта за извършване на престъплението заедно с
лицата В.И.Д., В.Д.Г., Г.С.С. и М.Д.К. (Г.),
както и в частта на квалификацията на престъплението във връзка с ал. 2 от чл.
321 от НК.
ПРИЗНАВА подсъдимата Д.Г.А. за ВИНОВНА в
това, че:
за периода 01.07.2004
година до 06.12.2004 година, в град Свиленград и град Хасково, при условията на
продължавано престъпление, в съучастие (като помагач) с Н.М.Д. (извършител) и Г.И.Л.
(помагач), подпомогнала извършителя Н.М.Д., действащ като пълномощник на „Мега
Интернационал
1. По данъчни фактури
№№ 6187/30.09.2004 г.; 6186/29.09.2004 г.;
6185/28.09.2004 г.; 6184/27.09.2004 г.; 6183/26.09.2004 г.; 6182/25.09.2004 г.;
6181/24.09.2004 г.; 6238/23.09.2004 г.; 6180/22.09.2004 г.; 6179/21.09.2004 г.
6226/20.09.2004 г.; 6178/19.09.2004 г.; 6225/18.09.2004 г.; 6177/16.09.2004 г.;
6176/14.09.2004 г.; 6175/12.09.2004 г.; 6174/11.09.2004 г.; 6173/10.09.2004 г.;
6172/09.09.2004 г.; 6075/02.09.2004 г.; 6074/01.09.2004 г.; 6067/31.08.2004 г.;
6073/30.08.2004 г.; 5878/16.07.2004 г.; 5877/15.07.2004 г.; 5876/14.07.2004 г.
5875/13.07.2004 г. - с
общ размер на ДДС по тях – 128 654,05 лева, издадени от „Люцканови” ООД
(доставчик) на „Мега Интернационал
2. По данъчни фактури
№№ 198/20.08.2004 г.; 2160/26.09.2004 г.
2058/11.09.2004 г.; 2057/10.09.2004 г.; 2054/09.09.2004 г.; 2053/08.09.2004 г.;
2052/07.09.2004 г. 1959/09.08.2004 г.; 1958/08.08.2004 г. 2117/19.09.2004 г.;
2116/18.09.2004 г.;.; 2048/06.09.2004 г.; 2047/05.09.2004 г.; 2046/04.09.2004
г.; 2045/03.09.2004 г.; 2044/02.09.2004 г.; 2043/01.09.2004 г. с общ размер на ДДС по
тях – 51 874 лева, издадени от „Драго” ЕООД (доставчик) на „Мега Интернационал
- Поради което и на основание чл. 257 ал. 1
предл. 1 във вр. с чл. 256 предл. 2 от НК (в сила до 12.10.2006 година), във
вр. с чл. 26 ал. 1 от НК и чл. 20 ал. 4 от НК, чл. 2 ал. 2 и чл. 54 НК, я ОСЪЖДА на наказание „лишаване от
свобода” за срок от 2 (две) години, както и на наказание „глоба” в размер на 10 000
(десет хиляди) лева, като признава подсъдимата А. за НЕВИНОВНА и я ОПРАВДАВА по първоначалното обвинение: - за
извършване на престъплението в град Стара Загора и град Габрово; - за
извършване на престъплението в изпълнение на решение на организираната
престъпна група; - за съучастие с лицата Г.С.С., М.Д.К. (Г.), В.И.Д. и В.Д.Г.; -
в частта на общия размер на ДДС по фактурите, издадени от „Люцканови” ООД на
„Мегаинтернационал” ЕООД, за разликата над сумата 128 654, 05 лева до
пълния размер по обвинителния акт 128 658, 09 лева; - за укриване на данъчни
задължения по ЗДДС над сумата 180 528, 05 лева до пълния размер по
обвинителен акт 10 932 255,82 лева; - за помагачество при ползване
счетоводни документи с невярно съдържание с цел осуетяване установяването и
укриване на данъчни задължения в особено големи размери по данъчни фактури
както следва:
- Фирма “АМГ –Трейд “ ЕООД / доставчик /
на Мега интернационал –
-Фирма “ Аксион “ ООД / доставчик
/ на “Мега Интернационал - 2004 “ЕООД
по данъчни фактури :№№ 903,904,898,
905/30.08.2004 г.; 902, 901, 900, 899/26.08.2004 г.; 770,771/29.07.2004 г.; ,
769/26.07.2004 г.- в размер на 22 775 лв.ДДС
- ”ТТ
Комерс- 2003”ЕООД /доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по
данъчни фактури №№:129/03.10.2004 г.; 128/01.10.2004 г.; 123,124,
129/28.09.2004 г.; 121/24.09.2004 г.; 118,119, 120/21.09.2004 г.;
111/14.09.2004 г.; 106, 107, 108, 109, 110/13.09.2004 г.; 104, 105/10.09.2004
г.; 92 /05.09.2004г., 90 /04.09.2004г., - в размер на 172 060.00лв ДДС
- “Деста
–Д” ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни
фактури №№– 211/25.08.04 г., 210/20.08.04 г., 208/12.08.04 г., 212/25.08.04 г.,
213/26.08.04 г., 209/20.08.04 – в размер на
4 674.09 лв. ДДС
- ТПКИ “Здравоход” / получател /
от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури № №№:
76/26.08.2004г.,221 /20.09.2004г., 44/28.07.2004г.149 /25.08.2004г. 301
/27.09.2004г. – в размер на 53 800. 70лв.ДДС.
- “Техномат Меркурий” ООД” /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 75 /26.08.2004г. и № 223 /21.09.2004г. – в размер на 29 000.78 лв. ДДС
- “ Джи Ай Ем Инженеринг “ ЕООД /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 150 /31.08.2004г. – в размер на 11 668.00
лв.ДДС
- ЕТ “Кристал палас – Катерина А.
“ / получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури
№№: 225 /21.09.2004г. – в размер
на 972.80 лв. ДДС.
- ЕТ “Боца – Б.М. “ / получател / от фирма “Мега интернационал
– 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 0217
/13.09.2004г. ,0258/30.09.2004г. – в размер на
6 807.02.лв ДДС
- “Нимекс Груп ООД “ /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 41/15.07.2004г и № 42/19.07.2004г.- в размер на
10 750.71 лв. ДДС.
- “ ЕТ Милсефт – С.К. “ / получател / от фирма “Мега интернационал
– 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 260
/30.10.2004г. – в размер на 2 311.20 лв.ДДС
- “ Тотал Инвест- 2004г- ЕООД “
/ получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни
фактури №№: 248/23.09.2004г. и 249
/23.09.2004г. – в размер на 15.000 лв.
ДДС
- “Мира “ ООД / получател / от фирма “Мега интернационал –
2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 220
/20.09.2004г. – в размер на 704.97лв. ДДС
- “ Мира Текс – 5 ЕООД / получател / от фирма
“Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 242 /17.09.2004г, 243 / 17.09.2004г и 244
/17.09.2004г. – в размер на 14 400
.00лв.ДДС
- ЕТ”А.И. “ /доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004”ЕООД по
данъчни фактури №№ : 597 / 17.09.2004г., 602 /14.09.2004г., 607 /27.09.2004г,
588 /09.09.2004г., 589 /09.09.2004г., 590 / 09.09.2994г., 591/ 09.09.2004г.,
592 /09.09.2004г.,603 /15.09.2004г., 604/15.09.2004г., 605 /15.09.2004г., 606
/15.09.2004г., 599 /20.09.2004г. и 598 /20.09.2004г. – в размер на 120 244.
59лв. ДДС
- Сат Комерс ООД / досдтавчик / на фирма
“Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№ : 1640 / 17.07.2004г., 1648 / 18.07.2004г,
1649 /19.07.2004г. , 1655 / 19.07.2004г. и 1656 /19.07.2004г. – в размер на 7 013. 46 лв. ДДС.
- “Делта Г “ ООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по
данъчни фактури №№ : 219 / 17.09.2004г.
– в размер на 2 000.00 лв. ДДС.
- ЕТ “Диес – 87 - С.О. “
ООД / доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по
данъчни фактури №№ : 599 / 31.08.2004г.,
598 / 31.08.2004г., 603 /01.09.2004г., 602 /01.09.2004г. 601 / 01.09.2004г. и
600 /01.09.2004г. – в размер на 32
000.00 лв. ДДС.
-
“Хера Комерс “ ЕООД / получател
/ от фирма “Мега интернационал –
2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 188 /
08.09.04г., 187 /08.09.04г., 186/08.09.04г., 185 /08.09.04г., 176/01.09.04г.,
175/01.09.04г., 174/01.09.04г., 173 /01.09.04г., 168/31.08.04г.,
169/31.08.04г.,170 /31.08.04г., 171/31.08.04г. и 172 /31.08.04г. – в размер на
110 000.46лв. ДДС
- ЕТ “ Течи – Г.С. “ / получател
/ от фирма “Мега интернационал –
2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 74 /
26.08.04г. и 302 /28.09.04г. – в размер на 47 748.31 лв ДДС
- ЕТ “ Плам“ ЕООД / получател / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури № № 245/23.09.2004 г.; 238/17.09.2004 г.; 237/16.09.2004 г.; 236/15.09.2004 г.; 235/14.09.2004 г.; 234/14.09.2004 г.; 233/14.09.2004 г.; 232/14.09.2004 г.; 152/30.08.2004 г.; 146/13.08.2004 г.; 145/13.08.2004 г.; - в размер на 91 995.82 лв. ДДС.
-
“Сони комерсиал” ЕООД / получател /
на фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№
247/23.09.2004 г.; 246/23.09.2004 г.; 154/02.09.2004 г.; 153/31.08.2004 г.;
151/25.08.2004 г.; - в размер на 38 332. 64 ДДС
-
“Михаела – М” ООД / доставчик
/ на фирма “Мега интернационал –
2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 46 /
10.08.2004г. в размер на 5 800. 00 лв
ДДС.
- ТПКИ “Е. – Текс “ /
получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури
№№:189/12.10.04 г., 259/29.10.04 г – размер на 892.60 лв ДДС.
- “ Зодиак R Х – Х.Т. “ ЕООД
/ получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД
по данъчни фактури №№: 199 /
12.08.2004г. в размер на 190 .09 лв. ДДС
-
ЕТ “ Бекаусе “ / получател /
от фирма “Мега интернационал – 2004 по данъчни фактури с №№ : 215
/03.09.04г. в размер на 871.32 лв ДДС
-
Ватекс – 1 ЕООД / получател /
от фирма “Мега интернационал – 2004 по данъчни фактури с №№ : 139 /26.07.04г.,
140 /27.07.04г. и 141 / 28.07.04г. – в размер на 2967. 88 лв. ДДС.
На
основание чл. 23 ал. 1 и ал. 3 от НК ОПРЕДЕЛЯ
на подсъдимата Д.Г.А. едно общо
наказание по настоящата присъда, а именно „лишаване от свобода” за срок от
2 (две) години при първоначален „общ” режим на изтърпяване в затворническо
общежитие от открит тип, както и „глоба” в размер на 10 000 (десет хиляди)
лева.
На основание чл. 59 ал.
1 от НК времето,
през което подсъдимата Д.Г.А. е била задържана под стража, считано от
21.12.2004 година, да се приспадне при изпълнение на наказанието лишаване от
свобода.
VІ. ПРИЗНАВА подсъдимата Г.И.Л., родена на *** *** градище,
Хасковска област, българска гражданка, българка, живуща ***, със средно
образование, омъжена, осъждана, трудово заета, ЕГН ********** ЗА ВИНОВНА в това, че:
В град Свиленград и град Хасково, през периода
01.07.2004 година до 06.12.2004 година, се сговорила с Н.М.Д. и Д.Г.А. да върши
в страната ни престъпления, за които е предвидено наказание лишаване от свобода
повече от три години и чрез които се цели да се набави имотна облага – а именно
престъпления по чл. 257 ал. 1 предл. 1 във вр. с чл. 256 предл. 2 от НК (в сила до 12.10.2006 година), изразяващи се
в ползване на счетоводни документи (данъчни фактури) с невярно съдържание с цел
осуетяване на установяването и укриването на данъчни задължения в особено
големи размери, поради което и на основание чл. 321 ал. 6 от НК я ОСЪЖДА на наказание „лишаване от
свобода” за срок от 10 месеца, като я ОПРАВДАВА
по първоначалното обвинение: - за извършване на престъплението в град Стара
Загора и град Габрово; - за участие в организирана престъпна група, съставена с
цел да върши престъпления; - в частта за извършване на престъплението заедно с
лицата В.И.Д., В.Д.Г., Г.С.С. и М.Д.К. (Г.),
както и в частта на квалификацията на престъплението във връзка с ал. 2 от чл.
321 от НК.
ПРИЗНАВА подсъдимата Г.И.Л. за ВИНОВНА в
това, че:
за периода 01.07.2004
година до 06.12.2004 година, в град Свиленград и град Хасково, при условията на
продължавано престъпление, в съучастие (като помагач) с Н.М.Д. (извършител) и Д.Г.А.
(помагач), подпомогнала извършителя Н.М.Д., действащ като пълномощник на „Мега
Интернационал
1. По данъчни фактури
№№ 6187/30.09.2004 г.; 6186/29.09.2004 г.;
6185/28.09.2004 г.; 6184/27.09.2004 г.; 6183/26.09.2004 г.; 6182/25.09.2004 г.;
6181/24.09.2004 г.; 6238/23.09.2004 г.; 6180/22.09.2004 г.; 6179/21.09.2004 г.
6226/20.09.2004 г.; 6178/19.09.2004 г.; 6225/18.09.2004 г.; 6177/16.09.2004 г.;
6176/14.09.2004 г.; 6175/12.09.2004 г.; 6174/11.09.2004 г.; 6173/10.09.2004 г.;
6172/09.09.2004 г.; 6075/02.09.2004 г.; 6074/01.09.2004 г.; 6067/31.08.2004 г.;
6073/30.08.2004 г.; 5878/16.07.2004 г.; 5877/15.07.2004 г.; 5876/14.07.2004 г.
5875/13.07.2004 г. - с
общ размер на ДДС по тях – 128 654,05 лева, издадени от „Люцканови” ООД
(доставчик) на „Мега Интернационал
2. По данъчни фактури
№№ 198/20.08.2004 г.; 2160/26.09.2004 г. 2058/11.09.2004
г.; 2057/10.09.2004 г.; 2054/09.09.2004 г.; 2053/08.09.2004 г.; 2052/07.09.2004
г. 1959/09.08.2004 г.; 1958/08.08.2004 г. 2117/19.09.2004 г.; 2116/18.09.2004
г.;.; 2048/06.09.2004 г.; 2047/05.09.2004 г.; 2046/04.09.2004 г.;
2045/03.09.2004 г.; 2044/02.09.2004 г.; 2043/01.09.2004 г. с общ размер на ДДС по
тях – 51 874 лева, издадени от „Драго” ЕООД (доставчик) на „Мега Интернационал
- Поради което и на основание чл. 257 ал. 1
предл. 1 във вр. с чл. 256 предл. 2 от НК (в сила до 12.10.2006 година), във
вр. с чл. 26 ал. 1 от НК и чл. 20 ал. 4 от НК, чл. 2 ал. 2 и чл. 54 НК, я ОСЪЖДА на наказание „лишаване от
свобода” за срок от 2 (две) години и 6 (шест) месеца, както и на наказание
„глоба” в размер на 15 000 (петнадесет хиляди) лева, като признава
подсъдимата Л. за НЕВИНОВНА и я ОПРАВДАВА
по първоначалното обвинение: - за извършване на престъплението в град Стара
Загора и град Габрово; - за извършване на престъплението в изпълнение на
решение на организираната престъпна група; - за съучастие с лицата Г.С.С., М.Д.К.
(Г.), В.И.Д. и В.Д.Г.; - в частта на общия размер на ДДС по фактурите, издадени
от „Люцканови” ООД на „Мегаинтернационал” ЕООД, за разликата над сумата 128 654,
05 лева до пълния размер по обвинителния акт 128 658, 09 лева; - за
укриване на данъчни задължения по ЗДДС над сумата 180 528, 05 лева до
пълния размер по обвинителен акт 10 932 255,82 лева; - за помагачество
при ползване счетоводни документи с невярно съдържание с цел осуетяване
установяването и укриване на данъчни задължения в особено големи размери по
данъчни фактури както следва:
- Фирма “АМГ –Трейд “ ЕООД / доставчик /
на Мега интернационал –
-Фирма “ Аксион “ ООД / доставчик
/ на “Мега Интернационал - 2004 “ЕООД
по данъчни фактури :№№ 903,904,898,
905/30.08.2004 г.; 902, 901, 900, 899/26.08.2004 г.; 770,771/29.07.2004 г.; ,
769/26.07.2004 г.- в размер на 22 775 лв.ДДС
- ”ТТ
Комерс- 2003”ЕООД /доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по
данъчни фактури №№:129/03.10.2004 г.; 128/01.10.2004 г.; 123,124,
129/28.09.2004 г.; 121/24.09.2004 г.; 118,119, 120/21.09.2004 г.;
111/14.09.2004 г.; 106, 107, 108, 109, 110/13.09.2004 г.; 104, 105/10.09.2004
г.; 92 /05.09.2004г., 90 /04.09.2004г., - в размер на 172 060.00лв ДДС
- “Деста
–Д” ЕООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни
фактури №№– 211/25.08.04 г., 210/20.08.04 г., 208/12.08.04 г., 212/25.08.04 г.,
213/26.08.04 г., 209/20.08.04 – в размер на
4 674.09 лв. ДДС
- ТПКИ “Здравоход” / получател /
от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури № №№:
76/26.08.2004г.,221 /20.09.2004г., 44/28.07.2004г.149 /25.08.2004г. 301
/27.09.2004г. – в размер на 53 800. 70лв.ДДС.
- “Техномат Меркурий” ООД” /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 75 /26.08.2004г. и № 223 /21.09.2004г. – в размер на 29 000.78 лв. ДДС
- “ Джи Ай Ем Инженеринг “ ЕООД /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 150 /31.08.2004г. – в размер на 11 668.00
лв.ДДС
- ЕТ “Кристал палас – Катерина А.
“ / получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури
№№: 225 /21.09.2004г. – в размер
на 972.80 лв. ДДС.
- ЕТ “Боца – Б.М. “ / получател / от фирма “Мега интернационал
– 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 0217
/13.09.2004г. ,0258/30.09.2004г. – в размер на
6 807.02.лв ДДС
- “Нимекс Груп ООД “ /
получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 41/15.07.2004г и № 42/19.07.2004г.- в размер на
10 750.71 лв. ДДС.
- “ ЕТ Милсефт – С.К. “ / получател / от фирма “Мега интернационал
– 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 260
/30.10.2004г. – в размер на 2 311.20 лв.ДДС
- “ Тотал Инвест- 2004г- ЕООД “
/ получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни
фактури №№: 248/23.09.2004г. и 249
/23.09.2004г. – в размер на 15.000 лв.
ДДС
- “Мира “ ООД / получател / от фирма “Мега интернационал –
2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 220
/20.09.2004г. – в размер на 704.97лв. ДДС
- “ Мира Текс – 5 ЕООД / получател / от фирма
“Мега интернационал – 2004 “ЕООД по данъчни фактури №№: 242 /17.09.2004г, 243 / 17.09.2004г и 244
/17.09.2004г. – в размер на 14 400
.00лв.ДДС
- ЕТ”А.И. “ /доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004”ЕООД по
данъчни фактури №№ : 597 / 17.09.2004г., 602 /14.09.2004г., 607 /27.09.2004г,
588 /09.09.2004г., 589 /09.09.2004г., 590 / 09.09.2994г., 591/ 09.09.2004г.,
592 /09.09.2004г.,603 /15.09.2004г., 604/15.09.2004г., 605 /15.09.2004г., 606
/15.09.2004г., 599 /20.09.2004г. и 598 /20.09.2004г. – в размер на 120 244.
59лв. ДДС
- Сат Комерс ООД / досдтавчик / на фирма
“Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№ : 1640 / 17.07.2004г., 1648 / 18.07.2004г,
1649 /19.07.2004г. , 1655 / 19.07.2004г. и 1656 /19.07.2004г. – в размер на 7 013. 46 лв. ДДС.
- “Делта Г “ ООД / получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по
данъчни фактури №№ : 219 / 17.09.2004г.
– в размер на 2 000.00 лв. ДДС.
- ЕТ “Диес – 87 - С.О. “
ООД / доставчик / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по
данъчни фактури №№ : 599 / 31.08.2004г.,
598 / 31.08.2004г., 603 /01.09.2004г., 602 /01.09.2004г. 601 / 01.09.2004г. и
600 /01.09.2004г. – в размер на 32
000.00 лв. ДДС.
-
“Хера Комерс “ ЕООД / получател
/ от фирма “Мега интернационал –
2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 188 /
08.09.04г., 187 /08.09.04г., 186/08.09.04г., 185 /08.09.04г., 176/01.09.04г.,
175/01.09.04г., 174/01.09.04г., 173 /01.09.04г., 168/31.08.04г.,
169/31.08.04г.,170 /31.08.04г., 171/31.08.04г. и 172 /31.08.04г. – в размер на
110 000.46лв. ДДС
- ЕТ “ Течи – Г.С. “ / получател
/ от фирма “Мега интернационал –
2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 74 /
26.08.04г. и 302 /28.09.04г. – в размер на 47 748.31 лв ДДС
- ЕТ “ Плам“ ЕООД / получател / на фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури № № 245/23.09.2004 г.; 238/17.09.2004 г.; 237/16.09.2004 г.; 236/15.09.2004 г.; 235/14.09.2004 г.; 234/14.09.2004 г.; 233/14.09.2004 г.; 232/14.09.2004 г.; 152/30.08.2004 г.; 146/13.08.2004 г.; 145/13.08.2004 г.; - в размер на 91 995.82 лв. ДДС.
-
“Сони комерсиал” ЕООД / получател /
на фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№
247/23.09.2004 г.; 246/23.09.2004 г.; 154/02.09.2004 г.; 153/31.08.2004 г.;
151/25.08.2004 г.; - в размер на 38 332. 64 ДДС
-
“Михаела – М” ООД / доставчик
/ на фирма “Мега интернационал –
2004 “ ЕООД по данъчни фактури №№: 46 /
10.08.2004г. в размер на 5 800. 00 лв
ДДС.
- ТПКИ “Е. – Текс “ /
получател / от фирма “Мега
интернационал – 2004 “ ЕООД по данъчни фактури
№№:189/12.10.04 г., 259/29.10.04 г – размер на 892.60 лв ДДС.
- “ Зодиак R Х – Х.Т. “ ЕООД
/ получател / от фирма “Мега интернационал – 2004 “ ЕООД
по данъчни фактури №№: 199 /
12.08.2004г. в размер на 190 .09 лв. ДДС
-
ЕТ “ Бекаусе “ / получател /
от фирма “Мега интернационал – 2004 по данъчни фактури с №№ : 215 /03.09.04г.
в размер на 871.32 лв ДДС
-
Ватекс – 1 ЕООД / получател /
от фирма “Мега интернационал – 2004 по данъчни фактури с №№ : 139 /26.07.04г.,
140 /27.07.04г. и 141 / 28.07.04г. – в размер на 2967. 88 лв. ДДС.
На основание чл. 23 ал. 1
и ал. 3 от НК ОПРЕДЕЛЯ на
подсъдимата Г.И.Л. общо наказание по
настоящата присъда, а именно „лишаване от свобода” за срок от 2 (две) години и
6 (шест) месеца при първоначален „общ” режим на изтърпяване в затворническо
общежитие от открит тип, както и „глоба” в размер на 15 000 (петнадесет
хиляди) лева.
На основание чл. 59 ал.
1 от НК времето,
през което подсъдимата Г.И.Л. е била задържана под стража, считано от
22.12.2004 година, да се приспадне при изпълнение на наказанието лишаване от
свобода.
VІІ.
ПРИЗНАВА подсъдимата М.Д.К. (Г.), родена на *** ***, българска гражданка, българка, с
висше образование, разведена, неосъждана, управител на „КМ Евростил” ЕООД, ЕГН **********,
за ВИНОВНА в това, че в град Свиленград и Стара Загора, през периода
01.07.2004 година до 06.12.2004 година, се сговорила с Н.М.Д. да върши в
страната ни престъпления, за които е предвидено наказание лишаване от свобода
повече от три години и чрез които се цели да се набави имотна облага – а именно
престъпления по чл. 257 ал. 1 предл. 1 във вр. с чл. 256 предл. 2 от НК (в сила до 12.10.2006 година), изразяващи се
в ползване на счетоводни документи (данъчни фактури) с невярно съдържание с цел
осуетяване на установяването и укриването на данъчни задължения в особено
големи размери, поради което и на основание чл. 321 ал. 6 от НК я ОСЪЖДА на наказание „лишаване от
свобода” за срок от 1 (една) година, като я ОПРАВДАВА по първоначалното обвинение: - за извършване на
престъплението в град Габрово и Хасково; - за участие в организирана престъпна
група, съставена с цел да върши престъпления; - в частта за извършване на
престъплението заедно с лицата В.И.Д. и В.Д.Г., както и в частта на
квалификацията на престъплението във връзка с ал. 2 от чл. 321 от НК.
ПРИЗНАВА подсъдимата М.Д.К. (Г.), за ВИНОВНА в това, че в гр. Стара Загора и
Свиленград през периода 12.07.2004г. до 30.09.2004г., при условията на
продължавано престъпление, в съучастие (като извършител) с Н.М.Д. (помагач), укрила
данъчни задължения по ЗДДС в особено големи размери – 175 522, 97 лева,
като с цел да осуети тяхното установяване ползвала счетоводни документи с
невярно съдържание – данъчни фактури, в които невярно е документирано, че са
получени доставките с описаните в тях стоки и услуги с право на пълен данъчен
кредит, а именно: данъчни фактури с №№ 56/27.08.04 г., 55/25.08.04 г., 54/23.08.04 г., 53/22.08.04
г., 52/20.08.04 г., 48/11.08.04 г., 47/10.08.04 г., 51/16.08.04 г., 50/13.08.04
г., 49/12.08.04 г., с общ размер на ДДС по тях – 159 872 лева, издадени от
„Мега Интернационал
- Поради което и на основание чл. 257
ал. 1 предл. 1 във вр. с чл. 256 предл. 2 от НК (в сила до 12.10.2006 година),
във вр. с чл. 26 ал. 1 от НК и чл. 20 ал. 2 от НК, чл. 2 ал. 2 и чл. 54 НК, я ОСЪЖДА на наказание „лишаване от
свобода” за срок от 3 (три) години, както и на наказание „глоба” в размер на
20 000 (двадесет хиляди) лева, като признава подсъдимата М.Д.К. (Г.) за НЕВИНОВНА и я ОПРАВДАВА по
първоначалното обвинение: - за извършване на престъплението в изпълнение на
решение на организираната престъпна група; - за съучастие с лицата В.И.Д. и В.Д.Г.;
- за укриване на данъчни задължения по ЗДДС над сумата 175 522, 97 лева до пълния размер по обвинителен акт 974 696, 88
лева; - за ползване счетоводни документи с невярно съдържание с цел осуетяване
установяването и укриване на данъчни задължения в особено големи размери по
данъчни фактури както следва: №№ : 99/23.09.04 г., 273/30.09.04 г., 272/30.09.04 г.,
271/29.09.04 г., 270/29.09.04 г., 269/28.09.04 г., 268/28.09.04 г.,
267/27.09.04 г., 266/24.09.04 г., 265/24.09.04 г., 97/23.09.04 г., 96/22.09.04
г., 95/21.09.04 г., 57/01.09.04 г., 92/17.09.04 г., 58/03.09.04 г., 91/17.09.04
г., 90/16.09.04 г., 89/16.09.04 г., 87/15.09.04 г., 88/15.09.04 г., 86/14.09.04
г., 85/14.09.04 г., 84/13.09.04 г., 66/13.09.04 г., 65/12.09.04 г., 64/11.09.04
г., 63/10.09.04 г., 62/09.09.04 г., 61/08.09.04 г., 60/07.09.04 г., 59/05.09.04 година.
На основание чл. 23
ал. 1 от НК ОПРЕДЕЛЯ на подсъдимата М.Д.К.
(М.) едно общо наказание по
настоящата присъда, а именно „лишаване от свобода” за срок от 3 (три) години
при първоначален „общ” режим на изтърпяване в затворническо общежитие от открит
тип и наказание „глоба” в размер на 20 000 (двадесет хиляди) лева.
ОСЪЖДА подсъдимите Н.М.Д.,, Д.Г.А., Г.И.Л. и М.Д.К.
(Г.) да заплатят в полза на държавата, по бюджета на съдебната власт, бюджетната
сметка ***, 50 лева – направените разноски по делото.
Присъдата подлежи на обжалване или протест в петнадесетдневен срок от
днес – пред Пловдивски апелативен съд, чрез ХОС.
Председател:
Съдебни заседатели: 1.
2.