РЕШЕНИЕ
№ 7
гр. , 10.02.2021 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
РАЙОНЕН СЪД – ГОЦЕ ДЕЛЧЕВ в публично заседание на двадесет и
първи януари, през две хиляди двадесет и първа година в следния състав:
Председател:Магдалена А. Жбантова
Стефанова
като разгледа докладваното от Магдалена А. Жбантова Стефанова
Гражданско дело № 20201220100753 по описа за 2020 година
и за да се произнесе, взе предвид следното:
Производството по делото е образувано по повод искова молба, предявена от "П. К."
ООД, гр.Д., обл.С. срещу „В.-5“ ЕООД, гр.Г. Д., обл.Благоевград. Иска се да бъде осъдено
ответното дружество да заплати на ищцовото дружество сумата 7570.77 лева,
представляваща сбор от сумите за продадени и получени, но неплатени горива – дизел и
автогаз по: 1. данъчна фактура № ********** от 31.05.2019 г., по която са доставени на
ответника 216.06 л. евродизел с ед.цена 1.93 лв. без ДДС, 320.41 л. евродизел с ед.цена 1.96
лв. без ДДС, като общата дължима сума с ДДС по тази фактура е в размер на 1254.18 лв.; 2.
по данъчна фактура № **********/18.06.2019 г., по която са доставени на ответника 98.75 л.
евродизел с ед.цена 1.96 лв.без ДДС, 112.01 л. евродизел с ед.цена 1.92 лв. без ДДС, 225.99
л. евродизел с ед.цена 1.94 лв. без ДДС, като общата дължима сума с ДДС по тази фактура е
в размер на 1016.24 лв.; 3. по данъчна фактура № **********/21.06.2019 г. по която са
доставени на ответника 136.11 л. евродизел с ед.цена 1.92 лв. без ДДС, като общата
дължима сума с ДДС по тази фактура е в размер на 313.06 лв.; 4. по данъчна фактура
№**********/18.06.2019 г., по която са доставени на ответника 86.95 л. евродизел с ед.цена
1.9167 лв. без ДДС, като общата дължима сума с ДДС по тази фактура е в размер на 199.99
лв.; 5. по данъчна фактура №**********/31.08.2019 г., по която са доставени на ответника
685.690 л. евродизел с ед.цена 1.9167 лв. без ДДС, цигари „Карелия“ на стойност 4.33 лв. без
ДДС, като общата дължима сума с ДДС по тази фактура е в размер на 1582.30 лв.; 6. по
1
данъчна фактура № ********** от 30.09.2019 г., по която са доставени на ответника 544.990
л. евродизел с ед.цена 1.9083 лв./л. без ДДС, 90 л. евродизел с единична цена от 1.9167 лв./л.
без ДДС, 105.030 л. евродизел с единична цена от 1,9334 лв./л.без ДДС, 101.210 л. автогаз с
единична цена от 0.8250 лв./л. без ДДС, 40.200 л. автогаз с единична цена от 0.8500 лв./л.
без ДДС, като общата дължима сума с ДДС по тази фактура е в размер на 1839.90лв.; 7. по
данъчна фактура № **********/23.10.2019 г., по която са доставени на ответника 528.230
л.евродизел с ед.цена 1.9334 лв./л. без ДДС, 40.400 л. автогаз с единична цена от 0.8250
лв./л. без ДДС, 97.640 л. автогаз с единична цена от 0.8500 лв./л. без ДДС, като общата
дължима сума с ДДС по тази фактура е в размер на 1365.10 лв.; ведно със законната лихва
върху всяка от сумите по фактурите от датата на подаване на исковата молба в съда до
окончателното и изплащане. Иска се да бъдат присъдени в полза на ищеца и направените по
делото разноски.
Твърди се от ищцовото дружество, че има предмет на дейност продажби на дребно на
горива и смазочни материали, чрез търговските си обекти в гр.Д. Обичайна практика било
търговията с отложено плащане по банковата сметка на ищцовото дружество, след
фактуриране на продадените горива, като при всяко зареждане горивото не се заплаща в
брой, а съответният шофьор на получателя на горивата се подписва в стоков опис и се
издава една обща фактура. Такъв бил уговореният начин за получаване и заплащане на
горивата и с ответника. В периода май-октомври на 2019 г. ищцовото дружество продало на
ответното, което получило от бензиностанция, находяща се в гр.Д., ул.”Н. м.” горива -
евродизел и автогаз на обща стойност 7570.77 лв. с ДДС. До момента сумата не е платена от
ответника на ищцовото дружество. Тъй като купувачът не е изпълнил задължението си в
срока по чл.327, ал.1 от ТЗ за заплащане на цената при получаване на стоката, дължи и
лихва върху претендираните суми. Поради горното е предявена исковата молба.
Праното основание на предявените искове е по чл.318 и сл. от ТЗ, чл.327, ал.1 от ТЗ
във вр. с чл.79, ал.1 от ЗЗД и чл.294, ал.1 от ТЗ във вр. с чл.86, ал.1 от ЗЗД.
Ответното дружество не е представило писмен отговор в установения от закона
едномесечен срок.
Съдът, като прецени събраните по делото доказателства, намира за установено от
фактическа страна следното:
Предмета на дейност на „П. К.“ ООД, гр. Д. е търговия с петрол и петролни продукти,
организация и реализация на всякакъв вид търговска дейност. Дружеството има два
търговски обекта – на ул. „Н. м.“ в гр.Д. и на ул. „О.“ в гр.Д., чрез които осъществява
дейността си за продажба на дребно на горива и смазочни материали.
През 2019 г. А. . - служител на дружеството – ответник „В. – 5“ ЕООД гр.Г. Д.
разговарял със счетоводителя на „П. к.“ ООД, гр.Д. – свидетелката С. и поискал автомобили
на ответника да бъдат зареждани с гориво в бензиностанциите на ответника, а плащането да
2
се извършва впоследствие, на база фактури, издадени за няколко зареждания. Тъй като
ищцовото дружество имало практика за търговия с отложено плащане, била постигната
договорка в този смисъл.
След постигнатите договореностите, служители на ответника зареждали гориво в
бензиностанциите на ищеца, като за всяко зареждане се съставял опис, в който се отразявали
датата на зареждане , номер на автомобила, който е зареден, вида, количеството и
стойността на зареденото гориво, името на служителя на ответното дружество, който е
заредил горивото, като този служител поставял подпис на описа. Въз основа на описа, по-
късно ищцовото дружество съставяло фактура, която била изпращана на ответника за
плащане. Във фактурата са описани стоките по вид и брой, както и единична и обща
стойност. По този начин на обекта на ищеца, находящ се на ул. „Н. м.“ в гр.Д. били
зареждани автомобили в периода м.05.2019 г. – м.10.2019 г. За извършените зареждания
били съставени 7 броя описи, въз основа на които „П. К.“ ООД, гр.Д. издало на „В. – 5“
ЕООД, гр.Г. Д. 7 броя фактури. Фактура № ********** от 31.05.2019 г. е издадена за
доставени 216.06 л. евродизел с ед.цена 1.93 лв. без ДДС, 320.41 л. евродизел с ед.цена 1.96
лв. без ДДС и общо дължима сума с ДДС в размер на 1254.18 лв. Фактура №
**********/18.06.2019 г. е за доставени 98.75 л. евродизел с ед.цена 1.96 лв.без ДДС, 112.01
л. евродизел с ед.цена 1.92 лв. без ДДС, 225.99 л. евродизел с ед.цена 1.94 лв. без ДДС и
обща дължима сума с ДДС в размер на 1016.24 лв. Фактура № **********/21.06.2019 г. е
издадена за доставени 136.11 л. евродизел с ед.цена 1.92 лв. без ДДС и дължима сума с ДДС
в размер на 313.06 лв. Фактура № **********/30.06.2019 г. е издадена за доставени на
ответника 86.95 л. евродизел с ед.цена 1.9167 лв. без ДДС и сума с ДДС в размер на 199.99
лв. Фактура №**********/31.08.2019 г. е за доставени 685.690 л. евродизел с ед.цена 1.9167
лв. без ДДС, цигари „Карелия“ на стойност 4.33 лв. без ДДС и обща дължима сума с ДДС в
размер на 1582.30 лв. Фактура № ********** от 30.09.2019 г. е за доставени 544.990 л.
евродизел с ед.цена 1.9083 лв./л. без ДДС, 90 л. евродизел с единична цена от 1.9167 лв./л.
без ДДС, 105.030 л. евродизел с единична цена от 1,9334 лв./л.без ДДС, 101.210 л. автогаз с
единична цена от 0.8250 лв./л. без ДДС, 40.200 л. автогаз с единична цена от 0.8500 лв./л.
без ДДС и обща дължима сума с ДДС в размер на 1839.90лв. Фактура №
**********/23.10.2019 г. е издадена за доставени на ответника 528.230 л. евродизел с
ед.цена 1.9334 лв./л. без ДДС, 40.400 л. автогаз с единична цена от 0.8250 лв./л. без ДДС,
97.640 л. автогаз с единична цена от 0.8500 лв./л. без ДДС и обща дължима сума с ДДС в
размер на 1365.10 лв.
Издадените фактури били получавани от Антон Гаджаков, освен последните две, които
били получени от счетоводителя на ответното дружество Илия Владев. От страна на
ответното дружество били заплатени първите две издадени от ищеца фактури, но
процесните 7 броя фактури останали незаплатени. Свид. Сакалийска разговаряла относно
плащането им със счетоводителя на ответника, който обещал, че ще платят половината
дължима сума, след като получат очаквано плащане от Община Девин. Свид. Сакалийска се
свързала и с управителя на ответното дружество, който заявил, че според него нямат
3
задължение, към ищеца, тъй като той е разпоредил да се заплатят всички фактури.
По делото е назначена съдебно - счетоводна експертиза, заключението по която е
изготвено въз основа на документите, представени по делото и находящите се в
счетоводството на ищцовото дружество. Вещото лице заявява, че е контактувала няколко
пъти с управителя на дружеството – ответник, получила е обещание да й предоставят
необходимите за експертизата документи, находящи се при ответника, но не са й ги
предоставили. Според заключението по съдебно - счетоводната експертиза ищцовото
дружество „П. К." ООД, е отразило процесните фактури в дневниците си за продажби, през
м.05.2019 год., м.06.2019 год., м.08.2019 год., м.09.2019 год. и м.10.2019 год. на обща
стойност от 7 570.77 лв. Ответната страна към момента на изготвяне на счетоводната
експертиза не могат да предоставят исканите документи, но в същото време след проведен
разговор с управителя В. К., се стига до заключението, че в дневниците за покупка на „В. -
5“ ООД също са отразени цитираните по-горе фактури. След запознаване с материалите по
делото и разговор с ответника и ищцовото дружество, се установява, следният процес на
работа: Когато е имало нужда от зареждане на автомобилите с гориво ответника е
извършвал необходимото зареждане, като в счетоводния документ „Опис на получени
горивни и смазочни материали“ се е пишело датата на зареждане, регистрационния номер
на автомобила,
количеството на зареденото гориво, име и фамилия на лицето, както и подпис на лицето,
което е
зареждало горивото. Обикновено в края на месеца общата стойност от зареденото гориво по
предоставения опис се предоставя в счетоводството и се пише фактура до клиента, за да
може по
банков път да извърши плащането. Проверени са всички описи, приложени към фактурите,
като стойността на всеки един опис съответства по количество и стойност на издадените
фактури към ответника „Виаконсултинг - 5“ ООД. Всеки един опис и издадена фактура са
подписани от служители на „Виаконсултинг - 5" ООД, при което се приема, че издадените
от ищцовото дружество фактури се приемат от ответника. Съпътстващите документи по
доставките на гориво и смазочни материали към всяка една издадена фактура от „Петрол
комерс" ООД са издадените описи за получени горивни и смазочни материали. Във всеки
един опис се посочва регистрационния номер на автомобила, датата на извършената
доставка, количеството на зареденото гориво, името на служителя получил доставката,
както и неговият подпис, удостоверяващ получаването на доставеното гориво. Въз основа
на съставения опис, обикновено в края на месеца се изготвя и фактура за общото количество
доставено гориво през съответния период.
До датата на предоставяне на счетоводната експертиза ответникът „В. – 5“
4
ООД не е предоставил аналитични справки, както и дневници за покупки за периода от
м.05.2019 год. до м.10.2019 год., за да може вещото лице да отговори на въпроса в кой
данъчен период са осчетоводени фактури с номера **********/31.05.2019 г.;
**********/18.06.2019 г.; **********/21.06.2019 г.; 12000000020/30.06.2019 г.;
**********/31.08.2019 г.; **********/30.09.2019г. и *********/23.10.2019 год., както и дали
и в кой период е ползвал данъчен кредит.
Цитираните по-горе фактури са осчетоводени от ответника и е ползвал данъчен кредит
за
извършената доставка, тъй като управителя на ответната страна В. . се съгласил, че
същите фактури са приети и осчетоводени. Към момента на представяне на счетоводната
експертиза вещото лице не може да отговори дали все още в счетоводните регистри стои
задължение на ответника „В. – 5“ ООД към „П. К.“ ООД в общ размер то 7570.77 лв.
В съдебно заседание вещото лице заявява, че при разговор с управителя на „В. – 5“
ООД, последният не е отричал дължимите суми и казал, че има неплатени фактури, но не
представил исканите документи.
Заключението по съдебно – счетоводната експертиза не е оспорено от страните и се
приема от съда за компетентно изготвено и отговарящо на поставените въпроси.
При преценка на твърденията на ищеца и представените документи, съдът констатира,
че се претендира сума в размер на 199.99 лв. с ДДС по фактура № **********/18.06.2019 г. ,
издадена за доставени на ответника 86.95 л. евродизел с ед.цена 1.9167 лв. без ДДС докато
като доказателство е представена фактура № ********** от 30.06.2019 г. Тъй като
представената фактура № ********** от 30.06.2019 г. е издадена от „Петрол комерс" ООД
на „Виаконсултинг - 5" ООД за доставени на ответника 86.95 л. евродизел с ед.цена 1.9167
лв. без ДДС и обща дължима сума в размер на 199.99 лв. с ДДС, садат приема, че в исковата
молба е допусната техническа грешка при изписване на дена в датата на съставяне на
фактура № **********.
За да приеме за установена горната фактическа обстановка, съдът разгледа събраните
по делото доказателства в тяхната съвкупност и взаимна връзка. При това не намира
основания да не кредитира показанията на разпитания свидетел, които са логични и
непротиворечиви.
При така установената фактическа обстановка, съдът прави следните правни изводи:
Предявените искове са подадени от лице, което има интерес от предявяването им,
срещу процесуално легитимиран ответник и пред надлежния съд, поради което са
допустими.
5
Разгледани по същество са частично основателни, по следните съображения:
Съобразно правилата за разпределяне на доказателствената тежест ищецът следва да
докаже наличието на валидно сключен договор, който е породил желаните от страните по
него правни последици, както и че същият е изпълнен съобразно постигнатата договореност.
Следва да докаже, че едоставил на ответника процесните стоки и дължимостта на
претендираните суми, като не е длъжен да доказва факта на неизпълнението на
задълженията на ответника, тъй като представлява отрицателен факт.
В настоящият случай съдът счита, че представените по делото доказателства –
показанията на разпитания по делото свидетел, съставени описи, представените от ищеца
фактури, установяват, че между „П. К.“ ООД, гр. Д. и „В. – 5“ ЕООД гр.Г. Д. е възникнало
облигационно отношение във връзка с неформален договор за доставка на стоки - различни
видове горива при уговорка за отложено плащане. Въз основа на договора, служители на
ответника зареждали гориво в бензиностанциите на ищеца, като за всяко зареждане се
съставял опис, в който се отразявали датата на зареждане , номер на автомобила, който е
зареден, вида, количеството и стойността на зареденото гориво, името на служителя на
ответното дружество, който е заредил горивото, като този служител поставял подпис на
описа. Въз основа на описа, по-късно ищцовото дружество съставяло фактура, която била
изпращана на ответника за плащане. Във фактурата са описани стоките по вид и брой, както
и единична и обща стойност. По този начин на обекта на ищеца, находящ се на ул. „Н. м.“ в
гр.Д. били зареждани автомобили в периода м.05.2019 г. – м.10.2019 г. За извършените
зареждания били съставени 7 броя описи, въз основа на които „П. К.“ ООД, гр.Д. издало на
„В. – 5“ ЕООД, гр.Г. Д. 7 броя фактури, а именно фактура № ********** от 31.05.2019 г. ,
издадена за доставени 216.06 л. евродизел с ед.цена 1.93 лв. без ДДС, 320.41 л. евродизел с
ед.цена 1.96 лв. без ДДС и общо дължима сума с ДДС в размер на 1254.18 лв., фактура №
**********/18.06.2019 г., за доставени 98.75 л. евродизел с ед.цена 1.96 лв.без ДДС, 112.01
л. евродизел с ед.цена 1.92 лв. без ДДС, 225.99 л. евродизел с ед.цена 1.94 лв. без ДДС и
обща дължима сума с ДДС в размер на 1016.24 лв. , фактура № **********/21.06.2019 г.,
издадена за доставени 136.11 л. евродизел с ед.цена 1.92 лв. без ДДС и дължима сума с ДДС
в размер на 313.06 лв., фактура № **********/30.06.2019 г., издадена за доставени на
ответника 86.95 л. евродизел с ед.цена 1.9167 лв. без ДДС и сума с ДДС в размер на 199.99
лв., фактура №**********/31.08.2019 г. за доставени 685.690 л. евродизел с ед.цена 1.9167
лв. без ДДС, цигари „Карелия“ на стойност 4.33 лв. без ДДС и обща дължима сума с ДДС в
размер на 1582.30 лв., фактура № ********** от 30.09.2019 г. за доставени 544.990 л.
евродизел с ед.цена 1.9083 лв./л. без ДДС, 90 л. евродизел с единична цена от 1.9167 лв./л.
без ДДС, 105.030 л. евродизел с единична цена от 1,9334 лв./л.без ДДС, 101.210 л. автогаз с
единична цена от 0.8250 лв./л. без ДДС, 40.200 л. автогаз с единична цена от 0.8500 лв./л.
без ДДС и обща дължима сума с ДДС в размер на 1839.90лв. и фактура №
**********/23.10.2019 г., издадена за доставени на ответника 528.230 л.евродизел с ед.цена
1.9334 лв./л. без ДДС, 40.400 л. автогаз с единична цена от 0.8250 лв./л. без ДДС, 97.640 л.
6
автогаз с единична цена от 0.8500 лв./л. без ДДС и обща дължима сума с ДДС в размер на
1365.10 лв.
Установи се от приетото и кредитирано по делото заключение на съдебно -
счетоводната експертиза, че ищцовото дружество „П. К." ООД, е отразило процесните
фактури в дневниците си за продажби, през м.05.2019 г., м.06.2019 г., м.08.2019 г., м.09.2019
г. и м.10.2019 г. на обща стойност от 7 570.77 лв. От страна на ответното дружество не са
представени исканите от вещото лице документи, за да установи дали процесните фактури
са отразени в дневниците за покупки на ответника, поради което следва да се приложи
последицата на чл. 161 от ГПК и да се приеме, че фактурите са осчетоводени от ответника и
включени в дневника за покупки, още повече, че в експертизата е записано, и потвърдено от
в.лице в съдебно заседание, че при проведен разговор с управителя на ответното дружество
Венцислав Кисьов, последният заявил, че фактурите са осчетоводени, не са платени и не
отричал дължимите суми.
Както се посочи по –горе, ищецът не е длъжен да доказва факта на неизпълнението на
задълженията на ответника, тъй като представлява отрицателен факт. Тежестта на доказване
относно положителния факт на изпълнението на договорните задължения за заплащане на
процесните фактури е на ответника /в този смисъл решение № 13/07.03.2012 г. на ВКС по т.
д. № 15/2010 г./. По делото не се представиха доказателства от страна на ответника за
извършено плащане по процесните фактури, а и не се твърди да е налице такова плащане.
С оглед гореизложеното предявените искове за заплащане на главница по процесните
фактури са основателни, с изключение на претендираната сума в размер на 4.33 лева без
ДДС или 5.20 лв. с ДДС по фактура №********** от 31.08.2019 г. за закупени цигари
„Карелия“ . Не се твърди по делото неформалният договор, сключен между страните по
делото да е касаел стоки, различни от горива, подобна уговорка не се установи и при
разпита на свидетеля Сакалийска. Обратното според този свидетел цигарите не би следвало
да се включват в задължението на ответника. Предвид което претенцията, касаеща
стойността на цигари по фактура №********** от 31.08.2019 г. в размер на 5.20 лв. с ДДС е
неоснователна и подлежи на отхвърляне.
Съответно предявените искове за заплащане на главница ще бъдат уважени в размер
на 7565.57 лева и отхвърлени за претендираният размер от 5.20 лв. с ДДС дължими за
цигари „Карелия“ по фактура №********** от 31.08.2019 г.
Съгласно разпоредбата на чл.303а, ал.1 от Търговския закон страните по търговска
сделка могат да договорят срок за изпълнение на парично задължение не повече от 60 дни, а
според ал.3, ако не е уговорен срок за плащане, паричното задължение трябва да бъде
изпълнено в 14-дневен срок от получаване на фактура или на друга покана за плащане.
Когато денят на получаване на фактурата или поканата за плащане не може да се установи
или когато фактурата или поканата са получени преди получаване на стоката или услугата,
срокът започва да тече от деня, следващ деня на получаване на стоката или услугата,
7
независимо че фактурата или поканата за плащане са отпреди това.
Тъй като ответника не е изпълнил в срок задължение за заплащане на парична сума, то
той дължи на ищеца и законната лихва върху неплатената в срок сума, поради което искът
за заплащане на законна лихва върху уважения размер на гланиците е основателен и следва
да се уважи.
Ищеца е сторил разноски по делото в размер на 391.66 лева за заплащане на държавна
такса, 200 лева за възнаграждение на вещо лице и 1000 лева за адвокатско възнаграждение.
С оглед изхода от спора, на основание чл.78, ал.1 от ГПК в полза на ищеца следва да се
присъдат 1590.57 лева от сторените от него съдебни и деловодни разноски, съразмерно на
уважената част от исковете.
Ответника също има право на разноски съразмерно на отхвърлената част на иска, но
не е представил доказателства за сторени по делото разноски, поради което такива не му се
присъждат.
Водим от горното, съдът
РЕШИ:
Осъжда „В. – 5“ ЕООД, ЕИК , гр.Г. Д., представлявано от управителя В. А. К. да
заплати на „П. К.“ ООД, ЕИК , гр.Д., представлявано от управителя К. Ф. К. сумата 7565.57
(седем хиляди петстотин шестдесет и пет лева и петдесет и седем стотинки) лева,
представляваща сбор от сумите за продадени и получени, но неплатени горива – дизел и
автогаз по: 1. данъчна фактура № ********** от 31.05.2019 г., по която са доставени на
ответника 216.06 л. евродизел с ед.цена 1.93 лв. без ДДС, 320.41 л. евродизел с ед.цена 1.96
лв. без ДДС, като общата дължима сума с ДДС по тази фактура е в размер на 1254.18 лв.; 2.
по данъчна фактура № **********/18.06.2019 г., по която са доставени на ответника 98.75 л.
евродизел с ед.цена 1.96 лв.без ДДС, 112.01 л. евродизел с ед.цена 1.92 лв. без ДДС, 225.99
л. евродизел с ед.цена 1.94 лв. без ДДС, като общата дължима сума с ДДС по тази фактура е
в размер на 1016.24 лв.; 3. по данъчна фактура № **********/21.06.2019 г., по която са
доставени на ответника 136.11 л. евродизел с ед.цена 1.92 лв. без ДДС, като общата
дължима сума с ДДС по тази фактура е в размер на 313.06 лв.; 4. по данъчна фактура
№**********/30.06.2019 г., по която са доставени на ответника 86.95 л. евродизел с ед.цена
1.9167 лв. без ДДС, като общата дължима сума с ДДС по тази фактура е в размер на 199.99
лв.; 5. по данъчна фактура №**********/31.08.2019 г., по която са доставени на ответника
685.690 л. евродизел с ед.цена 1.9167 лв. без ДДС, като общата дължима сума с ДДС по тази
фактура е в размер на 1577.10 лв.; 6. по данъчна фактура № ********** от 30.09.2019 г. по
която са доставени на ответника 544.990 л. евродизел с ед.цена 1.9083 лв./л. без ДДС, 90 л.
евродизел с единична цена от 1.9167 лв./л. без ДДС, 105.030 л. евродизел с единична цена от
1,9334 лв./л.без ДДС, 101.210 л. автогаз с единична цена от 0.8250 лв./л. без ДДС, 40.200 л.
8
автогаз с единична цена от 0.8500 лв./л. без ДДС, като общата дължима сума с ДДС по тази
фактура е в размер на 1839.90лв.; 7. по данъчна фактура № **********/23.10.2019 г., по
която са доставени на ответника 528.230 л.евродизел с ед.цена 1.9334 лв./л. без ДДС, 40.400
л. автогаз с единична цена от 0.8250 лв./л. без ДДС, 97.640 л. автогаз с единична цена от
0.8500 лв./л. без ДДС, като общата дължима сума с ДДС по тази фактура е в размер на
1365.10 лв., ведно със законната лихва върху всяка от сумите по фактурите от датата на
подаване на исковата молба в съда до окончателното им изплащане.
Отхвърля като неоснователен иска на „П. К.“ ООД, ЕИК , гр.Д. представлявано от
управителя К. Ф. К. да бъде осъден „В. – 5“ ЕООД, ЕИК , гр.Г. Д., представлявано от
управителя В. А. К. да заплати на ищеца сума в размер на 4.33 лв. без ДДС или 5.20 лева с
ДДС, представляваща стойността на цигари „Карелия“ по фактура №********** от
31.08.2019 г.
Осъжда „В. – 5“ ЕООД, ЕИК , гр.Г. Д., представлявано от управителя В. .А. К. да
заплати на „П. К.“ ООД, ЕИК , гр.Д., представлявано от управителя К. Ф. К. сумата от
1590.57 (хиляда петстотин и деветдесет лева и петдесет и седем стотинки) лева,
представляваща извършените от ответника съдебни и деловодни разноски, съразмерно на
отхвърлената част от иска и оставя без уважение искането за присъждане на разноски в
останалата част.
Решението може да се обжалва пред ОС гр.Благоевград с въззивна жалба в
двуседмичен срок от деня на получаване на съобщението и за двете страни.
Съдия при Районен съд – Гоце Делчев: _______________________
9