Р Е Ш Е Н И Е
№ 260004
гр.Габрово ,13.07.2022г.
В И М Е Т О Н А Н А Р О Д А
ГАБРОВСКИ ОКРЪЖЕН
СЪД в публично съдебно заседание на четиринадесети юни през две хиляди двадесет
и втора година, в състав:
ПРЕДСЕДАТЕЛ:Полина
Пенкова
ЧЛЕНОВЕ :
при участието на секретаря М.Шаханова ,сложи
за разглеждане докладваното от съдията
Пенкова гр.д.№433 по описа за 2020г. и за да се произнесе, взе предвид
следното:
Производството е образувано по постъпило искане от КПКОНПИ по чл.153,ал.1 от ЗПКОНПИ срещу ответниците З.А.И.,Н.М.С. и О.З.А., действащ
чрез своите родители и законни представители З.А.И. и Н.М.С..
В исковата молба се твърди ,че с Протокол от 21.12.2018г. е образувана проверка за установяване на значително несъответствие
в имуществото на З.А.И., въз основа на постъпило от ОП-Габрово уведомление за
привличането му в качеството на обвиняем по ДП№222/2018г по описа на ОД на МВР-Габрово
и внесен от ОП-Габрово на 05.11.2019г. обвинителен акт за извършено
престъпление по чл.252,ал.2 вр. с ал.1 НК ,за това че през периода м.януари
2014г.- м.декември 2018г. в гр.С.,без
съответно разрешение от БНБ е извършвал по занятие банкови сделки - като
физическо лице предоставял кредити на трети лица , с което получил от тези лица
значителни неправомерни доходи под формата на уговорена лихва по предоставените кредити общо в размер на
202 293,40лв. и причинил на трети лица неимуществени вреди съответно от 9000лв.; от 115 000лв.; от
61 483,40лв.Сумите,които ответникът З.А.И. е предоставил като заем на физически лица през периода от 2014г. до
2018г. са общо в размер на 76 426,60лв. Не е установен законен изтичнок на
средствата за предоставянето им.
Периодът на
проверката на основание чл.112,ал.3 ЗПКОНПИ е 21.12.2008г.-21.12.2018г. По отношение на ответника З.И. това е
проверяваният период, а по отношение на ответницата Н.С. периодът е от 19.02.2013г.
– 21.12.2018г. По отношение на ответника О.А. проверяваният период е от ***г.
до 21.12.2018г.
В хода на проверката са извършени справки в:
Национална база данни „Население“, Търговския регистър, НИС“Сиела“, НС“ИКАР“,
АИС“КАТ“, ГД„Морска администрация“, Централен регистър на особените залози,
„Централен депозитар“ АД, Агенция „Митници“, Патентно ведомство и са изпратени
запитвания до: Главна дирекция „Гражданска въздухоплавателна администрация“, ОД
на МВР, сектор „КИАД“, ТД на НАП, Дирекция “Социално подпомагане“, Дирекция
„Местни данъци и такси“, както и до всички централни офиси на банки в страната.
Данните от констатациите от
извършените проверки ,
са отразени в
обстоятелствената част на исковата молба , за всяка от годините през периода 21.12.2008г. – 21.12.2018г .
Съгласно извършения анализ за целия проверяван
период, е прието за установено , че З.А.И. и членовете на неговото семейство, за проверявания периода
са реализирали:
1. Доходи, приходи и
източници на финансиране общо в размер на 61 161,32 лв., в т.ч.:
доходи по ГДД и трудови правоотношения в размер
на 12 166,53 лв.;
приход от продажба на недвижим имот в размер на
14 500 лв.;
приход от продажба на МПС в размер на 400 лв.;
приходи от обезщетения и помощи от НОИ и ДСП в размер
на 27 626,20 лв.;
приходи от предоставени кредити в размер на 6
464,40 лв.
приходи от усвоено начално салдо по банкови
сметки в размер на 4,19 лв.
Обичайни и извънредни
разходи общо в размер на 158 170,21 лв., в т.ч.:
за издръжка на
домакинство по данни на НСИ в размер на 79 046 лв.;
разходи за пътувания
в чужбина в размер на 65 545,35 лв.;
стойност на
закупените стоки със стокови кредити в размер на 6 358 лв.;
погасителни
вноски по кредит усвоен преди пров. период в размер на 2 038,25 лв.;
банкови такси в
размер на 677,52 лв.;
други разходи в
размер на 2 265,71 лв.;
плащания към ТД на
НАП в размер на 2 137,38 лв.;
застрахователни
премии в размер на 102 лв.
Установен отрицателен нетен доход в размер на 97 008,89 лв.
разход за придобиване
на дружествени дялове в размер на 20 лв.
разход за придобиване
на недвижими имоти в размер на 70 474,40 лв.
разход за придобиване
на МПС в размер на 49 000 лв.
разходи за вноски по
банкови сметки на ЕТ в размер на 615 лв.
разходи за вноски по
банкови сметки в размер на 36 378,35 лв.
разход за погасителни
вноски по кредити в размер на 7 345,15 лв.
получени суми от
трети лица чрез "Western" и „MoneyGram" в размер на 11617,62 лв.
изпратени средства на
трети лица чрез "Western" и „MoneyGram" в размер на 8 671,47 лв.
средства от престъпна
дейност в общ размер на 76 426,60 лв.
вноски по сметки от
трети лица в размер на 18 629,02 лв.
Установено e несъответствие в
размер на 376 186,50 лв., което се явява значително - над 150 000 лева
за целия проверяван период в имуществото на проверяваното лице по смисъла на чл.
107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ.
Претендира се да бъде отнето в полза на
държавата имущество на стойност 353 839,41 лв., тъй като е налице
значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице по смисъла чл.
107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ, както следва :
На основание
чл. 142, ал. 2, т. 2 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от З.А.И., ЕГН **********
и от Н.М.С., ЕГН **********, с цена на иска в размер на 4 500 лв.:
Лек автомобил, марка „М.", модел „С.", per. № ***, рама № ***, двигател
без номер, дата на първоначална регистрация 15.01.1996 г. Автомобилът е
собственост на З.А.И., ЕГН ********** и Н.М.С., ЕГН **********
Пазарна стойност към настоящ момент
- 4 500 лв.
На основание чл. 151 във връзка с
чл. 142, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от З.А.И., ЕГН **********,
с цена на иска в размер на 131 950,04 лв.:
Сума в
размер на 76 426,60 лв., представляваща парични средства
предоставени от З.А.И. под формата на заеми на физически лица.
Сумата в
размер на 36 796,20 лв., представляваща пазарната стойност на
недвижимите имоти към датата на отчуждаване.
Сумата в
размер на 6 500 лв., представляваща възстановена сума от
участие в търг по банкова сметка *** ***,
в „Банка ДСК" ЕАД.
Сумата в размер на 1 500 лв.,
представляваща възстановена сума от участие в търг по банкова сметка *** ***,
в „Банка ДСК" ЕАД.
Сумата в
общ размер на 10 199,17 лв., представляваща преводи от трети
лица (намалена с платените банкови такси) по банкова сметка *** ***,
в „Банка ДСК" ЕАД.
Сумата в
размер на 528,07 лв., представляваща преведени средства от
трето лице.
На основание чл. 151 във връзка с
чл. 142, ал. 2, т. 2 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от З.А.И., ЕГН **********
и от Н.М.С., ЕГН ********** с цена на иска в размер на 162 500 лв.:
Сумата в
размер на 24 500 лв., представляваща пазарната стойност на
недвижимите имоти към датата на отчуждаване.
Сумата
в размер на 102 500 лв.,
представляваща пазарната стойност на недвижим имот към датата на отчуждаване.
Сумата в
размер на 3 000 лв., представляваща пазарната стойност на
недвижимия имот към датата на отчуждаване.
Сумата в
размер на 7 500 лв., представляваща пазарната стойност на лек автомобил,
марка М. 214, per. № ***,
към датата на отчуждаване,
Сумата в
размер на 7 500 лв., представляваща пазарната стойност на лек
автомобил, марка М. 214, per. № ***,
към датата на отчуждаване.
Сумата в
размер на 8 700 лв., представляваща пазарната стойност на лек
автомобил, марка „М.", модел „МЛ 320", per. №
***, към датата на отчуждаване.
Сумата в
размер на 3 500 лв., представляваща пазарната стойност на
ремарке за товарен автомобил Б., per. № ***,
към датата на отчуждаване.
Сумата в
размер на 5 300 лв., представляваща пазарната стойност на лек
автомобил, марка Ф., per. № ***,
към датата на отчуждаване.
На основание чл. 151 във връзка с
чл. 142, ал. 2, т. 3 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от О.З.А., ЕГН **********,
действащ чрез своите родители и законни представители З.А.И., ЕГН ********** и Н.М.С.,
ЕГН ********** с цена на иска в размер на 27 353,35лв.:
Сумата в
общ размер на 27 353,35
лв., представляваща вноски по спестовен влог с № 23534194, в „Банка
ДСК" ЕАД, с титуляр О.З.А., ЕГН **********.
На основание чл. 151 във връзка с
чл. 142, ал. 2, т. 4 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Н.М.С., ЕГН********** с
цена на иска в размер на 27 536,02 лв.:
Сумата в размер на 429,85лв.,
представляваща превод от трето лице /намалена с платените банкови такси/ по
банкова сметка *** ***, в Банка ДСК ЕАТ, с титуляр Н. М.С. ,ЕГН**********;
Сумата в общ размер на 7 345,15лв.,представляваща
погасителни вноски по стоков кредит на Н.М.С.;
Сумата в общ размер на 4 459,26лв., представляваща
преведени средства от трети лица;
Сумата в общ рамер на 6 630,29лв., представляваща
преведени средства от трети лица;
Сумата в общ размер на
8 671,47лв., представляваща преведени средства от трети лица.
От ответниците е постъпили писмен отговор,
подаден от пълномощника адв. Д. М.. В него са наведени твърдения,че в исковата молба не са изложени данни за
проверявания период преди 2012 г. – какви констатации е направил ищецът за
периода 2008г. -2012 г., свързани с имущественото състояние на ответниците.
Оспорват се твърденията в исковата молба, че ответникът И. е предоставил
заеми с лихви, в полза на физически лица
през периода 2014 – 2018 г. и че неправомерно се е обогатил със сумата от
61 483,40 лв. Твърди се ,че за
недвижимите имоти ,посочени в т.1,т.5,т.6,т.7 на л.8 от ИМ,
придобиването им има законен източник ,както и че за всички тях, двамата
ответници са получавали заеми. Оспорва
се ,че ответникът И. е давал заем на лицето
М.Й.Д. и наличие на връзка между такъв заем и придобиване на имота по
т.6. Твърди се ,че описаните в т.3, т.4, т.5 ,т.6, т.7 и т.8
на стр.15 от ИМ превозни средства , са законно придобити. Оспорва се, че
за преводите по банкова сметка *** И., на сумите от 780,40 лв. и 9500 лв.,
липсва основание, както и че следва да се отнемат сумите от 6500 лв. и 1500 лв.
,възстановени на ответника след участие
в търг. Твърди се, че сумите по влога на ответника О.А. – от 5027,30лв., от
3000 лв. и от 2000 лв.,са от дарения на близки и роднини, и не следва да се
приемат за незаконни. Сочи се, че
внесените по влога на О.А. суми от 11 926,05 лв., от 3000 лв. и
2400 лв.,са внесени в брой от майката – ответницата Н.С. ,като са придобити от извършваните сделки с
недвижими имоти и МПС. Това е източникът
на средства и за сумата от 7345,15 лв.,представляваща плащания по стокови
кредити ,за което ответниците са получили и заем от свои близки. Твърди се ,че за платените суми от 528,07 лв., от
4459,26 лв.,от 6630 лв. и от 8671,47 лв.
,са налице основания за тези плащания. Твърди се,че за целия проверяван период
ответниците И. и С. са получавали заеми от различни физически лица ,чиито имена
се сочат в отговора. Прави се позоваване на изтекла давност за всички сделки
,извършени преди 19.11.2015 г.,поради което се твърди, че равностойността на
техния предмет не следва да бъде
претендирана от ищеца.
Постъпил е писмен отговор от ответниците,
подаден чрез пълномощника адв. К.. В него се излагат доводи за неоснователност
на предявения иск по чл.153,ал.1 ЗПКОНПИ. Твърди се,че ответниците са получавали суми от заеми и дарения.
На основание подадена от ищеца
молба по чл.214 ГПК /л.966 – 970 /, в хода на делото е допуснато изменение на иска, както следва :
- на основание чл. 142, ал. 2, т. 2 във връзка
с чл. 141 от ЗПКОНПИ за отнемане в полза на държавата от З.А.И., ЕГН ********** и от Н.М.С., ЕГН **********,
на Лек автомобил, марка „М.",
модел „С.", per. № ***,
рама № ***, двигател без номер, дата на първоначална
регистрация 15.01.1996 г., с цена на
иска 7 300лв.;
- на
основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ за отнемане в полза на държавата
от З.А.И., ЕГН **********:
Сума в размер на 76 426,60 лв.,
представляваща парични средства предоставени от З.А.И. под формата на заеми на
физически лица.
Сумата в размер на 113 713 лв.,
представляваща пазарната стойност на недвижимите имоти към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 6 500 лв.,
представляваща възстановена сума от участие в търг по банкова сметка *** ***,
в „Банка ДСК" ЕАД.
Сумата в размер на 1 500 лв., представляваща възстановена сума от участие в търг
по банкова сметка *** ***, в
„Банка ДСК" ЕАД.
Сумата в общ размер на 10 199,17 лв.,
представляваща преводи от трети лица (намалена с платените банкови такси) по
банкова сметка *** ***, в
„Банка ДСК" ЕАД.
Сумата в размер на 528,07 лв.,
представляваща преведени средства от трето лице.
- на
основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 2 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от З.А.И., ЕГН ********** и от Н.М.С., ЕГН ********** , с цена на иска в
размер на 134 680лв.:
Сумата в размер на 12 122 лв.,
представляваща пазарната стойност на недвижимите имоти към датата на
отчуждаване.
Сумата в размер на 79 490 лв., представляваща пазарната стойност на
недвижим имот към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 5 268 лв.,
представляваща пазарната стойност на недвижимия имот към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 11 600 лв.,
представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка М. 214, per. №
***, към датата на отчуждаване,
Сумата в размер на 11 800 лв.,
представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка М. 214, per. №
***, към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 6 300 лв.,
представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка „М.", модел „МЛ
320", per. № ***,
към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 3 800 лв.,
представляваща пазарната стойност на ремарке за товарен автомобил Б., per. №
***, към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 4 300 лв.,
представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка Ф., per. №
***, към датата на отчуждаване.
- На основание чл. 151 във връзка с чл. 142,
ал. 2, т. 3 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от О.З.А., ЕГН **********, действащ
чрез своите родители и законни представители З.А.И., ЕГН ********** и Н.М.С.,
ЕГН ********** с цена на иска в размер на 27 353,35лв.:
Сумата в общ размер на 27 353,35 лв., представляваща вноски по
спестовен влог с № 23534194, в „Банка ДСК" ЕАД, с титуляр О.З.А., ЕГН **********.
- На основание чл. 151 във връзка с чл. 142,
ал. 2, т. 4 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Н.М.С., ЕГН********** с цена на
иска в размер на 27 536,02 лв.:
Сумата в
размер на 429,85лв., представляваща превод от трето лице /намалена с платените
банкови такси/ по банкова сметка *** ***, в Банка ДСК ЕАТ, с титуляр Н. М.С.
,ЕГН**********;
Сумата в общ размер на
7 345,15лв.,представляваща погасителни вноски по стоков кредит на Н.М.С.;
Сумата в общ размер на
4 459,26лв., представляваща преведени средства от трети лица;
Сумата в общ рамер на
6 630,29лв., представляваща преведени средства от трети лица;
Сумата в
общ размер на 8 671,47лв., представляваща преведени средства от трети лица.
С допуснатото изменение на иска, предявеният
срещу ответника З.А.И. е с цена 208 866,84лв., срещу ответницата Н. М.С. с цена 27 536,02лв.,срещу ответика О.А.
с цена 27 353,35лв. и срещу двамата
ответници З.И. и Н. М.с цена 141 980лв. – общо 405 736,21лв.
Съдът ,като взе предвид събраните по делото
доказателства и наведените от страните доводи ,приема за установено следното:
На 21.12.2018г. е образувана проверка срещу З.А.И. по реда на ЗПКОНПИ съгласно протокол за
започване на проверка на ТД на КПКОНПИ
-Велико Търново , на основание постъпило уведомление от ОП-Габрово ,че срещу лицето има образувано ДП
№222/2018г. по описа на ОД на МВР-Габрово
и е привлечено в качеството на обвиняем за престъпление по чл.252,ал.2 НК./л.105 от делото/.
От ОП-Габрово е внесен обвинителен акт в
ОС-Габрово за извършено от З.А.И. престъпление по чл.252,ал.2 вр. с ал.1 НК за
това ,че през периода м. януари 2014-
м.декември 2018г. в гр.Севлиево ,без
съответното разрешение от БНБ извършвал
по занятие банкови сделки - като физическо лице предоставял кредити на
посочените в обвинителния акт лица, с което получил от тези лица значителни
неправомерни доходи под формата на
уговорена лихва по предоставените
кредити общо в размер на 205 243,40лв. и причинил другимо значителни вреди
– в размер на 9000лв.; на
115 000лв. и в размер на 61 483,40лв. Към момента няма данни да има постановена влязла в сила присъда по
внесеният от ОП-Габрово обвинителен акт.
Престъплението по чл.252,ал.2 НК, за което
ответникът З.И. е привлечен като обвиняем, попада в хипотезата на чл. 108, ал. 1 , т. 17 от ЗПКОНПИ.
С решение №1392/29.07.2020г. на
КПКОНПИ е прието да се образува производство по ЗПКОНПИ срещу З.А.И. , а с
решение №2248/18.11.2020г. е прието да се
внесе искане в ОС-Габрово за отнемане на
незаконно придобито имущество срещу З.А.И., Н.М.С. и О.З.А. , на стойност
353 839,41лв.
Проверяваният период е 21.12.2008 – 21.12.2018г.
Ответниците З.И. и Н.С. са бивши съпрузи, сключили брак на
19.02.2013г.,прекратен през 2019г., от който имат едно дете- ответника О.З.А.,
роден на ***г. По отношение на ответницата Н.С. началото на периода на
проверката е 19.02.2013г., а по отношение на ответника О.А. – ***г.
Към началото на проверявания период ответникът З.И. е притежавал
недвижим имот с административен адрес: гр.С., ул.“О.“№*- ПИ с идентификатор ***
;лек автомобил П. с рег.№** и лек автомобил А. с рег.№** *; разплащателна сметка
в Банка ДСК ЕАД с начално салдо 4,19лв. ; регистриан е като ЕТ“Аки-З.И.“.
Към 19.02.2013г. ответницата Н.С. е притежавала лек автомобил Ф.с рег.№**
През проверявания период е регистрирано търговско дружество „Аки-2“ЕООД,
с едноличен собственик на капитала З.А.И..
С
нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 150/03.12.2018 г., том
VII, per. № 18555, дело № 1101/2018 г., вписан в СВ - Севлиево, вх.рег. №
3194/03.12.2018 г.,по описа на нотариус вписан под №
543, З.А.И., ЕГН********** е прехвърлил
правото на собственост на К.А. Н.,
ЕГН **********, на придобития преди проверявания пеирод недвижим имот - Поземлен имот с кадастрален
идентификатор *** по кадастрална карта и кадастрални регистри на гр. С., одобрени със Заповед РД-18-77/16.07.2008 г.
на ИД на АГКК, с административен
адрес на имота: гр. С., ул. „О." № * (по документ за собственост ул.„О."
№ *), в урбанизирана територия за ниско застрояване /до 10 м./, с номер по
предходен план: 293, квартал 5,
целият с площ 131 кв.м., от които собствено място120 кв.м., при граници:имот с
№ ***, № *** и № ***, заедно с построената и разположена в него сграда: магазин за хранителни
стоки, съставляващ сграда с кадастрален идентификатор №***, с административен
адрес: гр. С., ул. „О." № *, със застроена площ 44кв.м., общо за сумата от
8 000 лв.
Съгласно приетата по делото оценъчна
експертиза пазарната стойност на имота към датата на отчуждаването 03.12.2018г.
е 15603лв.
През проверявания период е придобито следното
имущество, за което не се твърди и няма данни да е било отчуждено:
- Лек автомобил, марка „М.", модел „С.", per. № ***, рама № ***, двигател без номер, дата на първоначална регистрация 15.01.1996 г. Автомобилът
е придобит с договор за покупко-продажба
от 08.01.2016 г. , за сумата от 4 500 лв.
Съгласно оценъчната експертиза пазарната
стойност на автомобила към датата на придобиването му е 9700лв., а към датата
на исковата молба 20.11.2020г. е 7300лв.
През проверявания период е придобито и отчуждено
следното имущество:
- С нотариален акт за покупко-продажба том І,рег.№440, дело № 47/2018 г., вписан в
СВ - Дряново, вх.рег. № 208/03.05.2018 г., по описа на нотариус
вписан под № 372, З.А.И., ЕГН ********** купува от К. М. К. с ЕГН **********,
следния недвижим имот находящ се в гр.Д., общ. Д., а именно: поземлен имот с идентификатор ** по
кадастрална карта на гр. Д. с площ от
317 кв.м., при граници и съседи: ПИ ***; ПИ ***; ***; ПИ *** и ПИ ***, заедно с построената в него: едноетажна
жилищна сграда със смесено предназначение с идентификатор ***,със
застроена площ от 64 кв.м., както и всички подобрения и трайни насаждения в
него;- поземлен имот с
идентификатор *** по кадастрална карта на гр. Д. с площ от 739 кв.м., незастроен,
при граници и съседи: ПИ ***; ПИ ***; *** и ПИ **;общо за сумата 9 000 лв.
Данъчната оценка на имотите е в размер на 19 415,40 лв.
С нотариален акт за покупко-продажба на
недвижим имот № 97/20.06.2018 г., том1, per. № 752, дело № 81/2018 г., вписан в
СВ - Дряново, вх.рег. № 312/20.06.2018 г., по описана норатиус вписан
под № 372, З.А.И., ЕГН ********** и съпругата
му Н.М.С., ЕГН **********, продават на М. М. Ю. с ЕГН **********, гореописаните недвижими имоти за сумата от 9
000 лв.
Съгласно оценъчната
експертиза пазарната стойност на процесните имоти към датата на придобиване от
двамата ответници 03.05.2018г. и към датата на отчуждаването 20.06.2018г., е 8128лв.
и 3994лв. – общо 12 122лв.
- С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 92/13.10.2011
г., том II,per. № 3341, дело № 251/2011 г., вписан в СВ - Севлиево, вх.рег. №
3151/13.10.2011 г., по описана нотариус вписан под № 298, З.А.И.,
ЕГН ********** ,купува от
Потребителска кооперация „Солидарност-1918" с ЕИК *********, чрез
представляващ Т.Г.Й., ЕГН **********, следния недвижим имот - Едноетажна масивна сграда /пивница/ с идентификатор ***
със застроена площ 112 кв.м, на един етаж,състояща се от търговска зала, две
складови помещения, тоалетна с изолационно преддверие и маза с площ от 14 кв.м.
по кадастрална карта и кадастрални регистри одобрени със Заповед
РД-18-77/16.07.2008 г. на ИД на АГКК, находяща се в гр. С., ул. „С." № *,
построена с отстъпено право на строеж в поземлен имот ***, предназначение:
сграда за търговия, за сумата 20 000 лв. Сумата е преведена по сметка на
продавача като 2 000 лв. са внесени с платежно нареждане от 04.10.2011 г., а сумата
от 18 000 лв. е внесена с платежно нареждане от 12.10.2011г.Данъчната оценка на
имота е в размер на 11 775,40 лв.
Не се оспорва от ищеца ,че посочената
цена в нотариалния акт е действително
уговорената между страните
Имотът е
отчужден заедно с други имоти, с нот. акт за покупко-продажба на недвижим имот
№ 176/27.11.2018 г., том II, рег. № 3052, дело № 363/2018 г., вписан в СВ -
Севлиево, вх.рег.№ 3126/27.11.2018 г.
Съгласно
оценъчната експертиза пазарната стойност на имота към датата на отчуждаването
27.11.2018г. е 47584лв.
В случая
е налице приход от 27584лв.
- С
нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 137/18.04.2012 г., томII,
per. № 2641, дело № 162/2012 г., вписан в СВ - Севлиево, вх.рег. №
1384/18.04.2012 г., по описа на нотариус вписан под № 543, З.А.И., ЕГН********** купува от З.М. М., ЕГН **********, следните
недвижими имоти: УПИ 1-334, от
квартал 36, по плана на с. К., общ. С., без административен адрес, с площ 800 кв.м., при граници: от две страни - улица, УПИ 11-335,
УПИ XV-334, заедно с построените в
него: жилищна сграда, масивна, на два етажа, със застроена площ 68 кв.м., с първи
етаж - състоящ се от: две стаи и избено помещение и втпри етаж - състоящ се от:
три стаи,килер и сервизно помещение /баня/; лятна кухня, до жилищната сграда, със застроена площ 21кв.м. и стопанска
постройка, на два етажа, със застроена площ 30 кв.м., заедно с всички подобрения
и трайни насаждения в имота;- УПИ
XV-334, от квартал 36 по плана на с. К., общ. С., без административен
адрес, с площ 874 кв.м., при
граници: улица, УПИ 1-334, УПИ И-335, УПИ XIV-333 и УПИ XIII-332, заедно с построената в него стопанска сграда,
на един етаж ,със застроена площ 55 кв.м., стопанска сграда на един етаж, с
навес към нея, със застроена площ 58 кв.м., стопанска сграда-навес, на един
етаж, с площ 24 кв.м., заедно с всички подобрения и трайни насаждения в
имота;общо за сумата от 6 487,20 лв.
Не се оспорва от ищеца ,че
посочената цена в нотариалния акт е
действително уговорената между страните.
Съгласно извършената поправка с нотариален акт
за поправка на нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 176/23.04.2012
г. том II, per. № 2854, дело № 177/2012 г., вписан в СВ -Севлиево, вх.рег. №
1486/23.04.2012 г., по описа на нотариус вписан под №
543, на НА за покупко-продажба на недвижим имот № 137/18.04.2012 г., вписан в
СВ -Севлиево, вх.рег. № 1384/18.04.2012г., З.А.И., става собственик само на 1/2 идеални части от описаните
по-горе недвижими имоти.
Имотите са отчуждени заедно с други имоти, с нот. акт за
покупко-продажба на недвижими имоти № 176/27.11.2018 г., том II, рег. № 3052,
дело № 363/2018 г., вписан в СВ -Севлиево, вх.рег. № 3126/27.11.2018 г.
-С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 177/23.04.2012
г., том II, per. № 2859, дело № 179/2012 г., вписан в СВ - Севлиево, вх.рег. №
1487/23.04.2012 г., по описа
на нотариус вписан под № 543, З.А.И., ЕГН********** купува от Г. Ш. М., ЕГН **********,
1/2идеални части от недвижими
имоти, както следва:- УПИ 1-334, от
квартал 36, по плана на с. К., общ. С., без административен адрес, с площ 800 кв.м., при граници: от две страни - улица, УПИ II-335,
УПИ XV-334, заедно с построените в
него: жилищна сграда, масивна, на два етажа, със застроена площ 68 кв.м., с първи
етаж - състоящ се от: две стаи и избено помещение и втори етаж - състоящ се от:
три стаи,килер и сервизно помещение /баня/; лятна кухня, до жилищната сграда, със застроена площ 21 кв.м. и стопанска
постройка, на два етажа, със застроена площ 30 кв.м., заедно с всички подобрения и трайни насаждения в
имота;- УПИ XV-334, от квартал
36 по плана на с. К., общ. С., без административен
адрес, с площ 874 кв.м., при
граници: улица, УПИ 1-334, УПИ II-335, УПИ XIV- 333 и УПИ XIII-332, заедно
с построената в него стопанска сграда, на един етаж, със застроена площ 55 кв.м.,
стопанска сграда на един етаж, с навес към нея, със застроена площ 58 кв.м.,
стопанска сграда-навес, на един етаж, с площ 24 кв.м., заедно с всички
подобрения и трайни насаждения в имота ;общо за сумата от 5 000 лв.
Имотите са отчуждени заедно с други имоти, с нот. акт за
покупко-продажба на недвижими имоти № 176/27.11.2018 г., том II, рег. № 3052,
дело № 363/2018 г., вписан в СВ -Севлиево, вх.рег. № 3126/27.11.2018 г.
Съгласно оценъчната експертиза пазарната стойност на имот УПИ 1-334, от квартал 36, по плана на с. К., общ. С. към датата
на двете придобивни сделки:18.04.2012г. и 23.04.2012г. е 21 484лв., а към
дата на отчуждаването 27.11.2018г. е 47639лв. Пазарната стойност на имот УПИ XV-334, от квартал 36 по плана на
с. К., общ. С. към датата на двете придобивни сделки 18.04.20212г. и 23.04.2012г. е 8467лв., а към дата на
отчуждаването 27.11.2018г. е 18490лв.-
приход от 36178лв.
-С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 10/15.09.2017
г., томVI, рег. № 13643, дело № 776/2017 г., вписан в СВ - Севлиево, вх.рег. №
3709/15.09.2017 г., по описа
на нотариус вписан под № 543,З.А.И.,
ЕГН********** купува от С. П. Д., ЕГН **********, следните недвижими
имоти, а именно:- 52/416 идеални части от поземлен имот с
кадастрален идентификатор *** по кадастралната
карта и кадастралните регистри на гр. С., одобрени със Заповед
РД-18-77/16.07.2008 г. на ИД на АГКК, с адрес на поземления имот: гр. С., ул. „М."
№*, с площ от 557 кв.м., с трайно предназначение на територията: урбанизирана;
начин на трайно ползване:
комплексно застрояване; номер по предходен план: 3023, квартал 103а, парцел
I,при съседи: имот с ид. № ***; № ***, № *** и №***;- самостоятелен обект в сграда с кадастрален идентификатор *** по кадастрална
карта и кадастрални регистри на гр. С., одобрени със Заповед
РД-18-77/16.07.2008 г. на ИД на АГКК, с адрес на имота: гр. С., ул. „М." №
*, ет. 3,ап. 6 със застроена площ
118,47 кв.м., с предназначение на имота: жилище, апартамент, брой нива на обекта 1, състоящ се от: две
спални, дневна, столова, кухня, сервизни помещения /баня,тоалетна/, мокро
помещение, килер, коридор и три тераси, при съседни самостоятелни обекти в сградата:
на същия етаж - ***; под обекта - ***; над обекта -***, който обект се намира в
сграда № 1, разположена в поземлени имоти с кадастрални идентификатори *** и ***,
заедно с прилежащите на самостоятелния обект: избено помещение № 5 от 21,76
кв.м. и таванско помещение № 4 от 25,22кв.м.;- самостоятелен обект в сграда с кадастрален идентификатор *** по кадастрална
карта и кадастрални регистри на гр. С., одобрени със Заповед
РД-18-77/16.07.2008 г. на ИД на АГКК, с адрес на имота: гр. С., ул. „М." № *, с площ 20,22 кв.м.,
с предназначение на имота: гараж в
сграда, при съседни самостоятелни обектив сградата: на същия етаж - ***,
***, ***; под обекта - няма; над обекта - ***, който обект се намира в сграда №
1, разположена в поземлени имоти с кадастрални идентификатори *** и ***, заедно
с 12,69% идеални части от общите части на сградата - сграда № 1;общо за сумата
от 9 990 лв.
Имотът е отчужден с нотариален акт за покупко-продажба
на недвижим имот № 168/23.11.2018 г., томII, per. № 3002, дело № 356/2018 г.,
вписан в СВ - Севлиево, вх.рег. № 3097/23.11.2018 г., по описа на
нотариус вписан под № 298, проверяваното лице З.А.И., ЕГН********** и съпругата му Н.М.С., ЕГН **********, продават на
И. А. И., ЕГН **********, описаните по-горе недвижими имоти общо за сумата от 9
000 лв.
Съгласно оценъчната експертиза, с
направеното уточнение от вещото лице в с.з. на 28.09.2021г. , към датата на
отчуждаването 23.11.2018г.пазарната стойност на имота е 79490лв. Същата се явява
приход ,при поддържаното твърдение от ищеца,че за придобиване на имота
ответникът не е направил разход.
- С договор за покупко-продажба на земеделска земя № ОС102/13.11.2018 г.,
вписан в СВ - Севлиево, вх.рег. № 2945/13.11.2018 г., З.А.И.,ЕГН ********** ***, Булстат
*********, чрез представителя д-р И. Т.
***, недвижим имот в землището на гр. Севлиево -Поземлен имот с идентификатор № **, предходен № на имот - част от
имот 035001,местност - „П.", VI категория, с площ 1,206 дка, начин на трайно ползване -изоставено трайно
насаждение, при граници на имота: № *** и ***, за сумата от 3 000 лв.З.А.И. е заплатил 100 лв.
такса по чл. 34, ал. 1 от Наредбата за определянето
и администрирането на местните такси и цени на услуги на територията на Община Севлиево и 81 лв. данък придобиване на имущество.
Имотът е прехвърлен
на трето лице с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим
имот № 168/07.12.2018 г., томVII, per. № 18 785, дело № 1115/2018 г., вписан в
СВ - Севлиево, вх.рег. № 5229/07.12.2018 г.,по описа на нотариус вписан
под № 543, с който З.А.И., ЕГН**********
и съпругата му Н.М.С., ЕГН **********, продават на К.А. Н., ЕГН **********, гореописания недвижим имот, за сумата от 3 000 лв.
Съгласно оценъчната
експертиза пазарната стойност на имота към датата на отчуждаването 07.12.2018г.
е 5268лв.
Предвид периода на
придобиване и отчуждаване на имота / по-малко от месец /,то следва да се
приеме,че пазарната му стойност и към датата на придобиването е 5268лв.
- Лек автомобил,
марка „М.", модел „**", per. № ***, рама ***, двигател без номер, дата
на първоначална регистрация 17.11.2005 г.Автомобилът е придобит на 29.04.2015 г. за сумата от 2 000 евро и на
23.11.2018 г. с договор за покупко-продажба автомобилът е продаден от
ответниците З.И. и Н.С. на С.Д.И, ЕГН **********
за сумата от 250 лв.
Съгласно оценъчната експертиза пазарната стойност на автомобила към дата
на придобиване е 15 600лв.,а към датата на отчуждаване 11600лв.
Налице е разход от 4000лв.
- Лек автомобил, марка „М.", модел „*",
per. № ***, рама ***, двигател без номер, дата на първоначална регистрация
17.11.2005 г. Автомобилът е придобит от проверяваното лице на 29.04.2015 г. за
сумата от 1 500евро . На 08.08.2018 г.
с договор за покупко-продажба автомобилът е продаден от ответника З.И. и
съпругата му на Ф.Ф.В., ЕГН ********** за сумата от 300 лв.
Съгласно оценъчната експертиза пазарната стойност на автомобила към
датата на придобиването му е 15 600лв.,а към
датата на отчуждаване 11800лв.
Налице е разход от 3800лв.
- Лек автомобил, марка „М.", модел „*", per. № ***, рама ***,
двигател № **, цвят: тъмно син металик, дата на първоначална регистрация
15.09.1999 г. Автомобилът е придобит от проверяваното лице на 17.08.2015 г. за
сумата от 1 500 евро. С договор за покупко-продажба на МПС № РС0003969 от
02.08.2018 г., З.И. и Н.С. продават лекия автомобил на „Мого България"
ЕООД - клон Плевен, чрез пълномощник Л.Я. М., ЕГН **********, за сумата от 8
700 лв.
Съгласно оценъчната експертиза пазарната стойност на автомобила към
датата на придобиването му е 8000лв.,а към датата
на отчуждаване 6300лв.
Налице е разход от 1700лв
- Ремарке за товарен автомобил, марка „Б. per. № ***, рама№ **,
двигател без номер, дата на първоначална регистрация 23.12.2015 г. Ремаркето е
придобито от проверяваното лице с договор от 23.12.2015 г. от „Юнайтед Групс"
ООД, представлявано от Д. В.И., ЕГН **********, за сумата от 3 000 лв. На
23.11.2018 г. с договор за покупко-продажба ремаркето е продадено от З.И. и
съпругата му на С.Д.И., ЕГН ********** за сумата от 800 лв.
Съгласно оценъчната експертиза пазарната стойност на ремаркето към
датата на придобиването му е 4700лв.,а към датата
на отчуждаване 3800лв.
Налице е разход от 900лв.
- Лек автомобил Ф.“, рег.№***, внесен от
Германия на 13.03.2017г., закупен за сумата от 500 евро. На 23.11.2018г. с
договор за покупко-продажба е продаден от З.И. и съпругата му на С.Д.И.,
ЕГН ********** за сумата от 200 лв.
Съгласно оценъчната експертиза пазарната стойност на ремаркето към
датата на придобиването му е 4900лв.,а към датата
на отчуждаване 4300лв.
Налице е разход от 600лв.
През проверявания период ответницата Н.С. е прехвърлила правото на собственост
на придобитата по наследство иделна част от лек автомобил О.с рег.№***, като съгласно оценъчната
експертиза пазарната стойност на автомобила към 15.11.2018г. е 1200лв.,
съответнто ½ ид.ч стойността е 600лв.
В края на проверявания
период наличното имущество е:
1. Лек автомобил, марка „П.", модел „*", per. № **, рама **,
двигател № ***, дата на първоначална регистрация
2. Лек автомобил, марка „А.", модел „*",
per. № ***, рама №
***, двигател
№ **, дата на първоначална регистрация 23.01.1992 г.
3. Лек автомобил, марка
„М.", модел „С.", per.
№ **, рама № ***, двигател без
номер, дата на първоначална регистрация 15.01.1996 г.
4.Лек автомобил Ф.с
рег.№***;
- Сумата от 99,17лв. по разплащателна сметка IBAN ***,
в „Банка ДСК" ЕАД, сумата от 267,88лв. по разплащателна сметка IBAN ***,
в „Банка ДСК" ЕАД, сумата от 23,67 лв. по разплащателна сметка IBAN ***,
в „Банка ДСК" ЕАД, сумата от 36 393,63лв. по спестовен влог с №
23534194, в „Банка ДСК" ЕАД с титуляр ответника О.А.. Част от сумата по
спетовния влог на ответника О.А. е набрана чрез прехвърляне на суми от
разплащателната сметка на ответницата Н.С. IBAN ***, видно и от приложените по делото банкови
извлечения,за които ищецът не оспорва,че са
с установен произход - обезщетение
от ТП на НОИ , съгласно изложеното в обстоятелствената част на исковата молба.
-
10 дружествени дяла в „АКИ-2“ЕООД на
стойност 20лв.
Неоснователно
е взражението на ответниците за изтекла погасителна давност за всички
сделки ,извършени преди 19.11.2015г. Съгласно чл.152 ЗПКОНПИ правото на държавата по този закон се
погасява с изтичането на 10-годишна давност, като давността започва да тече от
датата на придобиване на имуществото. Предвиденият 10-годишен срок за погасяване по давност
на правата на държавата по този закон
не изтича към момента на предявяване на искането пред съответния окръжен съд, а
към момента на започване на проверката В случая не е изтекла 10-годишна погасителна
давност,считано от датата на започване на проверката през 2018г. за сделки ,извършени преди 19.11.2015г. до
началото на периода на проверката 21.12.2008г.
По делото са
представени от ответниците писмени договори за заем , приложени на л.628-645 в
заверен препис. Същите са сключени през периода 05.09.2009г.-25.05.2018г. Съгласно
тези договори ответникът З.И. е получил като заем от Д.Д.и С.Д.общо сумата от
120 000евро, а ответницата Н.С. е получила сумата от 7500евро и общо
сумата от 43000 швейцарски франка.В договорите е отразено ,че сумите са
получени на ръка .
Ищецът е
оспорил представените по делото договори за заем, позовавайки се и на чл.181 ГПК.
По делото са
разпитани като свидетели посочените в договорите заемодатели Д. Д.и С.Д.. Същите
потвърждават ,че са предоставяли в заем суми на двамата ответници и че са
сключили представените по делото договори за заем,като св. Д. Д.е
заявила,че сумите по тях не са им
връщани и не са ги търсили ,тъй като нямат възможност да ги върнат.
Процеснтие
договори като частни диспозитивни документи се ползват с доказателствената сила
по чл.180 ГПК ,за това че изявленията в тях са
направени. В случая не е осъществена нито една от хипотезите на чл.181 ГПК и по делото не са представени доказателства ,от
които да се установява ,че тези договори са били сключени през периода на
проверката и тогава са престирани суми по тях. С оглед на това съдът не прима
за доказано ,че през проверявания период ответниците са получавали от Д. Д.и С.Д.заеми на основание сключени
договори за заем ,представени по делото. Предвид на това сумите по тези договори не
следва да се вземат предвид при определяне нетния доход на ответниците за
периода на проверката.
От събраните
по делото доказателства не се установява през проверявания период ответникът З.И.
да е предоставил като заем на трети лица сума в общ размер от 76 426,60лв.,посочен
в исковата молба , както и такива парични средства да са налични в края на
проверявания период. Разпитаните по делото свидетели установяват,че са
получавали от ответника З.И. суми - общо сумата от 2870лв., които твърдят,че са
върнали , с изключение на част от сумата
от 500лв. ,получена от св.М.,като по делото не се установява такава сума да е налична в края на проверявания период.
От събраните
по делото доказателства не се установява по спестовния влог на ответника О.А.
да са били внасяни суми ,получени като дарение или суми ,получени от продажбата
на движимо и недвижимо имущество, придобито със средства с установен произход.
От приложения
по делото протокол за претърсване и изземване от 20.11.2018г. /л.120-121 от
делото/ се установява ,че от къща и прилежащи постройки в гр.С., кв.Б. ,ул.“О.
№* ,обитавани от ответника З.И., са иззети парични суми – 5 броя банкноти с
номинална стойност от 100 евро - общо 500 евро; 2 броя банкноти с номинална
стойност 20 швейцарски франка и 1 брой банкнота с номинална стойност 10
швейцарски франка - общо 50 швейцарски франка; 13 броя банкноти с номинал 50
лева, 53 броя банкноти с номинал 20 лева, 16 броя банкноти с номинал 10 лева -
общо 1870 лева / както е посочено и в
исковата молба/, или сума от 2946,25лв. /98.75лв. като
левова равностойност на 50 ш.франка +977,50лв. като левова равностойност на 500
евро + 1870лв./.Същите са описани като веществени доказателства в обвинителния
акт на ОП-Габрово по пр.п.№2277/18г. /л.127 от делото/.Тези парични суми не са
предмет на предявения по делото иск по чл.153 ЗПКОНПИ.
В представеното
по делото заключение на ССчЕ в табличен
вид са отразени стойностите по години ,
от които са формирани за проверявания
период доходите, приходите и финансиранията; обичайните и извънредни разходи и нетния доход на ответниците, който в първи
вариант от заключението е отрицателна величина : - 97 199,53лв., а във
втори вариант също отрицателна величина: -87232,46лв. Придобитото имущество е определено
в първи вариант от заключението на стойност 287 702,59лв., а във
втори вариант 282018,44лв.
В чл.141 и чл.151 от ЗПКОНПИ е
предвидено ,че по реда на този закон се отнема в полза на държавата незаконно
придобито имущество, а в случай че имуществото липсва или е отчуждено ,се
отнема паричната му равностойност. Съгласно чл.5,ал.1 от ЗПКОНПИ за незаконно
придобито имущество се смята имущество,
за придобиване на което не е установен законен източник . Основателността на
исковата претенция е обоснована и от установяване на съществуването на
„значително несъответствие“, което съгласно §1,т.3 от ДР на ЗПКОНПИ е онзи
размер на несъответствието между имуществото и нетния доход, който надвишава
150 000лв. за целия проверяван период.
Към момента поради съществуваща противоречива съдебна
практика е образувано т.д.№4/2021г. на ОСГТК за постановяване на ТР по следните
въпроси :
Представляват ли „имущество“ по смисъла
на § 1, т. 4 от ДР на ЗПКОНПИ и участват ли при определяне размера на
несъответствието, съобразно нормата на § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ, получените
от проверяваното лице парични средства с неустановен законен източник, както и
сумите от придобитото и впоследствие отчуждено друго имущество, за което не е
установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те не
са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период? 2. Следва ли
ответникът да бъде осъден да заплати в полза на държавата паричната
равностойност на получените суми с неустановен законен източник, както и сумите
от придобитото и впоследствие отчуждено или липсващо друго имущество, за което
не е установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те
не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период и не е
установено преобразуването им в друго имущество?
Съгласно мотивите на
Решение № 13/13.10.2012 година по конституционно дело № 6/2012 година на
Конституционния съд на Република България, в производството по Закона
за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество (отм.) на изследване подлежи имуществото, с
което проверяваният е разполагал в началото и края на изследвания период,
увеличението му през същия период от законни източници (трудова дейност, частна
предприемачество, наследяване, сделки и пр.), направените през това време
разходи и възникналите задължения. Разпоредбите на Закона
за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото
имущество относно отнемането на
незаконно придобито имущество са идентични по съдържание с тези на
отменения Закон
за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество, поради което приетото от Конституционния съд на
Република България е приложимо и при действието на Закона
за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото
имущество.
При установените по
делото данни и съобразявайки включените
стойности при формиране на нетния доход и стойността на имуществото във двата
варианта на заключението на ССчЕ, съдът приема, че с оглед §1,т.2 от ДР на ЗПКОНПИ , определящ „доходи, приходи
и източници на финансиране“, за проверявания период като доходи, приходи и
източници на финансиране на ответниците следва
да се включат: сумата от 28681,56лв. – получени доходи от НОИ; сумата от 8262,58лв – доходи от
предприятието на ЕТ“Аки – З.И.“; сумата от 2278,69лв. – доходи
от трудови правоотношения на Н.С.; сумата от 16 203лв. – получена от продажбата на недвижим имот, придобит
от ответника преди проверявания период и от продажбата на МПС ,получено по наследство
от ответницата Н.С. до размер на ½; сумата от 7,29лв. – начално салдо по
банкова сметка ***; сумата от 6358лв.
– получени стокови кредити, или общо 61 791,12лв.
Съдът намира че към приходите не
следва да се включат тези ,получени при продажбата на придобитите и отчуждени
през проверявания период недвижими имоти, тъй като съгласно §1,т.2 от ДР на
ЗПКОНПИ в приходите следва да се включат тези,
които са от продажба на имущество ,за придобиването на което е установен
законен източник. По делото не е установен източникът на средства ,с които са
били закупени от ответниците тези имоти ,които впоследствие са били отчуждени.
Твърденията ,че са закупени със средства от заеми и дарения ,са недоказани от
ответниците.
Като обичайни и извънредни разходи за
проверявания период следва да се включат: сумата от 79046лв. – разходи за издръжка на семейството; сумата от 65815,35лв. – разходи за задгранични
пътувания /ответниците не са представили доказателства да са в по-малък размер
от определения от експертизата, както и част от тях да са заплатени със
средства,предоставени от св.Д. и С.Д.- за сумата от 2970лв./; сумата от 2137,38лв. – платени суми към ТД на
НАП; сумата от 167лв. – платена
такса за учредяване на търговско дружество ; сумата от 1399,18лв. – разходи по стокови кредити; сумата от 91,80лв- застрахователни премии;
сумата от 689,52лв. – платени
банкови такси; сумата от 2647,35лв.
– платени нотариални такси ,към АВ и глоби – общо сумата от 151 993,58лв.
Към разходите следва да се включат и
тези от продажбата на придобитите и отчуждени през проверявания период МПС –
сумата от 11000лв., или общо разходите за проверявания период са 162 993,58лв.
Към разходите следва да се включи и
сумата от 10 000лв. ,заплатена
по договор от 07.11.2016г. ,сключен в гр.С. между Х. Е. Х., като продавач и Н.М.С., като
купувач./л.347 от делото/.
Съдът намира,че като разходи не
следва да се приема стойността на закупените със стоковите кредити през
проверявания период движими вещи, като същата следва да се вземе предвид при
определяне стойността на имуществото, тъй като по делото не се твърди и не са
представени доказателства тези движими вещи да са били отчуждени.
Формираният нетен доход е отрицателна
величина:-111 202,46лв. /172993,58лв.
– 61 791,12лв./
При определяне стойността на
придобитото имущество от ответниците през
проверявания период /налично в края на проверявания период /, следва да се
включи: сумата от 9700лв. – придобивната стойност на стойността на Лек автомобил, марка „М.", модел „С.",
per. № -**; сумата от 386,53лв.- наличност по банкови сметки / без
сумата от 4,19лв. налична в началото на проверявания период/; сумата от 27 368,63лв.- налична
по банков влог на ответника О.А./ получена като разлика между наличността
в края на проверявания период от 36 393,63лв. съгласно справката на л.432
и преводите от ответницата Н.С. на суми от нейна банкова сметка ***., за
които средства в исковата молба ищецът сочи,че са от установен източник : обезщетения
от ТП на НОИ и които са включени при определяне доходите,приходите и
източниците на финансиране на двамата ответници в заключението на ССчЕ/; сумата
от 2946,25лв. – иззета с
протокол за претърсване и изземване от
имот ,обитаван от ответника З.И., сумата от 6358лв. – движими вещи , закупени
със стокови кредити; сумата от 20лв. – стойността на дружествен дял – общо стойността е 46 392,88лв.
В стойността на
имуществото не следва да се включват преминалите парични средства през
банковите сметки на ответниците,които не са налични в края на проверявания
период и преведени от трети лица суми ,които не са налични в края на
проверявания период, както е отразено в заключението на ССчЕ- сумите от
9321,47, от 30398,02 и от 12.00лв. Не следва да се включва в имуществото и
сумата от 76 426,60лв., тъй като по делото не се установява такава сума да
е постъпвала в патримониума на ответника З.А. и да е налична в края на
проверявания период.
Съдът споделя установената съдебна практика,че постъпилите
суми по банкови сметки стават част от имуществото на проверяваното или
свързаните с него лица, тъй като това са техни вземания от съответната банка. С
изтеглянето на суми и с извършването на преводи, тези вземания се погасяват и
престават да бъдат част от имуществото на проверяваното или свързаните с него
лица. Паричните средства преминали по банкови сметки, които не са налични в
края на изследвания период, не подлежат на отнемане, тъй като
т. нар. "преминали" през патримониума на проверяваното лице
парични суми, които не са налични в края на проверявания период, не са
имущество, те не формират имуществено несъответствие, а и не могат да бъдат
отнети щом липсват, защото самите те представляват стойност и няма как да бъдат
заместени от своята парична равностойност /в т.см. р. № 263 от 18.12.2020
г. по гр. д. № 1293 / 2020 г. на ВКС, 4-то гр. отд. и др/.
При съпоставяне имуществото на ответниците за целия проверява период , което е на стойност 46 392,88 лв.,с нетния доход на ответниците : – 111 202,46лв , се установява несъответствие от 157 595,34лв. Налице е „значително несъответствие“ по смисъла на §1,т.3 от ДР на ЗПКОНПИ, което обосновава извод за незаконност на придобитото през проверявания период имущество по см. на чл. 107 от ЗПКОНПИ.
Нормите на ЗПКОНПИ, касаещи
предметния обхват на отнемането, са със санкционен характер и не могат да се
тълкуват разширително. Отнемане на парични суми, преминали през банковите
сметки на лицето, но неналични към датата на завеждане на иска, не може да бъде
претендирано, тъй като законът не предвижда такава възможност. Имуществото
следва да е налично в патримониума на лицето. Само в случаите, когато с него е
сключена възмездна разпоредителна сделка с трети добросъвестни лица – т. е.
поради това, че то не е налично, се отнема заместващата облага по
действителната й стойност – чл. 151 ЗПКОНПИ, като е без значение дали тя е
запазена и налична.
В случая от доказателствата по делото се установява ,че част от придобитото през проверявания период имущество е било отчуждено от ответниците З.И. и Н.С. черз сключени договори за покупко-продажби с трети лица. Пазарната стойност на недвижимите имоти, предмет на тези сделки , към датата на отчуждаването е съответно: 12 122лв.; 79490лв.; 5268лв.;47584лв; 47639лв. и 18490 съгласно приетата оценъчна експертиза , а на МПС пазарна стойност към датата на отчуждаването е : 11600лв.; 11 800лв.;6300лв.;3800лв и 4300лв. Тази стойност е определена в съответствие с разпоредбата на чл.148,ал.1 ЗПКОНПИ, съгласно която незаконно придобитото имущество се оценява по действителната му стойност към момента на неговото придобиване или отчуждаване, а конкретно - недвижимите имоти и превозните средства – по тяхната пазарна стойност (чл. 148 ал. 2 т. 1 и т. 4 ). Този подход е възприет в закона и в съдебната практика, тъй като отразеното в договорите за покупко-продажба относно цената, няма обвързваща сила за третите лица, включително и за държавата, а релевантна е пазарната стойност на имуществото към момента на осъществяване на сделката. След като вещите са отчуждени, налице е хипотезата на чл. 151 във вр. с чл. 142 ал. 2,т.1 и т. 2 от ЗПКОНПИ и на отнемане подлежи паричната равностойност посочена по-горе.С оглед на това исковата претенция в тази й част следва да бъде уважена..
Съдът споделя практика, съгласно която предмет на отнемане
могат да са само налични парични
средства, такива в икономическата им функция на запас от стойност /натрупани и
неизразходвани средства/ , ако за тях са налице и останалите условия на закона /р.
№ 137 от 02.11.2018г по гр. д. № 2507/18, ВКС, ІV гр. о.; р. № 129 от
08.06.2015, по гр. д. № 5562/13, ВКС, ІV гр. о.; опр. 417/21.05.2021 г. по гр.
дело № 719/2021 г. на ІІІ г. о. на ВКС). С оглед на това
част от исковата претенция , имаща за предмет парични средства, които не са налични в края на
проверявания период, е неоснователна ,тъй като същите не попадат в предметния
обхват на чл.151 във вр. с чл.142 ЗПКОНПИ. В частта ,с която е претендирано да се отнемат от ответника З. И. :сума в
размер на 76 426,60 лв.,
представляваща парични средства, предоставени под формата на заеми на физически
лица; сумата в размер на 6 500 лв.,
представляваща възстановена сума от участие в търг по банкова сметка *** ***,
в „Банка ДСК" ЕАД; сумата в
размер на 1 500 лв.,
представляваща възстановена сума от участие в търг по банкова сметка *** ***,
в „Банка ДСК" ЕАД ;сумата в общ
размер на 10 199,17 лв., представляваща преводи от трети лица (намалена
с платените банкови такси) по банкова сметка *** ***,
в „Банка ДСК" ЕАД;сумата в размер
на 528,07 лв., представляваща преведени средства от трето лице, както и
от Н.С.- сумата в размер на 429,85лв., представляваща превод от трето лице
/намалена с платените банкови такси/ по банкова сметка *** ***, в Банка ДСК ЕАТ, с титуляр Н. М.С. ,ЕГН**********; сумата в общ размер на 4 459,26лв., представляваща
преведени средства от трети лица; сумата в общ рамер на 6 630,29лв.,
представляваща преведени средства от трети лица; сумата в общ размер на
8 671,47лв., представляваща преведени
средства от трети лица, исковата претенция следва да бъде отхвърлена.От представените доказателства не се установява тези суми да
са налични в патримониума на двамата ответници към 21.12.2018г. Не се установява и същите да са вложени или трансформирани в друго
имущество.
Неоснователно е и искането да се отнеме от ответницата сумата в общ размер на
7 345,15лв.,представляваща погасителни вноски по стокови кредити .
Посочената сума не се намира в патримониума на ответницата. В случай ,че
средствата,с които са погасени тези задължения ,не са имали законен източник ,то на отнемане ще
подлежи придобитото въз основа на стоковите кредити имущество, респективно
неговата равностойност,ако е било отчуждено, а не сумата за погасяване на
стоковите кредити.
Исковата претенция следва да бъде уважена относно сумата в
общ размер на
27 353,35 лв., представляваща
вноски по спестовен влог с № 23534194, в „Банка ДСК" ЕАД, с титуляр О.З.А.,
ЕГН **********,налична в края на проверявания период,за която ответниците не са
доказали законен източник на средствата
Исковата претенция следва да се уважи
и в частта,с която се претендира да бъде отнет
от ответниците З. И. и Н.С. придобития през проверявания период Лек автомобил, марка „М.",
модел „С.", per. № ***,
рама № ***, двигател без номер, дата на
първоначална регистрация 15.01.1996г., за който ответниците не са доказали
законен източник на средствата за придобиването му.
При частичното уважаване на
исковата претенция и на основание чл.157,ал.2 ЗПКОНПИ ответниците следва да
заплатят държавна такса върху уважената й част - д.т. от 292лв. върху сумата от 7300лв.; д.т.
от 4548,52лв. върху сумата от 113 713лв.; д.т. от 5387,20лв. върху сумата
от 134 680лв.; д.т. от 1094,13лв. върху сумата от 27 353,35лв., като
ответникът З.И. следва да заплати държавна такса от 4548,52лв., ответникът О.А.
държавна такса от 1094,13лв., а ответниците З.И. и Н.С. държавна такса от
5679,20лв. / 292лв. + 5387,20лв./
Ищецът следва да заплати върху отхвърлената част на
исковата претенция държавна такса от 4907,59лв. / 3806,15лв. върху сумата от
95153,84лв.и от 1101,44 върху сумата от
27 536,02лв.
Ищецът е направил разноски за производството по делото общо
в размер на 2981лв. съгласно включените суми в представения по делото списък по
чл.80 ГПК и представените доказателства за това.За осъщественото процесуално
представителство на ищеца по делото
следва да се определи юрисконсултско възнаграждение в размер на 350лв. на основание
чл.78,ал.8 ГПК и чл.25,ал.1 от Наредбата за правната помощ, като общо
разноските на ищеца по делото са в размер на 3331лв. Съразмерно уважената част
на исковата претенция и на основание
чл.78 ГПК и чл.157,ал.2 ЗПКОНПИ ответникът З.И. следва да заплати на ищеца разноски
по делото в размер на 933,56лв.,
ответникът О.А. – в размер на 224,56лв.,а ответниите З.И. и Н.С. – в размер на
1165,62лв.
Ответниците не са представили доказателства за направени по
делото разноски за заплатено адвокатско възнаграждение за осъщественото
процесуално представителство и такива не следва да се присъждат съразмерно
отхвърлената част на исковата претенция.
На основание изложеното,съдът
Р Е Ш И :
ОТНЕМА в полза на държавата по предявен от Комисията за противодействие на корупцията и за
отнемане на незаконно придобито имущество , БУСТАТ129010997, с адрес за
призоваване :гр.Велико Търново 5000, пл.”Център 2”,сграда на Областен
управител, ет.2, ст.211а, иск по чл.153 от ЗПКОНПИ срещу З.А.И., ЕГН**********,***, Н.М.С., ЕГН**********,*** и О.З.А., ЕГН**********,
действащ чрез своите родители и законни представители З.А.И., ЕГН********** и Н.М.С.,
ЕГН**********,*** , следното имущество:
- На
основание чл. 142, ал. 2, т. 2 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от З.А.И., ЕГН ********** и от Н.М.С., ЕГН **********:
Лек автомобил, марка „М.", модел „С.", per. № ***, рама № ***, двигател
без номер, дата на първоначална регистрация 15.01.1996г.
Пазрана стойност към дата на
предявяване на иска 7 300лв.;
- На
основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от З.А.И., ЕГН **********:
Сумата в размер на 113 713лв.,
представляваща пазарната стойност на недвижимите имоти към датата на
отчуждаване.
- На основание чл. 151 във връзка с чл. 142,
ал. 2, т. 2 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от З.А.И., ЕГН ********** и от Н.М.С.,
ЕГН ********** :
Сумата в размер на 12 122 лв., представляваща
пазарната стойност на недвижимите имоти към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 79 490 лв., представляваща пазарната стойност на
недвижим имот към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 5 268 лв.,
представляваща пазарната стойност на недвижимия имот към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 11 600 лв.,
представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка М. *, per. №
***, към датата на отчуждаване,
Сумата в размер на 11 800 лв.,
представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка М. *, per. №
***, към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 6 300 лв.,
представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка „М.", модел „*",
per.№ ***, към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 3 800 лв.,
представляваща пазарната стойност на ремарке за товарен автомобил Б., per.№
***, към датата на отчуждаване.
Сумата в размер на 4 300 лв.,
представляваща пазарната стойност на лек автомобил, марка Ф., per. №
***, към датата на отчуждаване.
- На основание чл. 151 във връзка с чл. 142,
ал. 2, т. 3 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от О.З.А., ЕГН **********, действащ
чрез своите родители и законни представители З.А.И., ЕГН ********** и Н.М.С.,
ЕГН ********** :
Сумата в общ размер на 27 353,35 лв., представляваща вноски по
спестовен влог с № 23534194, в „Банка ДСК" ЕАД, с титуляр О.З.А., ЕГН **********.
ОТХВЪРЛЯ в останалата част предявения от
Комисията за противодействие на
корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество ,БУСТАТ129010997, с
адрес за призоваване :гр.Велико Търново 5000, пл.”Център 2”,сграда на Областен
управител, ет.2, ст.211а, иск по чл.153 ЗПКОНПИ срещу З.А.И., ЕГН ********** и Н.М.С., ЕГН ********** за отнемане в полза на държавата на
незаконно придобито имущество, както следва :
- На
основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от З.А.И., ЕГН **********:
Сума в размер на 76 426,60 лв.,
представляваща парични средства предоставени от З.А.И. под формата на заеми на
физически лица.
Сумата в размер на 6 500 лв.,
представляваща възстановена сума от участие в търг по банкова сметка *** ***,
в „Банка ДСК" ЕАД.
Сумата в размер на 1 500 лв., представляваща възстановена сума от участие в търг
по банкова сметка *** ***, в
„Банка ДСК" ЕАД.
Сумата в общ размер на 10 199,17 лв.,
представляваща преводи от трети лица (намалена с платените банкови такси) по
банкова сметка *** ***, в
„Банка ДСК" ЕАД.
Сумата в размер на 528,07 лв.,
представляваща преведени средства от трето лице;
- На основание чл. 151 във връзка с чл. 142,
ал. 2, т. 4 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Н.М.С., ЕГН********** :
Сумата в
размер на 429,85лв., представляваща превод от трето лице /намалена с платените
банкови такси/ по банкова сметка *** ***, в Банка ДСК ЕАТ, с титуляр Н. М.С.
,ЕГН**********;
Сумата в общ размер на
7 345,15лв., представляваща погасителни вноски по
стоков кредит на Н.М.С.;
Сумата в общ размер на
4 459,26лв., представляваща преведени средства от трети лица;
Сумата в общ рамер на
6 630,29лв., представляваща преведени средства от трети лица;
Сумата в общ размер на 8 671,47лв., представляваща преведени
средства от трети лица
ОСЪЖДА Комисията за противодействие на корупцията и за
отнемане на незаконно придобито имущество ,БУСТАТ129010997, с адрес за
призоваване :гр.Велико Търново 5000, пл.”Център 2”,сграда на Областен
управител, ет.2, ст.211а, да заплати по сметка на Габровски окръжен съд държавна
такса върху отхвърлената част от исковата претенция в размер на 4907,59лв. и
5лв. при служебно издаване на
изпълнителен лист.
ОСЪЖДА З.А.И., ЕГН**********,***
да заплати по сметка на ОС-Габрово държавна такса от 4548,52лв. /дължима върху
уважената част от исковата претенция за
сумата от 113 713 лв./,
както и 5лв. при служебно издаване на изпълнителен лист.
ОСЪЖДА О.З.А., ЕГН**********, действащ чрез своите родители и законни представители З.А.И.,
ЕГН ********** и Н.М.С., ЕГН **********,*** да заплати по сметка на
ОС-Габрово държавна такса от 1094,13лв. /
дължима върху уважената част от искова
претенция от 27 353,35лв./, както и 5лв. при служебно издаване на
изпълнителен лист .
ОСЪЖДА З.А.И., ЕГН**********,***
и Н.М.С., ЕГН**********,*** да заплатя по сметка на ОС-Габрово държавна такса
от 5679,20лв. / дължима върху уважената част от исковата претенци за сумата
от 134 680лв. и от 7300лв./, като и 5лв. при служебно издаване на изпълнителен лист.
ОСЪЖДА З.А.И., ЕГН**********,*** да заплати
на Комисията за противодействие на корупцията и за
отнемане на незаконно придобито имущество ,БУСТАТ129010997, с адрес за
призоваване :гр.Велико Търново 5000, пл.”Център 2”,сграда на Областен
управител, ет.2, ст.211а , сумата от 933,56лв.- направените по делото разноски
съразмерно уважената част на исковата претенция.
ОСЪЖДА З.А.И., ЕГН**********,***
И Н.М.С., ЕГН**********,*** да заплатят
на Комисията за противодействие на корупцията и за
отнемане на незаконно придобито имущество ,БУСТАТ129010997, с адрес за
призоваване :гр.Велико Търново 5000, пл.”Център 2”,сграда на Областен
управител, ет.2, ст.211а , сумата от 1165,62.лв.-
направените по делото разноски съразмерно уважената част на исковата претенция.
ОСЪЖДА О.З.А., ЕГН**********, действащ чрез своите родители и законни представители З.А.И.,
ЕГН ********** и Н.М.С., ЕГН **********,***,да заплати на Комисията за противодействие на корупцията и за
отнемане на незаконно придобито имущество ,БУСТАТ129010997, с адрес за призоваване
:гр.Велико Търново 5000, пл.”Център 2”,сграда на Областен управител, ет.2,
ст.211а , сумата от 224,56лв - направените по
делото разноски съразмерно уважената част на исковата претенция.
Решението подлежи на
обжалване пред Апелативен съд –Велико Търново в четиринадесет дневен срок от
връчването му на страните.
ОКРЪЖЕН СЪДИЯ :