№ 357
гр. Варна, 28.03.2025 г.
ОКРЪЖЕН СЪД – ВАРНА в публично заседание на двадесет и седми
март през две хиляди двадесет и пета година в следния състав:
Председател:Румяна П. Петрова
СъдебниТодорка Н. Узунова
заседатели:Габриела Ц. Дянкова
при участието на секретаря Десислава Ц. Величкова
и прокурора В. Вл. Д.
Сложи за разглеждане докладваното от Румяна П. Петрова Наказателно дело
от общ характер № 20233100201340 по описа за 2023 година.
На именното повикване в 10:00 часа се явиха:
ПОДСЪДИМИЯТ А. Л., редовно призован по имейл, не се явява,
представлява се от адв. Р. Р. от ВАК, надлежно упълномощен и приет от съда
от преди.
ГРАЖДАНСКИЯТ ИЩЕЦ ДЪРЖАВАТА, чрез МИНИСТЕРСТВО
НА ФИНАНСИТЕ - ТД НА НАП- ВАРНА, при редовност в призоваването,
явява се гл.юрисконсулт Е.А., редовно упълномощена и приета от съда от
преди.
СВИДЕТЕЛКАТА Н. С. Т., нередовно призована, не се явява,
изпратената до същата призовка се е върнала в цялост с отбелязване, че
свидетелката е търсена няколкократно, на оставените съобщения никой не се
е явил за получаването й.
Съдът е разпоредил призоваването й чрез органите на РД“Охрана“-
Варна, като видно от постъпила докладна записка по данни на бившият й
съпруг Христо Стойчев Тодоров, същата не живее на адреса и от около пет
години пребивава в Шотландия.
Видно от изискана справка КИАД за задграничните пътувания на
лицето е регистрирано последно излизане на свид.Т. през ГКПП Аерогара-
София на 25.10.2023 г. и след този момент няма регистрирано влизане в
страната.
СВИДЕТЕЛЯТ Р. Г., непризован, не се явява.
Видно от изпратеното писмо от Дирекция „МОС“ по данни на бюро
„СИРЕНЕ“-Италия, същият е проверен на 21.03.2025 г. в гр.Сестриере,
Италия, като при проВ.ата Г. е посочил адрес в гр.Талин, Естония.
1
СВИДЕТЕЛЯТ Е. Е., непризован, не се явява.
Видно от изпратеното писмо от Дирекция „МОС“, същият през 2024 г. е
бил в района на Малага по информация на бюро „СИРЕНЕ“-Испания, но към
момента не разполагат с информация относно неговото местонахождение.
Последната налична информация е от 20.10.2024 г., когато същият е бил
регистриран в хотел в Марбела.
СВИДЕТЕЛЯТ Х. В., непризован, не се явява. Няма постъпили данни
относно местонахождението му.
СВИДЕТЕЛЯТ А. А. О., непризован, не се явява. Няма постъпили
данни относно местонахождението му.
СВИДЕТЕЛЯТ Л. Н. Л., видно от изискания акт за смърт, същият е
починал на 17.05.2016 г.
ПРОКУРОРЪТ: Да се даде ход на делото.
ЮРИСК. А.: Да се даде ход на делото.
АДВ. Р.: Да се даде ход на делото.
СЪДЪТ намира, че не са налице процесуални пречки по хода на делото,
като по отношение на подсъдимия А. Л., същото следва да бъде разгледано
при условията на задочно такова, а именно по чл.269, ал.3, т.3, и т.4, буква “в“
от НПК.
О П Р Е Д Е Л И:
ДАВА ХОД НА ДЕЛОТО
При условията на чл.269, ал.3, т.3, и т.4, буква В от НПК
СЪДЪТ докладва постъпилия отговор от ТД-НАП-Варна, видно от
който е, че е възложена проВ.а за установяване на факти и обстоятелства във
връзка с „АМФОРА ПАЛАС“ ООД, която се извършва от главен инспектор по
приходите при ТД-НАП-Варна, офис Русе – С.А.. След приключване на
контролното производство се сочи, че ще бъдем уведомени своевременно.
ПРОКУРОРЪТ: Да се приеме справката, запозната съм.
ЮРИСК.А.: Да се приеме.
АДВ.Р.: Да се приеме.
Съдът намира, че писмото, изпратено във връзка с възложената проВ.а,
следва да бъде приобщено към доказателствения материал като относимо и
2
О П Р Е Д Е Л И :
ПРИОБЩАВА към доказателствата по делото писмо с рег.№55-33-
1536/22.03.2025 г. от ТД–НАП-Варна
ПРОКУРОРЪТ: Относно свид.Л. Н. Л. – същият следва да бъде
заличен от списъка на лицата за призоваване, предвид това, че е починал.
ЮРИСК.А.: Да бъде заличен.
АДВ.Р.: Да бъде заличен.
Съдът, с оглед обстоятелството, че допуснатият в качеството на
свидетел Л. Н. Л. е починал, а и същия не е разпитван на ДП намира, че
следва да бъде заличен като свидетел по делото, поради което
О П Р Е Д Е Л И:
ЗАЛИЧАВА Л. Н. Л. като свидетел по делото.
ПРОКУРОРЪТ: Доколкото към настоящия момент Н. С. Т. не е била
призовавана на известния на органите на МВР телефонен номер, моля лицето
да бъде отново призовано за следващо с.з., като бъде направен опит да се
установи контакт с нея на телефонния номер.
Отделно от това считам, че няма пречка да се предприемат действия от
ОД-МВР-Варна за обявяване на издирване за установяване на адрес на Т., с
оглед евентуално последващо обявяване на международно издирване, тъй
като все пак телефонният номер е от 2019 г. и е поддържан от български
оператор, а име данни, че лицето живее в Шотландия, възможно е и да не се
ползва към момента. Моля, с оглед процесуална икономия, да разпоредите,
освен призоваване по телефона, и да бъде обявена на ОДИ за установяване на
адрес от ОД-МВР-Варна.
По отношение на естонския гражданин Р. Г. - прокуратурата продължава
да поддържа становището, че разпита му е от значение за изясняване на
фактическата обстановка, доколкото имаме вече данни за актуален адрес на
пребиваване на лицето. С оглед на това искането ми е да бъде изпратена
призовка на Г. на посочения от ДМОС адрес.
По отношение на изпратеното от ТД-НАП-Варна уведомление считам,
че така, както е посочено в него какви действия са предприети за изпълнение
определението на съда, практически отново сме изправени пред
неизпълнение на съдебния акт, защото видно от уведомлението, в ТД-НАП-
Варна е възложена проВ.а за установяване на факти и обстоятелства, касаещи
„АМФОРА ПАЛАС“ООД, а това е нашето процесно дружество, за което ние
3
водим съдебно производство и практически в момента НАП извършва някаква
успоредна проВ.а на нашето наказателно производство, като тук няма яснота
какъв период и какво проверяват. Отделно от това, с определението на съда,
както и изпратеното до ТД-НАП-Варна на 25.02.2025 г. писмо, ясно и
категорично се сочи, че се иска проВ.а на основание на Регламент 904/2010 на
Съвета по отношение на 4 естонски дружества и са посочени обстоятелствата,
които трябва да се поверят и реда, по който трябва да стане това е обмен на
информация, съобразно този регламент, а не проВ.а за установяване на факти
и обстоятелства, съобразно българското вътрешно данъчно законодателство.
Моля да се изпрати отново писмо до НАП-Варна с настояване да бъде
извършена проВ.а, съобразно Регламент 904/2010 на Съвета, относно
административното сътрудничество с борбата с измамите в областта на ДДС
относно посочените чужди дружества.
Моля да предупредите, че при неизпълнение на определението на съда,
виновното длъжностно лице подлежи на санкция по ЗСВ.
ЮРИСК.А.: Предоставям на съда по исканията. Аз нямам искания на
този етап.
АДВ.Р.: Изцяло се присъединявам към становището на представителя на
ВОП. Нямам искания за събиране на доказателства на този етап.
Съдът намира, че с оглед обстоятелството, че в предходно съдебно
заседание в определението на съда е посочено, че свид.Н. С. следва да бъде
призована по телефона, то отново да бъде направен опит за призоваването й
по този начин, като при липса на възможност за това, същата следва да бъде
обявена за ОДИ с оглед установяване на адрес и призоваване по делото в
качеството на свидетел, доколкото горното е предпоставка за обявяване на
международно издирване.
Съдът намира, че с оглед данните от писмото на Дирекция „МОС“ по
отношение на свидетеля Р. Г., същият следва да бъде призован за датата на
съдебното заседание на адреса, посочен в **********като призовката да бъде
изпратена по пощата чрез DHL.
По отношение на изпратеното писмо до ТД-НАП-Варна във връзка с
възлагането на обмен на информация по реда на чл.55, ал3. от Регламент
904/2010 г. на Съвета по отношение на чуждестранните дружества, следва да
се изпрати отново писмо с настояване да бъде извършена проВ.а така, както е
посочено в писмото на съда с предупреждението, че при неизпълнение на
определението на съда, съгласно нормата на чл.405, ал.1 от ЗСВ на виновното
длъжностно лице ще бъде наложена глоба.
Да се посочи, че съдът не е разпоредил извършване на проВ.а на
„АМФОРА ПАЛАС“ ООД, а именно възлагане на обмен на информация по
реда на цитирания по горе Регламент на посочените в писмото дружества.
С оглед на изложеното съдът намира, че производството по делото
4
следва да бъде отложено за друга дата и час и
О П Р Е Д Е Л И :
ОТЛАГА производството по делото и го НАСРОЧВА за 09.05.2025 г.
от 13.00 часа, за която дата явилите се лица са уведомени от днес.
ДА СЕ ПРИЗОВЕ свид.Н. С. Т. за следващо с.з. по телефона, а при
липса на възможност за това, същата да бъде обявена на общодържавно
издирване с мярка „Установяване на адрес“ и призоваване в качеството на
свидетел.
ДА СЕ ПРИЗОВЕ свид. Р. Г. на известния по делото адрес в гр.Талин,
Естония по пощата, като призовката бъде изпратена чрез DHL.
ДА СЕ ИЗПРАТИ ново писмо до ТД-НАП-Варна с настояване да бъде
извършена проВ.а така, както е посочено в писмото на съда, като УКАЗВА, че
при неизпълнение на определението на съда, съгласно нормата на чл.405, ал.1
от ЗСВ на виновното длъжностно лице ще бъде наложена глоба.
ПО ОТНОШЕНИЕ на свидетелите естонски граждани Е. Е., Х. В.и и А.
О. към 17.04.2025г. да се изиска справка от Д“МОС“ за резултатите от
международното издирване.
ДА СЕ ПРИЗОВЕ за датата на съдебното заседание по имейл
подсъдимият А. Л., като при изявление, че ще се яви, да се осигури и преводач
за датата на съдебното заседание от и на руски език.
Протоколът се изготви в съдебно заседание, което приключи в 11:00 часа.
Председател: _______________________
Секретар: _______________________
5