Р Е Ш Е Н И Е
№
гр. Хасково 23.02.2015 год.
В
И М Е Т О Н А Н А Р О Д А
Хасковският окръжен съд…………................................…..………… в открито
заседание на двадесет и четвърти ноември
две хиляди и четиринадесета
година…..…….……..………….….…….в състав:
СЪДИЯ: ТОШКА И.
при секретаря М.С.………..........………………и в присъствието на
прокурора Г.
Гешев………….………………………………. като разгледа
докладваното от съдия И В А Н О В А
…………….....гр.д.№...…..235......….
по описа за 2013 год., взе предвид следното:
Предявен е иск с правно основание § 5 от Преходните и заключителни
разпоредби на Закона за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито
имущество /ЗОПДНПИ/, вр. чл.28, ал.1 от
Закон за отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от престъпна
дейност /ЗОПДИППД/ - отменен, за сума в размер на 1 291 347.30 лева.
ИЩЕЦЪТ – КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ НА НЕЗАКОННО
ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО /КОНПИ/ - гр.София, в качеството й на правоприемник на Комисия за установяване на
имущество, придобито от престъпна дейност /КУИППД/ твърди, че срещу
ответника С.М.М. е била издадена Заповед за арест № 30 Gs 3425/10.10.2006 г. на
Районен съд в гр. Кобленц- Германия, с която е обявен за международно издирване, с цел предаване в Германия по
обвинение за съучастие в подправка на парични знаци с търговска цел. С присъда от 01.10.2007 г., постановена по дело № 2070Js/06-4 Kls
на
Областния съд в Кобленц, ФР Германия, потвърдена с Решение 2 StR от 30.04.2008 г. на Върховния федерален съд на ФР
Германия, влязла в сила на 01.05.2008г., ответникът М. е бил осъден на шест години лишаване от свобода за извършено
от него престъпление по пар. 146, ал. 1, т. 2, т. 3, ал. 2,
пар. 25, ал. 2 и пар. 73 от Наказателния кодекс на ФР Германия за това,
че действайки с цел да си осигури източник на доходи за определен
период от време, е закупил фалшификати на банкноти от по 500 евро на номинална
стойност от 53 000 евро, като по този начин умишлено си е набавил подправени
пари, за
които е знаел, че са такива, както и за това, че умишлено е
предал част от тези подправени пари на
други лица, които също са знаели, че парите са подправени,
за
да ги пуснат в платежен оборот. С Определение от 16.12.2009 г. на Софийски градски съд, НК, 24 състав, присъдата е приета за
изпълнение, като извършеното от М. престъпление е квалифицирано като такова по
чл. 244, ал.1, вр. чл.20, ал.2 от НК на Р България, попадащо в приложното поле на чл. 3, ал.1, т.15 от ЗОПДИППД / отм./. Твърди се още, че за периода
от 17.02.1979г. до 17.03.1995г. ответникът М. и М. М. М. са имали сключен граждански
брак, от който имали родени две деца - Б.С. М. и М. С.М.. От брака си с М. В. Б., продължил
в периода от
29.05.1996 г. до 19.04.2000 г., нямали родени деца. На *** г. ответникът М. сключил с П.Х.М. –
ответницата по иск граждански брак, от който имали родено едно дете – Х.С. М.. Твърди се още, че с решение от 17.01.1992г. по ф.д. №
186 / 1992г. по описа на Хасковски
окръжен съд на името на ответника М. е бил регистриран ЕТ “СММ - С.М.”***, а с Решение от 17.07.2003г. по ф.д. №
290 / 2003г. по описа на същия съд и - “СММ -
1. АПАРТАМЕНТ № 19, находящ се в
гр. Димитровград, бул. “Г. С. Раковски”, в жилищната сграда на бл. 40, вх. В,
построен върху държавна земя, със застроена площ от 67/шестдесет и седем/ кв.
м, състоящ се от стая, хол и кухня, с избено помещение № 5, ведно с 1,35 % идеални части
от правото на строеж върху държавна земя, при съседи на апартамента: изток - улица, запад - Н.Н.М., отгоре- М.Г.К., на
мазето: запад- коридор, север- Д. Х. А., юг- М. В. У., придобит с
договор за покупко – продажба, оформен с нотариален акт № 119, том 6,
нотариално дело 1213/23.11.2000 г., вписан в Агенцията по
вписванията, СВ – Димитровград, с вх. рег. № 2878, акт №151, том 5, дело
№1412/2000 г., за сумата от 9 000 лева, с данъчната оценка - 5 107, 90 лева, и пазарната оценка на имота към датата на
придобиване - 13 400 лв. /170 МРЗ/. Имотът бил
заменен за АПАРТАМЕНТ № 2, находящ се в гр. Димитровград, област Хасковска, бул.
“Г. С. Раковски”, в жилищната сграда на бл. 34, вх. А, ет.1, състоящ се от
стаи, хол и кухня, със застроена площ от 66 /шестдесет и шест/ кв. м, ведно с
избено помещение № 59, както и 1,38 % идеални части от общите части на
сградата и правото на строеж върху общинско място, при съседи: на жилището – изток - Ж.П.Ж. и В. Г., запад - В.К.В., горе - Й.Р. Д.; на избеното помещение – изток - коридор, север - В.К.В., юг- Д.С.Д., по силата
на договор за замяна, оформен с нотариален акт №
143, том 2, нотариално дело 343/11.07.2002 г., вписан в Агенцията по
вписванията, СВ – Димитровград, с вх. рег. № 1518, акт № 3, том 5, дело № 910/2002 г., който
впоследствие ответникът М. продал на брат си П. М. с
договор, оформен с нотариален акт № 38, том 1, нотариално дело 38/12.02.2003г. за продажба
на недвижим имот, вписан в Агенцията по вписванията, СВ – Димитровград, с вх.
рег. № 268, акт № 154, том 1, дело № 182/2003 г., за сумата от 4 183 лева, а по-късно
го закупил от брат си с договор за продажба, оформен с нотариален акт № 11, том 7, нотариално дело
1191/23.06.2004г. за продажба на недвижим имот, вписан в Агенцията по
вписванията, СВ – Димитровград, с вх. рег. № 3006, акт № 198, том 5, дело №
1122/2004 г., за сумата от 4 160 лева. Пазарната оценка на имота към
13.09.2011г. възлизала на 42 000 лв./155 МРЗ/.
2. АПАРТАМЕНТ № 2, находящ се на
2 /втори/ етаж, в жилищна сграда- блок, построен върху държавна земя в гр.
Пловдив, бул. “Цариградско шосе”/ Независим” № 22 /бивш бул. “Л. Д.” 132/,
състоящ се от една стая и кухня, със застроена площ от
ІІ.
Ответникът М. и съпругата му – ответницата М. са придобили и
впоследствие отчуждили недвижимо имущество, както следва:
1. ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с кадастрален
идентификатор 21052.1018.38, с площ 397 кв.м, находящ се в местността “Габера”
по кадастралната карта на гр. Димитровград, с трайно предназначение - урбанизирана територия, с начин
на трайно ползване - лозе, със стар идентификатор 38, при граници:
21052.1018.41, 21052.1018.40, 21052.1018.39, 21052.1018.904;
2. ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с кадастрален
идентификатор 21052.1018.40, с площ
3. АПАРТАМЕНТ № 8, находящ се в
гр. Димитровград, област Хасковска, бул. “Г. С. Раковски”, в жилищна сграда -
блок № 16, вх. А, построен върху държавна земя, състоящ се от две стаи, кухня,
баня и коридор, със застроена площ от 72,38 /седемдесет и две цяло и тридесет и
осем/ кв. м, ведно с избено помещение № 8 с площ
4. АПАРТАМЕНТ № 45, на ІХ етаж,
находящ се в жилищен блок № 10 в гр. Хасково, ж. к. “Орфей”, със застроена площ
от 66,58 кв.м., състоящ се от две стаи и кухня, с принадлежащи таванско
помещение № 34 с полезна площ 5,17 кв.м, избено помещение № 21 с полезна площ
2,38 кв.м, при съседи: на жилището: от север и от запад- междублоково
пространство, от юг - ап.44, от изток - стълби, отгоре - тавани, отдолу - ап.40; на избеното помещение:
от север- мазе №17, от юг - коридор, от изток - коридор, от запад - мазе № 20; на таванското
помещение: от север - таван № 32.33, от юг - таван № 35, от изток - таван № 38 и от запад- коридор,
ведно с 1,8594 % идеални части от общите части на сградата и от отстъпеното
право на строеж, закупен за сумата от
7 800 лева по силата на договор, оформен с нотариален акт № 154, том ІV, нотариално дело
618/23.09.2004 г. за покупко - продажба на недвижим имот,
вписан в Агенцията по вписванията, СВ – Хасково, с вх. рег. № 5257, акт №87,
том 14, дело № 3183/2004 г. Имотът бил продаден с договор, оформен с нотариален акт № 26, том ІІІ,
нотариално дело 394/24.07.2006 г. за покупко - продажба на недвижим имот,
вписан в Агенцията по вписванията, СВ – Хасково, с вх. рег. № 4651, акт №182,
том 13, дело № 3114/2006 г. за сума в размер на 18 000 лева. Пазарната цена на
недвижимия имот към момента на придобиването му /23.09.2004г./ възлизала на сума в размер на 24 000 лева, а към
момента на отчуждаване /24.07.2006 г./ - 47 000 лева.
ІІІ.
Ответникът М. придобил
през проверявания период безвъзмездно и притежавал недвижимо имущество, както
следва:
1. 1. УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с
площ от
1. 2. 800/1135 - осемстотин върху хиляда сто
тридесет и пет идеални части от УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ, с площ за целия от 1135 - хиляда сто тридесет и пет кв.
м, съставляващ парцел ІV – четвърти, с планоснимачен номер 152 - сто петдесет и две, в квартал 21 по плана на село
Навъсен, Хасковска област, утвърден със Заповед №538/08.10.1991 г., застроен, ведно със своите общо 5/6 - пет шести идеални части от
построените в този имот жилищна сграда, застроена на
1. 3. НИВА от 6,001 дка, четвърта
категория в местността “Сл. Келеми- черв. Пръ.”, парцел № 80 от масив № 20, съставляваща имот №020080 по
плана за земеразделяне на село Навъсен с ЕКАТТЕ 51010, община Симеоновград,
Хасковска област, при граници и съседи: имот № 020100 - нива на земи по чл.19 ЗСПЗЗ,
имот № 000004- полски път на община Симеоновград, имт
№020079 - нива на И. Т. М. и имот № 020014- нива на М. Ж. Б.
и
1. 4. НИВА от 11,631 дка, пета
категория в местността “До жп линията”, парцел № 22 от масив № 39, съставляваща имот №039022 по
плана за земеразделяне на село Навъсен с ЕКАТТЕ 51010, община Симеоновград,
Хасковска област, при граници и съседи: имот №039040 - нива на П. Г. Г., имот № 000476 - полски път на община
Симеоновград, имт № 039001- нива на Д. Ж. Г. и имот №000478 - ж п. Линия на мини “Марица
изток” ЕАД, придобити с договор за дарение, оформен с нотариален акт № 106, том ХІІІ, нотариално
дело 2812/01.12.2006 г. за дарение на недвижими имоти, вписан в Агенцията по
вписванията, СВ – Харманли, с вх. рег. № 4282, акт № 151, том ХVІ, дело № 3347/2006 г.
2. 335/1135- триста тридесет и пет върху хиляда
сто тридесет и пет идеални части от УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ за целия от
1135 - хиляда сто тридесет и пет кв. м, съставляващ
парцел ІV – четвърти, с планоснимачен номер 152 - сто петдесет и две в квартал 21
по плана на село Навъсен, Хасковска област, утвърден със Заповед №
538/08.10.1991 г., застроен ведно със своите общо 5/6 - пет шести идеални части от
построените в този имот лятна кухня, застроена на
ІV. ЕТ “СММ - С.М.”*** придобил през проверявания период
недвижимо имущество, както следва:
1. ДВОРНО МЯСТО от
На 07.06.1996г. ОА - Димитровград издала Разрешение за строеж № 109 на
ЕТ “СММ - С.М.”. На 17.05.2000 г. МРРБ-ДНСК, РДНСК- Хасково издала Разрешение за ползване № 116 на
строеж “жилищна сграда” с местонахождение: парцел ХІІІ-467, кв.30, ул. “Бузлуджа”
№ 14, гр. Димитровград, собственост на ЕТ “СММ - С.М.”***, представлявано от С.
М. М.. От справка на поземлен имот, издадена от СГКК- гр. Хасково с рег.
№26-10-1978/27.09.2011г., било видно, че в поземления имот има две сгради - една едноетажна и една
двуетажна.
2. АПАРТАМЕНТ № 1, находящ се в гр.
Димитровград, област Хасковска, бул. “Г. С. Раковски”, в жилищната сграда на
бл. 34, вх. А, ет.1, построен върху държавна земя, състоящ се от стаи, хол и
кухня, със застроена площ от 88 /осемдесет и осем/ кв. м, ведно с избено
помещение № 63, както и 1,73 % идеални части от общите части на сградата и 1,73
% идеални части от правото на строеж върху мястото, при съседи: на жилището – изток - И. М. Г. и Г.А., запад- В.Т.В.
и М.Д., горе - Д. Г. П.; на избеното помещение – изток - П.Т.Т., запад - Т.Ц.Т., юг - коридор, за сумата от
5 806 лева, придобит с договор, оформен с нотариален акт № 185, том 4, нотариално дело
785/18.10.2001 г. за продажба на недвижим имот, вписан в Агенцията по
вписванията, СВ – Димитровград, с вх. рег. № 3191, акт №131, том 5, дело №
1404/2001 г. Пазарната оценка на имота към датата на придобиване възлизала на 21 600 лв. /216 МРЗ/, а към
13.09.2011 г. - в размер на
56 700 лева /210 МРЗ/.
С договор от 04.03.2004 г. община
Димитровград като наемодател предоставила под наем на наемателя - ЕТ “СММ - С.М.”***, спечелил търга, състоял се на
25.02.2004 г. съгласно Протокол № 2 и Заповед № 225 от 27.02.2004 г. на зам.
кмета на община Димитровград, следния обект: ПАРКИНГ до “Неохим” с обща площ от
V. “СММ
1. С договор за учредено право на
строеж върху общински терен съгласно Закона за общинската собственост от
22.08.2005 г., вписан в Агенцията по вписванията, СВ –
Димитровград, с вх. рег. № 4758, акт № 239, том 8, от 13.09.2005 г., сключен
между Д. Хаджииванов - кмет на община Димитровград и “СММ
1. На основание протокол № 9 от проведен търг на 19.07.2005
г. и заповед № 850 от 21.07.2005 г. на кмета на община
Димитровград се учредявало възмездно вещно право на строеж върху общински
терен за построяване на “Жилищна сграда на четири етажа и търговски обекти на
един етаж” съгласно одобрен застроителен план в кв. 199 /срещу магазин
“Бузлуджа”/, по плана на гр. Димитровград, върху
2. Правото на строеж се учредявало за сумата от 12 570
/дванадесет хиляди петстотин и седемдесет/ лв., внесени по сметка на община
Димитровград, както и 2 % режийни разноски в размер на 251,40 лева, внесени по
същата сметка.
3. Притежателят на правото на строеж се задлъжавал в пет годишен срок да построи обект: “Жилищна
сграда на четири етажа и търговски обекти на един етаж”, находящи се в кв. 199
по одобрен архитектурен проект.
4. В случай че строителството не бъде завършено в
петгодишен срок, правото на строеж се отнемало съгласно чл.67 ЗС.
1.1. С договор за учредено право на
строеж върху общински терен съгласно Закона за общинската собственост от
22.08.2005 г., вписан в Агенцията по вписванията, СВ – Димитровград, с вх. рег.
№ 4757, акт № 238, том 8, от 13.09.2005 г., сключен между Д. Хаджииванов - кмет на община Димитровград и
“СММ
1. На основание протокол № 8 от проведен търг на 19.07.2005
г. и заповед №849 от 21.07.2005 г. на кмета на община Димитровград се учредявало възмездно вещно право на строеж
върху общински терен за построяване на “Жилищна сграда на четири етажа и
търговски обекти на един етаж” съгласно одобрен застроителен план в кв. 199
/срещу магазин “Бузлуджа”/, по плана на гр. Димитровград, върху
2. Правото на строеж се учредявало за сумата от 20 680
/двадесет хиляди шестстотин и осемдесет/ лв., внесени по сметка на община
Димитровград, както и 2 % режийни разноски в размер на 413, 60 лева, внесени по
същата сметка.
3. Притежателят на правото на строеж се задлъжавал в пет годишен срок да построи
обект: “Жилищна сграда на четири етажа и търговски обекти на един етаж”,
находящи се в кв. 199 по одобрен архитектурен проект.
4. В случай че строителството не бъде завършено в
петгодишен срок, правото на строеж се отнемало съгласно чл.67 ЗС.
1.2. С нотариален акт за покупко - продажба на вещно право на
строеж № 26, том 1, нотариално дело 26/26.01.2006 г., вписан в Агенцията по
вписванията, СВ – Димитровград, с вх. рег. № 424, акт №179, том 1, дело № 198/2006
г., С. М. М. в качеството си на управител на “СММ -
2. ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с кадастрален
идентификатор 21052.339.45 с площ 967 кв.м, находящ се в местността “Дурхана”
по кадастралната карта на гр. Димитровград, с трайно предназначение -
земеделска земя, с начин на трайно ползване - за ремонт и поддържане на
транспортни средства, със стар идентификатор № 339.33, ведно с построените в
имота промишлена сграда с идентификатор 21052.339.45.1 със застроена площ 299
кв.м, на един етаж и промишлена сграда с идентификатор 21052.339.45.2 със
застроена площ 90 кв.м при граници: имот 21052.339.44, имот 21052.339.32, имот
21052.339.22, имот 21052.339.41, имот 21052.339.6, придобит за сумата от 22 176.20 лева въз основа
на договора, оформен с нотариален акт № 70, том 4, нотариално дело 670/27.10.2006г. за покупко - продажба на недвижим имот,
вписан в Агенцията по вписванията, СВ – Димитровград, с вх. рег. № 4861, акт №
35, том 13, дело № 2831/2006 г.
3. УПИ ІV- 226, за ОФ “Сара” в
кв.40 по регулационния план на гр. Симеоновград, обл. Хасковска, одобрен със
Заповед № 368 от 05.05.1989 г., застроен и незастроен с площ
от
4. УПИ ІІІ - за мандра в кв.40 по регулационния
план на гр. Симеоновград, обл. Хасковска, одобрен със Заповед № 368 от
05.05.1989 г., застроен и незастроен с площ от
5. АПАРТАМЕНТ № 24, представляващ
самостоятелен обект в сграда № 11538.502.219.4.27, с адрес: гр. Свети Влас,
п.к. 8229, почивен комплекс „Ривиера”, бл.8, ет.4, ап.24, с предназначение:
жилище, апартамент на площ от
VІ.
Ответникът М. придобил в
индивидуална собственост и притежавал към настоящия момент движимо имущество, както
следва:
1. ТОВАРНО СЕЛСКОСТОПАНСКО РЕМАРКЕ
тип РТС - 500, с фабричен № 5877, с ДК № Х
0422 ЕЕ рама 5877, двигател № 60298000215246, сив, първа регистрация
23.05.2001 г., втора регистрация 23.05.2001 г., придобит с Договор за
покупко-продажба от 23.05.2001г. за сумата от 120 лв. /1.4 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 6 600 лв. /77,6 МРЗ/, а към настоящия момент - 1 490 лв. / 5.6 МРЗ/.
VІІ.
Ответникът М. и съпругата му –
ответницата М. придобили и притежавали към настоящия момент движимо
имущество, както следва:
1. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел “Куриер” с ДК № Х 4170
АС, рама № SFA5XXBAF5RR66266, двигател без № RR66266, бял, първа
регистрация 25.11.1994 г., втора регистрация 11.08.2003 г., придобит с Договор
за покупко-продажба от 17.07.2003 г. за сумата от 700 евро, равняващи се на
1 369,08 лева, внесен с Митническа декларация № 4-6364 от 25.07.2003 г. с
декларирана цена от 700 евро, равняващи се на 1 369,08 лева и разходи по вноса
в размер на 634 лв., или общо 2 003,08 лв. /18,2 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 2 100 лв. /19,1 МРЗ/, а към настоящия момент - 1
500 лв. /5,6 МРЗ/.
2. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Пух”, модел
“
3. МОТОЦИКЛЕТ марка “Кимко”, модел “СХ
4. РЕМАРКЕ ЗА ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Бокман”, модел “ ЦХ” с ДК № Х 2231 ЕЕ,
рама № WB0UTAAAA002000091, сив, първа регистрация 15.01.1998
г., втора регистрация 09.09.2005 г., придобит с Договор за покупко - продажба от 21.08.2005 г. за
сумата от 450 евро, равняващи се на 1 858, 04 лева, внесен с Митническа
декларация № 4-9211 от 02.09.2005 г. с декларирана цена от 450 евро, равняващи
се на 880,12 лева и разходи по вноса в размер на 196 лв., или общо 1 076,12 лв.
/7,2 МРЗ/. Пазарната цена на описаното ППС към момента на
придобиването му възлизала на 4 440 лв. /29,6 МРЗ/, а към настоящия момент -
4 200 /15,6 МРЗ/.
5. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел
“Куриер” с ДК № Х 0361 ВА, рама № SFA5XXBAF5PU73251, двигател № KB78675, червен, първа
регистрация 11.03.1993 г., втора регистрация 05.09.2006г., придобит с Договор
за покупко-продажба от 01.09.2006г. за сумата от 300 лева /1,9 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 1 920 лв. /12 МРЗ/, а към настоящия момент -
1 500 лв. /5,6 МРЗ/.
6. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “250 ТД” с ДК № Х 9612 ВН, рама № WDB1241851F131823, двигател № 60291210150740, сив металик,
първа регистрация 23.01.1990 г., втора регистрация 17.11.2010
г., придобит с Договор за покупко-продажба от 17.10.2010 г. за сумата от 300
лева /1,3 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към момента на
придобиването му възлизала на 4 500 лв. /18,8 МРЗ/, а към настоящия момент - 4
000 лв. /14,8 МРЗ/.
7. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”,
модел “Пасат” с ДК № Х 6644 ВА, рама № WVWZZZ3BZYE209533, двигател № AJM108061, черен металик, първа
регистрация 14.01.2000 г., втора регистрация 06.01.2011 г., придобит с Договор
за покупко-продажба от 28.12.2010 г. за сумата от 500 лева /2,1 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 7 900 лв. /32,9 МРЗ/, а към настоящия момент -
7 100 лв. /26,3 МРЗ/.
8. РЕМАРКЕ ЗА ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Брендеруп
9. ТОВАРЕН ФУРГОН марка “Рено”,
модел “Експрес” с ДК № Х 0350 АМ, рама № VF1F4040400681242, двигател
№C268041, бял, първа регистрация 30.09.1986 г., втора регистрация 04.11.2002г.,
придобит чрез Договор за замяна на МПС от 22.10.2002г., като в резултат на нея С.М.
прехвърлил собствеността върху следното МПС: ТОВАРЕН ФУРГОН -
марка “Пежо”, модел “J5” с ДК № Х 1320 АМ, рама № VF3290B5200191548, двигател №
Х06861024.
Пазарната
цена на товарен автомобил - фургон “Пежо J
10. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “500 SL” с ДК № Х 9299 АK, рама № WAB1290661F052213, двигател № 1996012080298, пясъчно бежов,
придобит с Договор за покупко-продажба от 01.03.2003 г. за сумата от 2 000 лева
/18,2 МРЗ/. Липсвали данни за първоначална регистрация и последващи
промени. Пазарната цена на описаното МПС към момента на
придобиването му възлизала на 103 686 лв. /942,6 МРЗ/, а към настоящия момент -
31 600 лв. /117 МРЗ/.
11. Товарен автомобил марка “Фолксваген”, модел “ЛТ 31 Д” с ДК № Х
1403 Т, първа регистрация 15.01.1988 г. Пазарната цена на описаното МПС
към дата на придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила –
15.01.1988 г., възлизала на 27 420 неденоминирани лева /228,5 МРЗ/, а към
настоящия момент – 2 025 лв. /7,5 МРЗ/.
12. Лек автомобил марка “Волво”, модел “
13. Товарен автомобил марка “Рено”, модел “Мастер Т
14.
Туристическо
ремарке за лек автомобил с ДК № Х 5323 ЕА, първа регистрация 25.01.1993 г.,
регистрирано като собственост на Ст. М. от 25.01.1993 г., настояща собственост.
Пазарната
цена на описаното МПС към момента на придобиването му възлизала на 12 015 неденоминирани лева /13,5
МРЗ/, а към настоящия момент – 270 лв. /1 МРЗ/.
15. Лек автомобил „Рено Трафик”, ДК №
Х 6765 АР, рама №VF1T7W40510777454, двигател №S0FIM81401734972, първа
регистрация 04.10.1993 г., придобит с Договор от 13.11.2005 г. за сумата от 200
лв. /1,3 МРЗ/, настояща собственост. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 4 500 лв. /30 МРЗ/, а към настоящия момент –
4 050 лв. /15 МРЗ/.
VІІІ. Ответникът М. придобил в индивидуална собственост
през проверявания период и впоследствие отчуждил движимо имущество,
както следва:
1. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Ситроен”, модел “ХМ” с ДК № Х 8701 АК,
рама № F7Y3AF0000AF7103, двигател № 1DA13003863, бял, първа регистрация
03.04.1990 г., втора регистрация 27.10.2010 г., придобит с Договор за
покупко-продажба от 15.01.2002 г. за сумата от 1 810 лв. Регистрацията била прекратена на 27.10.2010г. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 3 200 лв. /32 МРЗ/, а към 27.10.2010 г.-
3 840 лв. /16 МРЗ/.
2. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “
3. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел
“Фиеста” с ДК № Х 2571 Н, първа регистрация 03.09.1987 г., собственост на С. М.
до 10.09.1998 г. Пазарната цена на описаното МПС към дата на
придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила – 03.09.1987 г., възлизала на 9 600 неденоминирани лева /80 МРЗ/, а към момента на отчисляване
– 749 000 неденоминирани лева /14 МРЗ/.
4. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “А 170 ЦДИ” с ДК № Х 7766 АС, рама № WDB1680081J211246, първа регистрация
08.04.1999 г., придобит с Договор за покупко-продажба от 16.12.2003 г. за
сумата от 18 000 лева /163,6 МРЗ/ и отчужден с Договор за покупко-продажба
от 20.10.2004 г. за сумата от 500 лева /4,2 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 18 280 лв. /166 МРЗ/, а към 20.10.2004 г.- 12 900
лв. /108 МРЗ/.
5. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”,
модел “ЛТ
6. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”,
модел “Голф” с ДК № Х 3275 Т, първа регистрация 01.01.1982 г., регистриран като
собственост на Ст.М. от 01.11.1996 г., отчужден от него с Договор за покупко-
продажба от 11.01.1999 г. за сумата от 400 000 неденоминирани лева. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 74 250 неденоминирани лева /13,5 МРЗ/, а към 11.01.1999 г. – 610 000 неденоминирани лева /10 МРЗ/.
7. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Ситроен”,
модел “БХ” с ДК № Х 5487 Р, първа регистрация 12.04.1987 г., собственост на С. М.
до 30.11.1995 г. Пазарната цена на описаното МПС към дата на
придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила – 12.04.1987 г., възлизала на 13 572 неденоминирани лева /113 МРЗ/, а към момента на отчисляване
– 81 144 неденоминирани лева /29,4 МРЗ/.
8. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Опел”, модел
“Кадет” с ДК № Х 7465 Т, първа регистрация 08.06.1989 г., собственост на С. М.
до 11.12.1997 г. Пазарната цена на описаното МПС към дата на
придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила – 08.06.1989 г., възлизала на 12 084 неденоминирани лева /100,7 МРЗ/, а към момента на
отчисляване – 1 192 100 неденом.лв. /26,2 МРЗ/.
9. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Рено”, модел
“
10. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “ЛТ
11. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”,
модел “Джета” с ДК № Х 4557 Р, първа регистрация 07.07.1988 г. Пазарната цена на описаното МПС
към дата на придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила –
07.07.1988 г., възлизала на 15 600 неденоминирани лева /130 МРЗ/, а към момента на
отчисляване – 134 000 неденоминирани лева /33,5 МРЗ/.
12. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “ЛТ
13. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Ситроен”, модел “БХ 19 Д” с ДК
№ Х 9709 Т, първа регистрация 12.05.1989 г., собственост на С. М. до 04.08.1998
г. Пазарната
цена на описаното МПС към дата на придобиване, съвпадаща с първата регистрация на
автомобила – 12.05.1989 г., възлизала на 13 572 неденоминирани лева /113 МРЗ/, а към момента на отчисляване
– 1 324 440 неденоминирани лева /26 МРЗ/.
14. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”,
модел “Транспортер” с ДК № Х 1646 АА, първа регистрация 02.12.1993 г., отчислен
на 13.10.2000 г. Пазарната цена на описаното МПС към дата на
придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила – 02.12.1993 г., възлизала на 190 890 неденоминирани лева /135 МРЗ/, а към момента на
отчисляване – 2 450 лева /31 МРЗ/.
15. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Ауди”, модел
“А
16.
ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “
17. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Рено”, модел “
ІХ. С. М. и съпругата му – П.М. придобили в режим на съпружеска имуществена общност и впоследствие отчуждили
движимо имущество, както следва:
1. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “300 Д” с ДК № Х 0577 АМ, рама № WDB1241331B158705, двигател № 60396012024942, светло сив, първа
регистрация 26.06.1990 г., втора регистрация 03.07.2002 г., придобит с Договор
за покупко-продажба от 06.03.2002 г. за сумата от 1 000 лв. /10 МРЗ/.
Същият бил отчужден чрез Договор за замяна на МПС от
02.07.2002 г., като в резултат на нея С.М. придобил лек автомобил - марка “Мерцедес”, модел “250
Д” с ДК № Х 3078 АМ, рама №WDB1241251B159376, двигател № 60291212023766, светло сив, първа
регистрация 03.01.1990 г., втора регистрация 03.07.2002 г., който е отчужден от
Ст. М. с Договор за покупко-продажба от 25.10.2010 г. за сумата от 300 лева. Пазарната цена на лек автомобил -
марка “Мерцедес”, модел “300 Д” с ДК № Х 0577 АМ към момента на придобиването
му и замяната възлизала на 10 500 лв. /105 МРЗ/, а на лек автомобил -
марка “Мерцедес”, модел “250 Д” с ДК № Х 3078 АМ, съответно към момента на
придобиването – 10 500 лв. /105 МРЗ/, а към 25.10.2010 г.- 3 600 лв. /13,3
МРЗ/.
2. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “Е
3.
ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “250 Д” с ДК № Х 1764 АС, рама № WDB1241251B032785, двигател № 60291210139339, черен, първа
регистрация 31.08.1991 г., втора регистрация 26.11.2003 г., придобит с Договор
за замяна от 13.05.2003 г. за сумата от 500 лева /4,5 МРЗ/, като С. и П. М.
прехвърлят, от своя страна, ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “250 ТД” с ДК
№ Х 5155 АМ, рама № WDB1241281А899020, двигател № 602962212000287, за
сумата от 500 лева. ЛЕК АВТОМОБИЛ “Мерцедес 250 Д” с ДК № Х 1764 АС е заменен с
Договор за замяна на МПС от 30.10.2003г. за ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мазда”, модел
626 с ДК № РВ 6061 Х, рама № JMZGE124201226569, двигател № RF627845. С Договор
за покупко- продажба на МПС от 03.11.2003г. проверяваното лице продава това МПС
на Милена Ст. М. /негова дъщеря/ като на 24.08.2005г. същото е отчислено.
Замененият ЛЕК АВТОМОБИЛ „Мерцедес 250 ТД” с ДК № Х 5155 АМ е придобит с
договор на замяна на МПС от 26.02.2003г. Пазарната цена на ЛЕК АВТОМОБИЛ
„Мазда”, модел 626 с ДК № РВ 6061 Х, рама № JMZGE124201226569, двигател № RF627845, към момента на отчисляването
му /24.08.2005 г./ възлизала на 9 000 лева /60 МРЗ/. Лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “200 Д” с ДК №
Х 7937 АМ, рама №WDB1241201B478060, двигател № 60191210160524, черен, първа
регистрация 08.01.1991 г., втора регистрация 26.02.2003 г., видно от Митническа
декларация № 3100/4-8597/29.11.2002 г. за сумата от 800 евро и разходи за вноса на това МПС в размер
на 902 лева или общо 2 466,66 лв. /24,7 МРЗ/. С договор от 26.02.2003 г.
автомобилът е заменен за лек автомобил „Мерцедес 250 Д” с ДК № Х 5155 АМ при застрахователна стойност
на автомобилите към датата на замяната по 1000 лв. /9,1 МРЗ/ за всеки. С договор
от 13.05.2003 г. л.а. „Мерцедес 250 Д” с ДК№ Х 5155АМ е заменен за ЛЕК АВТОМОБИЛ
„Мерцедес 250 Д” с ДК№ Х 1764АС при застрахователна
стойност на автомобилите към датата на замяната по 500 лв. /4,5 МРЗ/ за всеки. Пазарната цена на л.а. „Мерцедес
200 Д” с ДК№ Х7937АМ към момента на придобиването му е 3 850 лв. /38,5 МРЗ.
4. ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Мицубиши”, модел “Пажеро” с ДК № Х 2016 АН, рама №
JMB0NV460TJ243398, двигател № АМ8255, светло сив, първа регистрация 18.11.1996
г., втора регистрация 25.01.2005 г., придобит с Договор за покупко-продажба от
11.06.2004 г. за сумата от 500 лева /4,2 МРЗ/. Автомобилът е
отчужден с договор за покупко- продажба от 16.12.2004 г. за сумата от 500 лв.
/4,2 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към момента на
придобиването му възлизала на 6 550 лв. /54,6 МРЗ/, а към момента на
отчуждаването - 6 500 лв. /43,3 МРЗ/.
5.
ТОВАРЕН
АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “212 Д” с ДК № Х 8844 АК, рама № WDB9024221P560734, двигател №
60298000029522, зелен, първа регистрация 29.12.1995 г., втора регистрация
23.04.2003 г., внесен с Митническа декларация № 4-3242 от 22.04.2003 г. с
декларирана цена от 5 500 евро, равняващи се на 10 757,07 лева и разходи
по вноса в размер на 2 265 лв., или общо 13 022,07 лв. /118,4 МРЗ/. Автомобилът
е продаден на трето лице с договор от 02.10.2003 г. за сумата от 1 000 лева /9,1 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 13 200 лв. /120 МРЗ/, а към момента на продажбата
– 13 000 лева /118,2 МРЗ/.
6. МОТОПЕД марка “Хонда”, модел “
7. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Хюндай”, модел “Соната” с
ДК № Х 0183 АС, рама № KMHBF21LPNU492596, двигател № L4CPN860699, първа
регистрация 20.11.1992 г., втора регистрация 27.04.2004 г., придобит с Договор
за покупко-продажба от 27.04.2004 г. за сумата от 500 лева /4,2 МРЗ/. Същото
МПС е отчуждено от С. и П. М. с Договор за покупко-продажба от 25.10.2010 г. за
сумата от 300 лева. Пазарната цена на описаното МПС към момента на
придобиването му възлизала на 2 900 лева /24,2 МРЗ/, а към 25.10.2010 г –
2 400 лева / МРЗ/.
8. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Сеат”, модел “Инка” с ДК №
Х 5742 АМ, рама № VSSZZZ9KZVR011396, двигател № 1Y662599, светло червен, първа
регистрация 28.05.1997г., втора регистрация 22.12.2003г., видно от Митническа
декларация №./не се чете/ от 27.09.2002 г. за сумата от 1 100 евро и разходи за
вноса на това МПС в размер на 1 281 лева или общо 3 432,41 лв. / 34.3
МРЗ/. Същото било отчислено на 22.12.2003г. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 4 000 лв. /40 МРЗ/, а към момента на
отчисляването му на 22.12.2003 г. - 3 650 лева /33.2 МРЗ/.
9. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
10. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “БМВ”, модел
“525 TDS” с ДК № Х 7671 АМ, рама №WBAHA91070BL50486, двигател №256T132757728,
лилав, първа регистрация 03.06.1993 г., втора регистрация 25.04.2003 г.,
придобит с Договор за покупко - продажба от 20.11.2002 г. за
сумата от 2 000 евро, равняващи се на 3 911, 66 лева, внесен с Митническа
декларация от 29.11.2002 г. с декларирана цена от 2 000 евро, равняващи се на
3 911, 66 лева и разходи по вноса в размер на 1 723 лв., или общо 5 634,66
лв. /56,3 МРЗ/. Това МПС било продадено с Договор за покупко-продажба от
23.03.2003 г. за сумата от 1 300 лева. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 6 000 лв. /60 МРЗ/, а към момента на
отчуждаване - 5 750 лева /52,3 МРЗ/.
11. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Субару”, модел “
12. РЕМАРКЕ ПЛАТФОРМА марка
“Понграц”, модел “L- AT
13. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Пасат” с
ДК № Х 3447 АС, рама № WVWZZZ32ZDE090156, двигател №DS010232, червен, първа
регистрация 06.07.1983 г., втора регистрация 15.07.2003 г., придобит с Договор
за покупко-продажба от 15.07.2003 г. за сумата от 500 лв. /4,5 МРЗ/ и продаден
с Договор за покупко-продажба от 28.09.2003 г. за сумата от 300 лв. Пазарната цена на описаното МПС
към момента на придобиването му възлизала на 1 500 лева /13,6 МРЗ/, а към 28.09.2003 г. – 1 500 лева /13,6 МРЗ/.
14. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Опел”, модел
“Корса”, с ДК № Х 4074 АС, рама № W0L0SBF08W4059992,
двигател № 11XEA58469, зелен, първа регистрация 27.11.1997 г.,
втора регистрация 20.06.2005 г., придобит с Договор за покупко-продажба от
03.07.2003 г. за сумата от 750 евро, равняващи се на 1 466,87 лева, внесен
с митническа
декларация № 4-6358 от 25.07.2003 г., с декларирана цена от 750 евро,
равняващи се на 1 466,87 лева и разходи по вноса в размер на 576 лв., или общо
2 042,87 лв. /18,6 МРЗ/. Същият автомобил е бил отчужден с Договор за покупко-продажба от
28.04.2004 г. за сумата от 500 лева /4,2 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 3 025 лева /27,5 МРЗ/, а към момента на
отчуждаване - 2 750 лева /22,9 МРЗ/.
15. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “300 Д” с ДК № Х 5651
АС, рама № WDB1241301A248489, двигател № 60391210015058, бордо, първа
регистрация 14.05.1986 г., втора регистрация 22.03.2006 г., придобит с Договор
за покупко-продажба от 17.07.2003г. за сумата от 950 евро, равняващи се на
1 858,04 лева, внесен с митническа декларация № 4 - 6354 от 25.07.2003 г., с декларирана цена от 950 евро,
равняващи се на 1 858,04 лева и разходи по вноса в размер на 1 152 лв.,
или общо 3 010,04 лв. /27,4 МРЗ/. Същото било собственост на С. М. до
22.03.2006 г. Пазарната цена на описаното МПС към момента на
придобиването му възлизала на 8 000 лева /72,7 МРЗ/, а към 22.03.2006 г.
- 5 700 лева /35,6 МРЗ/.
16. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Голф” с ДК № Х
4323 АС, рама № WVWZZZ1HZNW225134, двигател № ABS223113, червен, първа
регистрация 31.03.1992 г., втора регистрация 26.11.2003 г., видно от митническа
декларация от 25.07.2003 г. за сумата от 800 евро и разходи за вноса на това
МПС в размер на 950 лева или общо 2 514,66 лева /22,9 МРЗ/. Същото било отчислено на 26.11.2003 г. Пазарната цена на описаното МПС
към момента на придобиването му възлизала на 2 550 лева /23,2 МРЗ/, а към 26.11.2003 г.
- 2 500 лв. /22,7 МРЗ/.
17. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Пежо”, модел
“
18. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “
19. ЛЕК АВТОМОБИЛ
марка “Мерцедес”, модел “С 300 ТД” с ДК № Х 0123 АН, рама №
WDB1401351A357283, двигател № 60696112002610, зелен металик,
първа регистрация 14.04.1998г., втора регистрация 27.10.2004г., придобит с
Договор за покупко-продажба от 31.03.2004г. за сумата от 10 000 лв. /83,3 МРЗ/.
Същото било отчуждено с Договор за покупко-продажба от 31.08.2004
г. за сумата от 5 000 лева /41,7 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 19 400 лв. /161,7 МРЗ/, а към 31.08.2004 г.- 19
400 лв. /161,7 МРЗ/.
20. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “С 350 ТД” с ДК № Х 2570 АН, рама № WDB1401341A141595, двигател
№60397112004189, светло сив, първа регистрация 28.05.1993 г., втора регистрация
04.05.2007 г., придобит с Договор за покупко-продажба от 15.06.2004 г. за сумата
от 500 лв. /4,2 МРЗ/. Същото било отчислено на 04.05.2007 г. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 8 700 лв. /72,5 МРЗ/, към 04.05.2007 г. - 8 700 лв. /48,3 МРЗ/.
21. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Санг йонг”,
модел “Корандо” с ДК № Х 1296 АК, рама № KPTL2B1CSWP034419, двигател №
66192010000945, светло сив, първа регистрация 27.10.1998г., втора регистрация
30.06.2006г., придобит с Договор за покупко-продажба от 21.09.2004 г. за сумата
от 500 лв. /4,2 МРЗ/. Същият автомобил е отчислен на 30.06.2006 г. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 8 760 лева /73 МРЗ/, а към 30.06.2006 г.- 8
450 лева /52,8 МРЗ/.
22.
ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “С 300 ТД” с ДК № Х 5668 АН, рама
№WDB1401351A363157, двигател № 60696112003086, черен, първа
регистрация 17.03.1997 г., втора регистрация 02.09.2005 г., придобит с Договор
за покупко-продажба от 13.10.2004 г. за сумата от 18 000 лв. /150 МРЗ/.
Автомобилът бил продаден с договор за покупко- продажба от
15.08.2005 г. за сумата от 5 000 лв. /33,3 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 18 000 лева /150 МРЗ/, а към датата на
продажбата му - 18 000 лева /120 МРЗ/.
23.
ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “С 320 ЦДИ” с ДК № Х 4444 АН, рама
№WDB2200261A307746, двигател №61396030085817, черен металик, първа регистрация
28.06.2002 г., втора регистрация 28.12.2005 г., придобит с Договор за
покупко-продажба от 31.01.2005 г. за сумата от 12 000 лв. /80 МРЗ/. Същото било отчуждено с Договор за
покупко-продажба от 27.12.2005 г. за сумата от 500 лева / 3,3 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 61 390 лева /409,3 МРЗ/, а към 27.12.2005
г.- 60 000 лв. /400 МРЗ/.
24. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес вито”, модел “220 ЦДИ” с ДК № Х 4039 АН,
рама № VSA63829413297291, двигател № 61198050132585, бял, първа
регистрация 09.05.2000 г., втора регистрация 31.05.2006 г. придобит с Договор
за покупко-продажба от 03.05.2005 г. за сумата от 500 лева /4,2 МРЗ/ и отчужден
с Договор за покупко-продажба от 30.05.2006 г. за сумата от 1 000 лева
/6,3 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към момента на
придобиването му възлизала на 9 900 лв. /66 МРЗ/, а към 30.05.2006 г.- 8 880 лв.
/55,5 МРЗ/.
25. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “Вито
26. СПЕЦИАЛЕН АВТОМОБИЛ ПЪТНА ПОМОЩ, марка
“Мерцедес”, модел “
27. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Спринтер” с ДК № Х 0916 ВА,
рама № рама № WDB904313131P597776, двигател № 60194300508193, бял, първа
регистрация 16.10.1996 г., втора регистрация 09.10.2010 г., придобит с Договор
за покупко-продажба от 01.09.2006 г. за сумата от 300 лева /1,9 МРЗ/. Същото
МПС било отчислено на 09.10.2010 г. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 6 200 лева /38,8 МРЗ/, а към 09.10.2010 г.
- 6 200 лв. /25,8 МРЗ/.
28. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Ауди”, модел “А4” с ДК № Х 1576 ВА, рама
№WAUZZZ8DZTA052751, двигател №ADR077896, маслено зелен, първа регистрация
16.10.1995г., втора регистрация 17.01.2007г., придобит с Договор за
покупко-продажба от 12.09.2006г. за сумата от 1 000 лева /6,3 МРЗ/. Същото МПС било отчислено на 17.01.2007 г. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 4 750 лв. /29,7 МРЗ/, а към 17.01.2007г. -
4 700 лв. /26,1 МРЗ/.
29. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Ц 220 Д” с ДК № Х 8897 ВН, рама
№WDB2021821F625185, двигател № 60491012923612, бял, първа регистрация
17.11.1997 г., втора регистрация 01.12.2010 г., придобит с Договор за
покупко-продажба от 18.10.2010 г. за сумата от 400 лева /1,7 МРЗ/ и отчужден с
Договор за покупко-продажба от 19.11.2010 г. за сумата от 300 лева /1,3 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС
към момента на придобиването му възлизала на 6 650 лева /27,7 МРЗ/, а към 19.11.2010 г.
– 6 600 лева /27,5 МРЗ/.
30. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “190 Д” с ДК № Х 9054 ВН, рама № WDB201128F865574, двигател № 60296112009280, сив металик,
първа регистрация 10.06.1991 г., втора регистрация 01.12.2010 г., придобит с
Договор за покупко-продажба от 25.10.2010 г. за сумата от 300 лева /1,3 МРЗ/.
Същият бил отчужден от С.М. с Договор за покупко-продажба от
19.11.2010 г. за сумата от 300 лева /1,3 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 3 200 лева /13,3 МРЗ/, а към 19.11.2010 г.-
3100 лева /12,9 МРЗ/.
31. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Рено”, модел “Трафик” с ДК № Х 7339 АМ, рама
№VF1V4YB0801278049, двигател № 1271575S8UE752, бял, първа
регистрация 01.05.1992 г., втора регистрация 11.04.2003 г., придобит от Ст. М.
с Договор за покупко-продажба от 13.11.2002 г. за сумата от 8 400 лева по фактура № ********** от 13.11.2002 г. за
сумата от 8 400 лева /84 МРЗ/. Автомобилът бил продаден с договор за покупко - продажба от 13.03.2003 г. за
сумата от 1 000 лв. /9,1 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС
към момента на придобиването му възлизала на 8 500 лева /85 МРЗ/, а към момента на
продажбата му - 8 250 лева /75 МРЗ/.
32. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Рено”, модел “Рапид” с ДК № Х 7864 АМ, рама №
VF1F40MM502529221, двигател № C2JT784C024013, светло червен,
първа регистрация 25.04.1990 г., втора регистрация 28.01.2003 г., придобит с
Договор за покупко-продажба от 20.11.2002 г. за сумата от 100 евро, равняващи
се на 195,58 лева, внесен с Митническа декларация от 29.11.2002 г. с декларирана
цена от 100 евро, равняващи се на 195,58 лева и разходи по вноса в размер на
722 лв., или общо 917,58 лв. /9,2 МРЗ/. Същият автомобил бил отчислен на 28.01.2003 г. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 1 500 лева /15 МРЗ/, а към 28.01.2003 г. - 1 430 лева /13 МРЗ/.
33. РЕМАРКЕ ЗА ЛЕК АВТОМОБИЛ марка „Брендеруп 1250 С” с ДК № Х 2182 ЕЕ,
рама № UH2000A495P133068, светло сив, първа регистрация 13.06.2005 г., втора
регистрация 26.10.2005 г., внесено с Митническа декларация № 4-6065 от
08.06.2005 г. с декларирана цена от 799 евро, равняващи се на 1 562,71
лева и разходи по вноса в размер на 333 лв., или общо 1 895,71 лв. /12,6 МРЗ/.
Същото било отчислено на 26.10.2005 г. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 2 025 лева /13,5 МРЗ/, а към 26.10.2005 г.
- 1 980 лева /13,2 МРЗ/.
34. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “260 Е” с ДК № Х 7936 АМ, рама № WDB1242261A494972, двигател
№10394312000036, сив, първа регистрация 23.06.1987 г., втора регистрация
07.08.2003 г., придобит чрез Договор за замяна на МПС от 17.10.2002 г., като в
резултат на нея С.М. прехвърля собствеността върху следното МПС: автомобил -
марка “Рено”, модел “С
35. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “
36. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Опел”, модел “Кадет” с ДК № Х
3588 АВ, рама № W0L000034J5277709, двигател № 16DA14736444, син, първа
регистрация 07.09.1988 г., втора регистрация 03.01.2003 г., отчужден с Договор
за покупко-продажба от 27.12.2002 г. за сумата от 1 000 лева /10 МРЗ/. Пазарната цена на описаното МПС
към дата на придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила –
07.09.1988 г., възлизала на 12 084 неденоминирани лева /100,7 МРЗ/, а към 27.12.2002
г.- 1 200 лв. /12 МРЗ/.
37. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “190 Е” с ДК № Х 0603
АХ, рама № WDB2010241A181155, двигател № 10296212010404, първа регистрация
04.01.1985 г., придобит с Договор за покупко-продажба от 14.03.2006 г. за
сумата от 500 лева /3,1 МРЗ/, с прекратена на 09.12.2010 г. регистрация. Пазарната цена на описаното МПС
към дата на придобиване възлизала на 2 800
лв. /17,5 МРЗ/, а към момента на отчисляване /като скрап/ – 480 лв. /2 МРЗ/.
38. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”,
модел “Голф” с ДК № Х
39. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Исузу”,
модел “Кампо” с ДК № Х 6955 АН, първа регистрация 17.08.1998 г., отчислен на
22.11.2005 г. Пазарната цена на описаното МПС към дата на
придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила – 17.08.1998 г., възлизала на 21 649 500 неденоминирани
лева /425 МРЗ/, а към момента на отчисляване – 14 670 лева /97,8 МРЗ/.
40. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел
“Ескорт” с ДК № Х 0857 Н, първа регистрация 28.06.1985 г., собственост на С. М.
до 22.12.1998 г. При дата на придобиване, съвпадаща с първата регистрация на
автомобила – м.06.1985 г., същият излизал извън обхвата на проверката, с оглед давностния срок по чл.11
ЗОПДИППД.
41. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Опел”, модел
“Кадет” с ДК № Х 2572 Н, първа регистрация 09.05.1986 г., собственост на С. М.
до 09.10.1998 г. При дата на придобиване, съвпадаща с първата регистрация на
автомобила – м.05.1986 г., същият излизал извън обхвата на проверката с
оглед давностния срок по чл.11 ЗОПДИППД.
42. МОТОЦИКЛЕТ марка “Кавазаки”, с ДК
№ Х 2016 Б, първа регистрация 26.06.1976 г.,
собственост на С. М. до 30.12.1998 г. При дата на придобиване, съвпадаща
с първата регистрация на автомобила – м.06.1976 г., същият излизал извън обхвата на проверката с
оглед давностния срок по чл.11 ЗОПДИППД.
43. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”,
модел “Голф” с ДК № Х 2862 Н, първа регистрация 29.09.1983 г., собственост на
С. М. до 29.09.1998 г. При дата на придобиване, съвпадаща с първата регистрация
на автомобила – м.09.1983 г., същият излизал извън обхвата на проверката, с оглед давностния срок по чл.11
ЗОПДИППД.
44.
ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Тойота”, модел “Карина” с ДК № Х 3458 Т, първа регистрация
24.05.1985 г., собственост на С. М. до 15.12.1997 г. При дата на придобиване,
съвпадаща с първата регистрация на автомобила – м.05.1985 г., същият излизал извън обхвата на проверката с
оглед давностния срок по чл.11 ЗОПДИППД.
45. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Дайхатсу”, модел “Хайет” с
ДК № Х 4372 С, , първа регистрация 31.10.1986 г., собственост на С. М. до
14.11.1995 г. При дата на придобиване, съвпадаща с първата регистрация на
автомобила – м.10.1986 г., същият излизал извън обхвата на проверката с
оглед давностния срок по чл.11 ЗОПДИППД.
46.
ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “240 Д” с ДК № Х 4846 АК, първа регистрация
16.02.1984 г., собственост на С. М. до 23.10.2002 г. При дата на придобиване,
съвпадаща с първата регистрация на автомобила – м.02.1984 г., същият излизал извън обхвата на проверката, с оглед давностния срок по чл.11
ЗОПДИППД.
47.
ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Фиат”, модел “Уно” с ДК № Х 7415 Т, първа регистрация
24.10.1984 г., собственост на С. М. до 14.11.1997 г. При дата на придобиване,
съвпадаща с първата регистрация на автомобила – м.10.1984 г., същият излизал извън обхвата на проверката, с оглед давностния срок по чл.11
ЗОПДИППД.
48. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел “Фиеста” с ДК № Х 7476 Т, първа
регистрация 12.09.1986 г., собственост на С. М. до 03.11.1997 г. При дата на
придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила – м.09.1986 г.,
същият излизал извън обхвата на проверката с оглед давностния
срок по чл.11 ЗОПДИППД.
49.
ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Нисан”, модел “Микра” с ДК № Х 7617 Т, първа регистрация
01.06.1983 г., собственост на С. М. до 09.02.1999 г. При дата на придобиване,
съвпадаща с първата регистрация на автомобила – м.06.1983 г., същият излизал извън обхвата на проверката с
оглед давностния срок по чл.11 ЗОПДИППД.
50. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”,
модел “Пасат” с ДК № Х 8025 Т, първа регистрация 26.05.1982 г., собственост на
С. М. до 09.10.1998 г. При дата на придобиване, съвпадаща с първата регистрация
на автомобила – м.05.1982 г., същият излизал извън обхвата на проверката с
оглед давностния срок по чл.11 ЗОПДИППД.
51. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мицубиши”, модел “Вагон” с ДК № Х 8363 С, първа
регистрация 30.05.1984 г., собственост на С. М. до 30.12.1997 г. При дата на
придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила – м.05.1984 г.,
същият излизал извън обхвата на проверката с оглед давностния
срок по чл.11 ЗОПДИППД.
52. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Опел”, модел “Кадет” с ДК № Х 8653 Т, първа
регистрация 18.01.1984 г., собственост на С. М. до 01.07.1997 г. При дата на
придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила – м.01.1984 г.,
същият излизал извън обхвата на проверката с оглед давностния
срок по чл.11 ЗОПДИППД.
53. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Пасат” с ДК № Х 1702 Н, първа
регистрация 01.04.1982 г., собственост на С. М. до 14.01.1999 г. При дата на
придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила – м.04.1982 г.,
същият излизал извън обхвата на проверката с оглед давностния
срок по чл.11 ЗОПДИППД.
54. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Опел”, модел “Омега” с ДК № Х 5884 С, собственост
на С. М. до 04.06.1996 г.
55.ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Мицубиши”, модел “Пажеро” с ДК № Х 0099 Н, отчислено на
04.05.1999 г.
56. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Джета” с ДК № Х 0383 Н, първа
регистрация 19.11.1985 г., собственост на С. М. до 25.06.1998 г. При дата на
придобиване, съвпадаща с първата регистрация на автомобила – м.11.1985 г.,
същият излизал извън обхвата на проверката, с оглед давностния срок по чл.11
ЗОПДИППД.
57. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Пежо”, модел “
58. СПЕЦИАЛИЗИРАН АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “ЛР
59. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Опел”, модел
“Кадет” с ДК № Х 2573 Н, отчислен на 15.01.1999 г.
60. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Ауди”, модел “
61.ЛЕК
АВТОМОБИЛ неизвестна марка, с ДК № Х 1822 С, собственост на С. М. до 22.08.1996
г.
62. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фиат”, модел “Уно” с ДК № Х 2204 С, отчислен на
29.03.1996 г.
63. ЛЕК АВТОМОБИЛ неизвестна марка, с ДК № Х 2205 С, отчислен на 15.04.1997
г.
64. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Пежо”, модел “
65. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “200 Д” с ДК № Х 4646 С, отчислен
на 27.04.1998 г.
66. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел “Транзит Т” с ДК № Х 3802 Т, отчислен
на 07.10.1998 г.
67. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Волво”, модел “
68. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Пасат” с ДК № Х 9778 Т,
отчислен на 30.12.1998 г.
За ППС без посочени данни за първоначална регистрация
не са представени пазарни оценки, поради липса на базова информация.
Х. Ответникът - “СММ -
1. РЕМАРКЕ
ЗА ЛЕК АВТОМОБИЛ, модел бордови, с ДК № Х 0619 ЕЕ, придобит с Договор за
покупко-продажба от 01.10.2003 г. за сумата от 2 000 лв. /18,2 МРЗ/.
Ремаркето било продадено на трето лице с договор от 28.03.2006 г.
за сумата от 2 359 лв. /14,7 МРЗ/.
2. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “Спринтер” с ДК № Х 6726 АС, първа регистрация 12.11.2001 г., внесен с МД
№ 4-9586/28.10.2003 г. с декларирана цена 17 500 евро, равняващи се на
34 227,03 лв., и разходи по вноса в размер на 2 632 лв., или общо
36 859,03 лв. /335,1 МРЗ/, собственост на „СММ-
3. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “210 Д” с ДК
№ Х 7963 АС, първа регистрация 25.06.1993 г.,
внесен с МД № 4-11104/09.12.2003 г. с декларирана цена 3 500 евро,
равняващи се на 6 845,40 лв., и разходи по вноса в размер на 970 лв., или
общо 7 815,40 лв. /71 МРЗ/. Автомобилът бил продаден на трето лице с договор
от 06.01.2004 г. за сумата от 8 300 лв. /69,2 МРЗ/.
4. РЕМАРКЕ
ПЛАТФОРМА, ДК № Х 1917 ЕЕ, придобит с Договор за покупко- продажба от
11.02.2004 г., за сумата от 100 лв. или 0.8 МРЗ. Ремаркето било продадено на трето лице с
договор от 21.11.2004 г. за сумата от 400 лв. /3,3 МРЗ/.
5. РЕМАРКЕ ПЛАТФОРМА ЗА ЛЕК
АВТОМОБИЛ с ДК № Х 1939 ЕЕ, първа регистрация 26.11.1987 г., внесено с МД №
4-2202/25.03.2004 г. с декларирана цена 500 евро, равняващи се на 977,92 лв., и
разходи по вноса в размер на 369 лв., или общо 1 346,92 лв. /11,2 МРЗ/,
собственост на “СММ-
6. ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Лупо” с ДК № Х 0825 АН, първа регистрация
23.11.1998 г., внесен с МД № 4-1807/10.03.2004 г. с декларирана цена 2 000
евро, равняващи се на 3 911,66 лв., и разходи по вноса в размер на 907 лв., или
общо 4 818,66 лв. /40,2 МРЗ/. Автомобилът бил продаден на трето лице с договор
от 09.07.2004 г. за сумата от 5 407 лв. /45 МРЗ/.
7. ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Пасат” с ДК № Х 2453 АН, първа регистрация
06.03.2000 г., внесен с МД № 4-1809/10.03.2004 г. с декларирана цена 4 200
евро, равняващи се на 8 214,49 лв., и разходи по вноса в размер на 2 695 лв.,
или общо 10 909,49 лв. /90,9 МРЗ/. Автомобилът бил продаден от “СММ-
8. ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “711 Д” с ДК № Х 2567 АН, първа регистрация
20.08.1986 г., закупен с Договор за покупко-продажба от 30.05.2004 г. за сумата
от 6 498 лв. /54,2 МРЗ/. Автомобилът бил продаден от “СММ-
9. ТОВАРЕН
АВТОМОБИЛ марка “Хюндай”, модел “Н
10. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “611 Д” с ДК № Х 5496 АН,
първа регистрация 05.10.1995 г., внесен с МД № 4-9812/29.09.2004 г. с
декларирана цена 2 150 евро, равняващи се на 4 205,03 лв., и разходи по
вноса в размер на 3 142 лв., или общо 7 347,03 лв. /61,2 МРЗ/. Автомобилът бил продаден от “СММ-
11. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Вито” с ДК № Х 5448 АН, първа
регистрация 23.03.2000 г., внесен с МД № 4-9189/15.09.2004 г. с декларирана
цена 6 400 евро, равняващи се на 12 517,31 лв., и разходи по вноса в
размер на 1 838 лв., или общо 14 355,31 лв. /119,6 МРЗ/. Автомобилът бил продаден на трето лице с договор
от 15.03.2005 г. за сумата от 13 500 лв. /90 МРЗ/.
12. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Спринтер” с ДК № Х 8338 АН,
първа регистрация 07.12.2000 г., внесен с МД № 4-14520/30.12.2004 г. с
декларирана цена 16 150 евро, равняващи се на 31 586,65 лв., и разходи по вноса
в размер на 2 818 лв., или общо 34 404,65 лв. /286,7 МРЗ/. Автомобилът бил продаден на трето лице с договор
от 05.05.2005 г. за сумата от 1 000 лв. /6,7 МРЗ/.
13. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел “Ескорт” с ДК № Х 9829 АН, първа
регистрация 11.06.1991 г., внесен с МД № 4-2172/10.03.2005 г. с декларирана
цена 100 евро, равняващи се на 195,83 лв., и разходи по вноса в размер на 1 370
лв., или общо 1 565,58 лв. /10,4 МРЗ/, с
прекратена регистрация на 27.10.2010 г.
14. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ „Ивеко”, марка
“Магерус”, модел “Дойц
15. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Шкода”, модел “Пикап” с ДК № Х 9662 АР, първа
регистрация 17.03.1998 г., внесен с МД № 4-13962/27.11.2005 г. с декларирана
цена 350 евро, равняващи се на 684,54 лв., и разходи по вноса в размер на 2 014
лв., или общо 2 698,54 лв. /18 МРЗ/, собственост на “СММ-
16. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Голф” с ДК № Х 9663 АР, рама
№WVWZZZ1HZRW296912, двигател № AAZ462571, зелен, първа
регистрация 17.12.1993 г., внесен с МД № 4-13983/27.12.2005 г. с декларирана
цена 450 евро, равняващи се на 880,12 лв., и разходи по вноса в размер на 1 444
лв., или общо 2 324,12 лв. /15,5 МРЗ/, настояща собственост. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 3 000 лева /20 МРЗ/, а към настоящия момент
– 2 400 лева /8,9 МРЗ/.
17. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Ивеко
35-
18. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Спринтер” с ДК № Х 6640 АТ,
първа регистрация 18.07.2000 г., внесен с МД № 4-1937/10.03.2006 г. с декларирана
цена 13 100 евро, равняващи се на 25 621,37 лв., и разходи по вноса в
размер на 2 914 лв., или общо 28 535,37 лв. /178,3 МРЗ/. Автомобилът бил продаден на трето лице с договор
от 02.02.2007 г. за сумата от 15 200 лв. /84,4 МРЗ/.
19. СПЕЦИАЛИЗИРАН АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “
20. РЕМАРКЕ ЗА ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ,
модел- “Скорпион П 2 Ц”, с ДК № Х 6227 ЕЕ, първа регистрация м.06.2006 г.,
придобито с Договор за покупко-продажба от 20.06.2006 г. за сумата от 500 лв.
/3,1 МРЗ/, отчислено на 14.09.2006 г.
21. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мицубиши”,
модел “Паджеро” с ДК № Х 0186 АТ, първа регистрация 10.04.1996 г., внесен с МД
№ 4-6603/07.07.2006 г. с декларирана цена 4 400 евро, равняващи се на 8 605,65
лв., и разходи по вноса в размер на 3 118 лв., или общо 11 723,65 лв.
/73,3 МРЗ/. Автомобилът бил продаден с договор от 17.08.2006 г. за сумата от
12 360 лв. /77,3 МРЗ/.
22. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Ц 220 ЦДИ” с ДК № Х 0204 ВА,
първа регистрация 24.02.2002 г., придобит с Договор за покупко-продажба от
28.08.2006 г. за сумата от 15 600 лв. /97,5 МРЗ/, заменен с Договор за
замяна на МПС от 26.09.2006 г. за лек автомобил марка „Мерцедес”, модел „Ц 320
ЦДИ” с ДК № Х 0938 ВА. Застрахователната стойност на л.а. „Мерцедес Ц 220 ЦДИ”
към датата на отчуждаването /замяната/ е 14 000 лв. /87,5 МРЗ/.
„Мерцедес”, модел „С 320 ЦДИ” с ДК № Х 0938 ВА е отчислен на 28.04.2010 г.
23. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Сеат”, модел “Инка” с ДК № Х 1589 ВА, първа
регистрация 12.08.1997 г., придобит с Договор за покупко-продажба от 15.10.2006
г. за сумата от 3 400 лв. /21,3 МРЗ/, отчужден с Договор за
покупко-продажба от 19.12.2010 г. за сумата от 1 800 лв. /7,5 МРЗ/.
24. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Санг Йонг”, модел “Рекстон” с ДК № Х 1678 ВА, рама
№KPTG0B1FS6P226714, двигател №66592512545179, първа регистрация 18.10.2006 г.,
придобит с Договор за покупко-продажба от 18.10.2006 г. за сумата от
69 202,19 лв. /432,5 МРЗ/, настояща собственост. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 69 202,19 лв. /432,5 МРЗ/, а към настоящия
момент – 29 760 лв. /110,2 МРЗ/.
25. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел “Рейнджър” с ДК № Х 1655 ВА,
първа регистрация 15.06.2001 г., придобит с Договор за покупко-продажба от
19.10.2006 г. за сумата от 10 280 лв. /64,3 МРЗ/, отчислен на 20.10.2010
г.
26. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мицубиши”, модел “Паджеро” с ДК № Х 0140 ВА, първа
регистрация 01.01.2002 г., придобит с Договор за покупко-продажба от 21.11.2006
г. за сумата от 10 000 лв. /62,5 МРЗ/. Автомобилът е продаден на трето
лице с договор от 04.07.2007 г. за сумата от 6 500 лв. /36,1 МРЗ/.
27. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Мерцедес”, модел “711 Д” с ДК № Х 3372 АР, рама №WDB66930310748849, двигател
№36495010007185, първа регистрация 12.12.1986 г., придобит с Договор за
покупко-продажба от 05.12.2006 г. за сумата от 200 лв. /1,2 МРЗ/, настояща
собственост. Пазарната цена на описаното МПС към момента на
придобиването му възлизала на 7 500 лева /46,8 МРЗ/, а към настоящия
момент – 2 100 лева /7,8 МРЗ/.
28.
СПЕЦИАЛЕН
АВТОМОБИЛ марка “Фиат”, модел “ОМ
29. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Фиат”,
модел “Темпра” с ДК № Х 8123 ВН, първа регистрация 20.04.1994 г., придобит на
08.09.2010 г. с Договор за покупко-продажба за сумата от 200 евро, равняващи се
на 391,17 лв. /1,6 МРЗ/, настояща собственост. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 1 500 лева /6,2 МРЗ/, а към настоящия
момент – 1 300 лева /4,8 МРЗ/.
30. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “308 Д” с ДК № Х 7845 ВН,
първа регистрация 04.11.1997 г., придобит с Договор за покупко-продажба от
14.09.2010 г. за сумата от 1 000
лв. /4,2 МРЗ/, отчужден на 05.01.2011 г. с Договор за покупко-продажба за
сумата от 1 200 лв. /5 МРЗ/.
31. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Опел”, модел
“Астра” с ДК № Х 7911 ВН, първа регистрация 09.07.1992 г., придобит с Договор от 08.09.2010 г. за сумата от 200
евро, равняващи се на 391,17 лв. /1,6 МРЗ/, отчужден на 08.11.2010 г. за сумата
от 660 лева, видно от фактура № **********, отчислен на
10.11.2010 г.
32.
СПЕЦИАЛЕН
АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Ман
33.
ТОВАРЕН
АВТОМОБИЛ марка “Мицубиши”, модел “Кантер” с ДК № Х 9361 ВН, първа регистрация
06.06.1997 г., придобит с Договор за покупко-продажба от 20.10.2010 г. за
сумата от 1 000 лв. /4,2 МРЗ/, настояща собственост. Пазарната цена на описаното МПС към
момента на придобиването му възлизала на 5 500 лева /22,9 МРЗ/, а към настоящия
момент – 5 000 лева /18,5 МРЗ/.
23. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “Ц 270 ЦДИ” с ДК № Х 9061 ВН, първа регистрация 13.09.2001 г., придобит с
Договор за покупко-продажба от 24.10.2010 г. за сумата от 10 000 лв. /41,7
МРЗ/, отчужден с Договор за покупко-продажба от 19.04.2010 г., отчислен на 28.12.2010
г.
24.
ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “С 320 ЦДИ” с ДК № Х 0938 ВА, първа
регистрация 22.10.2002 г., придобит с Договор за замяна на МПС от 26.09.2006 г.
като М. заменил ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел “Рейнджър” с ДК № Х 1655
ВА /вж.т.25/ със застрахователна стойност към датата на замяната 27 500
лв. /171,9 МРЗ/, отчислен на 28.04.2010 г.
25. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Спринтер”, с рег. № Х 7845
ВН, продаден с договор от 05.01.2011г.
26. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Вито
27. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “190 Д” с ДК № Х 1523 АН, първа регистрация 25.06.1987 г., внесен с МД №
4-3375/13.04.2004 г. с декларирана цена 400 евро, равняващи се на 782,33 лв., и
разходи по вноса в размер на 1 299 лв., или общо 2 081,33 лв. /17,3 МРЗ/,
отчислен на 18.08.2004 г.
28. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Е 320 ЦДИ” с ДК № Х 2368 АТ,
първа регистрация 30.01.2003 г., внесен с МД № 4-759/31.01.2006 г. с
декларирана цена 27 840 евро, равняващи се на 54 450,30 лв., и разходи по вноса
в размер на 10 806 лв., или общо 65 256,30 лв. /407,9 МРЗ/. Автомобилът е бил продаден на трето лице с договор
от 26.05.2006 г. за сумата от 30 000 лв. /187,5 МРЗ/.
29. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “А
30. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Спринтер/ДБ 316 Макси” с ДК № Х
5496 АР, първа регистрация 09.04.2002 г., внесен с МД № 4-10275/30.09.2005 г. с
декларирана цена 13 500 евро, равняващи се на 26 403,70 лв., и разходи по
вноса в размер на 3 477 лв., или общо 29 880,70 лв. /199,2 МРЗ/, отчислен на
28.12.2005 г.
От писмо изх.№
4400-1177/16.11.2011 г. на Агенция „Митници” – Митница „Свиленград” се установявало, че ответното дружеството е извършило внос на
МПС, извън посочените в справката на КАТ – Хасково, строителна техника и
плавателени съдове, както следва:
31.
ЛЕК
АВТОМОБИЛ марка “Опел”, модел “Корса”, първа регистрация 30.07.1992 г., внесен
с МД № 4-4359/14.05.2004 г. с декларирана цена 200 евро, равняващи се на 391,17
лв., и разходи по вноса в размер на 1 201 лв., или общо 1 592,17 лв. /13,3
МРЗ/.
32. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “Е 290 дизел”, първа регистрация 28.11.1996 г., внесен с МД №
4-7947/16.08.2004 г. с декларирана цена 6 190 евро, равняващи се на 12 106,59
лв., и разходи по вноса в размер на 2 328 лв., или общо 14 434,59 лв. /120,3
МРЗ/.
33. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел
“Ескорт”, първа регистрация 24.04.1996 г., внесен с МД № 4-2173/10.03.2005 г. с
декларирана цена 300 евро, равняващи се на 586,75 лв., и разходи по вноса в
размер на 2 179 лв., или общо 2 765,75 лв. /18,4 МРЗ/.
34. МИНИ БАГЕР марка “Фергисан”, модел “MF50RBJ”, първа регистрация
01.01.1972 г., внесен с МД № 4-2174/10.03.2005 г. с декларирана цена 500 евро,
равняващи се на 977,92 лв., и разходи по вноса в размер на 290 лв., или общо 1
267,92 лв. /8,5 МРЗ/.
35. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Е
36. МИНИ БАГЕР марка “Шаеф”, модел “HR04”, първа регистрация 03.01.1993 г.,
внесен с МД № 4-5732/30.05.2005 г. с декларирана цена 6 728 евро,
равняващи се на 13 158,82 лв., и разходи по вноса в размер на 3 281 лв., или
общо 16 439,82 лв. /109,6 МРЗ/.
37. МИНИ БАГЕР марка “Бобкат”, модел “Х320”, първа регистрация 01.01.1994
г., внесен с МД № 4-5744/30.05.2005 г. с декларирана цена 4 000 евро, равняващи
се на 7 823,32 лв., и разходи по вноса в размер на 1 971 лв., или общо
9 794,32 лв. /65,3 МРЗ/.
38. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Ивеко”, модел “Магирус”, първа регистрация
17.11.1986 г., внесен с МД № 4-5671/28.05.2005 г. с декларирана цена 500 евро,
равняващи се на 977,92 лв., и разходи по вноса в размер на 4 013 лв., или общо
4 990,92 лв. /33,3 МРЗ/.
39. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фиат”, модел
“Пунто”, първа регистрация 26.09.1997 г., внесен с МД № 4-6048/07.06.2005 г. с
декларирана цена 1 450 евро, равняващи се на 2 835,95 лв., и разходи по вноса в
размер на 1 076 лв., или общо 3 911,95 лв. /26,1 МРЗ/.
40. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Лупо”, първа регистрация
19.11.1999 г., внесен с МД № 4-6050/07.06.2005 г. с декларирана цена 1 500
евро, равняващи се на 2 933,75 лв., и разходи по вноса в размер на 1 199 лв.,
или общо 4 132,75 лв. /27,6 МРЗ/.
41. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Рено”, модел “Мастер”, първа регистрация
25.02.1999 г., внесен с МД № 4-6813/28.06.2005 г. с декларирана цена 2 000
евро, равняващи се на 3 911,66 лв., и разходи по вноса в размер на 2 503 лв.,
или общо 6 414,66 лв. /42,8 МРЗ/.
42. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Пасат”, първа регистрация 28.10.1992
г., внесен с МД № 4-9193/02.09.2005 г. с декларирана цена 600 евро, равняващи
се на 1 173,50 лв., и разходи по вноса в размер на 1 444 лв., или общо 2 617,50
лв. /17,4 МРЗ/.
43. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Пасат”, първа регистрация
11.05.1993 г., внесен с МД № 4-10272/30.09.2005 г. с декларирана цена 600 евро,
равняващи се на 1 173,50 лв., и разходи по вноса в размер на 1 444 лв., или
общо 2 617,50 лв. /17,4 МРЗ/.
44. ТУРИСТИЧЕСКА КАРАВАНА марка
“Таберт”, модел “
45. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Пасат”, първа регистрация
01.02.1991 г., внесен с МД № 4-11956/11.11.2005 г. с декларирана цена 850 евро,
равняващи се на 1 662,46 лв., и разходи по вноса в размер на 1 542 лв., или
общо 3 204,46 лв. /21,4 МРЗ/.
46. МОТОЦИКЛЕТ марка “Сузуки”, модел “1200S”, първа регистрация 05.04.2002
г., внесен с МД № 4-2427/23.03.2006 г. с декларирана цена 200 евро, равняващи
се на 391,17 лв., и разходи по вноса в размер на 133 лв., или общо 524,17 лв.
/3,3 МРЗ/.
47. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фиат”, модел “Пунто”, първа регистрация 31.05.1996
г., внесен с МД № 4-4544/18.05.2006 г. с декларирана цена 300 евро, равняващи
се на 586,75 лв., и разходи по вноса в размер на 1 346 лв., или общо 1 932,75
лв. /12,1 МРЗ/.
48. МИНИ ВЕРИЖЕН БАГЕР марка “Такеши”, модел “ТВ
49. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел “Фиеста”, първа регистрация
27.09.1995 г., внесен с МД № 4-5099/31.05.2006 г. с декларирана цена 250 евро,
равняващи се на 488,96 лв., и разходи по вноса в размер на 1 003 лв., или общо
1 491,96 лв. /9,3 МРЗ/.
50. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Мерцедес”, модел “
51. МИНИ ВЕРИЖЕН БАГЕР марка “Дич Вич”, модел “ТJD”, липсват данни за първа
регистрация, внесен от „СММ-
52. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Голф”, първа регистрация
13.01.1993 г., внесен с МД № 4-6598/07.07.2006 г. с декларирана цена 300 евро,
равняващи се на 586,75 лв., и разходи по вноса в размер на 1 174 лв., или общо
1 760,75 лв. /11 МРЗ/.
53. САМОХОДНА КАРАВАНА марка “Фиат”, модел “280 N87”, първа регистрация
09.06.1987 г., внесен с МД № 4-6595/07.07.2006 г. с декларирана цена 700 евро,
равняващи се на 1 369,08 лв., и разходи по вноса в размер на 1 395 лв., или
общо 2 764,08 лв. /17,3 МРЗ/.
54. ЛОДКА непревишаваща
ХІІ.
От
писмо с изх. № ДП 25376 от 17.12.2010 г.на “Банка Пиреос България” АД се
установявало, че проверяваното лице притежава следните банкови сметки:
1. Спестовен влог в лева с № BG 83 PIRB 7324 4736 0684 71, открит на
15.12.2004 г. в клон Димитровград, със салдо по сметката към 16.12.2010 г. в
размер на 0,00 лева. На 21.09.2005 г. по сметката са внесени от титуляра
7 000 лв. /46,7 МРЗ/. Средствата били превалутирани и прехвърлени по
спестовен влог на Ст.М. в евро при същата банка на 21.09.2005 г. През периода
м.10.2005 г. – м.12.2010 г. нямало движение по сметката;
2. Спестовен влог в евро с № BG 37 PIRB 7324 4736 0774 47, открит на
19.05.2005 г. в клон Димитровград. През
ХІІІ. Съпругата на проверяваното лице – ответницата П.Х. М. била титуляр на:
1. Спестовен влог в евро с № BG 93
PIRB 8060 4601 6829 59, открит на 16.01.2008 г. в клон Димитровград. По
сметката били внесени от титуляра общо 6 100 евро /в левова
равностойност 11 930,56 лв., или 52 МРЗ/, в т.ч. през 2008г. - 3 050
евро /в левова равностойност 5 965,28 лв., или 27,1 МРЗ/ и през 2009г. -
3 050 евро /в левова равностойност 5 965,28 лв., или 24,9 МРЗ/. Средствата
били разходвани текущо /преводи/ като остатъкът /салдото/ към 16.12.2010 г.
бил в размер на 59,44 евро /в левова равностойност 116,25 лв., или 0,5
МРЗ/.
ХІV. Ответникът ЕТ “СММ- С.М.”*** притежавал
следната банкова сметка:
1. Разплащателна сметка в лева с № BG
12 PIRB 7324 1736 0047 64, открита на 26.01.2004 г. и закрита на 08.01.2007 г.
в клон Димитровград. На 27.01.2004 г. по сметката е отпуснат и усвоен банков
кредит в размер на 80 000 лв. /666,7 МРЗ/. През
От
писмо с изх. № 304-41106/16.12.2010 г. на “Обединена българска банка” АД е
видно, че проверяваното лице е титуляр на:
- сметка в лева с № BG91UBBS80024039654315, открита
на 01.09.2004 г. в клон Димитровград. По сметката били постъпили през
От писмо с изх. № 4630/14.12.2010
г. на “Общинска банка” АД е видно, че проверяваното лице е притежавало следната
банкова сметка:
- разплащателна сметка в лева с №
BG 89 SOMB 9130 10 28957101, с издадена към нея дебитна карта, открита във ФЦ
„Врабча” на 27.01.2004 г. и закрита служебно на 08.05.2007 г., тъй като не е
имало никакво движение по нея през целия период.
От писмо с изх. № 1200/20.12.2010
г. на “Юробанк И Еф Джи България” АД- ЦУ- София е видно, че проверяваното лице
притежава следната банкова сметка:
- спестовна сметка в щатски долари с № BG 98 BPBI 7926 41
81313601, открита на 20.06.1996 г. с вноска в размер на 75,15 щ.д. /в левова
равностойност 36 624,35 неденом.лв., или 12 МРЗ/. През периода м.06.1996
г. – м.02.2010 г. по сметката са начислявани единствено лихви и банкови такси
като салдото към 08.02.2010 г. е в размер на 83,37 щ.д. /в левова равностойност
119,65 лв., или 0,5 МРЗ/.
От писмо с изх. № 212627 от
13.12.2010 година на “УниКредит Булбанк” АД е видно, че съпругата на
проверяваното лице П. Хр. М. притежава следната банкова сметка:
- разплащателна сметка в лева с
издадена дебитна карта с № 75271061748013, открита на 14.10.2005 г., с наличност по нея към 20.12.2010 г. в размер
на 5,25 лв. /0,02 МРЗ/. Не е предоставено банково извлечение за движението на
средствата по сметката през периода м.10.2005 г. – м.12.2010 г.
От писмо с изх. № 4127/13.01.2011 г. на
“Централна кооперативна банка” АД е видно, че проверяваното лице С.М. притежава
следната банкова сметка ***:
- разплащателна сметка в лева с № BG90 **********,
открита на 14.04.2004 г. в клон Хасково, с отпуснат стоков кредит в размер на
1 228,35 лв. /10,2 МРЗ/. По сметката са постъпили вноски за погасяване на
кредита общо в размер на 1 336 лв. /10,2 МРЗ/, в т.ч. през
От
писмо с изх. № 05-11-01-0455 от 13.01.2011 година на “Банка ДСК” ЕАД е видно,
че проверяваното лице С.М. притежава следните банкови сметки:
- разплащателна сметка в лева с №
**********, открита на 28.06.1995 г. в клон Димитровград, с наличност по нея
към 11.01.2011 г. в размер на 2,48 лв. /0,01 МРЗ/. Не е предоставено банково
извлечение за периода
- сметка в лева с № 54112/795/**********,
открита на 19.05.2000 г. в клон Димитровград във връзка с предоставяне на заем
за текущо потребление в размер на 5 000 лв. /66,7 МРЗ/ - усвоен на
19.05.2000 г. По сметката са постъпили вноски за погасяване на кредита в размер
на 6 129,64 лв. /68,5 МРЗ/, в т.ч. през
ЕТ “СММ С.М.”, ЕИК *********
притежавал следната банкова сметка:
- разплащателна сметка в лева с №**********,
открита на 05.05.2000 г. в клон Димитровград. По сметката били постъпили общо 29 249,46
лв. /253,4 МРЗ/, в т.ч.: през
Съгласно
постъпилата информация от разкриването на банковата тайна, “СММ
- В “Банка Пиреос България” АД: ответното
дружество “СММ-
срочен депозит в евро с № BG **********,
открит на 06.12.2006 г. и закрит на 16.01.2008 г. в клон Димитровград;
срочен депозит в евро с № BG **********,
открит на 16.11.2006 г. и закрит на 06.12..2006 г. в клон Димитровград;
срочен депозит в евро с № BG **********,
открит на 17.01.2008 г. и закрит на 25.06.2008 г. в клон Димитровград;
срочен депозит в евро с № BG **********,
открит на 14.10.2008 г. и закрит на 15.07.2009 г. в клон Димитровград;
срочен депозит в евро с № BG **********,
открит на 17.10.2008 г. и закрит на 24.02.2010 г. в клон Димитровград;
срочен депозит в евро с № BG **********,
открит на 25.06.2008 г. и закрит на 14.10.2008 г. в клон Димитровград;
срочен депозит в евро с № BG **********,
открит на 24.02.2010 г. и закрит на 26.05.2010 г. в клон Димитровград;
срочен депозит в евро с № BG **********,
открит на 30.10.2006 г. и закрит на 16.11.2006 г. в клон Димитровград;
разплащателна сметка в лева с №
BG **********, открита на 09.12.2004 г. и закрита на 13.05.2010 г. в клон
Димитровград. На 09.12.2004 г. по сметката е бил отпуснат банков кредит в размер
на 150 000 лв./1250 МРЗ/. Кредитът бил напълно погасен към м.10.2006
г.;
разплащателна сметка в евро с № BG
**********, открита на 20.12.2004 г. и закрита на 26.05.2010 г. в клон
Димитровград.
- В “Обединена българска банка” АД ответното
дружество “СММ-
разплащателна сметка в лева с № **********,
открита на 11.07.2003 г. и закрита на 29.07.2003 г. в клон Хасково.
- В “Банка ДСК” ЕАД:
разплащателна сметка № **********;
разплащателна сметка № **********;
разплащателна сметка № **********;
разплащателна сметка № **********.
Видно от писмо с изх. № 01-2010-7315/10.12.2010
г. на “Централен депозитар” АД съпругата на проверяваното лице - П. Хр. М., вписана като П. Хр. Г.,
от 12.03.1998г. притежавала 25 бр. акции от емисията на “Българска холдингова
компания” АД.
Освен горепосочените разходи за придобиване на
движимо и недвижимо имущество С.М. и членовете на семейството му са извършили и
други разходи, както следва:
1. Съгласно статистическите данни на НСИ /писма изх.
№№ 37-00-19 от 29.05.2006 г., 37-00-6 от 06.02.2008 г., 37-00-7 от 07.05.2009
г., 37-00-12 от 05.05.2010 г. и 37-00-32 от 10.10.2011 г./, общият разход за
издръжка на проверяваното лице и членовете на семейството му през периода
м.03.1987 г. – м.12.2010 г. възлизал общо на 71 848,52 лв.
/1370,1 МРЗ/.
2. С писмо с рег. № 839/03.12.2010 година на общинска
администрация - Димитровград, отдел “Приходи” е била предоставена информация за
платени от С.М. и съпругата му данъци по ЗМДТ за НИ и ППС в размер на
4 643,03 лева /19,4 МРЗ/.
3. Съгласно представените годишни данъчни декларации
/ГДД/ с писмо
с изх. № ВХК-13358/03.12.2010 год. на ТД на НАП- Пловдив, офис “Хасково”, и
приложените към Декларацията по чл.17 от ЗОПДИППД, проверяваното лице е извършило
разходи за плащане на авансов и окончателен данък върху доходите по ГДД и
патентни данъци за дейността си като ЕТ в общ размер 3 688,90 лв. /59,8
МРЗ/.
4. Съгласно представените нотариални
актове и договори, проверяваното лице е извършило разходи за нотариални такси и
такси вписване при придобиването на недвижими имоти в общ размер 752,62 лв.
/6,7 МРЗ/.
С писмо с изх. № ВХК-13358/03.12.2010 год. на ТД на
НАП- Пловдив, офис “Хасково”, е била предоставена следната данъчна
информация
относно подадени годишни декларации /ГДД/ по чл.41 от ЗОДФЛ /отм./ и чл. 50 от ЗДДФЛ за С.М.М.,
ЕГН **********, за периода
- ГДД № 3403/14.04.1999 г. за
- ГДД № 5899/17.04.2000 г. за
- ГДД № 26015240/28.04.2001 г. за
- ГДД № 26013350/03.04.2002 г. за
- ГДД № 26011068/06.03.2003 г. за
- ГДД № 26011005/02.03.2004 г. за
- ГДД № 260А4873/15.04.2005 г. за
- ГДД № 260В0346/13.04.2006 г. за
- ГДД № 260Б0422/16.04.2007 г. за 2006г. –
деклариран доход от услуги с личен труд /застрахователна дейност/ в размер на
771,47 лв. /4,8 МРЗ/, от продажба на 3 бр.МПС в размер на 1 200 лв. /7,5 МРЗ/,
облагаем доход /печалба/ от дейност като ЕТ в размер на 434,40 лв. /2,7 МРЗ/;
- ГДД № 260А8657/30.04.2008 г. за 2007г. –
деклариран доход от услуги с личен труд /застрахователна дейност/ в размер на
1 049,94 лв. /5,8 МРЗ/;
- за
Като приложение към подадената
декларация по чл.17 ЗОПДИППД проверяваното лице предоставило копие от подадена ГДД за
Общо за горепосочения период Ст. М.
е декларирал доходи от услуги с личен труд /извънтрудови правоотношения/ в
размер на 8 604,80 лв. /139,9 МРЗ/ и доходи от продажба на МПС в размер на
1 300 лв. /8,2 МРЗ/. За същия период от дейността си като ЕТ Ст. М. е
декларирал облагаем доход /печалба/ в общ размер 7 047,96 лв. /119,9 МРЗ/
и загуби в общ размер -41 148,34 лв. /-400,1 МРЗ/.
По
отношение на съпругата на проверяваното лице П.М. нямало данни за подавани ГДД по чл.41 от ЗОДФЛ /отм./
и чл.50 от ЗДДФЛ.
С писмо с изх. № 05-77-28/20.05.2011 г. НОИ, ГД
“Информационни системи” била предоставена следната информация относно осигурителния
доход на С. М. М. с ЕГН ********** за периода
Декларираният осигурителен доход
е с цел самоосигуряване на проверяваното лице и представлявал основа за изчисляване на
осигурителни вноски, а не реално получени доходи.
По отношение на съпругата на
проверяваното лице -П. Хр. М. от
НОИ била подадена следната информация за
периода от сключване на брака до 31.12.2010 г.: От м.07-м.12.2002 г. - 1 117,81 лв. - 11,2 МРЗ - учител СОУ Левски;
Съгласно представените документи
като приложения към Декларацията по чл.17 от ЗОПДИППД, Ст.М. и съпругата му П. М.
през проверявания период са получили следните доходи от трудови правотношения:
По справка, издадена от ОД на
МВР-Хасково, за периода 01.01.1986 г. – 15.01.1992 г. Ст.М. е получил трудови
възнаграждения в общ размер 44 469,23 неденом.лв. /210,9 МРЗ/, както
следва: - за
Съгласно служебни бележки,
издадени от СОУ „В.Левски” - Димитровград, за периода от 01.07.2002 г. до 31.12.2008 г.
П. М.
е получила нетни доходи от трудови правоотношения /след удържането на дължимите
лични осигурителни вноски и данък върху общия доход/ в общ размер
13 801,92 лв. /100,3 МРЗ/, както следва: - за м.07-м.12.2002 г. –
1 421,54 лв. /14,2 МРЗ/; - за
Периодът, за който доходът на П. М. е бил удостоверен със служебни бележки
от работодателя, основаващи са на извлечения от ведомостите за заплати, съвпадал с периода по справката на НОИ, с
изключение на
Съгласно представените документи
като приложения към Декларацията по чл.17 от ЗОПДИППД /протоколи от общи
събрания на съдружниците, разходни касови ордери, одиторски доклад/, Ст.М. през
проверявания период е получил доходи от дивиденти от участието си като ЕТ „СММ - Ст. М.” в „КТ” ООД и в
качеството си на едноличен собственик на капитала на „СММ-
Съгласно представените документи
като приложения към Декларацията по чл.17 от ЗОПДИППД /договори, протоколи,
разходни касови ордери, квитанции към приходни касови ордери/, Ст. М. през
проверявания период е ползвал допълнителни източници на средства от
предоставени суми от „КТ” ООД под формата на временна финансова помощ, както
следва: - на 11.10.2004 г. по договор за временна финансова
помощ Ст.М. е получил сумата от 20 000 лв. /166,7 МРЗ/, сумата е върната
на 09.03.2005 г.; - на 20.07.2005 г. по договор за временна финансова
помощ Ст.М. е получил сумата от 21 230 лв. /141,5 МРЗ/, която е върната на
20.02.2006 г.
Общият размер на получените
средства под формата на временна финансова помощ се равнявал на 41 230 лв. /308,2 МРЗ/,
съответно на върнатите средства – 41 230 лв. /266 МРЗ/.
С писмо с изх. №
ВХК-13358/03.12.2010 год. и с писмо с изх. №13-00-1475/09.12.2010 г. на ТД на
НАП- Пловдив, офис “Хасково” била предоставена данъчна информация относно подадени годишни
декларации по чл.51 и по чл.92 от ЗКПО за
“СММ-
Като приложение към подадената
декларация по чл.17 от ЗОПДИППД проверяваното лице предоставило копие от подадена ГДД по чл.92 от ЗКПО за дейността на „СММ-
По отношение на придобитото
движимо и недвижимо имущество от „СММ-
Дружеството било регистрирано през м.07.2003 г.
През периода м.10- м.12.2003 г. „СММ-
През
През
През
През
През
Като приложение към подадената
декларация по чл.17 от ЗОПДИППД проверяваното лице е предоставило копие от
протокол от 08.12.2006 г. на едноличния собственик на капитала за разпределяне
на чистата печалба за
През
През
Общо през периода
Отчетената счетоводна печалба в
рамките на периода не давала реална представа за финансовото и имущественото
състояние на дружеството. Дружеството е изпитвало затруднения в дейността си,
което е наложило ползването на заемни средства и допълнително финансиране от
собственика под формата на допълнителни парични вноски. Налице били несъответствия, които предоставяли възможност за манипулиране на
финансовите резултати. Част от паричните потоци не били отразени във финансовите отчети
на дружеството, съответно техният източник бил неясен и не от отчетената пред органите на НАП дейност на
дружеството.
Анализът на приходите и разходите
на С.М. и членовете на семейството му за същия период показвал липса на законен източник на средствата за
допълнителното финансиране дейността на дружеството, т.е. били налице предпоставките по чл.6 от ЗОПДИППД.
В хода на образуваното
производство с решение по чл.13, ал.1, т.1 ЗОПДИППД били събрани данни чрез изискване на обяснения от
проверяваното лице и на сведения от счетоводителя на “СММ-
В своите обяснения по чл.18,
ал.2, т.1 ЗОПДИППД на въпроси, свързани с установяване източниците на парични
средства, използвани в търговската дейност на “СММ-
От
изисканите по реда на чл.18, ал.2, т.4 ЗОПДИППД сведения от лицето М. Е. А. - счетоводител на “СММ-
Общият размер на разходите на С.М.
и членовете на семейството му през проверявания период м.01.1986 г. – м.12.2010 г. Възлизал в размер на
1 291 113,41 лв. /13
713,7 МРЗ/, в т.ч. за: придобиване на движимо и недвижимо имущество
/дялове в ТД, недвижими имоти, МПС/ - 598 935,81 лв. /7 842,3 МРЗ/; вноски на парични средства по банкови сметки /за
погасяване на кредити, за депозити в спестовни влогове, за захранване на разпл.
сметки/ - 242 122,73 лв. /1 752,7 МРЗ/; предоставен паричен заем на
физическо лице 5 000 лв. /33,3 МРЗ/; върнати суми на „КТ” ООД по договори за временна
финансова помощ – 41 230 лв. /266 МРЗ/; допълнителни парични вноски в
дейността на „СММ-
За същия период проверяваното лице и съпругата му
са получили приходи от различни източници в общ размер на
948 534,61 лв. /7 478,6 МРЗ/, в т.ч. от: - възнаграждения по трудови правоотношения на Ст.М.
и П. М. /по справки от работодателите/ - 13 846,39 лв. /311,2 МРЗ/; - осигурителен доход по трудов
договор на П.М. /по справка от НОИ/ - 6 324,74 лв. /26,3 МРЗ/; - декларирани доходи от
извънтрудови правоотношения на Ст. М. – 8 604,80 лв. /139,9 МРЗ/; - деклариран облагаем доход /печалба/
на Ст. М. от дейност като ЕТ – 7 047,96 лв. /119,9 МРЗ/; - декларирани загуби на Ст. М. от дейност като ЕТ -
41 148,34 лв. /-400,1 МРЗ/; - получени дивиденти от „КТ” ООД
и „СММ-
Анализът показвал явно несъответствие между
приходите и разходите на проверяваното лице и членовете на семейството му, от
което можело да се направи извод за липсата на законен източник
на средствата за придобиването на имуществото. Налице била отрицателна разлика – превишение
на разходите с 342 578,80 лв. /6 235,1 МРЗ/ спрямо всички установени
приходоизточници /включително заеми и суми от продажби на имущество, придобито
без законен източник на средства/.
Видно от горното, действителната /пазарна/ стойност
на съвкупността от придобитото имущество от С.М. и съпругата му през
проверявания период, изразена в минимални работни заплати към съответните дати
на придобиване, е в общ размер 11 145,1 МРЗ /1 055 288,54 лв./, и по
смисъла на § 1 т.2 от ДР на ЗОПДИППД представлявала имущество на значителна
стойност, за което не се установявал законен източник на средствата.
Към настоящия момент притежаваното имущество от проверяваното лице и съпругата
му било с пазарна стойност 292 929,50 лв. /1 085,2 МРЗ/.
След направения анализ на събраната в ТД на КУИППД
– София информация относно имуществото, придобито от проверяваното лице С.М.М.
и членовете на неговото семейство, се установило, че същите са придобили
имущество - дружествени дялове, пътни превозни средства, недвижими имоти,
парични средства, на обща стойност 1 055 288,54 лв., равняващи се на
11 145,1 МРЗ, което по смисъла на § 1.т.2 от ДР на ЗОПДИППД е значителна
стойност /над 60 000 лева или 400 МРЗ/. В тази връзка била налице хипотезата на чл.4, ал.1
от ЗОПДИППД, че имуществото е придобито от престъпна дейност, доколкото не е
установен законен източник на доходи по отношение на проверяваното лице.
В качеството си на едноличен
собственик на капитала на „СММ-
В хода на проверката се установило, че доходите на С.М., неговата
съпруга и контролираното от проверяваното лице търговско дружество, както и
приходите им от други законово установени източници са недостатъчни за
придобиването на горепосоченото имущество – недостигът на средства спрямо
извършените разходи от семейството /включително за придобиването на имущество/ възлизал в размер на 6 235 МРЗ.
Извършеният икономически анализ
показвал, че през проверявания период ответникът
е реализирал общо приходи в размер на 7 478.6 минимални работни
заплати за страната, а е извършил разходи в т.ч. за придобиване на движимо и
недвижимо имущество, издръжка на членове на домакинство и др. в размер на 13 713.7 минимални работни заплати. Т.е.
явявавала се отрицателна разлика от 6 235.1 минимални работни заплати. Параграф 1, т.2 от ДР на ЗОПДИППД конкретизирал израза “значителна стойност” над 60 000 лева, която към момента на
влизане на закона в сила представлявала 400 минимални работни заплати.
Според събраните при извършената
от ТД – гр. София проверка, обхващаща период от 25 години назад, доказателства, нямало данни за законни доходи на лицето С.М.М.,
които да му позволяват придобиването на процесното имущество.
В
мотивираното заключение се сочи, че предмет на отнемане в исково производство е
имущество на стойност 1 291 347.30 лв. (един милион двеста деведесет и
една хиляда триста четирдесет и седем лева и тридесет стотинки ) лева, на колкото е
оценено придобитото в течение на проверявания период имущество на лицето С.М.М., за което липсвали
данни за законни източници, и което подлежало на отнемане съгласно ЗОПДИППД.
Били
налице предпоставките, визирани в чл. 4 ал.1 и ал.2 от ЗОПДИППД: - влязъл в сила съдебен акт, с който С.М.М. е бил признат за виновен по обвинение
за извършено престъпление по чл. 244, ал.1, вр. чл.20, ал.2 от НК, попадащо в
обхвата на чл.3, ал.1, т.15 от ЗОПДИППД; - налице били и предпоставките на чл. 6, чл.9,
чл.10 от
ЗОПДИППД; - притежавал имущество със значителна
материална стойност, за придобиването на което нямало данни за законни източници на средства.
С
оглед на изложеното се моли за решение, с което съдът отнеме в полза на държавата следното имущество
на обща 1 291 347.30
лв. (един милион двеста деведесет и една хиляда триста
четирдесет и седем лева и тридесет стотинки ) лева, а именно:
І. От С.М.М., на основание чл.4,
ал.1 от ЗОПДИППД:
1. 50 ДРУЖЕСТВЕНИ ДЯЛА, всеки на
стойност 100 лева от капитала на “СММ -
2. ТОВАРНО СЕЛСКОСТОПАНСКО РЕМАРКЕ тип РТС-500, с
фабричен № 5877, с ДК № Х 0422 ЕЕ рама 5877, двигател № 60298000215246, сив, първа регистрация
23.05.2001г., втора регистрация 23.05.2001г.;
3. сумата от 75,79 евро с левова
равностойност в размер на 148,23 лева по спестовен влог в евро, открит на
19.05.2005 г. в “Банка Пиреос България” АД, клон Димитровград с № BG 37 PIRB 7324 4736 0774 47, с титуляр С.М.М..
4. сумата от 45,88 лева по сметка № BG91UBBS8002**********, открита на 01.09.2004
г. в “Обединена българска банка” АД, с титуляр С.М.М.;
5. сумата от 83,37 USD с левова
равностойност в размер на 119,65 лева
по спестовна сметка в щатски долари № BG 98 BPBI 7926 41 81313601,
открита в “Юробанк И Еф Джи България” АД- ЦУ- София, с титуляр С.М.М..
6. сумата по разплащателна сметка
в лева № BG90 CECB 97901034 2631 00, открита на
14.04.2004 г. в “Централна кооперативна банка” АД, с титуляр С.М.М.;
7. сумата от 31,33 лева по
разплащателна сметка в лева № 0000000007080739, открита в “Банка ДСК” ЕАД, с титуляр С.М.М.;
8. сумата от 2,48 лева по
разплащателна сметка в лева № 0000000007083738, открита в “Банка ДСК” ЕАД, с титуляр С.М.М.;
9. 17 ЛИКВИДАЦИОННИ ДЯЛА по 90
лева всеки на обща стойност 1 530 лева от капитала на “КТ” ООД, ЕИК
*********, собственост на “СММ -
ІІ. От С.М.М. и П.Х.М., на основание чл.10, вр. чл.4, ал.1 от ЗОПДИППД :
1. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”,
модел “Куриер” с ДК № Х 4170 АС, рама № SFA5XXBAF5RR66266, двигател без № RR66266, бял, първа
регистрация 25.11.1994 г., втора регистрация 11.08.2003 г.;
2. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Пух”,
модел “
3. МОТОЦИКЛЕТ, марка “Кимко”, модел
“СХ
4. РЕМАРКЕ ЗА ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ
марка “Бокман”, модел “ ЦХ” с ДК № Х 2231 ЕЕ, рама №WB0UTAAAA002000091, сив,
първа регистрация 15.01.1998 г., втора регистрация 09.09.2005 г.;
5. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”,
модел “Куриер” с ДК № Х 0361 ВА, рама №SFA5XXBAF5PU73251, двигател №KB78675,
червен, първа регистрация 11.03.1993 г., втора регистрация 05.09.2006 г.;
6. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Мерцедес”, модел “250 ТД” с ДК № Х 9612 ВН, рама №WDB1241851F131823, двигател
№60291210150740, сив металик, първа регистрация 23.01.1990 г., втора
регистрация 17.11.2010 г.;
7. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Пасат” с ДК № Х 6644 ВА, рама №WVWZZZ3BZYE209533, двигател
№AJM108061, черен металик, първа регистрация 14.01.2000 г., втора регистрация
06.01.2011 г.;
8. РЕМАРКЕ ЗА ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Брендеруп
9. ТОВАРЕН ФУРГОН марка “Рено”,
модел “Експрес” с ДК № Х 0350 АМ, рама № VF1F4040400681242, двигател № C268041, бял, първа регистрация
30.09.1986 г., втора регистрация 04.11.2002 г.;
10. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “500 SL”
с ДК № Х 9299 АK, рама № WAB1290661F052213, двигател № 11996012080298, пясъчно бежов;
11. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
31 Д” с ДК № Х 1403 Т, рама № WV2ZZZ28ZJH010750, двигател- без
номер, лимонено жълт, първа регистрация 15.01.1988 г.;
12. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Волво”, модел “
13. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Рено”, модел “Мастер Т
14. ТУРИСТИЧЕСКО РЕМАРКЕ ЗА ЛЕК
АВТОМОБИЛ с ДК № Х 5323 ЕА, сиво, първа
регистрация 25.01.1993 г., втора региктрация 25.01.1993 г.;
15. ЛЕК АВТОМОБИЛ „Рено Трафик”,
ДК № Х 6765 АР, рама №VF1T7W40510777454, двигател №S0FIM81401734972, бял, първа
регистрация 04.10.1993 г., втора регистрация 16.11.2005 г.;
16. АПАРТАМЕНТ № 2, находящ се в гр. Димитровград,
област Хасковска, бул. “Г. С. Раковски”, в жилищната сграда на бл. 34, вх. А,
ет.1, състоящ се от стаи, хол и кухня, със застроена площ от 66 /шестдесет и
шест/ кв. м, ведно с избено помещение №59, както и 1,38 % идеални части от
общите части на сградата и правото на строеж върху общинско място, при съседи:
на жилището- изток- Ж.П.Ж. и Величка Г., запад- В.К.В., горе- Й.Р. Д.; на
избеното помещение- изток- коридор, север- В.К.В., юг- Д.С.Д., собственост на С.М.М.
с ЕГН ********** и П.Х.М. с ЕГН **********;
17. АПАРТАМЕНТ № 2, находящ се на
2 /втори/ етаж, в жилищна сграда- блок, построен върху държавна земя в гр.
Пловдив, бул. “Цариградско шосе/ Независим” № 22 /бивш бул. “Л. Д.” 132/,
състоящ се от една стая и кухня, със застроена площ от
ІІІ. От „СММ-
1. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Голф” с ДК № Х 9663 АР, рама № WVWZZZ1HZRW296912, двигател
№AAZ462571, зелен, първа регистрация 17.12.1993 г., втора регистрация
13.01.2006 г.;
2. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Санг
Йонг”, модел “Рекстон” с ДК № Х 1678 ВА, рама № KPTG0B1FS6P226714, двигател
№66592512545179, светло сив метал, първа регистрация 20.10.2006 г., втора
регистрация 20.10.2006 г.;
3. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Мерцедес”, модел “711 Д” с ДК № Х 3372 АР, рама № WDB66930310748849, двигател
№36495010007185, бордо, първа регистрация 12.12.1986 г., втора регистрация
07.09.2010 г.;
4. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Фиат”, модел “Темпра” с
ДК № Х 8123 ВН, рама № ZFA15900007550830, двигател № 160A60001338895, тъмно зелен
метал, първа регистрация 20.04.1994 г., втора регистрация 24.09.2010 г;
5. СПЕЦИАЛЕН АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Ман
6. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Мицубиши”, модел “Кантер” с ДК № Х 9361 ВН, рама № JMBFE444F0KA65758, двигател № 4D31B76530, бял, първа
регистрация 06.06.1997 г., втора регистрация 08.11.2010 г;
7. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка „Мерцедес”, модел „Вито
8. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Опел”, модел “Корса”, рама
№ VSX000093N4361623, двигател № 344640, първа регистрация
30.07.1992 г.;
9. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Мерцедес”, модел “Е 290 дизел”, рама № WDB2100171A271562, двигател № 602982100011881, първа
регистрация 28.11.1996 г.;
10. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”,
модел “Ескорт”, рама № WF0AXXGCAATA01512, двигател № TA01512, първа регистрация
24.04.1996 г.;
11. МИНИ БАГЕР марка “Фергисан”,
модел “MF50RBJ”, рама № A829377, двигател-без номер, първа регистрация
01.01.1972 г.;
12. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Мерцедес”, модел “Е
13. МИНИ БАГЕР марка “Шаеф”,
модел “HR04”, рама №356/560, двигател-без номер, първа регистрация 03.01.1993
г.;
14. МИНИ БАГЕР марка “Бобкат”,
модел “Х320”, рама № *********, двигател- без номер, първа регистрация
01.01.1994 г.;
15. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Ивеко”, модел “Магирус”, рама № WJMA7490M04039796, двигател № 7330395, първа регистрация
17.11.1986 г.;
16. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фиат”, модел “Пунто”, рама
№ ZFA17600002512892, двигател № 176B27568818, първа регистрация
26.09.1997 г.;
17. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Лупо”,
рама № WVWZZZ6EZYW003978, двигател № ANY195106, първа регистрация
19.11.1999 г.;
18. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Рено”, модел “Мастер”,
рама № VF1FDBEH519691188, двигател № 277089, първа регистрация
25.02.1999 г.;
19. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел
“Пасат”, рама № WVWZZZ31ZPB018258, двигател № AAZ231738, първа регистрация
28.10.1992 г.;
20. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел
“Пасат”, рама № WVWZZZ31ZPE022271, двигател № AAZ180581, първа регистрация
11.05.1993 г.;
21. ТУРИСТИЧЕСКА КАРАВАНА марка “Таберт”, модел “
22. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел
“Пасат”, рама № WVWZZZ31ZME182469, двигател № 93154964, първа регистрация
01.02.1991 г.;
23. МОТОЦИКЛЕТ марка “Сузуки”, модел “1200S”, рама
№ JS1A9111100111278, двигател № V720- 122684, първа регистрация
05.04.2002 г.;
24. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фиат”, модел “Пунто”, рама
№ ZFA17600000650921, двигател № 176A30001866825, първа
регистрация 31.05.1996 г.;
25. МИНИ ВЕРИЖЕН БАГЕР марка “Такеши”, модел “ТВ
26. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”, модел “Фиеста”,
рама № VS6BXXWPFBSY35246, двигател № G6A SY35246, първа регистрация
27.09.1995 г.;
27. ЛЕК АВТОМОБИЛ
марка “Фолксваген”, модел “Голф”, рама № WVWZZZ1HZPB010039, двигател № ABD121503, първа регистрация
13.01.1993 г.;
28. САМОХОДНА КАРАВАНА марка “Фиат”, модел “280 N87”, рама № ZFA28000000339253, двигател- без
номер, първа регистрация 09.06.1987 г.;
29. ЛОДКА
непревишаваща
30. АПАРТАМЕНТ № 24, находящ се в гр. Свети Влас,
община Несебър, област Бургас, представляващ самостоятелен обект в сграда №
11538.502.219.4.27, с адрес: гр. Свети Влас, п.к. 8229, почивен комплекс
Ривиера, бл.8, ет.4, ап.24, с предназначение: жилище, апартамент на площ от
31. ПОЗЕМЛЕН ИМОТ С КАДАСТРАЛЕН
ИДЕНТИФИКАТОР 21052.339.45 с площ
32. УПИ ІV- 226, за ОФ “Сара” в
кв.40 по регулационния план на гр. Симеоновград, обл. Хасковска, одобрен със
Заповед №368 от 05.05.1989 г., застроен и незастроен с площ от
33. УПИ ІІІ- за мандра в кв.40 по
регулационния план на гр. Симеоновград, обл. Хасковска, одобрен със Заповед
№368 от 05.05.1989 г., застроен и незастроен с площ от
ІV. От П.Х.М., на основание чл. 9, вр. чл. 4, ал.1
от ЗОПДИППД:
1. сумата от 59,44 евро с левова
равностойност в размер на 116,25 лева по
спестовен влог в евро, открит на 16.01.2008 г. в “Банка Пиреос България”
АД, клон Димитровград с № BG 93 PIRB 8060 4601 6829 59, с титуляр П.Х.М., ЕГН **********;
2. сумата от 5,25 лева по дебитна
карта в лева № 75271061748013, открита в “УниКредит Булбанк” АД, с титуляр П.Х.М.,
ЕГН **********;
V. От ЕТ “СММ С.М.”***, на основание чл.4, ал.1
ЗОПДИППД:
1. наличната сума по
разплащателна сметка №********** открита в
“Банка ДСК” ЕАД, с титуляр ЕТ
“СММ С.М.”, ЕИК *********;
2. АПАРТАМЕНТ № 1, находящ се в гр. Димитровград,
област Хасковска, бул. “Г. С. Раковски”, в жилищната сграда на бл. 34, вх. А,
ет.1, построен върху държавна земя, състоящ се от стаи, хол и кухня, със
застроена площ от 88 /осемдесет и осем/ кв. м, ведно с избено помещение № 63,
както и 1,73 % идеални части от общите части на сградата и 1,73 % идеални части
от правото на строеж върху мястото, при съседи: на жилището- изток- И. Маринова
Г. и Г.А., запад- В.Т.В. и М.Д., горе- Д. Г. П.; на избеното помещение- изток- П.Т.Т.,
запад- Т.Ц.Т., юг- коридор, собственост на ЕТ ”СММ- С.М.” с ЕИК *********;
3. УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ №ХVІІІ с планоснимачен
№ 467 в квартал 30, по плана на гр. Димитровград, одобрен със Заповед №
709/1994 г., с площ
VІ. От С.М.М. и от П.Х.М., на основание чл.4, ал.2, вр. чл. 10 от ЗОПДИППД:
1. сума в размер на 3 840 лв.
от продажбата на лек автомобил марка “Ситроен”, модел “ХМ” с ДК № Х 8701 АК,
рама № F7Y3AF0000AF7103, двигател № 1DA13003863, бял, първа регистрация
03.04.1990 г., втора регистрация 27.10.2010 г.;
2. сума в размер на 3 600 лева
от продажбата на лек автомобил марка
“Мерцедес”, модел “250 Д” с ДК № Х 3078 АМ, рама № WDB1241251B159376, двигател
№ 60291212023766, светло сив, първа регистрация
03.01.1990 г., втора регистрация 03.07.2002 г.;
3. сума в размер на 3 650 лева,
еквивалентна на стойността на товарен автомобил марка “Сеат”, модел “Инка” с ДК
№ Х 5742 АМ, рама № VSSZZZ9KZVR011396, двигател № 1Y662599, светло червен,
първа регистрация 28.05.1997 г., втора регистрация 22.12.2003 г., към момента
на отчисляването му;
4. сума в размер на 3 200 лева,
еквивалентна на стойността на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
5. сума в размер на 5 750 лева,
еквивалентна на стойността на лек автомобил марка “БМВ”, модел “525 TDS” с ДК №
Х 7671 АМ, рама № WBAHA91070BL50486, двигател № 256T132757728, лилав, първа
регистрация 03.06.1993 г., втора регистрация 25.04.2003 г., към момента на
отчисляване;
6. сума в размер на 1 300 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Субару”, модел “
7. сума в размер на 9 000 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Мазда”, модел 626 с ДК №РВ 6061 Х, рама №
JMZGE124201226569, двигател №RF627845;
8. сума в размер на 5 000 лева
от продажбата на ремарке платформа марка “Понграц”, модел “L- AT
9. сума в размер на 2 750 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Опел”, модел “Корса” с ДК № Х 4074 АС, рама
№ W0L0SBF08W4059992, двигател № 11XEA58469, зелен, първа
регистрация 27.11.1997 г., втора регистрация 20.06.2005 г.;
10. сума в размер на 1 500 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “Пасат” с ДК № Х 3447 АС,
рама № WVWZZZ32ZDE090156, двигател № DS010232, червен, първа регистрация
06.07.1983г., втора регистрация 15.07.2003 г.;
11. сума в размер на 5 700 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “300 Д” с
ДК № Х 5651 АС, рама № WDB1241301A248489, двигател 60391210015058, бордо, първа
регистрация 14.05.1986 г., втора регистрация 22.03.2006 г., към 22.03.2006 г.;
12. сума в размер на 2 500 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “Голф” с
ДК № Х 4323 АС, рама № WVWZZZ1HZNW225134, двигател № ABS223113, червен, първа
регистрация 31.03.1992 г., втора регистрация 26.11.2003 г. към 26.11.2003 г.;
13. сума в размер на 2 500 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Пежо”, модел “
14. сума в размер на 8 500 лева, еквивалентни на
стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “
15. сума в размер 19 400 лева от продажбата на лек
автомобил марка “Мерцедес”, модел “С 300 ТД” с ДК № Х 0123 АН, рама № WDB1401351A357283,
двигател № 60696112002610, зелен металик, първа регистрация 14.04.1998 г.,
втора регистрация 27.10.2004 г.;
16. сума в размер на 2 400 лева от продажбата на
лек автомобил марка “Хюндай”, модел “Соната” с ДК № Х 0183 АС,
рама № KMHBF21LPNU492596, двигател № L4CPN860699, първа регистрация 20.11.1992
г., втора регистрация 27.04.2004 г.;
17. сума в размер на 6 500 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Мицубиши”, модел “Паджеро” с ДК № Х 2016
АН, рама № JMB0NV460TJ243398, двигател № АМ8255, светло сив, първа регистрация
18.11.1996 г., втора регистрация 25.01.2005 г.;
18. сума в размер на 8 700 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “С 350 ТД”
с ДК № Х 2570 АН, рама № WDB1401341A141595, двигател № 60397112004189, светло
сив, първа регистрация 28.05.1993 г., втора регистрация 04.05.2007 г., към
04.05.2007 г.;
19. сума в размер на 8 450 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Санг йонг”, модел “Корандо”
с ДК № Х 1296 АК, рама № KPTL2B1CSWP034419, двигател № 66192010000945, светло
сив, първа регистрация 27.10.1998 г., втора регистрация 30.06.2006 г., към 30.06.2006
г.;
20. сума в размер на 18 000 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “С 300 ТД” с ДК № Х 5668 АН, рама №
WDB1401351A363157, двигател № 60696112003086, черен, първа регистрация
17.03.1997 г., втора регистрация 02.09.2005 г.;
21. сума в размер на 60 000 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “С 320 ЦДИ” с ДК № Х
4444 АН, рама №WDB2200261A307746, двигател №61396030085817, черен металик, първа
регистрация 28.06.2002 г., втора регистрация 28.12.2005 г.;
22. сума в размер на 8 880 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес вито”, модел “220 ЦДИ” с ДК № Х
4039 АН, рама №VSA63829413297291, двигател №61198050132585, бял, първа
регистрация 09.05.2000 г., втора регистрация 31.05.2006 г.;
23. сума в размер на 550 лева, еквивалентна на
стойността на мотопед марка “Хонда”, модел “
24. сума в размер на 13 280
лв., еквивалентни на стойността на лек
автомобил марка “Мерцедес”, модел “Вито
25. сума в размер на 10 700 лв.,
еквивалентни на стойността на специален автомобил пътна помощ, марка
“Мерцедес”, модел “
26. сума в размер на 6 200 лв.,
еквивалентни на стойността на товарен автомобил марка “Мерцедес”, модел
“Спринтер” с ДК № Х 0916 ВА, рама № WDB904313131P597776, двигател №
60194300508193, бял, първа регистрация 16.10.1996 г., втора регистрация
09.10.2010 г., към 09.10.2010 г.;
27. сума в размер на 4 700 лв.,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Ауди”, модел “А4” с ДК № Х
1576 ВА, рама № WAUZZZ8DZTA052751, двигател № ADR077896, маслено зелен, първа
регистрация 16.10.1995 г., втора регистрация 17.01.2007 г., към 17.01.2007
г.;
28. сума в размер на 6 600 лв.
от продажбата на лек автомобил- марка “Мерцедес”, модел “Ц 220 Д” с ДК № Х 8897
ВН, рама № WDB2021821F625185, двигател № 60491012923612, бял, първа регистрация
17.11.1997 г., втора регистрация 01.12.2010 г.
29. сума в размер на 3 100 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “190 Д” с ДК № Х 9054
ВН, рама №WDB201128F865574, двигател №60296112009280, сив металик, първа
регистрация 10.06.1991 г., втора регистрация 01.12.2010 г.;
30. сума в размер на 8 250 лв.
от продажбата на лек автомобил марка “Рено”, модел “Трафик” с ДК № Х 7339 АМ,
рама №VF1V4YB0801278049, двигател №1271575S8UE752, бял, първа регистрация
01.05.1992 г., втора регистрация 11.04.2003 г.;
31. сума в размер на 1 430 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Рено”, модел “Рапид” с ДК №
Х 7864 АМ, рама №VF1F40MM502529221, двигател №C2JT784C024013, светло червен,
първа регистрация 25.04.1990 г., втора регистрация 28.01.2003 г., към
28.01.2003 г.;
32. сума в размер на 1 980 лв.,
еквивалентни на стойността на ремарке за лек автомобил марка „Брендеруп 1250 С”
с ДК № Х 2182 ЕЕ, рама №UH2000A495P133068, светло сив, първа регистрация
13.06.2005 г., втора регистрация 26.10.2005 г., към 26.10.2005 г.;
33. сума в размер на 2 140 лв.,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “260 Е” с
ДК № Х 7936 АМ, рама №WDB1242261A494972, двигател №10394312000036, сив, първа
регистрация 23.06.1987 г., втора регистрация 07.08.2003 г., към 07.08.2003 г.;
34. сума в размер на 1 200 лева
от продажбата на лек автомобил- марка “Опел”, модел “Кадет” с ДК № Х 3588 АВ,
рама №W0L000034J5277709, двигател №16DA14736444, син;
35. сума в размер на 480 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Мерцедес”, модел “190 Е” с
ДК № Х 0603 АХ, първа регистрация 04.01.1985 г., към 09.12.2010 г.;
36. сума в размер на 14 670 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил /бус/- марка “Исузу”, модел “Кампо”
с ДК № Х 6955 АН, първа регистрация 17.08.1998 г., към 22.11.2005 г.;
37. сумата в размер на 31 200
лева от продажбата на АПАРТАМЕНТ № 8, находящ се в гр. Димитровград, област
Хасковска, бул. “Г. С. Раковски”, в жилищна сграда- блок №16, вх. А, построен
върху държавна земя, състоящ се от две стаи, кухня, баня и коридор, със
застроена площ от 72,38 /седемдесет и две цяло и тридесет и осем/ кв. м, ведно
с избено помещение № 8 с площ
38. сумата в размер на 47 000
лева от продажбата на АПАРТАМЕНТ № 45, на ІХ етаж, находящ се в жилищен блок
№10 в гр. Хасково, ж. к. “Орфей”, със застроена площ от
39. сума в размер на 10 960 лева
от продажбата на 1./ ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с кадастрален идентификатор 21052.1018.38 с
площ
VІІ. От С.М.М., на основание чл.4, ал.2 от
ЗОПДИППД:
1. сума в размер на 5 760 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “Е
2. сума в размер на 2 000 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “
3. сума в размер на 610 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “Голф” с ДК № Х 3275
Т, първа регистрация 01.01.1982 г.;
4. сума в размер на 12 900 лв. от продажбата
на лек автомобил- марка “Мерцедес”, модел “А 170 ЦДИ” с ДК № Х 7766 АС, рама
№WDB1680081J211246, първа регистрация 08.04.1999 г.;
5. сума в размер на 749 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Форд”, модел “Фиеста” с ДК
№ Х 2571 Н, първа регистрация 03.09.1987 г., към 10.09.1998 г.;
6. сума в размер на 3 223 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
7. сума в размер на
81,14 лева, еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка
“Ситроен”, модел “БХ” с ДК № Х 5487 Р, първа регистрация 12.04.1987 г., към
30.11.1995 г.;
8. сума в размер на
1 192,10 лева, еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка
“Опел”, модел “Кадет” с ДК № Х 7465 Т, първа регистрация 08.06.1989 г., към
11.12.1997 г.;
9. сума в размер на 1 360,45 лева, еквивалентни на
стойността на лек автомобил- марка “Рено”, модел “
10. сума в размер на 1 757,43 лева,
еквивалентни на стойността на товарен автомобил- марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
11. сума в размер на 134 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Фолксваген”, модел “Джета”
с ДК № Х 4557 Р, първа регистрация 07.07.1988 г., към 19.09.1996 г.;
12. сума в размер на 1 324,44
лева, еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Ситроен”, модел “БХ
19 Д” с ДК № Х 9709 Т, първа регистрация 12.05.1989 г., към 04.08.1998 г.;
13. сума в размер на 2 300 лева, еквивалентни на стойността на
товарен автомобил- марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
14. сума в размер на 2 450 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Фолксваген”, модел
“Транспортер” с ДК № Х 1646 АА, първа регистрация 02.12.1993 г., към 13.10.2000
г.;
15. сума в размер на 5 600 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Ауди”, модел “А
16. сума в размер на 5 150 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Мерцедес”, модел “
17. сума в размер на 2 320 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Рено”, модел “
18. сума в размер на 131 229,91
лв., постъпила по спестовен влог в евро с № BG 37 PIRB 7324 4736 0774 47, открит на 19.05.2005 г.
в “Банка Пиреос България” АД, клон Димитровград, с титуляр С.М., неналична към
момента;
19. сума в размер на 88 560 лева,
преминала по разплащателна сметка в лева с № BG 12 PIRB 7324 1736 0047 64, открита на 26.01.2004 г.
и закрита на 08.01.2007 г. в “Банка Пиреос България” АД, клон Димитровград, с
титуляр ЕТ “СММ- С.М.”, ЕИК *********;
20. сума в размер на 2 900 лева,
постъпила по сметка в лева с № BG91UBBS8002**********, открита на 01.09.2004
г. в “Обединена българска банка” АД, клон Димитровград, с титуляр С.М.,
неналична към момента;
21. сума в размер на 36,62 лева,
постъпила по спестовна сметка в щатски
долари с № BG 98 BPBI 7926 41 81313601, открита на 20.06.1996 г. в “Юробанк И
Еф Джи България” АД, с титуляр С.М., неналична към момента;
22. сумата в размер на 1 336
лева, постъпила по разплащателна сметка в лева с № BG90 CECB 97901034 2631 00, открита на
14.04.2004 г. в “Централна кооперативна банка” АД, клон Хасково, с титуляр С.М.,
неналична към момента;
23. сума в размер на 6 129,64
лева, постъпила по сметка в лева с № 54112/795/**********, открита на
19.05.2000 г. в “Банка ДСК” ЕАД, клон Димитровград, с титуляр С.М., неналична
към момента;
VІІІ. От П.Х.М., на основание чл. 9,
вр. чл. 4, ал. 2 от ЗОПДИППД:
1. сума в размер на 11 930,56
лв., постъпила по спестовен влог в евро с № BG 93 PIRB 8060 4601
6829 59,
открит на 16.01.2008 г. в “Банка Пиреос България” АД, клон Димитровград, с
титуляр П.М., неналична към момента;
Претендира се още присъждане на законна
лихва и деловодни разноски.
ОТВЕТНИЦИТЕ
– С.М.М., П.Х.М., ЕТ „СММ – С.М.”*** и „СММ –
ОКРЪЖНА
ПРОКУРАТУРА – Хасково намира иска за основателен.
Съдът,
след преценка на събраните по делото доказателства поотделно и в тяхната
съвкупност, приема за установено от фактическа страна следното:
Като писмено доказателство по
делото е приета присъда от
01.10.2007 г., постановена по дело
№ 2070Js/06-4 Kls на Областния съд в Кобленц, ФР Германия,
потвърдена с Решение 2 StR от
30.04.2008 г. на Върховния федерален съд на ФР Германия, влязла в сила на
01.05.2008г., с
която ответникът М. е осъден на шест
години лишаване от свобода за извършено престъпление по пар. 146, ал. 1, т. 2,
т. 3, ал. 2, пар. 25, ал. 2 и пар. 73 от Наказателния кодекс на ФР Германия за това, че действайки с цел да си осигури източник на доходи
за определен период от време, е закупил фалшификати на банкноти
от по 500 евро на номинална стойност от 53 000 евро, като по този начин
умишлено си е набавил подправени пари, за които е знаел, че
са такива, както и за това, че умишлено е
предал част от тези подправени пари на
други лица, които също са знаели че парите са подправени, за да ги пуснат в платежен
оборот. Присъдата е приета за изпълнение с Определение от
16.12.2009 г. на Софийски градски съд,
НК, 24 състав, като
деянието, извършено от ответника М. е
квалифицирано като престъпление по чл. 244, ал.1, вр. чл.20,
ал.2 от НК на Р България. Определено
е наказанието да се изтърпи в затворническо общежитие от закрит тип при
първоначален строг режим на изтърпяване, като е приспаднато предварителното
задържане и изтърпяната част от наказанието, считано от 09.12.2006 год.
На 27.06.2002 год. ответниците С. и П. М. са сключили граждански брак, от
който имат едно дете – Христо, родено на *** год.
С решение № 186 от 17.03.1995 год.,
постановено по гр.д. № 648 / 1994 год. по описа на Районен съд – Димитровград е
прекратен брака му с М. М. М., сключен на 17.02.1979 год. Упражняването на родителските права по
отношение на родените по време на брака деца – Б., роден на *** год. и М., родена на *** год. е предоставено на майката, с
определен за бащата режим за свиждане.
С
Решение № 222 от 19.04.2000 год., постановено по гр.д. № 372 / 2000 год. по
описа на Районен съд – Димитровград е прекратен брака му с М. В. М., сключен на 29.05.1996 год. Видно от мотивите
към съдебното решение е, че от брака си съпрузите нямат родени деца.
На
23.11.2000 год. ответникът М. е закупил следния недвижим имот, а именно –
апартамент № 19, находящ се в гр.Димитровград, бул.”Г.С.Раковски”, бл.40, вх.В,
за сумата от 9 000 лева, посочена в НА № 119 / 2000 год. В акта е
отбелязано, че сделката е сключена при реда и условията на ЗУЖВГМЖСВ, като
отразената в него данъчна оценка е 5 107.90 лева.
На
11.07.2002 год. ответникът М. е заменил описания по-горе недвижим имот с апартамент
№ 2, находящ се в гр.Димитровград, бул.”Г.С.Раковски” № 34, вх.”А”, етаж 1-
данна, която съдът възприема от приложения по делото НА № 143 / 2002 год.
На
12.02.2003 год. ответникът М. е продал придобития на 11.07.2002 год. апартамент
№ 2 за сумата от 4 183 лева, равняваща се на посочената в акта данъчна
оценка, като в същия е отбелязано, че сделката се извършва при реда и условията
на ЗУЖВГМЖСВ. На 23.06.2004 год. приобретателите на апартамент № 2 са го
продали на ответника М. за сумата от 4 160 лева, видно от приложения по
делото НА № 11 / 2004 год., посочената в който данъчна оценка на имота е
4 154.30 лева.
На
29.10.2004 год. ответникът С.М. е закупил апартамент № 8, находящ се в
гр.Димитровград, бул.”Г.С.Раковски” №
16, вх. „А” за сумата от 6 000 лева – данна, която съдът възприема от
приложения по делото НА № 84 / 2004 год., посочената в който данъчна оценка на
имота е 6 110.40 лева. На 25.03.2005 год. ответниците М. са продали имота за сумата от
10 659.70 лева на В. К. Данъчната оценка на имота е 10 659.70 лева.
Като
писмено доказателство по делото е приет и НА № 29 от 26.01.2005 год. за учредяване на договорна
ипотека по отношение на апартамент № 9, находящ се в гр.Димитровград,
ул.”Лиляна Д.” № 4, вх.”Б”, ет.3, собственост на А. К. Т., за обезпечаване вземането на ответника М. по договор за заем за сума
от 5 000 лева, предоставен на Т.
На
31.10.2006 год. ответникът М. е закупил поземлен имот с кадастрален
идентификатор 21052.1018.38 в м-та „Габера” по кадастралната карта на гр.Димитровград
и поземлен имот с кадастрален идентификатор 21052.1018.40 в м-та „Габера” по
кадастралната карта на гр.Димитровград, ведно с построената в нея сезонна
постройка за сума общо в размер на 1 666.20 лева – данна, която съдът
възприема от приложения по делото НА № 82 / 2006 год. Посочената в акта данъчна
оценка на имота е 1 666.20 лева.
На 23.03.2004 год. ответникът М.
е закупил апартамент № 2, находящ се в 2 етаж, в жилищна сграда – блок,
построен върху държавна земя в гр.Пловдив, бул.”Цариградско шосе / Независим” №
22 за сумата от 17 125 лева – данна, която съдът възприема от приложения
по делото НА № 41 / 2004 год., посочената в който данъчна оценка на имота
възлиза на 17 125.60 лева.
На
23.09.2004 год. ответникът М. е закупил апартамент № 45, на ІХ етаж, находящ се
в жилищен блок № 10 в гр.Хасково, ж.к.”Орфей” за сумата от 7 800 лева.
Сделката е оформена с НА № 154 / 2004 год., посочената в който данъчна оценка
на имота е 7 796 лева. На 24.07.2006 год. ответникът М. е продал описания
по-горе апартамент № 45 за сумата от 18 000 лева, видно от приложения по
делото НА № 26 / 2006 год., посочената в който данъчна оценка е 17 944.70
лева.
На
01.12.2006 год. в полза на ответника М. е извършено дарение на следните имоти –
1. УПИ, съставляващ парцел V, с планоснимачен номер 152, в кв.21 по плана на
село Навъсен, Хасковска област, ведно със своите общо 5/6 ид.ч. от построената
в имота стопанска сграда; 2. 800/1135 ид.ч. от УПИ, съставляващ парцел ІV, с
пл.№ 152, кв.21 по плана на с.Навъсен, ведно със своите общо 5 / 6 ид.ч. от
построените в имота жилищна сграда и навес; 3. нива в м-та „Сл.Келеми”, парцел
80 от масив 20, съставляваща имот № 020080 по плана за земеразделяне на
с.Навъсен и 4. нива от 11.631 д-ка в м-та „До ЖП линията”, парцел 22 от масив
39, съставляваща имот № 039022 по плана за земеразделяне на село Навъсен,
Хасковска обраст. Данъчната оценка на описаните имоти е 3 173.30 лева.
Сделката е оформена с НА № 106 / 2006 год. /нечетливо копие/.
С договор за дарение на недвижим
имот от 01.12.2006 год., ответникът М. и П.С.М. са дарили на П. М. придобити
по наследство 335 / 1135 ид.ч. от УПИ,
съставляващ парцел ІV, с пл.№ 152, в кв.21 по плана на село Навъсен, Хасковска
област, ведно със своите общо 5/6 ид.ч. от построените в имота лятна кухня и
масивен гараж.
С
решение от 17.01.1992 год. по ф.д. № 186 / 1992 год. по описа на Окръжен съд –
Хасково ответникът М. е вписан като едноличен търговец /ЕТ/, с наименование
„СММ – С.М.”, със седалище и адрес на управление – гр.Димитровград,
бул.”Раковски” № 38, вх.А, ап.12.
На
18.10.2001 год. ЕТ „СММ - С.М.”*** е закупил следния недвижим имот, а именно –
апартамент № 1, находящ се в гр.Димитровград, бул.”Г.С.Раковски” № 34, вх.”А”,
ет.1 за сумата от 5 806 лева – данна, която съда възприема от приложения
по делото НА № 185 / 2001 год., в който размера на данъчната оценка на имота е
определен на 5 806 лева.
На
12.12.1995 год. ответникът – ЕТ „СММ – С.М.”*** е закупил дворно място от 690
кв.м., отреден за имот пл.№ 467, парцел ХVІІІ, ведно с построените в имота две
едноетажни жилищни сгради за сумата от 139 800 лева. Сделката е оформена с
НА № 87 / 1995 год., посочената в който базисна оценка на имота е 139 800
лева.
Видно от приложения по делото НА № 62
от 26.01.2004 год. е, че за обезпечение на отпуснатия на ответника ЕТ „СММ – С.М.”***
банков кредит в размер на 80 000 лева е учредена ипотека върху УПИ ХVІІІ, с пл. № 467 по плана на
гр.Димитровград, ведно с построената в имота двуетажна жилищна сграда. Ипотеката
е заличена на 09.12.2004 год.
На
04.03.2004 год. между Община Димитровград и ответникът – ЕТ „СММ – С.М.”*** е
сключен договор за наем, по силата на който на ответника е предоставен за възмездно ползване паркинг до Неохим, при
договорена месечна цена в размер на 300.42 лева, без ДДС, считано от 04.04.2004
год. Договорът е сключен за срок от три години.
С
решение от 17.07.2003 год. по ф.д. № 290 / 2003 год. по описа на Окръжен съд –
Хасково е вписано еднолично дружество с ограничена отговорност, с наименование
„СММ –
На
09.12.2004 год. на ответното дружество - ЕООД „СММ –
На
22.08.2005 год. между Община Димитровград ответното дружество – „СММ
На
22.08.2005 год. между Община Димитровград и ответното дружество – „СММ
На
26.01.2006 год. учреденото с цитираните договори право на строеж е продадено от
ответникът М., в качеството му на управител на „СММ –
На 27.10.2006 год. Т. К. Т. е продал на „СММ –
С договор за покупко – продажба от
04.11.2010 год., оформен с НА № 22 / 2010 год. ответното дружество – „СММ –
Във връзка с направеното от ищеца
оспорване истинността на представените от ответниците документи, приети като
писмени доказателства, включително и в частта относно датата на съставянето им,
а именно – декларация, подписана от Т. и Х. Г., декларация, подписана от П.С.М., договор за паричен заем и разписка
от 27.12.2004 год., разписка, удостоверяваща даване на сума от 12 000
долара, подписана от Л.А.И., договор за паричен заем и разписка от 07.01.2005
год., договор за паричен заем и разписка от 25.01.2005 год., договор за паричен
заем от 15.01.2005 год. и разписка от същата дата, на договор за паричен заем
от 17.12.2004 год., договор за паричен заем от 23.01.2005 год. и разписка към
него, декларация, подписана от ответника М. на 05.05.2012 год., по делото бяха
събрани и гласни доказателства.
От
показанията на свидетелката Т.А.Г. – майка на ответницата П.Х.М. се установява,
че приетата като писмено доказателство декларация, подписана от нея и съпруга й
– предявена й в съдебно заседание от 02.12.2013 год., е съставена по повод на
разглежданото дело. Свидетелката твърди, че посочената в декларацията сума от
6 000 лева действително е била дадена по повод сватбата на дъщеря й –
27.06.2002 год., както и това, че сумата била набрана от нейни и тези на
съпруга й спестявания от получавани трудови възнаграждения по време на 40
годишния й трудов стаж, обезщетение, получено по повод пенсионирането й през
1995 год. и хонорари, получавани от съпруга й. Сумата не била теглена от банка
- имала я в наличност в дома си. В края на показанията си свидетелката заявява,
че не може да си спомни дали сумата е теглена от банков влог или не.
От
показанията на свидетелката П.С.М. – майка на ответника С.М.М. се установява,
че на сватбата на сина й му дали сума в размер над 8 000 лева. Сумата била
от сместявания от трудови възнаграждения. Към този момент – 2002 год. нямали
пари на влог. Спестяванията ги държали в дома си. При предявяване на
декларацията, подписана от свидетелката М., същата обясни, че документа е
съставен по повод на делото и, че положения върху декларацията подпис е нейн.
От
показанията на свидетеля Л.К.Л. се установява, че в края на 2004 год.
предоставил на ответника М. паричен заем в размер на 5 000 лева, за което
бил сключен договор за заем, както и разписка, удостоверяваща даването на
сумата. Свидетелят Л. твърди, че подписа на предявения му документ – разписка
от 27.12.2004 год., срещу „заемодател” е негов, както и това, че документите –
договор и разписка са съставени към момента на сключване на договора за заем и
даването на сумата. Твърди, че с ответника М. били дългогодишни приятели и
поради това не се поинтересувал защо му е необходим заема. Предаването на сумата станало в офис
на фирмата на ответника в гр.Димитровград. Относно произхода на сумата твърди,
че същата била набрана от заплати. Обяснява още, че изтеглил сумата от влог,
разкрит в Банка „ДСК”, а наред с това получил през 1999 год. в наследство от баща си сумата от 8 000 лева. Събирал парите за
ремонт на покрива на къщата. С ответника се разбрали да му върне парите след
две – три години. Заемът бил върнат през месец април 2007 год. Свидетелят
изрази предположение, че заемната сума е била предназначена за извършваната от
ответника търговска дейност.
Свидетелката
Л.А.И. – леля на ответницата П.Х.М. твърди, че в периода – 1990 – 1992 год.
заедно със съпруга си предоставили на ответника М. сумата от 12 000
долара. Част от парите били теглени от банкови влогове, а други – държани в
дома им. Никога не били съставяли документи за даването на парите, предвид
близките им отношения. За нуждите на разглежданото дело съставили разписка, удостоверяваща
даването на сума от 12 000 долара, при предявяването на която свидетелката
заяви, че положения върху документа подпис е нейн. В разписката е посочено, че
сумата е предадена на ответника М. на 07.02.1992 год. Твърди, че сумата все още
не й върната от ответника. Договорката им била връщането да става при
възможност за това. Не й се било налагало и не била заявявала претенции за
връщане на парите. Предполага, че парите са послужили за бизнеса, с който се
занимал ответника. За времето от 1983 год. до 1989 год. със съпруга си работили
в Ангола, и от там разполагали със средства, набирани още и от получавани
заплати.
Свидетелят
М. М.А. твърди, че през месец януари
2005 год. дал на ответника М. сума в
размер на 9 000 лева, за което съставили договор и разписка, изготвени и
подписани към момента на сключване на договора. Твърди, че сумата му е била
върната от ответника през месец септември 2007 год. – наведнъж. Относно
произхода на заемната сума обяснява, че е била набирана от спестявания от
заплати и печалби от осъществявана от него търговска дейност. Твърди, че
подписите върху предявените му документи – договор за паричен заем и разписка
от 07.01.2005 год. са негови.
От
показанията на свидетелката Е.Р.П. се установява, че през 2005 год. с ответника
М. сключили договор за заем, в изпълнение на който му предоставила сума от
8 000 лева, когато съставили документите. Разбрали се сумата да бъде
върната при възможност от страна на ответника и при нужда от нейна страна.
Ответникът й върнал парите в началото на месец май 2007 год. За произхода на
сумата обяснява, че е от спестяванията й от чужбина, където работила като
управител на заведение за периода 1999 год. – 2006 год. Когато се връщала в
страната си вземала повече пари. По това време нейна приятелка – Б. Т. Ц. й върнала даден й от преди това заем в размер на 1 000 евро.
Обяснява, че предявените й договор за паричен заем и разписка от 25.01.2005
год. са подписани от нея.
От показанията на свидетеля Н.А.А.
се установява, че с ответника С.М. се познавали от деца. Къщите им в село
Навъсен били една срещу друга. Ответникът отглеждал животни – биволици, крави,
телета, овце, които продал в периода - 2003 – 2005 год., като от продажбата
получил около 20 000 лева, за което споделил със свидетеля. Продал
животните, защото бил в безизходица. Свидетелят твърди още, че е помагал при
отглеждането на животните, тъй като ответникът работил в гр.Димитровград и
нямал възможност да се прибира на село всяка вечер. По – нататък в показанията
си свидетелят А. твърди, че животните се отглеждали от дядото на ответника,
като впоследствие в тази дейност се включил и баща му, а по-късно и самия
ответник, който продължил да се занимава с животновъдна дейност и след смъртта
на баща си, когато продал животните. С отглеждането на добитъка се занимавал
чичото на свидетеля, на който ответникът заплащал възнаграждение.
Свидетелят
Г.Ж.К. твърди, че на 15.01.2005 год. дал
на ответника С.М. заем в размер на 1 500 лева, за което били съставени
договор за паричен заем и разписка към него, при предявяването на които
свидетелят потвърди, че двата документа съдържат неговия подпис, както и това,
че същите са съставени към момента на сключване на договора – 15.01.2005 год.
От показанията на свидетеля се установява още, че ответникът му е върнал заема
на 10.04.2007 год., за удостоверяването на което била съставена разписка.
Твърди, че не му е известно за какво са послужили дадените от него заемни
средства. Сумата била набирана от спестявания и не била теглена от банка.
От
показанията на свидетеля Н.Д.Д. се установява, че на 07.02.2002 год. е било
проведено събрание на съдружниците на „КТ” ООД – Димитровград, за което бил
съставен протокол от същата дата, приет като писмено доказателство по делото.
При предявяването му на свидетеля, от страна на последния бе заявено, че
документа съдържа подписа му и, че е съставен на посочената в него дата. Твърди
още, че отразената в документа сума от 61 020 лева, действително била
отпусната на ответното дружество като временна финансова помощ. В показанията
си свидетелят твърди, че документите, предявени му в съдебно заседание от
17.02.2014 год. са били съставяни в момента на извършване на събитието, което
отразявали, както и това, че от страна на „КТ” ООД било водено перфектно
счетоводство. Предприятието на посоченото дружество било закупено през 2005 –
2006 год. от „Кейбъл Тел”, като
продажбата била предшествана от одиторска проверка, при която не били
установени счетоводни нередовности. В тази насока са и показанията на свидетеля
Статлю Панев Статлев.
В
показанията си свидетелят Д.Ц.Б. посочва, че приетият като писмено
доказателство и предявен му в съдебно заседание от 07.04.2014 год. договор за
паричен заем е оформен на посочената в документа дата. Досежно произхода на
дадените на ответника заемни средства обяснява, че са набрани от негови
спестявания, които съхранявал лично. Имал заведение на морето – в Приморско,
което ползвал през летния сезон. С ответника били дългогодишни познати.
Предполага, че средствата са били необходими на ответника във връзка с
осъществявания от него бизнес.
От
показанията на свидетеля П.И.Г. се установява, че през месец януари 2005 год.
предоставил на ответника М. заем. За целта били съставени договор и разписка от
23.01.2005 год., приети като писмени доказателства и предявени на свидетеля в
съдебно заседание от 14.07.2014 год., при което последния поясни, че
документите са били съставени в момента на сключване на договора, съответно –
на даване на заемните средства. Не бил договарян срок за връщане на парите,
които били набрани от трудови възнаграждения и от упражнявана от свидетеля
търговска дейност. Не си спомнял причината, за която ответника му поискал
заема.
В
представеното по допуснатата съдебно – техническа експертиза от вещото лице И.Б.Х.
заключение с вх.№ 406 от 14.01.2014 год. по входящия регистър на Окръжен съд –
Хасково се установява, че пазарните стойности на посочените имоти към момента
на придобиване и към м.12.2013 год. – изготвяне на заключението, са както
следва – 1. 28 600 лева и съответно – 34 600 лева – за апартамент №
2, находящ се в гр.Димитровград, бул.”Г.С.Раковски”, бл. 34, вх.”А”, ет.1,
придобит на 23.06.2004 год. – НА № 11 / 2004 год.;
2. 25 500 лева, съответно – 38 000 лева – за апартамент № 2,
находящ се в гр.Пловдив, бул.”Цариградско шосе /Независим/” № 22, ет.2,
придобит на 23.03.2004 год. – НА № 41 / 2004 год.;
3. 139 000 лева, съответно – 133 000 лева – за апартамент №
24, находящ се в гр.Свети Влас, почивен комплекс Ривиера, бл.8, ет.4, придобит
на 04.11.2010 год. – НА № 22/2010 год.;
4. 32
900 лева, съответно – 100 900 лева – за ПИ с идентификатор 21052.339.45,
находящ се в м-та „Дурхана”, гр.Димитровград, придобит на 27.10.2006 год. – НА
№ 70 / 2006 год.;
5. 91 900 лева, съответно 94 800
лева – за УПИ ІV – 226, за ОФ „Сара” в кв.40
по плана на гр.Симеоновград, придобит на 07.11.2006 год. – НА № 68 /
2006 год.;
6. 51 160
лева, съответно – 52 540 лева – за УПИ ІІІ, за мандра, в кв.40 по плана на
гр.Симеоновград, придобит на 16.09.2010 год. – НА № 109 / 2010 год.;
7. 32 400 лева, съответно –
46 200 лева – за апартамент № 1, находящ се в гр.Димитровград,
бул.”Г.С.Раковски”, бл.34, вх.”А”, ет.1, придобит на 18.10.2001 год. – НА № 185
/ 2001 год.;
8.
482 090 неденоминирани лева, съответно – 365 800 лева – за УПИ
ХVІІІ – 467, в кв.30 по плана на гр.Димитровград, ведно с построената в имота
двуетажна жилищна сграда, придобит на 12.12.1995 год.
В
заключението си вещото лице Х. е определила и пазарните стойности към момента
на придобиване и съответно – към момента на разпореждане на следните имоти, придобити
и продадени, както следва:
1.
29 100 лева, съответно – 30 600 лева – за апартамент № 8, находящ се
в гр.Димитровград, бул.”Г. Сава Раковски”, бл.№ 16, вх.”А”, ет.3, придобит на
29.10.2004 год. – НА № 84 / 2004 год. и продаден на 25.03.2005 год. – НА № 155
/ 2005 год.;
2.
39 700 лева и съответно – 46 500 лева – за апартамент № 45, находящ
се в гр.Хасково, ж.к.”Орфей” бл. № 10, ет.ІV, придобит на 23.09.2004 год. – НА
№ 154 / 2004 год. и продаден на 24.07.2006 год. – НА № 26 / 2006 год.;
3. 3 180
лева, съответно – 4 430 лева – за поземлен имот с идентификатор
21052.1018.38, находящ се в м-та „Габера” по кадастралната карта на
гр.Димитровград, придобит на 31.10.2006 год. – НА № 82 / 2006 год. и продаден
на 20.10.2010 год. – НА № 140 / 2010 год.;
4.
3 350 лева, съответно – 3 770 лева – за поземлен имот с идентификатор
21052.1018.40, находящ се в м-та „Габера” по кадастралната карта на
гр.Димитровград, придобит на 31.10.2006 год. – НА № 82 / 2006 год. и продаден
на 20.10.2010 год. – НА № 140 / 2010 год.
В
устния си доклад вещото лице Х. пояснява, че пазарна стойност и пазарна цена са
две различни понятия, първото от които се определя от оценителя и се предлага в
обявите за продажба, а второто – от страните, сключващи сделката. Нито цената,
посочена в нотариалния акт, нито данъчната оценка не можели да се ползват като
източник на информация за определяне на справедлива пазарна стойност. Би могло
да се приеме, че посочените в
заключението стойности са актуални и към датата на подаване на мотивираното
искане, с оглед застоя на цените на недвижими имоти през периода 2011 год. –
2013 год.
В
заключение с вх. № 2501 от 10.03.2014 год. по входящия регистър на съда,
изготвено от вещото лице Х. е определена пазарната стойност на апартамент № 19,
находящ се в гр.Димитровград, бул.”Г.С.Раковски” № 40, вх.В, ет.7 за сума от
18 400 лева по цени към неговото придобиване от ответника М. – 23.11.2000
год.
От
вещото лице Х. е представено и заключение с вх. № 11063 от 14.11.2014 год. по
входящия регистър на съда, в което като справедливи пазарни стойности на
апартамент на мансарден етаж тип „3”, ведно с прилежащи избено помещение и
гараж, с административен адрес – гр.Пловдив, к-с „Младежки хълм”,
ул.”Севастопол” № 18, и на апармамент № 2, с административен адрес гр.
Димитровград, бул.”Г.С.Раковски” 34 – А – ет.1, определени към 22.05.2002 год. и съответно – 12.02.2003
год., са посочени сумите от 57 570 лева и от 27 600 лева.
От
заключението на вещото лице К.А.Н., с вх. № 1159 от 04.02.2014 год. по входящия
регистър на съда се установява, че общият паричен приход в нови лева за
ответника М. за периода – 1986 год. до месец март 2012 год. възлиза на сума от
680 386.25 лева. Източниците на средства за придобиването му – трудови
възнаграждения, заеми, дивиденти, получени суми от продажби на имоти и превозни
средства, дялови участия, получени суми от предоставени заеми, включително
допълнителни парични вноски, получени дарения, аванси и др., са описани от
вещото лице в таблици – Приложения 1 и 2. В размера на общо определения приход,
вещото лице Н. не е включил стойността на продадени от ответника 22 бр. моторни
превозни средства, поради липса на данни относно продажните им цени.
Размерът
на общия паричен разход в нови лева за ответника М. за периода от 1986
год. до месец март 2012 год. е определен от вещото лице Н. на 528 278.08
лева. Направлението на разхода за парични средства – издръжка спрямо данните на
НСИ, закупени имоти, МПС, дялове в дружества, вноски за погасяване на кредити
от банки, предоставени заеми, включително допълнителни парични вноски е
посочено в приложените към заключението таблици – Приложения 1, 2 и 4. Вещото
лице посочва, че предоставената му информация за платени публично правни
задължения обхващала периода от 1999 год. до момента, поради това, че за
предишния период липсвала информация.
Отчитаните
в ответното дружество – „СММ –
Във
връзка с направеното от ищеца оспорване,
че счетоводното отразяване не съответствало на датирането на първичния документ за касовото плащане,
позовавайки се на протокол от 08.12.2006 год. на едноличния собственик на
капитала на „СММ – С.М.”*** за разпределяне на чистата печалба за 2006 год.,
копие от който е представен с декларацията по чл.17 от ЗОПДИППД и на разходен касов ордер /РКО/ без номер от
30.01.2007 год., съгласно който П.М., като пълномощник на собственика е
получила от касата на дружеството
разпределения дивидент в размер на 146 940 лева, след удържане на дължимия
данък от общия размер на сумата от 158 000 лева, вещото лице Н. обяснява,
че действително РКО е бил осчетоводен през 2008 год., а не в годината на издаването
му, но допуснатата счетоводна грешка не водела до изкривяване на финансовия
резултат или укриване на приходи, а само до невярно представяне на стойността на активите и пасивите на
дружеството – в случая наличността на парични средства и размера на неразпределената
печалба.
Вещото
лице Н. посочва още, че паричните потоци са вярно отразени във финансовите
отчети на дружеството, източникът им бил ясен и е от отчетената пред НАП
дейност на дружеството, невъзприемайки изразената в обратна насока теза на
ищеца, защитавайки становището си по следния начин: Заключението на ищеца се
базирало на анализ на счетоводния
баланс, според който било налице несъответствие между закупените по първични
документи активи и заведените такива като ДМА в раздела на баланса „Машини,
производствено оборудване и апаратура”, както и това, че в отчета за паричните
потоци нямало отразени „парични потоци от инвестиционна дейност” и „парични
потоци от финансова дейност”. В тази връзка вещото лице поддържа, че не бил
извършен анализ на осчетоводяването на първичните счетоводни документи и на
счетоводните регистри, въз основа на които се съставяли счетоводните отчети. От
извършен от вещото лице анализ се установило, че закупените активи по първични
счетоводни документи са завеждани по счетоводна сметка 304 „Стоки”, тъй като по
своята същност представлявали точно това – закупени били с намерение продажба,
а не за експлоатация в дружеството. За нуждите на предприятията активите се
делели на дълготрайни /нетекущи/ и краткотрайни /текущи/. Основната част от
закупените автомобили през периода на
активна стопанска дейност на дружеството
представлявали стока за продажба на клиенти /с изключение на няколко, които били заведени
в счетоводна сметка 205 „Транспортни средства” като ДМА и като такива правилно
били завеждани като краткотрайни /текущи активи в счетоводна сметка 304
„Стоки”, видно от таблица – приложение № 5/. Това било отбелязано и в цитирания
по-горе Ревизионен акт. Покупките и продажбите на стоки се отразявали в отчета
за паричните потоци към ГФО в частта „парични потоци от основна дейност”, а не
в частта „парични потоци от инвестиционна дейност”, където се отразявали само
разходите по закупените ДМА. В баланса се отразявали крайните салда
/наличностите към 31.12. на съответната година/ на активите – на отделни редове
за ДМА, стоки, материали, парични средства, като в случая били вярно
представени на база счетоводните регистри.
В
заключението си вещото лице посочва, че не възприема извода на ищеца за това,
че не е установен източника на средства, послужили за погасяване на вземането
на „Банка Пиреос България” АД. Това становище на ищеца се базирало на анализ на
отразената в баланса неразпределена
печалба на дружеството за 2006 год. и за 2007 год., за сметка на която според
ищеца, е следвало да се погаси заема. В тази връзка вещото лице посочва, че
погасяването на заема – 150 000 лева е извършено през 2005 год. - 70 342.78 лева и през 2006 год. - 79 657.22 лева. Постъпленията на парични
средства били достатъчни за погасяване на заема, като в края на 2006 год.
оставала наличност на парични средства в размер на 698 000 лева. Част от
постъпленията били от вноски от собственика общо в размер на 106 000
лева., възстановени му през 2006 год.
Вещото
лице Н. е установило два неотчетени
актива за 2010 год. – УПИ ІІІ за мандра в кв.40 по плана на
гр.Симеоновград, закупен на 16.09.2010 год. за 40 000 лева и апартамент №
24, находящ се в гр.Свети Влас”, закупен на 04.11.2010 год. за 139 000
лева. Вторият от посочените два актива бил осчетоводен на 01.01.2011 год., а първият – не бил
осчетоводен. Посоченото нарушение на счетоводното законодателство
представлявало „счетоводна грешка от минал период”, което не водело до
изкривяване на финансовия резултат за 2010 год., нито до укриване на данъци, а
до невярно отразяване на активите на дружеството. При сравнение на салдото на
паричните средства на дружеството за
2010 год. – 651 000 лева /в това число в касата – 643 000 лева/ с
неосчетоводената сума от 179 000 лева, представляваща сбор от цената на
двата имота, било видно, че дружеството е разполагало с необходимите парични
средства за закупуването на двата имота.
Всички
изброени в мотивираното искане активи на ответното дружество – „СММ –
От
страна на вещото лице Н. е представено и заключение с вх. № 1392 от 07.02.2014
год. по входящия регистър на съда, в което вещото лице е насочил анализа си към
изясняване произхода на постъпленията на ответното дружество / в това число и
средствата за закупуване на ДМА / и техният относителен дял в общата парична
маса, при който се установявало, че основните входящи парични потоци през
годините – 2003 год. – 2010 год.,
включително са от 1. постъпления от клиенти – обичайни парични приходи за всяко
търговско дружество от извършваната от него търговска дейност; 2. банков заем –
за оборотни средства в размер на 150 000 лева, отпуснат въз основа на
договор от 09.12.2004 год., върнат на банката през 2006 год. от получени парични
средства през годината, в т.ч. дивиденти от „КТ” ООД; 3. временна финансова
помощ от „КТ” ООД , получена в брой въз основа на договори - от 11.04.2004 год.
– 20 000 лева, върнат с протокол и квитанция с ПКО на 09.03.2005 год.; -
от 20.07.2005 год. – 21 230 лева, върната с протокол и квитанция от ПКО от
20.02.2006 год.; - от 20.03.2006 год. – 105 615 лева, върната с квитанция
от ПКО от 20.03.2007 год. и – от 30.03.2006 год. – 26 365 лева, върната с
квитанция от ПКО от 20.03.2007 год.; 4. получен дивидент от „КТ” ООД – в брой и
по банков път, въз основа на протоколи от 23.06.2004 год. – 59 325.50 лева
– в брой; от 09.03.2005 год. – 47 111.53 лева – в брой; от 20.02.2006 год.
– 42 079.42 лева – в брой и от 30.03.2006 год. – 990 719.59 лева – по
банков път и 5. заеми от собственика в брой – на 01.01.2005 год. – 65 000
лева и на 01.01.2006 год. – 40 500 лева. На 30.10.2006 год. била върната
общо сума от 106 100 лева. Вещото лице в заключението си посочва, че
ответникът М. би имал финансова възможност на направи паричната вноска в
дружеството, както и това, че посочените в таблица № 1 /съдържаща се в
заключението/ входящи парични потоци са били в достатъчен размер за закупуване
на посочените по – горе активи на дружеството. По отношение на имотите,
придобити през 1995 год. и 1996 год., в това число и право на строеж/ вещото
лице посочва, че не може да даде отговор за произхода на средства за
закупуването им, поради това, че документите, съдържащи такава информация не се
съхраняват, с оглед изтичане на законовия срок за съхранението им – чл.42 от
Закона за счетоводството. По отношение на придобития през 2001 год. апартамент № 1, вещото лице посочва, че същият
е придобит със средства от дейността на ответника – ЕТ в размер на 66.15 % и
със заемни средства – 30.71 %, като по отношение произхода на заемните средства
не била предоставена информация на вещото лице.
В
устния си доклад, депозиран в съдебно заседание на 17.02.2014 год., вещото лице
Н. пояснява, че сумата в размер на 61 000 лева – други
постъпления от основна дейност за 2003 год. – таблица 1 – л.557 е взаимствана
от ГФО, който се подава в данъчното. По делото липсвали доказателства, от които
да се направи извод, че посочената сума е внесена от собственика. За отразените
в таблицата суми, получени като дивидент от „КТ” ООД, вещото лице пояснява, че
не е извършил насрещна проверка в счетоводството на посоченото дружество.
От
представеното от вещото лице К.А.Н.
коригирано заключение с вх. №
6692 от 30.06.2014 год. се установява, че придобитите активи - недвижими имоти и МПС, оснойностени от
вещите лица Б. и Х. са в размер общо на
15 542.52 минимални работни заплати /МРЗ/. Размерът на заплатените от
ответниците Минкови публично – правни задължения за периода – 1987 год.- 2012
год. възлизал на 351.61 МРЗ, а този на обичайните разходи за издръжка на
домакинството – 1 161.33 МРЗ. Размерът на получените от ответниците
Минкови доходи от трудови възнаграждения и други такива от законово установени
източници на средства, включително и получени
дивиденти от разпределена печалба на „СММ –
От
вещото лице Н. бе представено и заключение с вх. № 6693 от 30.06.2014 год. по
входящия регистър на съда, в което е изготвен нов паричен поток в нови лева на
ответника М., в който са отразени стойностите на автомобилите по средна пазарна
цена, описани в допълнителната задача на вещото лице Х..
В
представеното от вещото лице Н. допълнително заключение с вх. № 8991 от 15.09.2014
год. в табличен вид са отразени размерите на приходите и разходите на
ответниците М. за проверявания период от- 1987 год. – 2012 год.,
за всяка година поотделно, от съпоставката на които се установява, че размерът
на разходите е по-голям от размера на приходите за следните години, включени в
проверявания период, а именно – 1992 год.; 1993 год.; 1994 год.; 2001 год.;
2002 год.; 2004 год.; 2005 год.; 2008 год.; 2009 год.; 2012 год., като най –
големите разлики са за 2004 и 2005 год. – съответно - 157 972.93 лева и - 46 434.53
лева. Поради допуснати технически грешки в цитираното заключение от 15.09.2014
год., което вещото лице Н. заяви в съдебно заседание от 06.10.2014 год., че не
поддържа, от страна на същия бе изготвено и представено допълнително заключение
с вх. № 9448 от 30.09.2014 год., в което разликата между приходи и разлики за
2005 год. е определена на сума от 41 434.53 лева. В съдебно заседание
вещото лице поясни още, че в изготвеното от него приложение № 2 е пропуснал да
включи като приход получената за 2003 год. заплата от ответницата М.
Вещото
лице Н. е изготвил и представил коригирано допълнително заключение с вх.№ 11297
от 21.11.2014 год. по входящия регистър на съда, в което в табличен вид са
отразени приходите и разходите на ответниците, посочени в лева, когато е
реализиран прихода или е извършен разхода. От същото се установява, че за периода
от 1987 год. до 2012 год. размерът на общият паричен доход на ответниците С. и П.
M. възлиза на
116 440 066.11 лева, равняващи се на 12 851.63 минимални работни
заплати /МРЗ/, а размерът на общия паричен разход на двамата ответника за същия
период е определен на 52 893 448.35 лева, равняващи се на 9 932.84
МРЗ. За този период от време е установено, че за включените в него 1992 год.,
1993 год., 1994 год., 1995 год., 2000 год.,2001 год.,2004 год.,2005 год., 2008
год.,2009 год. и 2012 год. е налице отрицателна разлика, при която размера на
разходите е по-голям от този на приходите, като най – голяма разлика се
установява за 2004 год. и за 2005 год. – 157 972.93 лева и съответно –
41 434.53 лева. Размерът на разликите е определен на 130 472.93 лева
и съответно – 18 934.53 лева, отразен във втората таблица, при която в
размера на приходите са включени и сумите от заеми, получени от физически лица,
дарения от близки и доходи от отглеждане на животни, за които от страна на
ответниците бяха представени доказателства, оспорени от ищеца.
В
представените по делото заключения с вх. № 3399 от 28.03.2014 год., № 5365 от
23.05.2014 год. /коригирана съдебна автотехническа експертиза/, № 6669 от
30.06.2014 год. и № 11062 от 14.11.2014 год. по входящия регистър на съда,
изготвени от вещото лице Х. по допуснатата автотехническа експертиза са
определени пазарните стойности по цени
към датата на придобиването и към датата на изготвяне на заключението –
29.01.2014 год., на придобитите от ответниците моторни превозни средства,
включително налични и отчуждени.
При
така установената по делото фактическа обстановка, съдът достига до следните
прави изводи:
По допустимостта на иска.
Като неоснователно съдът намира изразеното
от пълномощника на ответниците възражение за липса на процесуално правна
легитимация на ищеца, обосновано със становището, че мотивираното искане
изхождало от заместник – председателя на комисията за установяване на
имущество, придобито от престъпна дейност - /Комисията/, а не от председателят й, който по закон
представлявал същата. В тази връзка следва да се посочи, че
процесуалното представителство, което се осъществява от председателя на
комисията съгласно чл.13, ал.2, т.1 от ЗОПДИППД – /Закона/ - /отм./ не е
равнозначно на правомощието по чл.13, ал.1, т.2 и т.3 от Закона /отм./, което е
предоставено на комисията като колективен орган. В случая искането изхожда от
оправомощения от закона орган, поради
което ирелевантни са доводите, че към момента на отправяне на искането –
07.03.2012 год., Комисията е била без председател, поради подадена оставка –
данна, в подкрепа на която съдът цени приложената по делото Заповед № КВ – 21 от 25.02.2012 год. на министър –
председателя, с която на основание чл.12, ал.7, т.2 от Закона /отм./ Т. П. К. е освободен
от длъжността председател на Комисията. Наред с изложените по-горе съображения
следва да се посочи и това, че специализираните държавни органи, каквато е и Комисията
съгласно чл.12, ал.1 от Закона /отм./ се
представляват от посоченото в устройствените им правила лице. В случая това е
председателят, съгласно чл.13, ал.2, т.1 от Закона /отм./. Нормата на чл.12,
ал.3 от Закона /отм./ повелява, че Комисията е колегиален орган, който се състои
от председател, заместник – председател и трима членове. Съгласно чл.12, ал.12
от Закона /отм./ начинът и организацията на дейност на комисията се определят
от устройствен правилник, в чл.18, т.2 от който
е предвидено, че при отсъствие на председателя на Комисията, той се
замества от заместник председателя. Цитираната норма има в предвид всякакво
отсъствие, включително и освобождаването от длъжност на титуляра до
назначаването на нов. Следователно – по силата на закона /без да е необходимо
друго изрично овластяване/ - при отсъствие на председателя, Комисията се
представлява от нейния заместник – председател. При освобождаване на
председателя, тъй като се касае до колективен орган, няма пречка този орган да
продължи да функционира и да формира правно валидна воля в останалия си състав,
включващ и заместник – председателя, който в тази ситуация по силата на закона
изпълнява функциите на председател.
По основателността на иска.
Предпоставките за уважаване на иска, чиято правна квалификация се
съдържа в нормата на чл.28, ал.1 от ЗОПДИППД – /Закона/ отм. се изразяват в
наличието на следните условия – ответникът да е осъден за някое от престъпленията по
чл.3, ал.1, да е придобил имущество – пряко или косвено от престъпна дейност,
същото да е на значителна стойност
съгласно § 1, т.2 от ДР на закона и да не е възстановено на пострадалия, отнето
в полза на държавата или конфискувано по други закони.
Безспорно
по делото се установи наличието на първата от посочените по - горе предпоставки
– ответникът М. е осъден с присъда от 01.10.2007 г., издадена по дело № 2070Js/06-4 на Областния съд в Кобленц, ФР Германия, потвърдена с Решение 2 StR от 30.04.2008 г. на Върховния федерален съд на ФР
Германия, влязла в сила на 01.05.2008г., с която му е наложено наказание „лишаване от свобода” за срок от шест години, за извършено от него престъпление
по пар. 146, ал. 1, т. 2, т. 3, ал. 2, пар. 25, ал. 2 и пар. 73 от Наказателния
кодекс на ФР Германия за това, че действайки с цел да си осигури
източник на доходи за определен период от време, е закупил
фалшификати на банкноти от по 500 евро на номинална стойност от 53 000 евро,
като по този начин умишлено си
е набавил подправени пари, за които е
знаел, че са такива, както и за това, че
умишлено е предал част от тези
подправени пари на други лица, които също са знаели че парите са
подправени, за да ги пуснат в платежен
оборот. С определение от 16.12.2009 г. на Софийски градски съд, НК, 24 състав, постановено по н.ч.д. № 5340 /
2009 год. по описа на съда, присъдата е приета за
изпълнение, като
извършеното от ответника М. деяние е
квалифицирано като престъпление по чл. 244, ал.1, вр. чл.20,
ал.2 от НК на Р България, попадащо в
приложното поле на чл. 3, ал.1, т.15 от ЗОПДИППД / отм./.
Като неоснователно съдът намира
направеното от пълномощника на ответниците възражение за липса на посочената законова
предпоставка, позовавайки се на това, че ответникът М. е осъден от чуждестранен
съд, постановената от който присъда е приета за изпълнение от българския съд по
реда на чл.457 от НПК, без да е допуснато признаването и изпълнението й по реда
на чл.463 – 470 от НПК. Изрично в тази насока, с определение № 13 от 08.01.2013
год., постановено по ч.гр.д.№ 755 / 2012 год. по описа на Върховен касационен
съд по жалба на ответниците срещу определение на Окръжен съд – Бургас, с което
е допуснато обезпечение на бъдещ иск, предявен на разглеждане в настоящото
производство е прието, че съгласно чл.3, ал.3 от ЗОПДИППД /отм./,
производството по Закона се провежда и в случаите, когато е установено
имущество със значителна стойност, придобито от престъпна дейност, извършена в
чужбина, която не попада под наказателната юрисдикция на Република България,
като е без значение дали присъдата на чуждестранния съд е призната по реда на
чл.463 и сл. от НПК или е приета за изпълнение от българския съд по реда на
чл.457 от НПК. В допълнение на изложените мотиви следва да се има впредвид и
изричната в тази насока разпоредба на чл.461 от НПК, съгласно която присъдата,
приета за изпълнение по реда на раздел І
– Трансфер на осъдени лица, Глава ХХХVІ – Производства във връзка с
международното сътрудничество по наказателни дела, има сила и действие на
присъда, постановена от съд в Република България. Идентична в тази насока е и
нормата на чл.466, ал.1 от НПК, предвидена в раздел ІІ – Признаване и
изпълнение на присъда на чуждестранен съд, съгласно която решението, с което е
призната присъда на чуждестранен съд, има действието на присъда, постановена от
български съд. В случая, изхождайки от правното основание на искането, въз
основа на което е образувано производството пред Софийския градски съд – чл.457 от НПК, може да се направи безспорния
извод, че правното сътрудничество е поискано по реда на Конвенцията за трансфер
на осъдени лица. Приемането на чуждата присъда и придаването й на сила и
действие като на присъда, постановена от български съд, съгласно чл.461 от НПК,
обуславя ирелевантността на обстоятелството, че не е проведено производство по
признаване и изпълнение на присъдата по реда на чл.463 и следващите от НПК,
предвид обстоятелството, че приемането й е станало по силата на договореностите
между органите на двете държави, съчетано с писменото съгласие на лицето, по
отношение на което се извършва трансфера. Именно съгласието на двете държави –
осъждаща и тази, чийто гражданин е осъден, придружено с неговото изрично
съгласие за предаване, облекчават и основанията, на които се приема чуждата
присъда за изпълнение по реда на трансфера на осъдени лица. Редът и
предпоставките на чл.463 от НПК са значително усложнени, доколкото инициативата
в този случай е само на осъждащата държава, липсва договореност с орган на
изпълняващата, както и съгласие на осъденото с присъдата лице. С оглед на
изложеното, съдът не възприема изложеното от пълномощника на ответниците
възражение за липса на първата от посочените по-горе предпоставки от
фактическия състав на основанието по чл.3 от Закона /отм./, предвид
обстоятелството, че с приключващите актове и по двете производства, уредени в
раздел І /осъществено в настоящия казус/
и раздел ІІ / на не осъществяването на което се позовава пълномощника на
ответниците/ от Глава ХХХVІ на НПК, се стига до един и същ правен резултат –
присъдата, приета за изпълнение и решението, с което е призната присъдата, имат
действието на присъда, постановена от съд на Република България.
По
отношение на втората предпоставка – придобитото имущество като вид и стойност, която да е значителна такава, спорен
между страните е въпроса относно начина на остойностяване на имуществото – по
посочената в договора цена или по пазарната стойност на имота, определена по
цени към датата на придобиването. В тази връзка ответниците, чрез процесуалния
си представител оспориха законосъобразността на метода за определяне стойността
на придобитото имущество чрез вещи лица, изразявайки становището, че по този
начин се игнорира отразеното в
нотариалните актове, както и действителните отношения между страните. Съдът не
възприема това становище по следните съображения: Докато придобивната цена при
закупуване на недвижим имот е величина, по отношение на която страните по
сделката са постигнали съгласие и същата е пряко обусловена от субективната им
воля, то стойността на имуществото, предмет на същата сделка, независимо от
формата на нейното легализиране, е обективна величина. Обвързвайки правното
основание за отнемане на имущество в полза на държавата със стойностен
критерий, законът налага тълкуването му като обективен такъв, т.е правно
релевантна се явява пазарната стойност, а не тази, посочена в договора.
Изключение от това правило се явява относимо само в случаите, когато държавата
е прехвърлила възмездно на лицето определено имущество. В този случай приоритет
следва да има правилото, че като страна по сделката държавата не може да се
ползва срещу ответника от твърдения за друго правно положение, освен вече
установеното между тях във връзка разменената стойност, въпреки критерия на
специалния закон. Различно е положението при заявената като платена и получена
в нотариалния акт цена по възмездна сделка между лицето ответник по иска за отнемане и друг гражданско правен
субект. Държавата нито участва в сделката, нито закон я обвързва да счита
отразената цена за официално удостоверение. Официално удостоверени от нотариуса
са единствено частните изявления на явилите си пред него лица. В тази връзка
нотариалния акт не съставлява официален документ за стойността на сделката, за
да е нужно законодателят изрично да извежда специално правило за целите на друг
закон, по презумпция или като средство за оборване на официално удостоверени обстоятелства при облекчена
тежест. Щом ЗОПДИППД /отм./ е въвел критерий за „значителна стойност” на
имущество, касае се за величина извън волята на страните по прехвърлителните
сделки и извън съдържанието на нотариалните актове във връзка с придобивната
цена като съществен елемент от договора, предмет на официално удостоверени
волеизявления на частни лица. С оглед на изложеното, съдът счита, че като
придобивна стойност на придобитото имущество
следва да се приеме пазарната такава по цени към момента на
придобиването, съответно отчуждаването, определена в заключенията на вещите
лица Х. и Х., представени по допуснатите техническа и съответно -
автотехническа експертизи, от които се установява по безспорен начин, че стойността на придобитото имущество отговаря
на признака - значителна такава по
смисъла на § 1, т.2 от ДР на ЗОПДИППД /отм./ - над 60 000 лева, равняващи
се на 400 МРЗ.
Като обективен критерий за определяне съответствието на реализираните
доходи с направените разходи за придобиване на процесното имущество, следва да
се използва минималната работна заплата /МРЗ/, доколкото проверявания
период обхваща и времето преди
деноминацията на лева, характеризиращ се с висока инфлация.
Предпоставка за уважаване на исковата
претенция е и придобитото имущество да е свързано с престъпната дейност на
проверяваното лице /чл.1, ал.2 от закона/. Досежно въпроса дали е необходимо да има пряка зависимост
между престъпната дейност и придобитото имущество или е достатъчно само да е
налице осъждане на някое от визираните в чл.3 от закона престъпления и липсата
на законни доходи за придобиването му, е налице задължителна съдебна практика,
обективирана в тълкувателно решение № 7 от 30.06.2014 год. на ВКС по тълк. д. №
7 / 2013 год., ОСГК, според което е необходимо да има връзка /пряка или
косвена/ между престъпната дейност по чл.3 от ЗОПДИППД / отм./ и придобиването на имуществото. Достатъчно е
връзката да може обосновано да се предположи логически, с оглед обстоятелствата
по делото, както и да не е установен законен източник в придобиването на
имуществото, за да бъде то отнето по реда на чл.28 от ЗОПДИППД / отм./. Целта на закона е да се отнеме имуществото на
лицата, осъдени на някое от престъпленията по чл.3, за което осъдените лица не
могат да докажат законен източник на средства. Именно затова с чл.4, ал.1 от
закона законодателят е въвел оборимата презумция, че при наличие на основанията
по чл.3 се предполага, че имуществото е придобито от престъпна дейност,
доколкото не е установен законен източник на доходите. Причинната връзка между
престъпната дейност и придобитото имущество се предполага, доколкото не е
установен законен източник на доходи. С оглед въведената в чл.4, ал.1 от Закона
презумпция в тежест на ответника е да докаже, че придобитото имущество има
законен източник, т.е за успешното провеждане на защитата срещу иска следва да
се докаже, че след приспадане на обичайните и извънредни разходи, доходите на
ответника са били достатъчни за
придобиване на процесното имущество.
В
представеното от вещото лице Н. коригирано допълнително заключение от 20.11.2014
год., входирано с № 11297 от 21.11.2014 год. по входящия регистър на съда, в
таблици № 1 и № 2 са отразени размерите на реализираните от ответниците С. и П.
М. приходи и разходи, поотделно за всяка година – от
1987 год. до 2012 год., включително, при съпоставката на които две величини, се
установява, че за 2004 год. размерът на паричния доход е 70 306.55 лева, а
този на паричния разход – 228 279.48 лева. За 2005 год. – размерът на
паричния доход е 119 573.16 лева, а този на паричния разход –
161 007.69 лева, от което следва извода за наличие на отрицателна разлика
в размер на 157 972.93 лева, и съответно – 41 432.53 лева.
Отрицателна разлика между приходи и разходи е налице и при съпоставка на
величините, отразени и в Таблица № 2, равняващи се съответно на 130 472.93
лева и 18 934.53 лева, при определянето на които величини вещото лице Н. е
включило като приход и получените от ответника М. от трети лица дарения и
заемни средства, както и доходи, реализирани от продажба на животни, установени
от представени от ответниците и приети по делото писмени доказателства,
оспорени от ищеца. Заключението в тази му част не бе опровергано от страна на
ответниците М., поради което съдът го цени като такова, установяващо
наличието на извод за липса на достатъчно средства за придобиване на
имуществото за посочените две години. Досежно наличието на причинна връзка
между придобиването на това имущество и престъпната дейност, осъществена от
ответника М., наред с изложените по-горе съображения за липса на законен
източник за средствата, послужили за придобиването му, с оглед установената
отрицателна разлика, предвид цитираното по-горе заключение и в двата му
варианта, следва да се посочи и това, че осъществената от ответника М.
престъпна дейност, за която е осъден с влязла в сила присъда е извършена в периода – 2005 год. – 2006 год. От мотивите на
присъдата, доказателствената сила на установените с която фактически
обстоятелства не бе опровергана от страна на ответниците, се установява, че
ответникът М. е закупил през месец декември 2005 год. от лица с неустановена
самоличност подправени банкноти от по 500 евро, които заедно с преследвания
Кайп решили да пуснат в обръщение в
Германия. В края на месец януари 2006 год. двамата заминали за Германия, където
ответникът М. предал подправените банкноти на К., с
уговорката да ги пусне в обръщение като истински. Задържането на ответника М. е
извършено в края на 2006 год., в Словения, въз основа на издадена европейска
заповед за арест. За същото престъпление К. е бил
осъден с присъда, влязла в законна сила на 15.08.2007 год. Все от мотивите към
цитираната присъда се установява, че ответникът М. и К. се запознавали от 2003 год. В подкрепа на това
обстоятелство е и приложения по делото НА № 155 от 2005 год., обективиращ
сключен между ответника М. и К. договор за покупко – продажба на недвижим
имот от 25.03.2005 год., по силата на който последният е придобил правото на
собственост върху апартамент № 8, находящ се в гр.Димитровград,
бул.”Г.С.Раковски” № 16, вх.А, ет.3. От страна на ответника М. не бе
опровергано и приетото в мотивите към присъдата обстоятелство, че е разполагал
с регистрирано жилище в Германия, както и това, че извършеното от него
престъпление е осъществено именно в Германия и в периода от 2005
год. до 2006 год., когато е бил задръжан
въз основа на издадена Европейска заповед за арест, както и това, че част от подправените банкноти, предавани от него на
трети лица, са послужили за закупуване на автомобили – дейност, с каквато се е
занимавал и ответника, реализираните от която доходи формират и основната част
от приходите му – данна, която съда възприема от изготвените от вещото лице Н.
справки, приложени към заключението от 20.11.2014 год. Безспорно е още, че престъплението, за което е
осъден ответникът М. по своя характер и естество е такова, че е годно да
кумулира средства с престъпен произход, които могат да бъдат вложени в
гражданския оборот, включително и за придобиване на част от процесното имущество,
осъществено в периода 2004 – 2010 год. Видът и характерът на престъплението, броя на
отделните изпълнителни деяния, придобивния способ на имуществото, както и
последващите трансформации, обуславят извода за връзка между престъпното деяние
и имуществото, чието отнемане се иска, придобито в посочения по-горе период –
2004 – 2010 год. В съдебната практика, обективирана и в решение № 1494 от
23.12.2014 год. на ВКС по гр.д. № 5339 / 2014 год., ІV г.о., ГК се приема, че е
допустимо основателно да се предположи придобиване на имущество във връзка с
престъпната дейност и назад във времето – преди извършване на престъплението, в
срока по чл.11 от Закона /отм./ - в случая – 2004 год., непосредствено
предхождаща периода на установената престъпната дейност – 2005 – 2006 год., за
която ответника М. е осъден с влязла в сила присъда. Следва да се посочи още и
това, че престъпната дейност на ответника М., за която е осъден с влязла в сила
присъда за извършено от него престъпление по чл.244 от НК – за това, че
придобил, прекарал в обръщение и пренесъл през границата на страната подправени
парични знаци като е знаел, че са подправени, която престъпна дейност е годна
да генерира икономическа облага от една страна, а от друга страна легално
упражнявана от него дейност по закупуване и внос на автомобили, предимно от
Германия и Австрия, които впоследствие е продавал в България, може да се
направи обосновано предположение, че придобитото от него имущество в периода
2004 – 2010 год. е със средства от престъпната дейност. В подкрепа на
изложените по-горе съображения за наличие на причинна връзка, следва да бъде
отчетено и обстоятелството, че за периода – 2004 – 2005 год., ответникът М. е
имал финансови затруднения, в подкрепа на които обстоятелства са събраните по
делото гласни доказателства в производство по оспорване на представените от
ответника договори за заем. Не без значение е и обстоятелството, че в този
период основният доход на ответника и съпругата му – ответницата М. са били от
продажба на автомобили, по отношение на които не бяха представени доказателства
за това, че са придобити със средства от законен източник. Така например
заплатата на ответницата М. /посочена в справките като единствен приход, освен
този от прадажба на МПС/ не е била достатъчна да покрие дори разходите за
издръжка на домакинството – данни, които съда възприема от приложените към
заключението на вещото лице Н. от 20.11.2014 год. справки. По отношение на
посочената в тях като приход за ответниците през 2006 год. сума от 106 100
лева, представляваща възстановени от „СММ –
С оглед на изложеното, съдът счита, че е налице обосновано предположение
за наличие на косвена връзка между придобитото имущество и установената
престъпна дейност, изхождайки от вида и характера на осъществената такава,
възможността чрез нея да бъде генериран доход, способа за придобиване на
имуществото – чрез сделки и заеми, част от които са връщани в периода на
осъществяване на престъпната дейност, начина на осъществяването й, изискващ
време, дискретност и необходимост от връзки с лица, от които да се придобият и
съответно – да се предадат придобитите подправени парични знаци. Съдът не
възприема направеното от ответниците възражение за неоснователност на иска,
основано на това, че за целия проверяван период размерът на приходите е по-голям от този на разходите. Действително, в
подкрепа на това обстоятелство са представените по делото заключения по допусната
счетоводна експертиза, изготвени въз
основа на данните от заключенията по двете технически експертизи. Независимо от
това, преценката за наличие на обосновано предположение следва да се извършва
за всеки един от придобитите от проверяваното лице активи поотделно, доколкото
законът визира имуществото като цяло само и единствено, когато се прави
преценка дали то е на значителна стойност по смисъла на Закона /отм./. В тази
насока е и съдебната практика, обективирана в Решение № 233 от 17.12.2014 год.,
постановено по гр.д. № 2799 / 2014 год. на ВКС, ІІІ г.о., с което е даден
отговор на въпроса, по който е допуснато касационно обжалване, а именно – дали
преценката за възможността да се направи основателно предположение, че
имуществото е придобито от престъпна дейност касае всеки отделен актив или
установеното на значителна стойност имущество като цяло.
С
оглед на изложеното, съдът счита, че в
полза на държавата следва да бъде отнето придобитото в периода от 01.01.2004
год. до 31.12.2010 год. имущество, както следва:
І. На основание чл.4, ал.1 от Закона /отм./ - от ответника М.:
1. сумата от 75.79 евро, с левова
равностойност 148.23 лева по спестовен влог в евро, открит на 19.05.2005 год. в
„Банка Пиреос България” АД, клон Димитровград, с № BG 37 PIRB
732447360774 47 – съгласно справка за движенията по сметка,
намираща се на лист 100 – 102 от том - І, приложение 1.;
2. сумата от
45.88 лева по сметка № ВG91UBBS80024039654315, открита на
01.09.2004 год. в Обединена българска банка” АД – съгласно справка, изпратена с
писмо от 14.02.2010 год. – л.120 – 123 от том І, приложение І.
Искането
в останалата част – за отнемане на следното имущество, а именно –
1. 50 ДРУЖЕСТВЕНИ ДЯЛА, всеки на
стойност 100 лева от капитала на “СММ -
2. ТОВАРНО СЕЛСКОСТОПАНСКО
РЕМАРКЕ тип РТС-500, с фабричен № 5877, с ДК № Х 0422 ЕЕ рама 5877, двигател № 60298000215246, сив, първа регистрация
23.05.2001г., втора регистрация 23.05.2001г.;
3. сумата от 83,37 USD с левова
равностойност към в размер на 119,65 лева по
спестовна сметка в щатски долари
№ BG 98 BPBI 7926 41 81313601, открита в “Юробанк И
Еф Джи България” АД- ЦУ- София, с титуляр С.М.М..
4. сумата по разплащателна сметка
в лева № **********, открита на 14.04.2004 г. в “Централна
кооперативна банка” АД, с титуляр С.М.М.;
5. сумата от 31,33 лева по
разплащателна сметка в лева № **********, открита в “Банка ДСК” ЕАД, с титуляр С.М.М.;
6. сумата от 2,48 лева по разплащателна сметка в
лева № **********, открита в “Банка ДСК”
ЕАД, с титуляр С.М.М.;
7. 17 ЛИКВИДАЦИОННИ ДЯЛА по 90
лева всеки на обща стойност 1 530 лева от капитала на “КТ” ООД, ЕИК
*********, собственост на “СММ-
ІІ. На основание чл.10, вр. чл.4, ал.1 от Закона
/отм./ от С.М.М. и съпругата му – П.Х.М., следва да бъде отнемо следното
имущество:
1. ремарке за товарен автомобил, марка “Бокман”,
модел “ЦХ”, с ДК № Х 2231 ЕЕ, рама
№WB0UTAAAA002000091, сив, първа регистрация 15.01.1998 г., втора регистрация
09.09.2005 г., придобит с договор за покупко – продажба от
21.08.2005 год.;
2. лек автомобил марка “Форд”, модел
“Куриер”, с ДК № Х 0361 ВА, рама № SFA5XXBAF5PU73251, двигател № KB78675, червен, първа
регистрация 11.03.1993 г., втора регистрация 05.09.2006 г., придобит с
договор за покупко – продажба от 01.06.2010 год.;
3. лек автомобил
марка “Мерцедес”, модел “250 ТД”, с ДК № Х 9612 ВН, рама № WDB1241851F131823, двигател № 60291210150740, сив металик,
първа регистрация 23.01.1990 г., втора регистрация 17.11.2010 г., придобит с
договор за покупко – продажба от 17.10.2010 год.;
4. лек автомобил марка “Фолксваген”,
модел “Пасат”, с ДК № Х 6644 ВА, рама № WVWZZZ3BZYE209533, двигател № AJM108061, черен металик, първа
регистрация 14.01.2000 г., втора регистрация 06.01.2011 г., придобит с
договор за покупко – продажба от 28.12.2010 год.;
5. ремарке за лек
автомобил марка “Брендеруп
6.
лек автомобил „Рено Трафик”, ДК № Х 6765 АР, рама № VF1T7W40510777454, двигател № S0FIM81401734972, бял, първа
регистрация 04.10.1993 г., втора регистрация 16.11.2005 г., придобит с
договор за покупко – продажба от 13.11.2005 год.;
7. апартамент № 2, находящ се в
гр. Димитровград, област Хасковска, бул. “Г. С. Раковски”, в жилищната сграда
на бл. 34, вх. А, ет.1, състоящ се от стаи, хол и кухня, със застроена площ от
66 /шестдесет и шест/ кв. м, ведно с избено помещение № 59, както и 1,38 % идеални части
от общите части на сградата и правото на строеж върху общинско място, при
съседи: на жилището- изток- Ж.П.Ж. и Величка Г., запад- В.К.В., горе- Й.Р. Д.;
на избеното помещение- изток- коридор, север- В.К.В., юг- Д.С.Д., придобит от С.М.М. и П.Х.М. с договор за
покупко – продажба от 23.06.2004 год., обективиран в НА № 11, том VІІ, рег. №
4083, дело № 1191 от 2004 год. на нотариус с рег. № 398;
8. апартамент № 2, находящ се на 2 /втори/ етаж, в жилищна сграда - блок, построен върху държавна
земя в гр. Пловдив, бул. “Цариградско шосе / Независим” № 22 /бивш бул. “Л. Д.” 132/,
състоящ се от една стая и кухня, със застроена площ от
Като
неоснователно съдът намира искането за отнемане на останалато имущество, а
именно -
1. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”,
модел “Куриер” с ДК № Х 4170 АС, рама № SFA5XXBAF5RR66266, двигател без № RR66266, бял, първа
регистрация 25.11.1994 г., втора регистрация 11.08.2003 г.;
2. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Пух”,
модел “
3.МОТОЦИКЛЕТ, марка “Кимко”,
модел “СХ
4. ТОВАРЕН ФУРГОН марка “Рено”,
модел “Експрес” с ДК № Х 0350 АМ, рама №VF1F4040400681242, двигател №C268041,
бял, първа регистрация 30.09.1986 г., втора регистрация 04.11.2002 г.;
5. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “500 SL” с ДК № Х 9299 АK, рама №WAB1290661F052213, двигател
№11996012080298, пясъчно бежов;
6. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “ЛТ 31 Д” с ДК № Х 1403 Т, рама №WV2ZZZ28ZJH010750,
двигател- без номер, лимонено жълт, първа регистрация 15.01.1988 г.;
7. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Волво”,
модел “
8. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Рено”,
модел “Мастер Т
9. ТУРИСТИЧЕСКО РЕМАРКЕ ЗА ЛЕК АВТОМОБИЛ с ДК № Х
5323 ЕА, сиво, първа регистрация
25.01.1993 г., втора региктрация 25.01.1993 г., предвид безспорно установените
по делото данни, сочещи на това, че описаното имущество е придобито в период,
за който не се установява връзка между престъпната дейност на ответника М. и
закупуване на имуществото.
ІІІ.
На основание чл.4, ал.2, вр. чл.10 от Закона /отм./ С.М.М. и съпругата му – П.Х.М. следва да бъдат
осъдени да заплатят сумата в размер на 226 330
лева, формирана като сбор от стойностите на придобито и впоследствие –
отчуждено имущество, както следва:
1. сума в размер на 2 600 лева – съобразно
заключението на вещото лице Х., получена от продажбата на лек автомобил марка “Ситроен”,
модел “ХМ” с ДК № Х 8701 АК, рама № F7Y3AF0000AF7103, двигател № 1DA13003863,
бял, първа регистрация 03.04.1990 г., втора регистрация 27.10.2010 г., придобит и
отчислен на 27.10.2010 год., като искането в останалата част - до предявения
размер от 3 840 лева следва да се отхвърли;
2. сума в размер на 2 400 лева / до
определения от вещото лице Х. размер от 3 000 лева не бе поискано
увеличение на иска/, получена от продажбата на лек автомобил марка “Хюндай”, модел “Соната” с
ДК № Х 0183 АС, рама № KMHBF21LPNU492596, двигател № L4CPN860699, първа
регистрация 20.11.1992 г., втора регистрация 27.04.2004 г., придобит с
договор за покупко – продажба от 27.04.2004 год. и продаден на 25.10.2010 год.;
3. сума в
размер на 6 500 лева /до определения от вещото
лице Х. размер от 14 000 лева не бе поискано увеличение на иска/, получена
от продажбата на лек автомобил марка
“Мицубиши”, модел “Паджеро”, с ДК № Х 2016 АН, рама № JMB0NV460TJ243398,
двигател № АМ8255, светло сив, първа регистрация 18.11.1996 г., втора
регистрация 25.01.2005 г., закупен с договор за покупко – продажба от
11.06.2004 год. и продаден на 16.12.2004 год.;
4. сума в размер на 7 000 лева, съобразно
заключението на вещото лице Х., еквивалентни на стойността на лек автомобил марка
“Мерцедес”, модел “С 350 ТД” с ДК № Х 2570 АН, рама № WDB1401341A141595,
двигател № 60397112004189, светло сив, първа регистрация 28.05.1993 г., втора
регистрация 04.05.2007 г., придобит на 15.06.2004 год. и отчислен на
04.05.2007 год., като искането в останалата част – до предявения размер от
8 700 лева следва да бъде отхвърлено;
5. сума в размер на 8 450 лева /до
определения от вещото лице Х. размер от 9 000 лева не бе поискано
увеличение на иска/, еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Санг йонг”, модел
“Корандо” с ДК № Х 1296 АК, рама № KPTL2B1CSWP034419, двигател №
66192010000945, светло сив, първа регистрация 27.10.1998 г., втора регистрация
30.06.2006 г., придобит на 21.09.2004 год. и отчислен на
30.06.2006 год.;
6. сума в размер на 16 000 лева, съобразно
заключението на вещото лице Х., получена от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”,
модел “С 300 ТД” с ДК № Х 5668 АН, рама № WDB1401351A363157,
двигател № 60696112003086, черен, първа регистрация 17.03.1997 г., втора
регистрация 02.09.2005 г., закупен на 13.10.2004 год. и продаден на
15.08.2005 год., като искането в останалата част до предявения размер от
18 000 лева следва да бъде отхвърлено;
7. сума в размер
на 38 000 лева, съобразно заключението на вещото лице Х., получена от продажбата на лек автомобил марка
“Мерцедес”, модел “С 320 ЦДИ” с ДК № Х 4444 АН, рама №WDB2200261A307746,
двигател №61396030085817, черен металик, първа регистрация 28.06.2002 г., втора
регистрация 28.12.2005 г., закупен на 31.01.2005 год. и продаден на
27.12.2005 год., като искането в останалата част до предявения размер от 60 000
лева следва да бъде отхвърлено;
8. сума в размер на 8 880 лева
/до определения от вещото лице размер от 24 000 лева не бе
поискано увеличение на иска/, получена от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес
вито”, модел “220 ЦДИ” с ДК № Х 4039 АН, рама №VSA63829413297291, двигател
№61198050132585, бял, първа регистрация 09.05.2000 г., втора регистрация
31.05.2006 г., закупен на 03.05.2005 год. и продаден на
30.05.2006 год.;
9. сума в размер на 550 лева / до
определения от вещото лице размер от 800 лева не бе поискано увеличение на
иска/,
еквивалентна на стойността на мотопед марка “Хонда”, модел “
10. сума в размер на 13 000 лева, съобразно заключението на
вещото лице Х., еквивалентни на стойността на
лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “Вито
11. сума в размер на 6 200 лева / до
определения от вещото лице Х. размер от 10 500 лева не бе поискано
увеличение на иска/, еквивалентни на стойността на товарен автомобил марка “Мерцедес”,
модел “Спринтер” с ДК № Х 0916 ВА, рама № WDB904313131P597776, двигател №
60194300508193, бял, първа регистрация 16.10.1996 г., втора регистрация 09.10.2010
г., закупен на 01.09.2006 год. и отчислен на 09.10.2010 год.;
12. сума в размер на 4 700 лева /до
определения от вещото лице Х. размер от 6 000 лева не бе поискано
увеличение на иска/, еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Ауди”, модел “А4”
с ДК № Х 1576 ВА, рама № WAUZZZ8DZTA052751, двигател № ADR077896, маслено
зелен, първа регистрация 16.10.1995 г., втора регистрация 17.01.2007 г., придобит на
12.09.2006 год. и отчислен на 17.01.2007 год.;
13. сума в
размер на 6 600 лева /до определения от вещото лице Х. размер от
8 700 лева не бе поискано увеличение на иска/, получена от продажбата на лек автомобил марка
“Мерцедес”, модел “Ц 220 Д” с ДК № Х 8897 ВН, рама № WDB2021821F625185,
двигател № 60491012923612, бял, първа регистрация 17.11.1997 г., втора
регистрация 01.12.2010 г., придобит на 18.10.2010 год. и продаден на
19.11.2010 год.;
14. сума в
размер на 3 100 лева,
получена от продажбата на лек автомобил марка
“Мерцедес”, модел “190 Д” с ДК № Х 9054 ВН, рама № WDB201128F865574, двигател
№60296112009280, сив металик, първа регистрация 10.06.1991 г., втора
регистрация 01.12.2010 г., придобит
на 25.10.2010 год. и продаден на 19.11.2010 год.;
15. сума в размер на 1 980 лева / до
определения от вещото лице Х. размер от 2 000 лева не бе поискано
увеличение на иска/, еквивалентни на стойността на ремарке за лек автомобил марка
„Брендеруп 1250 С” с ДК № Х 2182 ЕЕ, рама №UH2000A495P133068, светло сив, първа
регистрация 13.06.2005 г., втора регистрация 26.10.2005 г., внесено с
митническа декларация от 08.06.2005 год. и отчислено на 26.10.2005 год.;
16. сума в размер на 480 лева /до
определения от вещото лице размер от 2 000 лева не бе поискано увеличение
на иска/,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “190 Е”, с ДК № Х 0603 АХ, първа
регистрация 04.01.1985 г., закупен на 14.03.2006 год., с прекратена
регистрация от 01.12.2010 год.;
17. сума в размер на 14 670 лева /до
определения от вещото лице Х. размер от 15 000 лева не бе поискано
увеличение на иска/, еквивалентни на стойността на лек автомобил /бус/- марка “Исузу”,
модел “Кампо” с ДК № Х 6955 АН, първа регистрация 17.08.1998 г., придобит на
11.11.2004 год. и отчислен на 22.11.2005 год.;
18. сумата
в размер на 30 600 лева, съобразно заключението на вещото лице Х.,
получена от продажбата на апартамент № 8, находящ се в
гр. Димитровград, област Хасковска, бул. “Г. С. Раковски”, в жилищна сграда-
блок № 16, вх. А, построен върху държавна земя, състоящ се
от две стаи, кухня, баня и коридор, със застроена площ от 72,38 /седемдесет и
две цяло и тридесет и осем/ кв. м, ведно с избено помещение № 8 с площ
19. сумата в размер на 46 500 лева /съобразно
оценката, посочена в заключението на вещото лице Б./, получена от продажбата на АПАРТАМЕНТ №
45, на ІХ етаж, находящ се в жилищен блок № 10 в гр. Хасково, ж. к. “Орфей”,
със застроена площ от
20. сума в
размер на 4 430 лева / съобразно заключението на вещото лице Х./, получена
от продажба на поземлен имот с кадастрален идентификатор № 21052.1018.38 с площ
21. сума в размер на 3 770 лева
/съобразно цената, определена в заключението на вещото лице Х./, получена от
продажба на поземлен имот с кадастрален
идентификатор 21052.1018.40, с площ
Искането за отнемане на стойността на
останалото имущество – придобито и впоследствие отчуждено, а именно:
1. сума в размер на 3 600 лева
от продажбата на лек автомобил марка
“Мерцедес”, модел “250 Д” с ДК № Х 3078 АМ, рама № WDB1241251B159376, двигател
№ 60291212023766, светло сив, първа регистрация
03.01.1990 г., втора регистрация 03.07.2002 г.;
2. сума в размер на 3 650 лева,
еквивалентна на стойността на товарен автомобил марка “Сеат”, модел “Инка” с ДК
№ Х 5742 АМ, рама № VSSZZZ9KZVR011396, двигател № 1Y662599, светло червен,
първа регистрация 28.05.1997 г., втора регистрация 22.12.2003 г., към момента
на отчисляването му;
3. сума в размер на 3 200 лева,
еквивалентна на стойността на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
4. сума в размер на 5 750 лева,
еквивалентна на стойността на лек автомобил марка “БМВ”, модел “525 TDS” с ДК №
Х 7671 АМ, рама № WBAHA91070BL50486, двигател № 256T132757728, лилав, първа
регистрация 03.06.1993 г., втора регистрация 25.04.2003 г., към момента на
отчисляване;
5. сума в размер на 1 300 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Субару”, модел “
6. сума в размер на 9 000 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Мазда”, модел 626 с ДК №РВ 6061 Х, рама №
JMZGE124201226569, двигател №RF627845;
7. сума в размер на 5 000 лева
от продажбата на ремарке платформа марка “Понграц”, модел “L- AT
8. сума в размер на 2 750 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Опел”, модел “Корса” с ДК № Х 4074 АС, рама
№ W0L0SBF08W4059992, двигател № 11XEA58469, зелен, първа
регистрация 27.11.1997 г., втора регистрация 20.06.2005 г.;
9. сума в размер на 1 500 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “Пасат” с ДК № Х 3447 АС,
рама № WVWZZZ32ZDE090156, двигател № DS010232, червен, първа регистрация
06.07.1983г., втора регистрация 15.07.2003 г.;
10. сума в размер на 5 700 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “300 Д” с
ДК № Х 5651 АС, рама № WDB1241301A248489, двигател 60391210015058, бордо, първа
регистрация 14.05.1986 г., втора регистрация 22.03.2006 г., към 22.03.2006 г.;
11. сума в размер на 2 500 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “Голф” с
ДК № Х 4323 АС, рама № WVWZZZ1HZNW225134, двигател № ABS223113, червен, първа
регистрация 31.03.1992 г., втора регистрация 26.11.2003 г. към 26.11.2003 г.;
12. сума в размер на 2 500 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Пежо”, модел “
13. сума в размер на 8 500 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “
14. сума в размер 19 400 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “С 300 ТД” с ДК № Х 0123
АН, рама № WDB1401351A357283, двигател № 60696112002610, зелен металик, първа
регистрация 14.04.1998 г., втора регистрация 27.10.2004 г.;
15. сума в размер на 10 700 лв., еквивалентни на
стойността на специален автомобил пътна помощ, марка “Мерцедес”, модел “
16. сума в размер на 8 250 лв.
от продажбата на лек автомобил марка “Рено”, модел “Трафик” с ДК № Х 7339 АМ,
рама №VF1V4YB0801278049, двигател №1271575S8UE752, бял, първа регистрация
01.05.1992 г., втора регистрация 11.04.2003 г.;
17. сума в размер на 1 430 лева, еквивалентни на
стойността на лек автомобил марка “Рено”, модел “Рапид” с ДК № Х 7864 АМ, рама
№VF1F40MM502529221, двигател №C2JT784C024013, светло червен, първа регистрация
25.04.1990 г., втора регистрация 28.01.2003 г., към 28.01.2003 г.;
18. сума в размер на 2 140 лв., еквивалентни на
стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “260 Е” с ДК № Х 7936 АМ,
рама №WDB1242261A494972, двигател №10394312000036, сив, първа регистрация
23.06.1987 г., втора регистрация 07.08.2003 г., към 07.08.2003 г.;
19. сума в размер на 1 200 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Опел”, модел “Кадет” с ДК № Х 3588 АВ,
рама №W0L000034J5277709, двигател №16DA14736444, син, като
недоказано, а от тук и неоснователно следва да се отхвърли, предвид
обстоятелството, че е придобито преди 01.01.2004 год., за който период се
установи липса на връзка между придобиване на имуществото с осъществената
престъпна дейност, с изключение на претенцията за отнемане на сума от
10 700 лева, еквивалентна на стойността на специален автомобил пътна помощ, марка „Мерцедес”, модел „1117”,
с ДК № 9079 АХ, по отношение на което превозно средство се установи, че е
придобито от ответното дружество. Искът в останалата част за сума от
31 080 лева – разлика между претендирана и присъдена равностойност на
описаното по-горе имущество, следва да се отхвърли.
ІV. Като неоснователно съдът
намира искането за отнемане на имуществото, придобито от юридическото лице „СММ
–
2. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Санг Йонг”, модел “Рекстон”
с ДК № Х 1678 ВА, рама №KPTG0B1FS6P226714, двигател №66592512545179, светло сив
метал, първа регистрация 20.10.2006 г., втора регистрация 20.10.2006 г.;
3. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “711
Д” с ДК № Х 3372 АР, рама №WDB66930310748849, двигател № 36495010007185, бордо, първа
регистрация 12.12.1986 г., втора регистрация 07.09.2010 г.;
4. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Фиат”, модел “Темпра” с
ДК № Х 8123 ВН, рама № ZFA15900007550830, двигател № 160A60001338895, тъмно зелен
метал, първа регистрация 20.04.1994 г., втора регистрация 24.09.2010 г;
5. СПЕЦИАЛЕН АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел
“Ман
6. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Мицубиши”, модел
“Кантер” с ДК № Х 9361 ВН, рама №JMBFE444F0KA65758, двигател №4D31B76530, бял,
първа регистрация 06.06.1997 г., втора регистрация 08.11.2010 г;
7. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка „Мерцедес”, модел „Вито
8. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Опел”, модел “Корса”, рама
№VSX000093N4361623, двигател №344640, първа регистрация 30.07.1992 г.;
9. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Е 290
дизел”, рама №WDB2100171A271562, двигател №602982100011881, първа регистрация
28.11.1996 г.;
10. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”,
модел “Ескорт”, рама №WF0AXXGCAATA01512, двигател №TA01512, първа регистрация
24.04.1996 г.;
11. МИНИ БАГЕР марка “Фергисан”,
модел “MF50RBJ”, рама № A829377, двигател-без номер, първа регистрация
01.01.1972 г.;
12. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Мерцедес”, модел “Е
13. МИНИ БАГЕР марка “Шаеф”,
модел “HR04”, рама №356/560, двигател-без номер, първа регистрация 03.01.1993
г.;
14. МИНИ БАГЕР марка “Бобкат”, модел “Х320”, рама
№*********, двигател- без номер, първа регистрация 01.01.1994 г.;
15. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Ивеко”, модел “Магирус”, рама №WJMA7490M04039796, двигател №7330395, първа
регистрация 17.11.1986 г.;
16. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фиат”,
модел “Пунто”, рама №ZFA17600002512892, двигател №176B27568818, първа
регистрация 26.09.1997 г.;
17. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Лупо”, рама № WVWZZZ6EZYW003978, двигател № ANY195106, първа регистрация
19.11.1999 г.;
18. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Рено”, модел “Мастер”, рама №VF1FDBEH519691188, двигател №277089, първа
регистрация 25.02.1999 г.;
19. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Пасат”, рама №WVWZZZ31ZPB018258, двигател №AAZ231738,
първа регистрация 28.10.1992 г.;
20. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел
“Пасат”, рама №WVWZZZ31ZPE022271, двигател №AAZ180581, първа регистрация
11.05.1993 г.;
21. ТУРИСТИЧЕСКА КАРАВАНА марка
“Таберт”, модел “
22. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Пасат”, рама №WVWZZZ31ZME182469, двигател №93154964, първа
регистрация 01.02.1991 г.;
23. МОТОЦИКЛЕТ марка “Сузуки”, модел “1200S”, рама
№JS1A9111100111278, двигател №V720- 122684, първа регистрация 05.04.2002 г.;
24.
ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фиат”, модел “Пунто”, рама № ZFA17600000650921, двигател № 176A30001866825, първа
регистрация 31.05.1996 г.;
25.
МИНИ ВЕРИЖЕН БАГЕР марка “Такеши”, модел
“ТВ
26. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”,
модел “Фиеста”, рама №VS6BXXWPFBSY35246, двигател №G6A SY35246, първа
регистрация 27.09.1995 г.;
27. ЛЕК АВТОМОБИЛ
марка “Фолксваген”, модел “Голф”, рама №WVWZZZ1HZPB010039, двигател
№ABD121503, първа регистрация 13.01.1993 г.;
28. САМОХОДНА КАРАВАНА марка “Фиат”, модел “280 N87”, рама
№ZFA28000000339253, двигател- без номер, първа регистрация 09.06.1987 г.;
29. ЛОДКА непревишаваща
30. АПАРТАМЕНТ № 24, находящ се в
гр. Свети Влас, община Несебър, област Бургас, представляващ самостоятелен
обект в сграда № 11538.502.219.4.27, с адрес: гр. Свети Влас, п.к. 8229,
почивен комплекс Ривиера, бл.8, ет.4, ап.24, с предназначение: жилище,
апартамент на площ от
31. ПОЗЕМЛЕН ИМОТ С КАДАСТРАЛЕН ИДЕНТИФИКАТОР
21052.339.45 с площ
32. УПИ ІV- 226, за ОФ “Сара” в
кв.40 по регулационния план на гр. Симеоновград, обл. Хасковска, одобрен със
Заповед №368 от 05.05.1989 г., застроен и незастроен с площ от
33. УПИ ІІІ- за мандра в кв.40 по
регулационния план на гр. Симеоновград, обл. Хасковска, одобрен със Заповед
№368 от 05.05.1989 г., застроен и незастроен с площ от
В подкрепа неоснователността на искането в тази му част съдът цени
представеното по делото заключение с вх. № 1392 от 07.02.2014 год. по входящия
регистър на съда, изготвено от вещото лице К.А.Н., в т.5 от което е направен
анализ на произхода и размера на постъпленията и на разходите на представляваното
от ответника М. дружество за периода от 2003 год. – учредяване на дружеството
до 2010 год., включително – за всяка година поотделно, отразени в таблица № 1,
при съпоставката на които две величини се установява, че размерът на приходите
е по-голям от този на разходите за закупуване на имуществото, чието отнемане се
иска, т.е входящите парични потоци са били в достатъчен размер за закупуване на
посочените по-горе активи. Цитираното заключение, което съдът цени като
обективно дадено, не бе опровергано от ищеца. Напротив, същото съдът приема
като такова обуславящо неоснователност и на направеното от последния оспорване
на представените от ответниците документи – договори за временна финансова
помощ, протоколи за връщането им, протоколи за разпределение на печалба,
квитанции и разходни касови ордери.
V.
Като неоснователен съдът намира и иска за отнемане на имуществото, придобито от ЕТ „СММ – С.М.”***, а именно:
1. наличната сума по
разплащателна сметка № **********, открита в “Банка ДСК” ЕАД, с титуляр ЕТ “СММ С.М.”, ЕИК *********;
2. АПАРТАМЕНТ № 1, находящ се в гр. Димитровград,
област Хасковска, бул. “Г. С. Раковски”, в жилищната сграда на бл. 34, вх. А,
ет.1, построен върху държавна земя, състоящ се от стаи, хол и кухня, със
застроена площ от 88 /осемдесет и осем/ кв. м, ведно с избено помещение № 63,
както и 1,73 % идеални части от общите части на сградата и 1,73 % идеални части
от правото на строеж върху мястото, при съседи: на жилището- изток- И. Маринова
Г. и Г.А., запад- В.Т.В. и М.Д., горе- Д. Г. П.; на избеното помещение- изток- П.Т.Т.,
запад- Т.Ц.Т., юг- коридор, собственост на ЕТ ”СММ - С.М.” с ЕИК *********;
3. УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ
№ХVІІІ с планоснимачен № 467 в квартал 30, по плана на гр. Димитровград,
одобрен със Заповед № 709/1994 г., с площ
предвид
безспорно установените по делото данни, че описаното имущество е придобито
съответно на 08.05.2000 год. – открита е посочената в т.1 сметка; на 18.10.2001
год. – придобит апартамента и на 12.12.2995 год. – придобит поземления имот,
което изключва възможността да се направи изискуемото от закона предположение
за съществуване на връзка – косвена или пряка между придобиването на
имуществото и установената престъпна дейност, предвид изложените по-горе
съображения, определящи периода от 01.01.2004 год. до 31.12.2010 год., като
релевантен такъв по делото. От друга страна, в подкрепа неоснователността на
искането в тази му част съдът цени и заключението на вещото лице Н., от което
се установява, че регистрираният на името на ответника М. едноличен търговец е
имал възможността да закупи описаното по-горе имущество.
VІ. Като неоснователен следва да се
отхвърли и иска за отнемане на имущество от ответницата П.Х.М., претендирано на основание чл. 9, вр. чл. 4,
ал.1 от ЗОПДИППД /отм./, а именно –
1. сумата от 59,44 евро с левова
равностойност в размер на 116,25 лева по спестовен
влог в евро, открит на 16.01.2008 г. в “Банка Пиреос България” АД, клон
Димитровград с № BG 93 PIRB 8060 4601 6829 59, с титуляр П.Х.М.;
2. сумата от 5,25 лева по дебитна карта в лева №
75271061748013, открита в “УниКредит Булбанк” АД, с титуляр П.Х.М.,
предвид
това, че същите са на незначителна стойност и са придобити по време – 2008 год., съответно – 2005 год., когато ответницата е
реализирала доходи от трудови възнаграждения в размер, достатъчен за набиране
на посочените в сметките суми.
VІІ.
Като неоснователно следва да се отхвърли и искането за осъждане на ответника С.М.,
на основание чл.4, ал.2 от Закона /отм./ да заплати сумата в размер на
276 203.73 лева, формирана като сбор от сумите, получени от разпореждане на
следното имущество, а именно -
1. сума в размер на 5 760 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “Е
2. сума в размер на 2 000 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “
3. сума в размер на 610 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “Голф” с ДК № Х 3275
Т, първа регистрация 01.01.1982 г.;
4. сума в размер на 12 900 лв. от
продажбата на лек автомобил- марка “Мерцедес”, модел “А 170 ЦДИ” с ДК № Х 7766
АС, рама №WDB1680081J211246, първа регистрация 08.04.1999 г.;
5. сума в размер на 749 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Форд”, модел “Фиеста” с ДК
№ Х 2571 Н, първа регистрация 03.09.1987 г., към 10.09.1998 г.;
6. сума в размер на 3 223 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
7. сума в размер на
81,14 лева, еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка
“Ситроен”, модел “БХ” с ДК № Х 5487 Р, първа регистрация 12.04.1987 г., към
30.11.1995 г.;
8. сума в размер на
1 192,10 лева, еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка
“Опел”, модел “Кадет” с ДК № Х 7465 Т, първа регистрация 08.06.1989 г., към
11.12.1997 г.;
9. сума в размер на 1 360,45 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Рено”, модел “
10. сума в размер на 1 757,43 лева,
еквивалентни на стойността на товарен автомобил- марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
11. сума в размер на 134 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Фолксваген”, модел “Джета”
с ДК № Х 4557 Р, първа регистрация 07.07.1988 г., към 19.09.1996 г.;
12. сума в размер на 1 324,44
лева, еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Ситроен”, модел “БХ
19 Д” с ДК № Х 9709 Т, първа регистрация 12.05.1989 г., към 04.08.1998 г.;
13. сума в размер на 2 300 лева, еквивалентни на стойността на
товарен автомобил- марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
14. сума в размер на 2 450 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Фолксваген”, модел
“Транспортер” с ДК № Х 1646 АА, първа регистрация 02.12.1993 г., към 13.10.2000
г.;
15. сума в размер на 5 600 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Ауди”, модел “А
16. сума в размер на 5 150 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Мерцедес”, модел “
17. сума в размер на 2 320 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Рено”, модел “
предвид
обстоятелството, че описаното имущество е придобито преди 01.01.2004 год., от
което следва извода, че не е налице връзка между придобиването му и
осъществената от ответника престъпна дейност.
18. сума в размер на 36,62 лева,
постъпила по спестовна сметка в щатски
долари с № BG 98 BPBI 7926 41 81313601, открита на 20.06.1996 г. в “Юробанк И
Еф Джи България” АД, с титуляр С.М., неналична към момента – не са
налице предпоставките за отнемането й, предвид обстоятерството, че същата е
била притежание на проверяваното лице в период, предшестващ правнорелевантния
такъв – 01.01.2004 год. – 31.12.2010 год.
19. сума в размер на 6 129,64
лева, постъпила по сметка в лева с № 54112/795/**********, открита на
19.05.2000 г. в “Банка ДСК” ЕАД, клон Димитровград, с титуляр С.М.. В подкрепа
на искането в тази му част са представени извлечение от сметка – л.153 от том
І, приложение 1, от което се установява, че сметката е открита на 19.05.2000
год., а размерът на разрешения кредит е от 5 000 лева, със срок на
издължаване – 19.05.2003 год., от което следва извода за неоснователност на
искането за отнемане на посочената сума, доколкото същата е предоставена в заем
на ответника и върната от последния в период, предшестващ релеватнтния по
делото – 01.01.2004 год. – 31.12.2010
год.
20. сума в размер на 131 229,91
лв., постъпила по спестовен влог в евро с № BG 37 PIRB 7324 4736 0774 47, открит на 19.05.2005 г.
в “Банка Пиреос България” АД, клон Димитровград, с титуляр С.М., неналична към
момента. В подкрепа на искането в тази му част по делото е
представена справка за движение по сметка – л.100 – 102 от том І, приложение 1,
от които се установява, че от страна на проверяваното лице за периода
19.05.2005 год. до 02.03.2006 год. са внасяни и теглени суми, като
първоначалната вноска е в размер на 41 072.43 лева, а крайното салдо –
75.79 евро. Доколкото присъждането на тази сума в левовата й равностойност от
148.23 лева е заявена и като претенция по чл.4, ал.1 от Закона /отм./, съдът
намира искането в тази му част за недопустимо.
21. сума в размер на 88 560 лева, преминала по
разплащателна сметка в лева с № BG 12 PIRB 7324 1736 0047 64, открита на 26.01.2004 г.
и закрита на 08.01.2007 г. в “Банка Пиреос България” АД, клон Димитровград, с
титуляр ЕТ “СММ- С.М.”, ЕИК *********. Искането за отнемане на
посочената сума следва да се отхвърли, предвид липсата на доказателства за
съществуването й. В тази насока по делото е представена единствено и само
история на транзакциите от 26.01.2004 год. до 08.01.2007 год. – л.104 от том І,
приложение 1, от съдържанието на която не се установява нито размера на
вноската, нито движението по сметката.
22. сумата в размер на 1 336
лева, постъпила по разплащателна сметка в лева с № BG90 CECB 97901034 2631 00, открита на
14.04.2004 г. в “Централна кооперативна банка” АД, клон Хасково, с титуляр С.М.,
неналична към момента. Искането в тази му част следва да се отхвърли
като неоснователно, предвид липсата на доказателства, установяващи произхода на
средствата, послужили за погасяване на отпуснатия на проверяваното лице кредит
в размер на 1 228.35 лева, предвид възможността кредита да е бил
възстановен и със същите /отпуснати/ средства.
Искането в
останалата част - за присъждане на сума в размер на 2 900 лева,
постъпила по сметка в лева с № BG91UBBS8002**********, открита на 01.09.2004
г. в “Обединена българска банка” АД, клон Димитровград, с титуляр С.М.,
неналична към момента, съдът намира за основателно, ценейки в тази
насока приложените към делото документи, намиращи се на л.122-123 от том І,
приложение 1, поради което същото следва да бъде уважено в тази му част.
VІІІ.
Като неоснователно следва да се отхвърли и искането за отнемане на имущество,
придобито от ответницата П.М., на основание чл.9, вр.чл.4, ал.2 от Закона
/отм./, а именно сума в размер на 11 930.56 лева, постъпила по спестовен
влог в евро с № BG 93 PIRB 8060
46016829 59, открит на 16.01.2008 год. в банка „Пиреос България” АД – клон
Димитровград, с титуляр П.М., неналична към момента, предвид липсата на
доказателства, установяващи елементите от състава на основанието, на което се
иска отнемане на сумата, визирани в чл.9 от Закона /отм./, както и такива,
оборващи визираната в посочения текст презумпция.
Мотивиран
така, съдът
Р Е Ш И
По
предявения от КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ НА
НЕЗАКОННО ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, в качеството й на правоприемник на Комисия за установяване на имущество,
придобито от престъпна дейност, със седалище и адрес на управление - гр.София,
ул.”Г.С.Раковски” № 112, адрес за призоваване – гр.София 1000,
бул.”Ал.Дондуков” № 9, ет.5 против С.М.М., ЕГН **********, П.Х.М., ЕГН **********,
двамата от гр.Димитровград, ул.”Бузлуджа” № 14, Едноличен търговец с
наименование – ЕТ „СММ – С.М.”, ЕИК *********, със седалище и адрес на
управление – гр.Димитровград, бул.”Раковски” 38 – А – 12, представлявано от С.М.М.
и „СММ –
ОТНЕМА в полза на държавата, на основание § 5 от
Преходните и заключителни разпоредби на Закона за отнемане в полза на държавата
на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28,
вр. чл.4, ал.1 от Закона за отнемане в полза на държавата на имущество,
придобито от престъпна дейност /отм./ от С.М.М.,
ЕГН ********** ***, следното имущество, а именно:
1. сумата от 75.79 евро, с
левова равностойност 148.23 лева по спестовен влог в евро, открит на 19.05.2005
год. в „Банка Пиреос България” АД, клон Димитровград, с № BG 37 PIRB
732447360774 47;
2. сумата от 45.88 лева по сметка
№ BG
91 UBBS
80024039654315, открита на 01.09.2004 год. в „Обединена българска банка” АД, с
титуляр С.М.М..
ОТХВЪРЛЯ иска в останалата
част - за отнемане в полза на държавата на основание § 5 от Преходните и заключителни разпоредби на
Закона за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28, вр. чл.4, ал.1 от
Закона за отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от престъпна
дейност /отм./ от С.М.М., ЕГН **********
***, на следното имущество, а именно:
1. 50 ДРУЖЕСТВЕНИ ДЯЛА, всеки на стойност 100 лева
от капитала на “СММ -
2. ТОВАРНО СЕЛСКОСТОПАНСКО РЕМАРКЕ
тип РТС-500, с фабричен № 5877, с ДК № Х 0422 ЕЕ рама 5877, двигател № 60298000215246, сив, първа регистрация
23.05.2001г., втора регистрация 23.05.2001г.;
3. сумата от 83,37 USD с левова равностойност в размер на 119,65 лева по спестовна сметка в щатски долари № BG 98 BPBI 7926 41 81313601,
открита в “Юробанк И Еф Джи България” АД- ЦУ- София, с титуляр С.М.М..
4. сумата по разплащателна сметка в лева № BG90 CECB 97901034 2631 00, открита на
14.04.2004 г. в “Централна кооперативна банка” АД, с титуляр С.М.М.;
5. сумата от 31,33 лева по разплащателна сметка в
лева № 0000000007080739, открита в
“Банка ДСК” ЕАД, с титуляр С.М.М.;
6. сумата от 2,48 лева по
разплащателна сметка в лева № 0000000007083738, открита в “Банка ДСК” ЕАД, с титуляр С.М.М.;
7. 17 ЛИКВИДАЦИОННИ ДЯЛА по 90 лева всеки на обща
стойност 1 530 лева от капитала на “КТ” ООД, ЕИК *********, собственост на
“СММ-
ОТНЕМА в полза на държавата на основание
§ 5 от
Преходните и заключителни разпоредби на Закона за отнемане в полза на държавата
на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28,
вр. чл.10, вр. чл.4, ал.1 от Закона за отнемане в полза на държавата на
имущество, придобито от престъпна дейност /отм./ от С.М.М.,
ЕГН ********** и П.Х.М., ЕГН **********,
двамата от гр.Димитровград, ул.”Бузлуджа” № 14, следното имущество, а именно:
1. ремарке за товарен автомобил, марка “Бокман”, модел “ЦХ”, с ДК № Х 2231 ЕЕ, рама № WB0UTAAAA002000091, сив, първа
регистрация 15.01.1998 г., втора регистрация 09.09.2005 г., придобит с
договор за покупко – продажба от 21.08.2005 год.;
2.
лек автомобил марка “Форд”, модел “Куриер”, с ДК № Х 0361 ВА, рама № SFA5XXBAF5PU73251, двигател № KB78675, червен, първа
регистрация 11.03.1993 г., втора регистрация 05.09.2006 г., придобит с
договор за покупко – продажба от 01.06.2010 год.;
3. лек автомобил марка “Мерцедес”,
модел “250 ТД”, с ДК № Х 9612 ВН, рама № WDB1241851F131823, двигател № 60291210150740, сив металик,
първа регистрация 23.01.1990 г., втора регистрация 17.11.2010 г., придобит с
договор за покупко – продажба от 17.10.2010 год.;
4. лек автомобил марка
“Фолксваген”, модел “Пасат”, с ДК № Х 6644 ВА, рама № WVWZZZ3BZYE209533, двигател № AJM108061, черен металик, първа
регистрация 14.01.2000 г., втора регистрация 06.01.2011 г., придобит с
договор за покупко – продажба от 28.12.2010 год.;
5.
ремарке за лек автомобил марка “Брендеруп
6. лек автомобил „Рено Трафик”, ДК № Х 6765 АР,
рама № VF1T7W40510777454, двигател № S0FIM81401734972, бял, първа
регистрация 04.10.1993 г., втора регистрация 16.11.2005 г., придобит с
договор за покупко – продажба от 13.11.2005 год.;
7.
апартамент № 2, находящ се в гр. Димитровград, област Хасковска, бул. “Г. С.
Раковски”, в жилищната сграда на бл. 34, вх. А, ет.1, състоящ се от стаи, хол и
кухня, със застроена площ от 66 /шестдесет и шест/ кв. м, ведно с избено
помещение № 59, както и 1,38 % идеални части от общите части на
сградата и правото на строеж върху общинско място, при съседи: на жилището – изток - Ж.П.Ж. и Величка Г., запад - В.К.В., горе - Й.Р. Д.; на избеното помещение-
изток- коридор, север - В.К.В., юг - Д.С.Д., придобит на С.М.М. и П.Х.М. с договор за покупко – продажба от
23.06.2004 год., обективиран в НА № 11, том VІІ, рег. № 4083, дело № 1191 от
2004 год. на нотариус с рег. № 398;
8. апартамент № 2, находящ се на 2 /втори/ етаж,
в жилищна сграда - блок, построен върху държавна земя в гр. Пловдив,
бул. “Цариградско шосе / Независим” № 22 /бивш бул. “Л. Д.” 132/,
състоящ се от една стая и кухня, със застроена площ от
ОТХВЪРЛЯ иска в останалата част - за отнемане в полза
на държавата на основание § 5 от Преходните и заключителни разпоредби на
Закона за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28, вр. чл.10, вр. чл.4,
ал.1 от Закона за отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от
престъпна дейност /отм./ от С.М.М.,
ЕГН ********** и П.Х.М., ЕГН **********,
двамата от гр.Димитровград, ул.”Бузлуджа” № 14,
на следното имущество, а именно:
1. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”,
модел “Куриер” с ДК № Х 4170 АС, рама № SFA5XXBAF5RR66266, двигател без № RR66266, бял, първа
регистрация 25.11.1994 г., втора регистрация 11.08.2003 г.;
2. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Пух”,
модел “
3.МОТОЦИКЛЕТ, марка “Кимко”,
модел “СХ
4. ТОВАРЕН ФУРГОН марка “Рено”,
модел “Експрес” с ДК № Х 0350 АМ, рама №VF1F4040400681242, двигател №C268041,
бял, първа регистрация 30.09.1986 г., втора регистрация 04.11.2002 г.;
5. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”,
модел “500 SL” с ДК № Х 9299 АK, рама № WAB1290661F052213, двигател № 11996012080298, пясъчно бежов;
6. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “ЛТ 31 Д” с ДК № Х 1403 Т, рама № WV2ZZZ28ZJH010750, двигател- без
номер, лимонено жълт, първа регистрация 15.01.1988 г.;
7. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Волво”,
модел “
8. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка “Рено”,
модел “Мастер Т
9. ТУРИСТИЧЕСКО РЕМАРКЕ ЗА ЛЕК АВТОМОБИЛ с ДК № Х
5323 ЕА, сиво, първа регистрация
25.01.1993 г., втора регистрация 25.01.1993 г..
ОСЪЖДА С.М.М., ЕГН ********** и П.Х.М.,
ЕГН **********, двамата от гр.Димитровград, ул.”Бузлуджа” № 14 на основание § 5 от Преходните и заключителни разпоредби на
Закона за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28, вр. чл.10, вр. чл.4,
ал.2 от Закона за отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от
престъпна дейност /отм./ да заплатят в
полза на Държавата, представлявана от КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ В ПОЛЗА НА
ДЪРЖАВАТА НА НЕЗАКОННО ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, в качеството й на правоприемник на
Комисия за установяване на имущество, придобито от престъпна дейност, със
седалище и адрес на управление гр.София, ул.”Г.С.Раковски” № 112, с адрес за
призоваване – гр.София, бул.”Ал. Дондуков” № 9, ет.5 сумата в размер на
226 330 /двеста двадесет и шест хиляди триста и тридесет/ лева, от която:
1. сума в размер на 2 600
лева, получена от продажбата на лек автомобил марка “Ситроен”, модел “ХМ” с ДК № Х
8701 АК, рама № F7Y3AF0000AF7103, двигател № 1DA13003863, бял, първа
регистрация 03.04.1990 г., втора регистрация 27.10.2010 г., придобит и
отчислен на 27.10.2010 год.;
2. сума в размер на 2 400 лева, получена от продажбата на лек автомобил марка “Хюндай”, модел “Соната” с
ДК № Х 0183 АС, рама № KMHBF21LPNU492596, двигател № L4CPN860699, първа
регистрация 20.11.1992 г., втора регистрация 27.04.2004 г., придобит с
договор за покупко – продажба от 27.04.2004 год. и продаден на 25.10.2010 год.;
3.
сума в размер на 6 500 лева, получена от продажбата на лек автомобил марка
“Мицубиши”, модел “Паджеро” с ДК № Х 2016 АН, рама № JMB0NV460TJ243398,
двигател № АМ8255, светло сив, първа регистрация 18.11.1996 г., втора
регистрация 25.01.2005 г., закупен с договор за покупко – продажба от
11.06.2004 год. и продаден на 16.12.2004 год.;
4. сума в размер на 7 000 лева, еквивалентни на стойността на лек
автомобил марка “Мерцедес”, модел “С 350 ТД” с ДК № Х 2570 АН, рама №
WDB1401341A141595, двигател № 60397112004189, светло сив, първа регистрация
28.05.1993 г., втора регистрация 04.05.2007 г., придобит на 15.06.2004 год. и
отчислен на 04.05.2007 год.;
5. сума в размер на 8 450 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Санг йонг”, модел “Корандо”
с ДК № Х 1296 АК, рама № KPTL2B1CSWP034419, двигател № 66192010000945, светло
сив, първа регистрация 27.10.1998 г., втора регистрация 30.06.2006 г., придобит на
21.09.2004 год. и отчислен на 30.06.2006 год.;
6. сума в размер на 16 000 лева, получена от продажбата на лек автомобил
марка “Мерцедес”, модел “С 300 ТД” с ДК № Х 5668 АН, рама №
WDB1401351A363157, двигател № 60696112003086, черен, първа регистрация
17.03.1997 г., втора регистрация 02.09.2005 г., закупен на 13.10.2004 год. и
продаден на 15.08.2005 год.;
7. сума в
размер на 38 000 лева, получена от
продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “С 320 ЦДИ” с ДК № Х 4444
АН, рама №WDB2200261A307746, двигател №61396030085817, черен металик, първа
регистрация 28.06.2002 г., втора регистрация 28.12.2005 г., закупен на
31.01.2005 год. и продаден на 27.12.2005 год.;
8. сума в размер на 8 880 лева, получена от продажбата на лек автомобил
марка “Мерцедес вито”, модел “220 ЦДИ” с ДК № Х 4039 АН, рама
№VSA63829413297291, двигател №61198050132585, бял, първа регистрация 09.05.2000
г., втора регистрация 31.05.2006 г., закупен на 03.05.2005 год. и
продаден на 30.05.2006 год.;
9. сума в размер на 550 лева, еквивалентна на
стойността на мотопед марка “Хонда”, модел “
10. сума в размер на 13 000 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел
“Вито
11. сума в размер на 6 200 лева, еквивалентни на стойността на
товарен автомобил марка “Мерцедес”, модел “Спринтер” с ДК № Х 0916 ВА, рама №
WDB904313131P597776, двигател № 60194300508193, бял, първа регистрация
16.10.1996 г., втора регистрация 09.10.2010 г., закупен на 01.09.2006 год. и
отчислен на 09.10.2010 год.;
12. сума в размер на
4 700 лева, еквивалентни на стойността на лек автомобил марка
“Ауди”, модел “А4” с ДК № Х 1576 ВА, рама № WAUZZZ8DZTA052751, двигател №
ADR077896, маслено зелен, първа регистрация 16.10.1995 г., втора регистрация 17.01.2007
г., придобит на 12.09.2006 год. и отчислен на 17.01.2007 год.;
13.
сума в размер на 6 600 лева, получена от продажбата на лек автомобил марка
“Мерцедес”, модел “Ц 220 Д” с ДК № Х 8897 ВН, рама № WDB2021821F625185,
двигател № 60491012923612, бял, първа регистрация 17.11.1997 г., втора
регистрация 01.12.2010 г., придобит на 18.10.2010 год. и продаден на
19.11.2010 год.;
14.
сума в размер на 3 100 лева, получена от продажбата на лек автомобил марка
“Мерцедес”, модел “190 Д” с ДК № Х 9054 ВН, рама №WDB201128F865574, двигател
№60296112009280, сив металик, първа регистрация 10.06.1991 г., втора
регистрация 01.12.2010 г., придобит
на 25.10.2010 год. и продаден на 19.11.2010 год.;
15. сума в размер на 1 980 лева, еквивалентни на стойността на
ремарке за лек автомобил марка „Брендеруп 1250 С” с ДК № Х 2182 ЕЕ, рама
№UH2000A495P133068, светло сив, първа регистрация 13.06.2005 г., втора
регистрация 26.10.2005 г., внесено с митническа декларация от 08.06.2005 год.
и отчислено на 26.10.2005 год.;
16. сума в размер на 480 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “190 Е” с
ДК № Х 0603 АХ, първа регистрация 04.01.1985 г., закупен на 14.03.2006 год., с
прекратена регистрация от 01.12.2010 год.;
17.
сума
в размер на 14 670 лева, еквивалентни на стойността на лек автомобил /бус/-
марка “Исузу”, модел “Кампо” с ДК № Х 6955 АН, първа регистрация 17.08.1998 г., придобит на
11.11.2004 год. и отчислен на 22.11.2005 год.;
18.
сумата в размер на 30 600 лева, получена от продажбата на апартамент № 8, находящ се в
гр. Димитровград, област Хасковска, бул. “Г. С. Раковски”, в жилищна сграда - блок № 16, вх. А, построен върху
държавна земя, състоящ се от две стаи, кухня, баня и коридор, със застроена
площ от 72,38 /седемдесет и две цяло и тридесет и осем/ кв. м, ведно с избено
помещение № 8 с площ
19. сумата в размер на 46 500 лева, получена от продажбата на АПАРТАМЕНТ №
45, на ІХ етаж, находящ се в жилищен блок № 10 в гр. Хасково, ж. к. “Орфей”,
със застроена площ от
20. сума в размер на 4 430 лева,
получена от продажба на поземлен имот с кадастрален идентификатор №
21052.1018.38 с площ
21. сума в размер
на 3 770 лева, получена от продажба на поземлен имот с кадастрален идентификатор
21052.1018.40, с площ
ОТХВЪРЛЯ иска, предявен от КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ В ПОЛЗА НА ДЪРЖАВАТА
НА НЕЗАКОННО ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, в качеството й на правоприемник на Комисия за
установяване на имущество, придобито от престъпна дейност, със седалище и адрес
на управление гр.София, ул.”Г.С.Раковски” № 112, с адрес за призоваване –
гр.София, бул.”Ал. Дондуков” № 9, ет.5, на основание § 5 от Преходните и заключителни разпоредби
на Закона за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28, вр. чл.10, вр. чл.4,
ал.2 от Закона за отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от
престъпна дейност /отм./ против С.М.М.,
ЕГН ********** и П.Х.М., ЕГН **********, двамата от гр.Димитровград,
ул.”Бузлуджа” № 14 за заплащане на сумата от 31 080 лева, представляваща
разлика между претендирана в мотивираното искане и присъдената равностойност на
описаното от т.1 до т.21 имущество, както и в частта за присъждане на сума в
размер на 98 070 /деветдесет и осем хиляди и седемдесет/ лева, включваща:
1. сума в размер на 3 600 лева
от продажбата на лек автомобил марка
“Мерцедес”, модел “250 Д” с ДК № Х 3078 АМ, рама № WDB1241251B159376, двигател
№ 60291212023766, светло сив, първа регистрация
03.01.1990 г., втора регистрация 03.07.2002 г.;
2. сума в размер на 3 650 лева,
еквивалентна на стойността на товарен автомобил марка “Сеат”, модел “Инка” с ДК
№ Х 5742 АМ, рама № VSSZZZ9KZVR011396, двигател № 1Y662599, светло червен,
първа регистрация 28.05.1997 г., втора регистрация 22.12.2003 г., към момента
на отчисляването му;
3. сума в размер на 3 200 лева,
еквивалентна на стойността на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
4. сума в размер на 5 750 лева,
еквивалентна на стойността на лек автомобил марка “БМВ”, модел “525 TDS” с ДК №
Х 7671 АМ, рама № WBAHA91070BL50486, двигател № 256T132757728, лилав, първа
регистрация 03.06.1993 г., втора регистрация 25.04.2003 г., към момента на
отчисляване;
5. сума в размер на 1 300 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Субару”, модел “
6. сума в размер на 9 000 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Мазда”, модел 626 с ДК №РВ 6061 Х, рама №
JMZGE124201226569, двигател №RF627845;
7. сума в размер на 5 000 лева
от продажбата на ремарке платформа марка “Понграц”, модел “L- AT
8. сума в размер на 2 750 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Опел”, модел “Корса” с ДК № Х 4074 АС, рама
№ W0L0SBF08W4059992, двигател № 11XEA58469, зелен, първа
регистрация 27.11.1997 г., втора регистрация 20.06.2005 г.;
9. сума в размер на 1 500 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “Пасат” с ДК № Х 3447 АС,
рама № WVWZZZ32ZDE090156, двигател № DS010232, червен, първа регистрация
06.07.1983г., втора регистрация 15.07.2003 г.;
10. сума в размер на 5 700 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “300 Д” с
ДК № Х 5651 АС, рама № WDB1241301A248489, двигател 60391210015058, бордо, първа
регистрация 14.05.1986 г., втора регистрация 22.03.2006 г., към 22.03.2006 г.;
11. сума в размер на 2 500 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “Голф” с
ДК № Х 4323 АС, рама № WVWZZZ1HZNW225134, двигател № ABS223113, червен, първа
регистрация 31.03.1992 г., втора регистрация 26.11.2003 г. към 26.11.2003 г.;
12. сума в размер на 2 500 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Пежо”, модел “
13. сума в размер на 8 500 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “
14. сума в размер 19 400 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “С 300 ТД” с ДК № Х 0123
АН, рама № WDB1401351A357283, двигател № 60696112002610, зелен металик, първа
регистрация 14.04.1998 г., втора регистрация 27.10.2004 г.;
15. сума в размер на 10 700 лв.,
еквивалентни на стойността на специален автомобил пътна помощ, марка
“Мерцедес”, модел “
16. сума в размер на 8 250 лв.
от продажбата на лек автомобил марка “Рено”, модел “Трафик” с ДК № Х 7339 АМ,
рама №VF1V4YB0801278049, двигател №1271575S8UE752, бял, първа регистрация
01.05.1992 г., втора регистрация 11.04.2003 г.;
17. сума в размер на 1 430 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Рено”, модел “Рапид” с ДК №
Х 7864 АМ, рама №VF1F40MM502529221, двигател №C2JT784C024013, светло червен,
първа регистрация 25.04.1990 г., втора регистрация 28.01.2003 г., към
28.01.2003 г.;
18. сума в размер на 2 140 лв.,
еквивалентни на стойността на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “260 Е” с
ДК № Х 7936 АМ, рама №WDB1242261A494972, двигател №10394312000036, сив, първа
регистрация 23.06.1987 г., втора регистрация 07.08.2003 г., към 07.08.2003 г.;
19. сума в размер на 1 200 лева
от продажбата на лек автомобил- марка “Опел”, модел “Кадет” с ДК № Х 3588 АВ,
рама №W0L000034J5277709, двигател № 16DA14736444, син.
ОТХВЪРЛЯ иска, предявен от КОМИСИЯ ЗА
ОТНЕМАНЕ НА НЕЗАКОННО ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, в качеството й на правоприемник на КОМИСИЯ
ЗА УСТАНОВЯВАНЕ НА ИМУЩЕСТВО, ПРИДОБИТО ОТ ПРЕСТЪПНА ДЕЙНОСТ, със седалище и
адрес на управление - гр.София, ул.”Г.С.Раковски” № 112, с адрес за призоваване
– гр.София, бул.”Ал. Дондуков” № 9, ет.5, на основание § 5 от Преходните и заключителни разпоредби на
Закон за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28, вр. чл.6 от Закона за
отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от престъпна дейност
/отм./, за отнемане в полза на държавата
от „СММ -
1. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Голф” с ДК № Х 9663 АР, рама №WVWZZZ1HZRW296912, двигател
№AAZ462571, зелен, първа регистрация 17.12.1993 г., втора регистрация
13.01.2006 г.;
2. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Санг
Йонг”, модел “Рекстон” с ДК № Х 1678 ВА, рама №KPTG0B1FS6P226714, двигател
№66592512545179, светло сив метал, първа регистрация 20.10.2006 г., втора
регистрация 20.10.2006 г.;
3. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Мерцедес”, модел “711 Д” с ДК № Х 3372 АР, рама №WDB66930310748849, двигател
№36495010007185, бордо, първа регистрация 12.12.1986 г., втора регистрация
07.09.2010 г.;
4. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Фиат”, модел “Темпра” с ДК № Х 8123 ВН, рама №ZFA15900007550830, двигател
№160A60001338895, тъмно зелен метал, първа регистрация 20.04.1994 г., втора
регистрация 24.09.2010 г;
5. СПЕЦИАЛЕН АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Ман
6. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Мицубиши”, модел “Кантер” с ДК № Х 9361 ВН, рама №JMBFE444F0KA65758, двигател
№4D31B76530, бял, първа регистрация 06.06.1997 г., втора регистрация 08.11.2010
г;
7. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
„Мерцедес”, модел „Вито
8. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Опел”,
модел “Корса”, рама №VSX000093N4361623, двигател №344640, първа регистрация
30.07.1992 г.;
9. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Мерцедес”, модел “Е 290
дизел”, рама №WDB2100171A271562, двигател №602982100011881, първа регистрация
28.11.1996 г.;
10. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”,
модел “Ескорт”, рама №WF0AXXGCAATA01512, двигател №TA01512, първа регистрация
24.04.1996 г.;
11. МИНИ БАГЕР марка “Фергисан”,
модел “MF50RBJ”, рама № A829377, двигател-без номер, първа регистрация
01.01.1972 г.;
12. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Мерцедес”, модел “Е
13. МИНИ БАГЕР марка “Шаеф”,
модел “HR04”, рама №356/560, двигател-без номер, първа регистрация 03.01.1993
г.;
14. МИНИ БАГЕР марка “Бобкат”,
модел “Х320”, рама №*********, двигател- без номер, първа регистрация
01.01.1994 г.;
15. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Ивеко”, модел “Магирус”, рама №WJMA7490M04039796, двигател №7330395, първа
регистрация 17.11.1986 г.;
16. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фиат”,
модел “Пунто”, рама №ZFA17600002512892, двигател №176B27568818, първа
регистрация 26.09.1997 г.;
17. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Лупо”, рама №WVWZZZ6EZYW003978, двигател №ANY195106, първа
регистрация 19.11.1999 г.;
18. ТОВАРЕН АВТОМОБИЛ марка
“Рено”, модел “Мастер”, рама №VF1FDBEH519691188, двигател №277089, първа
регистрация 25.02.1999 г.;
19. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Пасат”, рама №WVWZZZ31ZPB018258, двигател №AAZ231738,
първа регистрация 28.10.1992 г.;
20. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Пасат”, рама №WVWZZZ31ZPE022271, двигател №AAZ180581,
първа регистрация 11.05.1993 г.;
21. ТУРИСТИЧЕСКА КАРАВАНА марка
“Таберт”, модел “
22. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка
“Фолксваген”, модел “Пасат”, рама №WVWZZZ31ZME182469, двигател №93154964, първа
регистрация 01.02.1991 г.;
23. МОТОЦИКЛЕТ марка “Сузуки”,
модел “1200S”, рама №JS1A9111100111278, двигател №V720- 122684, първа
регистрация 05.04.2002 г.;
24. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фиат”,
модел “Пунто”, рама №ZFA17600000650921, двигател №176A30001866825, първа
регистрация 31.05.1996 г.;
25. МИНИ ВЕРИЖЕН БАГЕР марка “Такеши”, модел “ТВ
26. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Форд”,
модел “Фиеста”, рама №VS6BXXWPFBSY35246, двигател №G6A SY35246, първа
регистрация 27.09.1995 г.;
27. ЛЕК АВТОМОБИЛ марка “Фолксваген”, модел “Голф”, рама
№WVWZZZ1HZPB010039, двигател №ABD121503, първа регистрация 13.01.1993 г.;
28. САМОХОДНА КАРАВАНА марка “Фиат”, модел “280 N87”, рама
№ZFA28000000339253, двигател- без номер, първа регистрация 09.06.1987 г.;
29. ЛОДКА непревишаваща
30. АПАРТАМЕНТ № 24, находящ се в
гр. Свети Влас, община Несебър, област Бургас, представляващ самостоятелен
обект в сграда № 11538.502.219.4.27, с адрес: гр. Свети Влас, п.к. 8229,
почивен комплекс Ривиера, бл.8, ет.4, ап.24, с предназначение: жилище,
апартамент на площ от
31. ПОЗЕМЛЕН ИМОТ С КАДАСТРАЛЕН
ИДЕНТИФИКАТОР 21052.339.45 с площ
32. УПИ ІV- 226, за ОФ “Сара” в кв.40 по
регулационния план на гр. Симеоновград, обл. Хасковска, одобрен със Заповед
№368 от 05.05.1989 г., застроен и незастроен с площ от
33. УПИ ІІІ- за мандра в кв.40 по
регулационния план на гр. Симеоновград, обл. Хасковска, одобрен със Заповед
№368 от 05.05.1989 г., застроен и незастроен с площ от
ОТХВЪРЛЯ иска, предявен от КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ НА
НЕЗАКОННО ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, в качеството й на правоприемник на КОМИСИЯ ЗА
УСТАНОВЯВАНЕ НА ИМУЩЕСТВО, ПРИДОБИТО ОТ ПРЕСТЪПНА ДЕЙНОСТ, със седалище и адрес
на управление - гр.София, ул.”Г.С.Раковски” № 112, с адрес за призоваване –
гр.София, бул.”Ал. Дондуков” № 9, ет.5, на основание § 5 от Преходните и заключителни разпоредби на
Закон за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28, вр. чл.9, вр. чл.4,
ал.1 от Закона за отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от
престъпна дейност /отм./, за отнемане в полза на държавата от П.Х.М.,
ЕГН ********** *** на следното
имущество, а именно:
1.
сумата от 59,44 евро с левова равностойност в размер на 116,25 лева по спестовен
влог в евро, открит на 16.01.2008 г. в “Банка Пиреос България” АД, клон
Димитровград с № BG 93 PIRB 8060 4601 6829 59, с титуляр П.Х.М.;
2. сумата от 5,25 лева по дебитна карта в лева №
75271061748013, открита в “УниКредит Булбанк” АД, с титуляр П.Х.М..
ОТХВЪРЛЯ иска, предявен от КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ НА
НЕЗАКОННО ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, в качеството й на правоприемник на КОМИСИЯ ЗА
УСТАНОВЯВАНЕ НА ИМУЩЕСТВО, ПРИДОБИТО ОТ ПРЕСТЪПНА ДЕЙНОСТ, със седалище и адрес
на управление - гр.София, ул.”Г.С.Раковски” № 112, с адрес за призоваване –
гр.София, бул.”Ал. Дондуков” № 9, ет.5, на основание § 5 от Преходните и заключителни разпоредби на
Закона за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28, вр. чл.4, ал.1 от
Закона за отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от престъпна
дейност /отм./, за отнемане в полза на държавата от ЕТ „СММ – С.М.”, ЕИК
*********, със седалище и адрес на управление – гр.Димитровград, бул.”Раковски”
бл.38, вх.А, ап.12, представлявано от С.М.М., на следното имущество, а именно:
1. наличната сума по
разплащателна сметка № ********** открита в “Банка ДСК” ЕАД, с титуляр ЕТ “СММ С.М.”, ЕИК *********;
2. АПАРТАМЕНТ № 1, находящ се в гр. Димитровград,
област Хасковска, бул. “Г. С. Раковски”, в жилищната сграда на бл. 34, вх. А,
ет.1, построен върху държавна земя, състоящ се от стаи, хол и кухня, със
застроена площ от 88 /осемдесет и осем/ кв. м, ведно с избено помещение № 63,
както и 1,73 % идеални части от общите части на сградата и 1,73 % идеални части
от правото на строеж върху мястото, при съседи: на жилището- изток- И. Маринова
Г. и Г.А., запад- В.Т.В. и М.Д., горе- Д. Г. П.; на избеното помещение- изток- П.Т.Т.,
запад- Т.Ц.Т., юг- коридор, собственост на ЕТ ”СММ- С.М.” с ЕИК *********;
3. УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ
№ХVІІІ с планоснимачен № 467 в квартал 30, по плана на гр. Димитровград,
одобрен със Заповед № 709/1994 г., с площ
ОСЪЖДА С.М.М., ЕГН ********** *** на основание § 5 от Преходните и заключителни разпоредби
на Закона за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28, вр. чл.10, вр. чл.4,
ал.2 от Закона за отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от
престъпна дейност /отм./ да заплати в
полза на Държавата, представлявана от КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ НА НЕЗАКОННО
ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, в качеството й на правоприемник на Комисия за установяване
на имущество, придобито от престъпна дейност, със седалище и адрес на
управление гр.София, ул.”Г.С.Раковски” № 112, с адрес за призоваване –
гр.София, бул.”Ал. Дондуков” № 9, ет.5 сумата в размер 2 900 лева, постъпила по сметка в лева с №
BG91UBBS8002**********, открита на 01.09.2004
г. в “Обединена българска банка” АД, клон Димитровград, с титуляр С.М.,
неналична към момента, ведно със законната лихва, считано от предявяване
на иска – 09.03.2012 год. до окончателното й изплащане.
ОТХВЪРЛЯ иска, предявен от
КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ НА НЕЗАКОННО
ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, в качеството й на правоприемник на Комисия за установяване
на имущество, придобито от престъпна дейност, със седалище и адрес на
управление гр.София, ул.”Г.С.Раковски” № 112, с адрес за призоваване –
гр.София, бул.”Ал. Дондуков” № 9, ет.5 против С.М.М., ЕГН ********** ***, на основание § 5 от Преходните и заключителни разпоредби
на Закона за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28, вр. чл.10, вр. чл.4,
ал.2 от Закона за отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от
престъпна дейност /отм./, за заплащане
на сума в размер на 276 203.73 лева, включваща:
1. сума в размер на 5 760 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “Е
2. сума в размер на 2 000 лева
от продажбата на лек автомобил марка “Мерцедес”, модел “
3. сума в размер на 610 лева от
продажбата на лек автомобил марка “Фолксваген”, модел “Голф” с ДК № Х 3275 Т, първа регистрация 01.01.1982 г.;
4. сума в размер на 12 900 лв. от
продажбата на лек автомобил- марка “Мерцедес”, модел “А 170 ЦДИ” с ДК № Х 7766
АС, рама №WDB1680081J211246, първа регистрация 08.04.1999 г.;
5. сума в размер на 749 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Форд”, модел “Фиеста” с ДК
№ Х 2571 Н, първа регистрация 03.09.1987 г., към 10.09.1998 г.;
6. сума в размер на 3 223 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
7. сума в размер на 81,14 лева, еквивалентни на стойността на лек
автомобил- марка “Ситроен”, модел “БХ” с ДК № Х 5487 Р, първа регистрация
12.04.1987 г., към 30.11.1995 г.;
8. сума в размер на 1 192,10 лева, еквивалентни на стойността на
лек автомобил- марка “Опел”, модел “Кадет” с ДК № Х 7465 Т, първа регистрация
08.06.1989 г., към 11.12.1997 г.;
9. сума в размер на 1 360,45 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Рено”, модел “
10. сума в размер на 1 757,43 лева,
еквивалентни на стойността на товарен автомобил- марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
11. сума в размер на 134 лева, еквивалентни на
стойността на лек автомобил- марка “Фолксваген”, модел “Джета” с ДК № Х 4557 Р,
първа регистрация 07.07.1988 г., към 19.09.1996 г.;
12. сума в размер на 1 324,44 лева, еквивалентни
на стойността на лек автомобил- марка “Ситроен”, модел “БХ 19 Д” с ДК № Х 9709
Т, първа регистрация 12.05.1989 г., към 04.08.1998 г.;
13. сума в размер на 2 300 лева, еквивалентни на стойността на
товарен автомобил- марка “Фолксваген”, модел “ЛТ
14. сума в размер на 2 450 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Фолксваген”, модел
“Транспортер” с ДК № Х 1646 АА, първа регистрация 02.12.1993 г., към 13.10.2000
г.;
15. сума в размер на 5 600 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Ауди”, модел “А
16. сума в размер на 5 150 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Мерцедес”, модел “
17. сума в размер на 2 320 лева,
еквивалентни на стойността на лек автомобил- марка “Рено”, модел “
18. сума в размер на 36,62 лева,
постъпила по спестовна сметка в щатски
долари с № BG 98 BPBI 7926 41 81313601, открита на 20.06.1996 г. в “Юробанк И
Еф Джи България” АД, с титуляр С.М., неналична към момента.
19. сума в размер на 6 129,64
лева, постъпила по сметка в лева с № 54112/795/**********, открита на
19.05.2000 г. в “Банка ДСК” ЕАД, клон Димитровград, с титуляр С.М..
20. сума в размер на 88 560 лева,
преминала по разплащателна сметка в лева с № BG 12 PIRB 7324 1736 0047 64, открита на 26.01.2004 г.
и закрита на 08.01.2007 г. в “Банка Пиреос България” АД, клон Димитровград, с
титуляр ЕТ “СММ- С.М.”, ЕИК *********.
21. сумата в размер на 1 336
лева, постъпила по разплащателна сметка в лева с № BG90 CECB 97901034 2631 00, открита на
14.04.2004 г. в “Централна кооперативна банка” АД, клон Хасково, с титуляр С.М.,
неналична към момента.
22. сума в размер на 131 229.91 лева, постъпила по спестовен влог в
евро с № BG 37 PIRB 7324 4736 0774 47, открит на 19.05.2005 г.
в “Банка Пиреос България” АД, клон Димитровград, с титуляр С.М., неналична към
момента.
ОТХВЪРЛЯ иска, предявен от КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ В ПОЛЗА НА ДЪРЖАВАТА НА
НЕЗАКОННО ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, в качеството й на правоприемник на КОМИСИЯ ЗА
УСТАНОВЯВАНЕ НА ИМУЩЕСТВО, ПРИДОБИТО ОТ ПРЕСТЪПНА ДЕЙНОСТ, със седалище и адрес
на управление гр.София, ул.”Г.С.Раковски” № 112, адрес за призоваване –
гр.София, бул.”Ал. Дондуков” № 9, ет.5 за отнемане в полза на държавата от П.Х.М.,
ЕГН ********** *** на основание § 5 от Преходните и заключителни разпоредби
на Закона за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество, вр. с чл.28, вр. чл.9, вр. чл.4,
ал.2 от Закона за отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от
престъпна дейност /отм./, на следното имущество, а именно:
1. сума в размер на 11 930,56
лв., постъпила по спестовен влог в евро с № BG 93 PIRB 8060 4601
6829 59,
открит на 16.01.2008 г. в “Банка Пиреос България” АД, клон Димитровград, с
титуляр П.М., неналична към момента.
ОСЪЖДА С.М.М., ЕГН **********
*** да заплати сумата в размер на 123.76 /сто двадесет и три лева и седемдесет
и шест стотинки/ лева – държавна такса по предявените срещу него искове, която
сума да се внесе по сметка на Окръжен съд – Хасково.
ОСЪЖДА С.М.М., ЕГН ********** и П.Х.М., ЕГН ********** ***,
ул.”Бузлуджа” № 14 да заплатят сумата в размер на 12 265.20 /дванадесет
хиляди двеста шестдесет и пет лева и двадесет стотинки/ лева – държавна такса
по предявените срещу тях искове, която
сума да се внесе по сметка на Окръжен съд – Хасково.
ОСЪЖДА С.М.М.,
ЕГН ********** и П.Х.М., ЕГН ********** ***, ул.”Бузлуджа” № 14 да заплатят на
КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ НА НЕЗАКОННО ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, в качеството й на
правоприемник на КОМИСИЯ ЗА УСТАНОВЯВАНЕ НА ИМУЩЕСТВО, ПРИДОБИТО ОТ ПРЕСТЪПНА
ДЕЙНОСТ, със седалище и адрес на управление гр.София, ул.”Г.С.Раковски” № 112,
с адрес за призоваване – гр.София, бул.”Ал.Дондуков” № 9, ет.5 направените по делото
разноски в размер на 4 323 /четири хиляди триста двадесет
и три/ лева, съобразно уважения размер на иска.
ОСЪЖДА КОМИСИЯ ЗА ОТНЕМАНЕ НА НЕЗАКОННО ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, в
качеството й на правоприемник на КОМИСИЯ ЗА УСТАНОВЯВАНЕ НА ИМУЩЕСТВО,
ПРИДОБИТО ОТ ПРЕСТЪПНА ДЕЙНОСТ, със седалище и адрес на управление гр.София,
ул.”Г.С.Раковски” № 112, адрес за призоваване – гр.София, бул.”Ал.Дондуков” №
9, ет.5 да заплати на С.М.М., ЕГН **********
и П.Х.М., ЕГН ********** *** сумата
в размер на 5 298 /пет хиляди двеста деветдесет и
осем/ лева – деловодни разноски – съобразно отхвърлената част на иска.
Решението може да се обжалва пред Апелативен
съд – Пловдив в двуседмичен срок от връчването му на страните.
СЪДИЯ: