РЕШЕНИЕ
№ 2236
гр. София, 20.06.2022 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 3-ТИ СЪСТАВ, в закрито заседание на
двадесети юни през две хиляди двадесет и втора година в следния състав:
Председател:М. ХР. Ш.-М.
като разгледа докладваното от М. ХР. Ш.-М. Частно наказателно дело №
20221110207640 по описа за 2022 година
Производството е по реда на чл.62, ал.6, т.1 и ал.7 от Закона за кредитните
институции /ЗКИ/.
Постъпило е искане от прокурори при СГП за разкриване на банкова тайна по
посочени банкови сметки за конкретен период.
Искането е допустимо, като е направено от компетентен орган и пред надлежен
съд. Разгледано по същество - частично основателно по следните съображения:
Видно от материалите по ДП, същото се води за престъпление по чл.255, ал.3,
вр. ал.1, т.1 и т.2, вр. чл.26, ал.1, вр. чл.93, т.14 от НК срещу В. Т. А., привлечен в
качеството на обвиняем, за това, че за времето от 01.05.2012г. до 22.04.2015г. в гр.С.,
пред ТД на НАП, офис К. с., в качеството си на данъчно задължено физическо лице,
при условията на продължавано престъпление е избегнал установяването и плащането
на данъчни задължения в особено големи размери – общо в размер на 143 025.91 лева,
от които 92683.10 лева ДДС по чл.125 от ЗДДС и 50342.81 лева дължим данък върху
доходите по чл.50 от ЗДДФЛ.
В ДП за разпитани свидетели, назначени и изготвени са различни експертизи,
последно е назначена комплексна съдебно-икономическа и счетоводна експертиза с
постановление от 16.07.2021г. на следовател при НСлС с поставени въпроси. Вещото
лице с молба от 27.05.2022г. е посочило, че за отговор на поставените въпроси е
необходимо извлечение от всички банкови сметки. Въз основа на отправено искане, от
БНБ, РБСС е изпратена информация за банковите сметки, открити на името на
обвиняемия.
1
Съдът намира, че за обективно и пълно разследване, с оглед на изготвяне на
КСИСчЕ е необходимо да допусне разкриване на банкова тайна, но в период, различен
от изискания - 01.01.2011г. до 31.12.2014г., тъй като А. е привлечен като обвиняем за
времето от 01.05.2012г. до 22.04.2015г., т.е. при такова привличане на лицето вече се
очертава рамката на обвинението, макар и работно да е то, без значение предмета и
срока на изследване от вещото лице. Друг щеше да е въпроса, ако нямаше
постановление за привличане, когато периода на разкриване на банковата тайна
можеше да е този, за който е образувано ДП. В хипотезата на привлечено лице,
искането за разкриване на банкова тайна следва да обхваща от 01.05.2012г., а края на
периода е до 31.12.2014г., защото прокурорът е поискал до тогава, а съдът не може да
увеличава срока до датата, спрямо обвинението - 22.04.2015г.
Що се касае до искането за представяне на оригинали на договори и платежни
документи, с оглед на тяхното графическо изследване, в материалите в ДП не се откри
назначаване на такава експертиза. От друга страна, в обхвата на банковата тайна,
съгласно чл.62, ал.2 от ЗКИ се включват фактите и обстоятелствата, засягащи
наличностите и операциите по сметките и влоговете на клиентите на банката. Затова в
тази част, искането не следва да се уважи.
Водим от горното съдът
РЕШИ:
ПОСТАНОВЯВА РАЗКРИВАНЕ НА БАНКОВА ТАЙНА на основание
чл.62, ал.6, т.1 и ал.7 от Закона за кредитните институции, относно факти и
обстоятелства, засягащи операции и наличности по следните банкови сметки на
В. Т. А. с ЕГН **********, за периода от 01.05.2012г. до 31.12.2014г.:
В „Първа инвестиционна банка“ АД
IBAN: BG27FINV91501004423582
В „Обединена българска банка“ АД
IBAN: BG25UBBS80021042800830
В „Централна кооперативна банка“ АД
IBAN: BG89CECB97904090006200
IBAN: BG62CECB97904090006201
IBAN: BG30CECB97901090006200
IBAN: BG44CECB97905090006200
2
В „Уникредит Булбанк“ АД
IBAN: BG15UNCR70004519437962,
В „Сибанк“ АД
IBAN: BG58BUIB98884416726400
В „Банка Пиреос България“ АД
IBAN: BG02PIRB91704602988692
В „Юробанк България“ АД
IBAN: BG37BPBI79404063440001,
касаещо: кога и от кого е открита всяка от сметките; кои лица са имали
право да се разпореждат със сметките в искания период; сключен ли е договор да
електронно /интернет/ банкиране за всяка сметка, от кого и от кога, на кое лица
са предадени съответните кодове или устройства за извършване на банкирането;
какви са били салдата по всяка сметка в сочения период; какви суми, на какво
основание, от кого, кога и по какъв начин са били нареждани и са постъпвали по
сметките в искания период, с посочване на наличните данни за всеки превод, вкл.
точното време на транзакцията, име на наредителя, банката и банковата сметка
на наредителя, IP адрес на нарудителя, ако а нареди чрез интернет банкиране;
какви суми, на какво основание, от кого, кога и по какъв начин са били наредени
от сметките в искания период, с посочване на наличните данни за всяка
финансова операция - точното време на превода, как е нареден превода –
присъствено или интернет, в послединя случай с IP адреси, от които е станало
нареждането, кой е използвания ТАН код за всяка операция, по коя банкова
сметка и в коя банка са били наредени преводите, кои са титуляри на сметките на
получаване на сумите, на какви основания са преводите; да се приложат заверени
копия от всички документи, свързани с поставените въпроси, вкл. подробни
банкови извлечения за наличностите и операциите по всяка сметка за искания
период, от които да е видно осчетоводяването, тегленето или превеждането на
парични суми по всяка сметка.
Решението е окончателно.
Съдия при Софийски районен съд: _______________________
3