№ 90
гр. Плевен, 10.03.2025 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
ОКРЪЖЕН СЪД – ПЛЕВЕН в публично заседание на двадесет и осми
януари през две хиляди двадесет и пета година в следния състав:
Председател:РЕНИ М. СПАРТАНСКА
при участието на секретаря ЦВЕТОМИР ОЛ. ЦЕНКОВ
като разгледа докладваното от РЕНИ М. СПАРТАНСКА Гражданско дело №
20244400100052 по описа за 2024 година
В Плевенски Окръжен съд е постъпила ИМ от Комисията за отнемане
на незаконно придобито имущество /КОНПИ/,представлявана от председателя
Антон Славчев на основание чл.153, ал. 1 ЗОНПИ срещу Г. С. Г. от гр.Плевен.
Твърди се,че с Решение № 971/03.10.2023 г.на КОНПИ е образувано
производство за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито
имущество въз основа на постъпило в ТД Велико Търново уведомление от
Районна прокуратура - Кюстендил, ТО Дупница, регистрирано с вх. №
1061/05.09.2022 г. по описа на КОНПИ,с което Комисията е уведомена, че на
22.07.2022 г. Районна прокуратура - гр. Кюстендил, ТО Дупница е внесла
обвинителен акт в Районен съд - гр. Дупница по пр. вх. № 1308/2021 г., ДП №
1130/2021 г. по описа на РП - гр. Кюстендил, ТО Дупница, ДП № 418/2021 г.
по описа на РУ - гр. Дупница срещу лицето Г. С. Г. с ЕГН **********.Същият
е привлечен като обвиняем за извършване на престъпление по чл. 209, ал. 1
във вр. с чл. 26, ал. 1 от НК, за това че за периода от неустановена дата в
началото на месец декември 2020 г. до 03.07.2021 г., в гр. Дупница, обл.
Кюстендил, в условията на продължавано престъпление, при една и съща
фактическа обстановка и при еднородност на вината, при което последващите
деяния се явяват от обективна и субективна страна продължение на
предшестващите, с цел да набави за себе си имотна облага, чрез провеждане
на разговори по телефона и чрез кореспонденция по „Вайбър“ е възбудил и
поддържал заблуждение, съответно:
За времето от неустановена дата в началото на месец декември 2020 г.
е възбудил и до 17.12.2020 г. е поддържал заблуждение у Ч. Х. А. от
гр.Дупница, като се е представил за съдружник във фирма „Глобъл
1
Транс Про“, занимаваща се със спедиция , че ще му достави микробус
от гр. Антверпен в Белгия, за което А. му е превел капаро за
извършване на тази услуга в размер на 800 лв. на 16.12.2020 г. по
Изипей транс карта на името на Г. С. Г. и че ще му закупи микробус
марка „Ивеко“, модел „Дейли“, производство 2009 г., за което А. му е
превел по „Изипей“ на негово име сумата от 1 000 лв., като капаро за
закупуването на този микробус, с което е нанесъл имотна вреда на Ч.
Х. А. от гр.Дупница в размер на общо 1 800 лв.
На 03.07.2021 г. е възбудил и поддържал заблуждение у К. В. К. от с.
***, че ще му докара каравана марка „Хоби делукс“ от Швеция за
сумата от 9 000 евро , като на 03.07.2021 г. по „Изипей“ К. К. му е
превел сумата от 1 000 лв., като капаро за закупуване на караваната на
негово име, като такава каравана не е доставена от Г. С. Г., с което му
е нанесъл имотна вреда в размер на 1 000 лв. и общият размер на
нанесените от престъплението вреди възлиза на 2 800 лв. -
престъпление по чл. 209, ал. 1, във вр. с чл. 26, ал. 1 от НК.
Посочено е,че престъплението по чл. 209, ал. 1 от НК попада в обхвата
на чл. 108, ал. 1, т. 10 от ЗОНПИ,че имуществената облага, установена в хода
на наказателното производство в размер на 2 800 лв., не следва да се отразява
в имуществената част на анализа, тъй като не е налична в края на
проверявания период.
С Протокол peг. № ТД09РУ/УВ-4344/09.09.2022 г. е образувана
проверка № 1061/2022 г. по чл. 107, ал. 2 от ЗОНПИ за установяване на
незаконно придобито имущество от лицето Г. С. Г. с ЕГН **********, като са
извършени справки от различни институции.От справка за съдимост на
ответника Г. С. Г. е установено,че същият е осъждан ,съответно по НОХД №
435/2016 г. на PC Плевен е сключено споразумение № 118/17.03.2016 г. за
извършено престъпление по чл. 270, ал.1 във вр.с чл.20, ал. 2 от НК, влязло в
сила на 17.03.2016 г.,по което му е наложено наказание 1 година и 6 месеца.По
НОХД № 2308/2021 г. на PC – Плевен е сключено споразумение №
192/23.05.2022 г. за извършено престъпление по чл. 209, ал. 1, влязло в сила на
23.05.2022 г.,по което е наложеното наказание 1 /една/ година лишаване от
свобода, като изтърпяването на наказанието е отложено за срок от 3 /три/
години.
От справката в НБД „Население” е установено,че постоянният адрес на
ответника Г. С. Г. е гр. Плевен, ***,като същият е неженен и няма
деца.Посочени са имената на родителите му и на неговия брат.Не е установено
ответникът да е във фактическо съжителство на семейни начала с друго
лице.Твърди се,че същият не обитава постоянния си адрес от около 10
2
години,като жилището има нови собственици.
Периодът на проверката на основание чл. 112, ал. 3 от ЗОНПИ е от
09.09.2012 г. до 09.09.2022 г.В ИМ е посочено,че към началото на
проверявания период 09.09.2012 г. не е установено налично имущество на
ответника и същият не е притежавал недвижими имоти, МПС/ППС,не е имал
участия в търговски дружества,нито налични салда по банкови сметки.
От извършените справки в търговски регистър е установено,че Г. С. Г.
участва в собствеността и управлението на „Нико експрес 19“ ЕООД, ЕИК
*********, дата на основаване - 15.03.2021 г.,в което дружество същият е
едноличен собственик на капитала и управител. Дружеството е със седалище
и адрес на управление: обл. Плевен, общ. Долна Митрополия, ***,с капитал в
размер на 20 лв., разпределен в 20 дяла по 1 лв.Към момента на придобиване
на дяловете от проверяваното лице са установени средства от законни
източници.Посочено е,че дружеството е контролирано по смисъла на § 1, т. 6
от ДР на ЗОНПИ от Г. С. Г. за периода от 15.03.2021 г. до настоящия
момент.Сумата в размер на 20 лв. е отразена в част „имущество“ на анализа за
2021 г., като придобити и налични към края на периода дружествени дялове.
В ИМ е описана подробно получената данъчно –осигурителната
информация за периода 2012-2020г.Посочено е ,че начисленият месечен
облагаем доход по код 01 и по код 03 е отразен в приходната част на анализа,
както следва: за 2012 г. - 792,67 лв., за 2013 г. - 4 177,17 лв., за 2014 г.-2 849,22
лв., за 2015 г.-1 948,69 лв., за 2016 г. - 3 530,90 лв., за 2017 г. - 3 409,36 лв., за
2018 г. - 5 262,95 лв., за 2019 г. - 5 175,79 лв., за 2020 г. - 4 387,94 лв., като
доходи на лицето по трудови и приравнени на тях правоотношения по данни
от справка „Данни за осигуряване “.
Съгласно получените справки по отношение на ответника са
регистрирани следните трудови договори:
- трудов договор, сключен с „ГЛОБАЛ ТРАНСПРО“ ЕООД с ЕИК
********* на 25.08.2020 г., прекратен на 15.09.2020 г.
-трудов договор, сключен на 03.07.2020г. с „АНГЕЛОВИ ТРАНС БГ“
ООД с ЕИК *********, прекратен на 18.08.2020 г.
- трудов договор, сключен на 14.01.2020 г. с „ДИМС МИЛК“
ЕООД с ЕИК *********, прекратен на 09.06.2020 г.
трудов договор, сключен с „ПЕГАСУС ТРАНСПОРТ“ ЕООД с ЕИК
********* на 31.10.2018 г., прекратен на 23.12.2019 г.
3
трудов договор, сключен на 15.03.2018 г. с „КАЕМ 87“ ООД с ЕИК
*********, прекратен на 10.10.2018 г.
трудов договор, сключен на 29.01.2018 г. със „СТРОЙ СИСТЕМС“
ЕООД с ЕИК *********, прекратен на 13.03.2018 г.
трудов договор, сключен с „ХЛЕБОЗАВОД ПЛЕВЕН“ ЕООД с ЕИК
********* на 16.05.2016 г„ прекратен на 13.08.2017 г.
трудов договор, сключен на 26.11.2015 г. с „ТИ БИ ЕМ ФЕМИЛИ 2“
ЕООД с ЕИК *********, прекратен на 08.03.2016 г.
трудов договор, сключен на 04.03.2015 г. с „БИ - ЕКСПРЕС“ ООД с
ЕИК *********, прекратен на 17.03.2015 г.
трудов договор, сключен с „ОФИС КОНСУМАТИВИ“ ООД с ЕИК
********* на 01.09.2014 г., прекратен на 28.02.2015 г.
трудов договор, сключен на 19.08.2013 г. с „ГМ АУТО“ ЕООД с ЕИК
*********, прекратен на 18.04.2014 г.
- трудов договор, сключен на 02.05.2012 г. с „ХЛЕБОЗАВОД ПЛЕВЕН“
ЕООД с ЕИК *********, прекратен на 16.08.2013 г.
В ИМ са описани изплатените на ответника доходи, различни от трудови
правоотношения,съгласно информация от НАП -справки по чл. 73 от ЗДДФЛ
за изплатени суми от фирми.За 2013 г. - „МЕТАЛ ЕКСПРЕС“ , ЕИК
********* е изплатило сумата от 78,30 лв., за която няма подадена ГДД по чл.
50 от ЗДДФЛ.Сумата от 78,30 лв. е отразена в приходите на анализа за 2013 г.,
като доходи.За 2014 г. - „МХ - ФРЕШ“ с ЕИК ********* е изплатило сумата
от 31,18 лв., за която няма подадена ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ.Сумата от 31,18
лв. е отразена в приходите на анализа за 2014 г., като доходи, съгл. справки по
чл. 73 от ЗДДФЛ.За 2019 г. - „НАЦИОНАЛНА ЛОТАРИЯ“ с ЕИК ********* е
изплатила сумата 13 448,78 лв., за която няма подадена ГДД по чл. 50 от
ЗДДФЛ. Печалбата е преобразувана в нови залози, които са отразени в анализа
на „Транскарт Файненшънъл“ и следва да бъде приспадната от разходите за
същите.Сумата от 13 448,78 лв. е отразена в приходите при анализа, като
доходи, съгл. справки по чл. 73 от ЗДДФЛ.За 2020 г. - „НАЦИОНАЛНА
ЛОТАРИЯ“ с ЕИК ********* е изплатила сумата от 6 113,39 лв., за която
няма подадена ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ. Печалбата е преобразувана в нови
залози и следва да бъде приспадната от разходите за същите.Сумата от 6113,39
лв. е отразена в приходите при анализа, като доходи, съгл. справки по чл. 73 от
4
ЗДДФЛ.
При извършените справки в имотния регистър на Агенция по
вписванията КОНПИ е установила,че по отношение на ответника Г. С.
Ееоргиев и „Нико Експрес - 19“ ЕООД няма вписвания в регистъра.
През проверявания период ответникът е придобил и отчуждил следното
МПС:Товарен автомобил марка: „Ситроен“, модел: „Джъмпер 2,5 ТД “, peг. №
***, рама №VF7233B4215912015, двигател без номер, цвят: бял, дата на първа
регистрация 04.09.2000 г.Автомобилът е придобит на 04.09.2017 г.
Действителната пазарна стойност на МПС към датата на придобиване -
04.09.2017 г. е в размер на 6 500 лв.,която сума е отразена в разходната част на
анализа за 2017 г., като придобито и впоследствие отчуждено имущество в
проверявания период.Автомобилът е отчужден на 27.09.2017 г. с купувач Р. Р.
Ф.. Няма данни за договора за покупко - продажба.Пазарната стойност на
автомобила към датата на отчуждаване - 27.09.2017 г. е в размер на 5 900 лв.В
ИМ се твърди,че ответникът към момента на придобиване на МПС - 2017 г. не
е разполагал с достатъчно източници на средства за закупуването му, поради
което счита,че сумата в размер на 5 900 лв. от продажбата не следва да се
отразява, като приход в анализа за 2017 г.
През проверявания период ответникът е придобил следните МПС,които
са налични:
1./Лек автомобил, марка:„Ауди“, модел:„А6“, peг.№ ***, рама
№ WAUZZZ4BZWN032963, двигател№ AGA029745 цвят:зелен металик, дата
на първа регистрация 15.08.1997г.Автомобилът е собственост на Г. С. Г. от
26.11.2015 г. Действителната пазарна стойност на МПС към датата на
придобиване - 26.11.2015 г. е в размер на 5 200 лв.Сумата в размер на 5 200
лв. е отразена в част „имущество“ на анализа за 2015 г., като придобити и
налични към края на проверявания период превозни средства. Пазарната
стойност към настоящия момент е 3 200 лв.Ищецът счита, че описаният
л.а. подлежи на отнемане в полза на Държавата от Г. С. Г., на основание чл.
142. ал. 2, т. 1, във вр. с чл. 141 от ЗОНПИ,тъй като не е установен законен
източник на средства за придобиването му.
2./Лек автомобил, марка:„Ауди“, модел: „А4“, per. № ***, рама
№ WAUZZZ8DZTA134942, двигател №АЕВ020969 ,цвят: сив, дата на първа
5
регистрация 16.01.1996 г.Автомобилът е собственост на Г. С. Г. от 22.06.2017
г.Пазарната стойност на автомобила към датата на придобиване - 22.06.2017 г.
е в размер на 3 300 лв.Сумата в размер на 3 300 лв. е отразена в част
„имущество“ на анализа за 2017 г., като придобити и налични към края на
проверявания период превозни средства.Пазарната стойност към настоящия
момент е 2 500 лв. Ищецът счита, че описаният л.а. подлежи на отнемане в
полза на Държавата от Г. С. Г., на основание чл. 142. ал. 2, т. 1, във вр. с чл. 141
от ЗОНПИ,тъй като не е установен законен източник на средства за
придобиването му.
3./ Товарен автомобил марка: „Ивеко“, модел: „3502“, per. № *** рама №
ZCFC358100D228680, двигател № 0087637, цвят: червен, дата на първа
регистрация 18.03.2004 г. Автомобилът е собственост на Г. С. Г. от 30.09.2020
г. Действителната пазарна стойност на МПС към датата на придобиване -
30.09.2020 г. е в размер на 11 900 лв.Сумата в размер на 11 900 лв. е
отразена в част „имущество“ на анализа за 2020 г., като придобити и налични
към края на проверявания период превозни средства.Пазарната стойност към
настоящия момент е 10 990 лв.Този лек автомобил според КОНПИ също
подлежи на отнемане в полза на държавата от Г. С. Г. на основание чл. 142, ал.
2. т. 1. във вр. с чл. 141 от ЗОНПИ, тъй като не е установен законен източник
на средства за придобиването му.
4./Лек автомобил марка: „Пежо“, модел: „406“, peг. № ***, рама №
VF38CRFVE80444113, двигател № RFV10HJW93013173, цвят: светло сив
металик, дата на първа регистрация 12.12.1997 г. Автомобилът е собственост
на Г. С. Г. от 04.07.2022 г.Действителната пазарна стойност на МПС към
датата на придобиване - 04.07.2022 г. е в размер на 1600 лв.Сумата в размер на
1600 лв. е отразена в част „имущество“ на анализа за 2022 г., като придобити и
налични към края на проверявания период превозни средства. Пазарната
стойност към настоящия момент е 1 550 лв. Този лек автомобил според
КОНПИ също подлежи на отнемане в полза на държавата от Г. С. Г. на
основание чл. 142, ал. 2. т. 1. във вр. с чл. 141 от ЗОНПИ, тъй като не е
установен законен източник на средства за придобиването му.
Изложени са доводи,че върху четирите горепосочени МПС,които са
налични, са наложени обезпечителни мерки -запори с определение на ПОС №
1491/12.10.2023 г. по ч. гр. д.№690/2023г. по описа на Окръжен съд
6
Плевен,като всички запори са наложени на 17.10.2023 г.
В ИМ се твърди,че ответникът е собственик и на следното МПС:Лек
автомобил, марка: „Мерцедес“, модел: „200 Е“, peг. № ***, рама №
WDB1240211A236665, двигател № 10296210002197 цвят: черен, дата на първа
регистрация 09.05.1989 г.Автомобилът според ищеца е регистриран като
предстояща собственост въз основа на договор рег.№ 4637/19.12.2013 г. на
нотариус М. П. Д., peг. № 529 на НК,като автомобилът не е пререгистриран в
КАТ на името на проверяваното лице,поради което регистрацията към
момента продължава да бъде на бившия собственик И. С. И..Съгласно
вписване в общ регистър изпратен с писмо с вх. № ТД05ВТ/УВ-
4584/01.09.2023 г. от нотариус М. Д., е налице договор за покупко-продажба по
отношение на въпросното МПС. Действителната пазарна стойност на МПС
към датата на придобиване - 19.12.2013 г. е в размер на 3500 лв.Сумата в
размер на 3500 лв. е отразена в част „имущество“ на анализа за 2013 г., като
придобити и налични към края на проверявания период превозни
средства.Пазарната стойност към настоящия момент е 5 550 лв.Относно този
автомобил КОНПИ е посочила,че не подлежи на отнемане в полза на
държавата, тъй като на основание чл. 152 от ЗОНПИ правата на държавата са
погасени по давност.Върху този автомобил също е наложен запор с
определение на ПОС №1491/12.10.2023г.по ч.гр.д. №690/2023г.по описа на
ПОС,като запорът е наложен на 17.10.2023 г.
В ИМ подробно е описана постъпилата банкова информация за
откритите банкови сметки,отпуснати кредити и движението по тях на
ответника Г. Г. за проверявания период в „ДСК“АД, „ЦКБ“ АД„Първа
инвестиционна банка “ АД, „Уникредит Булбанк “ АД.
Посочено е,че съгласно статистическите данни на Национален
статистически институт и извършени справки в сайта на НСИ - nsi.bg,
паричния разход за издръжка на домакинството спрямо Г. С. Г. през
проверявания период възлиза общо на 59 500,09 лв.,съответно за
домакинство, състоящо се от 1 лице, за периода от 09.09.2012 г. до 09.09.2022
г., разходите са както следва: за 2012 г. -1 396,97 лв., за 2013 г. - 5 026 лв., за
2014 г. - 4 931 лв., за 2015 г. - 5 202 лв., за 2016 г. - 5 275 лв., за 2017 г. - 5 609
лв., за 2018 г. - 6 011 лв., за 2019 г. - 6 385 лв., за 2020 г. - 6 372 лв., за 2021 г.
- 7 231 лв.,за 2022г. - 6 061,12 лв.Сумата в общ размер на 59 500,09 лв. е
7
отразена в анализа на проверяваното лице, като разходи за издръжка на
семейство, съгласно данни на НСИ, за съответните периоди.
В ИМ подробно са описани извършените от ответника по дати и години
задгранични пътувания.
От получената от Община Плевен справка е установено, че ответникът
е заплатил следните местни данъци и такси :2013 г. - 11,50 лв.,2015 г.- 181,10
лв., 2017г.- 87,57 лв.,2018г.- 7,13 лв.и 2022 г . - 20,89 лв.,които са отразени в
разходната част на анализа.
При извършената проверката е установено,че ответникът не е
придобивал и не притежава безналични ценни книжа и не е регистриран в
„Централен Депозитар“АД,не притежава въздухоплавателни средства,
плавателни средства, в ЦРОЗ няма вписвания за особени залози,а от
справката в база данни на Агенция„Митници“ е установено , че няма записи за
задължения относно лицата,включени в кръга на проверката.
Съгласно справката от НОИ за проверявания период на ответника през
2014г.е изплатено обезщетение за временна неработоспособност в общ размер
на 307,73 лв.която сума е отразена в приходната част на анализа за 2014 г.От
справката от Агенция за социално подпомагане е установено ,че Г. С. Г. не е
подпомаган от териториалите структури на АСП в периода от 22.09.2012г. до
22.09.2022 г.
Установено е,че ответникът Г. С. Г. има задължения към „Агенция за
контрол на просрочени задължения“ ООД, „Агенция за събиране на вземания“
ЕАД, „Банка ДСК“ АД, „Експресбанк“ АД, „Профи кредит България“
ЕООД.В ИМ подробно е описана постъпилата информация от небанкови
кредитни институции. От писмо получено от „Агенция за събиране на
вземания“ ЕАД,е установено, че ответникът има сключен договор за паричен
заем № 538730/15.09.2017 г. в размер на 100 лв. със заемодател „Вива кредит“
ООД, прехвърлен с Приложение №1/03.05.2019 г. към Договор за цесия от
03.05.2019 г.от „Агенция за контрол на просрочени задължения“ ЕООД към
„Агенция за събиране на вземания“ ЕАД.Не са извършвани плащания за
погасяване на задължението,заплатена е такса за кандидатстване за кредит в
размер на 1,10 лв.Сумата в размер на 100 лв. е отразена в приходната част на
анализа за 2017 г., като усвоен кредит.,сумата в размер на 1,10 лв. е отразена в
разходната част на анализа, като разходи за платени банкови такси.От писмо
получено от „ПРОФИ КРЕДИТ България“ ЕООД е установено, че Г. Г. има
сключен договор за потребителски кредит № **********/ 21.08.2017г. в
8
размер на 900 лв.По този договор също не са извършвани плащания за
погасяване на задължението.Сумата в размер на 900 лв. е отразена в
приходната част на анализа за 2017 г.като усвоен кредит.
От писмо получено от „Транскарт Файненшъл Сървисис“ АД е
установено, че ответникът има открити следните сметки:
-платежна сметка е IBAN BG35TRIV40030001016486. Предоставена е
платежна карта TransCash MasterCard. Съгласно условията на сключените
договори с клиента, не са предоставени потребителски кредити по реда на чл.
21,ал.1 от ЗПУПС.Подробно са описани разходваните средства и
постъпленията по сметката за периода 2019г.-2021г.,получените преводи от
заплати, командировъчни,от трети лица,както и наредените от ответника
преводи към трети лица.
От писмо получено от „ИЗИПЕЙ“АД е установено,че ответникът Г. С.
Г. е използвал платежни услуги през системата „Изипей“АД чрез получавани
преводи,изпращани преводи и извършвани плащания, подробно описани по
дати и размер на сумите за периода 2018г.-2021г.
От получената информация от „УЕСТЪРН ЮНИЪН“е установено,че
ответникът е използвал платежни услуги през системата,като в ИМ подробно
са описани по дати и размер паричните суми ,представляващи наредени
преводи от ответника и получени от същия преводи за периода 2014г.-2021г.
От получената информация от „Мъниграм“ е установено,че
ответникът е ползвал платежни усулги през системата,съответно наредени и
получени преводи,подробно описани по дати и размер на сумите за периода
2017г.-2021г.
Относно ЮЛ-„ Нико Експрес 19“ ЕООД ,ЕИК *********,в което
ответникът е едноличен собственик на капитала и управител е посочено,че
периодът на проверката е от 15.03.2021 г. до 09.09.2022 г.При извършените
справки за търговското дружество е установено,че през проверявания период
в имотния регистър няма вписвания,заличавания и отбелязвания,като
дружеството не е придобивало недвижими имоти,няма данни за придобити и
отчуждени МПС.От получените писма от НАП е установено,че няма данни за
подавани от дружеството ГДД по чл.92 ЗКПО,справки по чл.73 ЗДДФЛ,както
и информация за сключени трудови договори.За периода на проверката няма
издадени актове за прихващане или възстановяване и данъчни ревизионни
9
актове.Установено е,че „Нико Експрес 19“ ЕООД с ЕИК ********* е титуляр
на разплащателна сметка в лева в „Обединена българска банка „АД с IBAN
***, открита на 22.03.2021 г. и закрита на 26.11.2021 г. В ИМ подробно е
описано движението по сметката. От анализа на банковата информация е
установено,че по сметките на „Нико Експрес 19“ ЕООД са извършвани
операции,свързани с посочения предмет на дейност на дружеството, поради
което може да се предположи, че оборотите са свързани с търговската дейност
на същото и не следва да се отразяват в анализа.
С ИМ е направен икономически анализ по години за процесния период
2012-2022г.,като за всяка година са инидивидуализирани сумите,получени
като доход,приходи или източници на финансиране,обичайните и извънредни
разходи,разходите за издръжка на семейството по данни на НСИ,установеният
нетен доход ,придобитото имущество,пари,активи ,съответно дали е
установено или не несъответствие между приходи и разходи.Крайният извод
на Комисията въз основа на извършения икономически анализ е,че за 2012г. е
налице несъответствие в размер на на 604,30 лв. .,за 2013г.в размер на 1
314,32 лв.,за 2014г.това несъответствие е в размер на 1 599,35 лв.,за 2015г.в
размер на 8 576,61 лв.,за 2016г.в размер на 1 755,62 лв. ,за 2017г. в размер на
16 067,33 лв., за 2018г. в размер на 813 ,05 лв.,за 2019г. в размер на
11 889,95лв.,за 2020г.в размер на 70 760,64лв.,за 2021г.в размер на
67 669,48лв.и за 2022г. в размер на 12 350,56лв.
Въз основа на цялостния икономически анализ ищецът твърди,че
ответникът за проверявания период е реализирал:
Доходи, приходи и източници на финансиране общо в размер на 72
814,77 лв., в т.ч.:
доходи от трудови и приравнени на тях правоотношения в размер на
31 534,69 лв.;
доходи съгласно подадени справки по чл.73 от ЗДДФЛ в размер на 19
671,65 лв.;
доходи от платени командировки в размер на 927,07 лв.;
получени обезщетения от НОИ в размер на 307,73 лв.;
получени застрахователни обезщетения в размер на 282 лв.;
усвоени кредити в размер на 7 034,72 лв.;
получени средства от трети лица в размер на 3 860 лв.;
получени средства от роднини в размер на 9 196,91 лв.
Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 240 695,98 лв., в
10
т.ч.:
Обичайни разходи
разходи за издръжка съгласно данни от НСИ в размер на 59 500,09
лв.;
разходи за задгранични пътувания в размер на 572,36 лв.; ’
платени местни данъци и такси в размер на 428,19 лв.;
погасителни вноски по кредит в размер на 3 014,76 лв.;
банкови такси по разплащателни и картови сметки на проверяваното
лице в размер на 2 328,60 лв.;
придобити и отчуждени по време на проверявания период МПС в размер
на 6 500 лв.;
предоставени заеми и върнати по време на проверявания период в
размер на 3 342,92 лв.
Общо доказани документални разходи в размер на 204 683,70 лв.,
както следва:
плащания на стоки и услуги чрез ПОС терминал в размер на 24
117,46 лв.;
-изтеглени суми в брой от банкови сметки (касово или на АТМ
устройства) с източник вноски по банкови сметки и постъпления от трети
лица, за които може основателно да се приеме, че не са използвани за
придобиване на имущество, в размер на 23 382,38 лв.; ’
разходи към трети лица в размер на 31 774,02 лв.;
наредени преводи към трети лица по системите за бързи разплащания
в размер на 10 482,01 лв.;
получени преводи по системите за бързи разплащания от трети лица в
размер на 38 131,56 лв.;
наредени преводи по системите за бързи разплащания към роднини в
размер на 3 491,18 лв.;
-предоставени средства на роднини в размер на 5 954,45 лв.; ’ ’
платени застрахователни премии в размер на 42,78 лв.;
разходи за наем в размер на 760 лв.;
разходи за лотарийни и спортни залагания в размер на 66 209,16 лв.;
разходи към ЧСИ в размер на 82,42 лв.; ’ ’
11
разходи за комунални услуги в размер на 256,28 лв.
Сумата на документално доказаните разходи участва в анализа при
формиране на извънредни разходи, ако сумата на документално доказаните
разходи превишава размера на издръжката по данни на НСИ, като в
извънреден разход се отразява размера на превишението.
Извънредни разходи: за целия период на проверка документално
доказаните разходи превишават размера на издръжката по данни на НСИ,
поради което размерът на извънредните разходи е 165 009,06 лв.
Установен недостиг на парични средства в размер на 167 881,21 лв.
Имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни
права и нематериални активи/ общо в размер на 25 520 лв., в т.ч.:
МПС в размер на 25 500 лв.;
дялове в търговски дружества в размер на 20 лв.
Установено несъответствие за целия период в размер на 193 401,21
лв.
Твърди се,че е налице значително несъответствие над 150 000 лева за
целия проверяван период в имуществото на проверяваното лице по смисъла на
чл. 107, ал. 2 от ЗОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗОНПИ.
В заключение КОНПИ моли съда да постанови решение, с което на
основание чл. 153, ал. 1 от ЗОНПИ във вр.чл. 142. ал. 2, т. 1 във вр. с чл. 141
от ЗОНПИ да се отнеме в полза на държавата от Г. С. Г., ЕГН **********
имущество на обща стойност 18 240лв.,както следва:
-Лек автомобил, марка: „Ауди“, модел: „А6“, per. № ***, рама
№WAUZZZ4BZWN032963, двигател № AGA029745,собственост на Г.
С. Г. от 26.11.2015 г.Пазарна стойност към настоящия момент 3 200
лв.
-Лек автомобил, марка: „Ауди“, модел: „А4“, per. № ***, рама
№WAUZZZ8DZTA134942, двигател № АЕВ020969,собственост на Г. С.
Г. от 22.06.2017 г.Пазарна стойност към настоящия момент 2 500 лв.
Товарен автомобил марка: „Ивеко“, модел: „3502“, per. № ***,
рама № ZCFC358100D228680, двигател № 0087637,собственост на Г.
С. Г. от 30.09. 2020 г.Пазарна стойност към настоящия момент 10 990
12
лв.
Лек автомобил марка: „Пежо“, модел: „406“,per. № ***, рама
№VF38CRFVE80444113, двигател № RFV10HJW93013173,
собственост на Г. С. Г. от 04.08.2022г.
Под условие на евентуалност, в случай, че върху имуществото, предмет
на иска бъде проведено успешно принудително изпълнение за
удовлетворяване на вземания на кредитори или се установи,че то липсва или е
отчуждено, КОНПИ е предявила на основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2,
т. 1 във вр. с чл. 141 от ЗОНПИ иск за присъждане паричната равностойност
на това имущество или стойността, на която имуществото е възложено в
изпълнителното производство.
От ищеца е направено изменение на размера на иска.С определение на ПОС
№25/09.012025г. на основание чл.214 ал.1 ГПК бе допуснато изменение на
размера на предявения от КОНПИ срещу Г. С. Г. иск с правно основание
чл.153,ал.1 от ЗОНПИ ,като цената на иска се увеличава от 18 240лв.на 20
709лв.,представляваща пазарната стойност към настоящия момент на
автомобилите,предмет на иска за отнемане в полза на Държавата,както
следва:
-Лек автомобил, марка: „Ауди“, модел: „А6“ ,рeг.№ ***, рама
№WAUZZZ4BZWN032963,двигател № AGA029745 с пазарна стойност
3 625лв.,вместо посочената в ИМ сума от 3 200 лв.;
-Лек автомобил, марка: „Ауди“, модел: „А4“, peг.№ ***, рама
№WAUZZZ8DZTA134942, двигател № АЕВ020969 с пазарна стойност
2 720лв.,вместо посочената в ИМ сума от 2 500 лв.;
- Товарен автомобил марка: „Ивеко“, модел: „35 С12“, рег. № *** рама №
ZCFC358100D228680, двигател № 0087637,с пазарна стойност 12
397лв.,вместо посочената в ИМ сума от 10 990 лв.;
-Лек автомобил марка: „Пежо“, модел: „406“ ,peг.№ ***, рама
№VF38CRFVE80444113, двигател № RFV10HJW93013173 с пазарна стойност
1 967 лв.,вместо посочената в ИМ сума от 1 550лв.
В съдебното заседание на 28.01.2025г.на което бе даден ход по същество
ищецът КОНПИ чрез своя процесуален представител-З. Н. , инспектор към ТД
на КОНПИ Велико Търново поддържа така предявения иск и моли съда да го
13
уважи,съгласно допуснатото изменение на размера на предявения иск.
Претендират се и направените по делото разноски,съгласно представен списък
по чл.80 ГПК.Подробни доводи и съображения в тази насока са изложени в
депозираната от пълномощника Злотимир Н. писмена защита.
В едномесечния срок по чл.131 ГПК не постъпил писмен отговор от
ответника Г. С. Геолгиев.Същият не се е явявал в съдебните заседания и не е
взел становище по предявения иск.
Окръжният съд като прецени становищата на страните и събраните по делото
доказателства, поотделно и в тяхната съвкупност,приема за установено
следното:
Безспорно от представените по делото доказателства се установява, че с
постановление от 19.04.2022г.на ст.разследващ полицай при РУ Дупница по
ДП №418/2021г.по описа на РУ гр.Дупница ответникът Г. С. Г. е привлечен
като обвиняем за престъпление по чл.209 ал.1 във в.с чл.26,ал.1 от НК.На
22.07.2022г.РП Кюстендил,ТО Дупница е внесла обвинителен акт в Районен
съд Дупница срещу ответника Г. С. Г. за престъпление по чл.209,ал.1във вр.с
чл.26 ал.1 НК затова,че от неустановена дата в началото на месец декември
2020 г. до 03.07.2021 г., в гр. Дупница, обл. Кюстендил, в условията на
продължавано престъпление, при една и съща фактическа обстановка и при
еднородност на вината, при което последващите деяния се явяват от обективна
и субективна страна, продължение на предшестващите, с цел да набави за себе
си имотна облага, чрез провеждане на разговори по телефона и чрез
кореспонденция по „Вайбър“ е възбудил и поддържал заблуждение у две лица
Ч. Х. А. ,на когото е нанесъл имотна вреда в размер на 1800лв.и у К. В. К. , на
когото е нанесъл имотна вреда в размер на 1000лв.,с общ размер на
нанесените от престъплението вреди в размер на 2 800лв. Престъплението по
чл.209 ал.1 НК попада в обхвата на чл.108 ,ал.1 т.10 ЗОНПИ. С протокол от
09.09.2022г. на директора на ТД Велико Търново на КПКОНПИ е образувана
проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на Г.
С. Г..
Проверката срещу ответника обхваща периода от 09.09.2012 г.до
09.09.2022 г.
14
Безспорно от представените по делото писмени доказателства и от
справка в търговския регистър се установява,че ответникът е едноличен
собственик и управител на „Нико експрес 19“ ЕООД, ЕИК *********,
регистрирано на 15.03.2021г. Дружеството е със седалище и адрес на
управление: обл. Плевен, общ. Долна Митрополия, ***,с капитал в размер на
20 лв., разпределен в 20 дяла по 1 лв.
Няма спор,че ответникът не е семеен ,няма родени деца,като няма
данни същият да е във фактическо съжителство на семейни начала с друго
лице.
Безспорно от представените към ИМ писмени доказателства се
установява,че за периода 2012г.-2020г. ответникът е работил по трудово
правоотношение при различни работодатели,както следва:
-по трудов договор, сключен на 02.05.2012 г. с „ХЛЕБОЗАВОД
ПЛЕВЕН“ ЕООД с ЕИК *********, прекратен на 16.08.2013 г.;
- по трудов договор, сключен на 19.08.2013 г. с „ГМ АУТО“ ЕООД с
ЕИК *********, прекратен на 18.04.2014 г.
по трудов договор, сключен с „ОФИС КОНСУМАТИВИ“ ООД с ЕИК
********* на 01.09.2014 г., прекратен на 28.02.2015 г.;
по трудов договор, сключен на 04.03.2015 г. с „БИ - ЕКСПРЕС“ ООД с
ЕИК *********, прекратен на 17.03.2015 г.;
- по трудов договор, сключен на 26.11.2015 г. с „ТИ БИ ЕМ ФЕМИЛИ 2“
ЕООД с ЕИК *********, прекратен на 08.03.2016 г.;
по трудов договор, сключен с „ХЛЕБОЗАВОД ПЛЕВЕН“ ЕООД с
ЕИК ********* на 16.05.2016 г„ прекратен на 13.08.2017 г.;
-по трудов договор, сключен на 29.01.2018 г. със „СТРОЙ СИСТЕМС“
ЕООД с ЕИК *********, прекратен на 13.03.2018 г.;
по трудов договор, сключен на 15.03.2018 г. с „КАЕМ 87“ ООД с ЕИК
*********, прекратен на 10.10.2018 г.;
по трудов договор, сключен с „ПЕГАСУС ТРАНСПОРТ“ ЕООД с ЕИК
********* на 31.10.2018 г., прекратен на 23.12.2019 г.;
-по трудов договор, сключен на 14.01.2020 г. с „ДИМС МИЛК“ ЕООД с
ЕИК *********, прекратен на 09.06.2020 г.;
15
по трудов договор, сключен на 03.07.2020г. с „АНГЕЛОВИ ТРАНС
БГ“ ООД с ЕИК *********, прекратен на 18.08.2020 г.;
-по трудов договор, сключен с „ГЛОБАЛ ТРАНСПРО“ ЕООД с ЕИК
********* на 25.08.2020 г., прекратен на 15.09.2020 г.
От представените с ИМ писмени доказателства и от получената от
ищеца данъчно-осигурителна информация се установява размера на
начисления месечен облагаем доход от различните работодатели за периода
2012г.-2020г.
Безспорно от представените с ИМ писмени доказателства се установява,
че за процесния период на ответника Г. Г. са изплатени доходи , различни от
трудови правоотношения, съгласно информация от НАП -справки по чл. 73 от
ЗДДФЛ ,както следва: За 2013 г. - „МЕТАЛ ЕКСПРЕС“ , ЕИК ********* е
изплатило сумата от 78,30 лв., за която няма подадена ГДД по чл. 50 от
ЗДДФЛ.За 2014 г. - „МХ - ФРЕШ“ с ЕИК ********* е изплатило сумата от
31,18 лв., за която няма подадена ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ. За 2019 г. -
„НАЦИОНАЛНА ЛОТАРИЯ“ с ЕИК ********* е изплатила сумата 13
448,78 лв.,за която няма подадена ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ.Печалбата е
преобразувана в нови залози, които са отразени в анализа на „Транскарт
Файненшънъл“. За 2020 г. - „НАЦИОНАЛНА ЛОТАРИЯ“ с ЕИК ********* е
изплатила сумата от 6 113,39 лв., за която няма подадена ГДД по чл. 50 от
ЗДДФЛ. Печалбата е преобразувана в нови залози.
Няма спор,с оглед извършените справки в имотния регистър на
Агенцията по вписванията,че за процесния период ответникът Г. С. Г. не е
придобивал недвижими имоти.
Безспорно е,че за проверявания период ответникът е придобил и
отчуждил следното МПС: Товарен автомобил марка: „Ситроен“, модел:
„Джъмпер 2,5 ТД “, peг. № ***, рама №VF7233B4215912015, двигател без
номер, цвят: бял, дата на първа регистрация 04.09.2000 г.Автомобилът е
придобит на 04.09.2017 г.и е отчужден на 27.09.2017 г. с купувач Р. Р. Ф.,като
няма данни за договора за покупко - продажба.
Безспорно е,че в рамките на проверявания период ,ответникът е
придобил следните МПС,които са налични в края на проверявания период:
1./Лек автомобил, марка:„Ауди“, модел:„А6“, peг.№ ***, рама
№ WAUZZZ4BZWN032963, двигател№ AGA029745 цвят:зелен металик, дата
16
на първа регистрация 15.08.1997г.Автомобилът е собственост на Г. С. Г. от
26.11.2015 г.
2./Лек автомобил, марка:„Ауди“, модел: „А4“, per. № ***, рама
№ WAUZZZ8DZTA134942, двигател №АЕВ020969 ,цвят: сив, дата на първа
регистрация 16.01.1996 г.Автомобилът е собственост на Г. С. Г. от 22.06.2017 г.
3./ Товарен автомобил марка: „Ивеко“, модел: „3502“, per. № *** рама №
ZCFC358100D228680, двигател № 0087637, цвят: червен, дата на първа
регистрация 18.03.2004 г.Автомобилът е собственост на Г. С. Г. от 30.09.2020 г.
4./Лек автомобил марка: „Пежо“, модел: „406“, peг. № ***, рама №
VF38CRFVE80444113, двигател № RFV10HJW93013173, цвят: светло сив
металик, дата на първа регистрация 12.12.1997 г. Автомобилът е собственост
на Г. С. Г. от 04.07.2022 г.
Представени са писмени доказателства, представляващи банкова
информация относно банковите сметки на ответника Г. Г. за проверявания
период в „ДСК“АД, „ЦКБ“ АД„Първа инвестиционна банка “ АД, „Уникредит
Булбанк “ АД, движението по тях , извършените вноски и тегления,
отпуснатите банкови кредити,данни за тяхното погасяване. Представени са
писмени докзателства относно получените преводи и наредените от ответника
парични суми чрез „ИЗИПЕЙ“АД;“УЕСТЪРН ЮНИЪН“ и
„Мъниграм“.Постъпилата данъчна и банкова информация е предмет на
изследване от назначената по делото съдебно-икономическа експертиза /СИЕ/,
в която конкретно са описани по размер и период движението на всяка една
от банковите сметки,извършените тегления и вноски по сметките.
Спорни в настоящото производство са въпросите налице ли са
предпоставките на чл.153 ЗОНПИ за отнемане в полза на държавата на
претендираното с ИМ имущество,за проверявания период от 09.09.2012г.до
09.09.2022г.има ли значително несъответствие по смисъла на §1,т.3 от ДР на
ЗОНПИ,придобитото имущество,надвишава ли със 150 000лв.нетния доход на
ответника Г. С. Г.,придобито ли е това имущество със законен източник на
средства.
Съгласно чл.148 ал.1 ЗОНПИ незаконно придобитото имущество се
оценява по действителната му стойност към момента на неговото
придобиване или отчуждаване,а в чл.148 ал.2 ,т.4 е предвидено,че превозните
17
средства се оценяват по пазарна стойност.Нормата на чл.142 ал.1 от ЗОНПИ
предвижда,че когато не е възможно да се отнеме обособено имущество по чл.
141, отнема се паричната му равностойност, определена по пазарна цена към
момента на предявяване на иска за отнемане.
С оглед така приетия в самия закон критерий за пазарната стойност на
придобитото и отчуждено имущество по делото е назначена автотехническа
експертиза за пазарната стойност на МПС, придобити и отчуждени през
процесния период.
От заключението на автотехническата експертиза,изготвена от ВЛ В. И. /л.38-
53,том 3/,което не е оспорено от страните и като компентно и обективно съдът
възприема изцяло, се установява,че за определяне пазарната стойност на
процесните автомобили,към датите на придобиване, отчуждаване и към
датата на предявяване на иска, експертът е определил средна претеглена
стойност,получена от оценката по три частични метода за оценка на
автомобили,съответно по метода на заместителната стойност ,по метода на
пазарните аналози и по метода на ликвидационната стойност,като в
заключението в табличен вид са посочени отделните стойности за всеки
автомобил по различните методи.Съгласно експертизата средно претеглената
пазарна стойност на товарен автомобил,марка „Ситроен”, модел ”Джъмпер”
2,5 ТД с рег.№ЕН 4201 КМ ,цвят бял дата на първоначална регистрация
04.09.2000г.,към датата на придобиване 04.09.2017г.и към датата на
отчуждаване 27.09.2017г. е в размер на 6 849лв. Средно претеглената пазарна
стойност на лек автомобил марка „Ауди “, модел „А 6“ с рег.№ *** , цвят
зелен металик,дата на първа регистрация 15.08.1997г.към датата на
придобиването му 26.11.2015г.е 6 381лв., а към датата на предявявяне на иска-
18.01.2024г.пазарната стойност на автомобила е 3 625лв.Средно претеглената
стойност на третия лек автомобил, марка“Ауди“,модел“А4“ ,с рег.№ *** цвят
сив,дата на първа регистрация 15.01.1996г.,към датата на придобиване
22.06.2017г. е в размер на 4 780лв., а към датата на завеждане на
ИМ,пазарната му стойност е 2 720лв.Средно претеглената стойност на
товарен автомобил марка“Ивеко“,модел“3502“,с рег.№***цвят червен,дата на
първа регистрация 18.03.2004г.,към датата на придобиване 30.09.2020г. е в
размер на 14 820лв., а към датата на завеждане на ИМ-18.01.2024г.,пазарната
му стойност е 12 397лв. Средно претеглената стойност на лек автомобил,
марка “Пежо“, модел „406“,с рег.№***,цвят светло сив металик,дата на
18
първоначална регистрация 12.12.1997г.,към датата на придобиване
04.07.2022г. е 2 628лв., а към датата на завеждане на ИМ-
18.01.2024г.,пазарната му стойност е 1 967лв. Средно претеглената стойност
на лек автомобил, марка“Мерцедес“,модел „200Е“,с рег.№***,цвят
червен,дата на първа регистрация 09.05.1989г.,към датата на придобиване
19.12.2013г.е 6 494лв. ,а към датата на завеждане на ИМ-
18.01.2024г.,пазарната му стойност е 4 169лв.
За определяне доходите,приходите,източниците на финансиране,
разходите на ответника,както и придобитото имущество за целия проверяван
период 09.09.2012г.до 09.09.2022г. по делото е назначена икономическа
експертиза ,изготвена от ВЛ В. В./л.100-292,том 3/,което не е оспорено от
страните и съдът кредитира изцяло като обективно и компетентно.
Заключението на вещото лице е изключително подробно,направени са
огромен брой изчисления,съобразени са всички представени писмени
доказателства,за голяма част от сумите са изготвени таблици,като към
експертизата са приложени и множество справки и приложения.
При този цялостен икономически анализ вещото лице е установило,че
доходите от трудови правоотношения на Г. С. Г. за целия проверяван период
от 09.09.2012 г. до 09.09.2022 г. са в общ размер на 31 566,23
лв.,съответно за 2012г.-824,21лв.;за 2013г.-4177,17лв.;за 2014г.- 2 849,22лв.;за
2015г.- 1948,69лв.;за 2016г.-3 530,90лв.;за 2017г.-3 409,36лв.;за 2018г.-
5 262,,95лв.;за 2019г.-5 175,79лв.;за 2020г.-4 387,94лв.,за 2021г.до 09.09.2022г.-
0лв.Изплатените доходи /трудови и различни от трудови/ на физически лица
върху данните, подадени със справките по чл.73 от ЗДДФЛ на ответника за
процесния период са в общ размер на 19 671,65 лв., в т.ч. по години:за 2013 г.
-78,30 лв.;за2014 г.-31,18 лв.;за 2019 г.-13 448,78 лв.;за 2020 г. -6 113,39
лв.;за 2021 г.-0 лв.Установено е,че за периода ответникът е получил
обезщетения от НОИ и АСП общо в размер на 307,73лв.,съответно на
09.04.2014г.са изплатени парични обезщетения за временна
неработоспособност в размер на 141,04лв.,които се отнасят за м.03.2014г. и на
28.04.2014г.е изплатена сумата 166,69лв.,която се отнася за м.04.2014г.
Ответникът за периода е получил приходи от застрахователни обезщетения от
ЗАД“Алианц България Живот“ с основание щета в общ размер на 282лв.,
съответно през 2014г.-169,20лв.и през 2015г.-112,80лв.Общият размер на
приходите на ответника от получени кредити за процесния период е в размер
на 7 046,27лв.Приходите от предоставени средства от трети лица и роднини
са в общ размер на 9 176,91 лв.,съответно за 2015г.-150лв.;за 2018г.-180лв.; за
2021г.-1 946,91лв.;за 2022г.-6 900лв.Предоставените средства от трети лица,за
които има представени обяснения са в размер на 3 860лв.Не са установени
19
приходи от продажба на недвижими имоти.
Видно от заключението за процесния период ,разходите за
издръжка на семейството на Г. Г. ,съгласно официалните данни на НСИ са
общо в размер на 59 476,03лв.,индивидуализирани по размер за всяка година.
Извънредните разходи на ответника са разходите за задгранични
пътувания,изчислени по ЕВРОСТАТ,които са общо в размер на 2 909,55лв.,
съответно за 2018г-166,23лв.;за 2020г.-1 804,46лв.за 2021г.-938,86лв.Общо за
периода ответникът е направил разходи за платени публичноправни
задължения –данъци,такси и глоби общо в размер на 428,19лв.
За процесния период ответникът Г. С. Г. е придобил и впоследствие е
отчуждил товарен автомобил марка: „Ситроен“, модел: „Джъмпер 2,5 ТД
“,peг.№***,който съгласно приетата автотехническата експертиза е с пазарна
стойност към датата на придобиване 04.09. 2017 г. в размер на 6 849 лв.,която
сума според заключението е отразена в част:Обичайни и извънредни разходи
на икономическия анализ, като извънредни разходи.
Разходите за платени банкови такси са в размер на
2 077,70лв.Направените разходи за погасителни вноски по кредита са общо в
размер на 3 256,28лв. Разходите за предоставени заеми, върнати по време на
проверявания период са общо в размер на 2 300лв. и касаят потребителски
кредит овърдрафт № С126216244 в размер 2 300 лв., отпуснат на 20.02.2013 г.
и погасен на 01.04.2013 г.,като ВЛ е установило,че останалите усвоени
кредити не са погасени до края на проверявания период.Като извънредни
разходи ,ВЛ е изчислило,че следва да се включат сумите,представляващи
разходи от изтеглени суми на АТМ/каса с източник вноски по банкови сметки
и постъпления от трети лица,които са общо в размер на 23 480,29лв.за целия
период.В част обичайни и извънредни разходи на икономическия анализ е
включена и сумата 24 019,55лв.,представляваща разходи за плащане на стоки
и услуги на ПОС,подробно индвидуализирани в табличен вид по години ,
видове плащания и съответно от сметки в кои банки .За процесния период
ответникът е направил разходи към трети лица общо в размер на
31 774,02лв.,също подробно отразени в табличен вид.За периода ответникът е
наредил преводи към трети лица по системите за бързи разплащания общо в
размер на 15 034,37лв., също подробно инидвидуализарани в таблица.За
периода от страна на ответника са получени и изтеглени суми от трети лица
,чрез системите за бързи разплащания общо в размер на
38 745,72лв.Установените разходи за платени застрахователни премии общо
за периода са в размер на 47,78лв.,а за платен наем общо в размер на 760лв./с
два превода през 2021г.сумата е платена на Б. С. А./.
Видно от експертизата за целия проверяван период ответникът е направил
разходи за лотарийни и спортни залагания общо в размер на 69 441,51лв.
,също подробно индивидуализирани по години и пера в таблица.Ответникът е
направил разходи към ЧСИ в размер на 79,42лв. ,която сума е преведена по
сметката на ЧСИ Т. К. на 22.03.2018г.,въз основа на наложен запор.Установени
20
са разходи за комунални услуги общо в размер на 256,28лв., превод към ЧЕЗ
от 01.04.2013г.За процесния период ответникът е наредил преводи към
роднини,общо в размер на 7 123,12лв. ,отразени в икономическия анализ като
обичайни и извънредни разходи.
При извършена съпоставка на размера на извънредните разходи като
обща стойност с размера на разходите за издръжка по данни на НСИ
/потребителски разход/ВЛ е установило превишение на разходите за 2017 г.,
2019 г., 2020 г. 2021 г. и 2022 г. в общ размер на 170 558,54 лв. над разходите за
издръжка по данни на НСИ /потребителски разход/, поради което размерът на
превишението е отразен в СИЕ като извънреден разход за съответната година.
ВЛ В. е определила нетните доходи на ответника за всяка една година
поотделно и общо за целия период,съгласно дефиницията на §1,т.8 от ДР на
ЗОНПИ при съпоставяне на доходи,приходи или източници на финансиране,
намалени с размера на извършените обичайни извънредни разходи от
проверяваното лице и членовете на семейството му.Установено е,че почти за
всяка една от годините,включени в процесния период 09.09.2012г.-
09.09.2022г.е налице отрицателен нетен доход,съответно за периода
09.09.2012г.до 31.12.2012г.е установен отрицателен нетен доход:-572,76лв. ;за
2013г.е установен отрицателен нетен доход в размер на: -114,32лв.;за 2014г.-
отрицателен нетен доход:-1 594,35лв.;за 2015г. отрицателен нетен
доход: -3 376,61лв.;за 2016г. отрицателен нетен доход:-
1744,10лв.;за 2017г. отрицателен нетен доход:-13 059,86лв.;за 2018г.
отрицателен нетен доход: -915,10лв.;за 2019г.е установен
положителен нетен доход в размер на 13 795,76лв.;за 2020г.е установен
отрицателен нетен доход в размер на : -61 307,03лв.;за 2021г.
отрицателен нетен доход в размер на :-70 215,02лв. ;за 2022г. отрицателен
нетен доход в размер на :- 10 750,56лв.
Съгласно заключението на ВЛ В. общо за целия проверяван период от
09.09.2012г.до 09.09.2022г.са установени:
1.Доходи,приходи или източници на финансиране общо в размер на
71 910,76 лв.,които включват:
-доходи от трудови правоотношения по данни от НАП – 31 566,23 лв.
-доходи по подадени в НАП Справки по чл .73 от ЗДДФЛ - 19 671,65
лв.
-обезщетения от НОИ и АСП - 307,73 лв.
- приходи от застрахователни обезщетения - 282,00 лв.
-приходи от получени кредити – 7 046,24 лв.
-приходи от предоставени средства от роднини - 9 176,91 лв.
21
-приходи от предоставени средства от трети лица - 3 860 лв.
2./Обичайни и извънредни разходи общо в размер на 17 469,22 лв.
-обичайни разходи за издръжка по данни от НСИ - 59 476,04 лв.
-разход за задгранични пътувания - 2 909,55 лв.
-разход за платени публичноправни задължения - 428,19 лв.
- разходи за придобиване на МПС, които впоследствие са отчуждени
- 6 849 лв.
-разход за платени банкови такси - 2 086,15 лв.
-такса при усвояване на кредит - 1,10 лв.
-разходи за погасителни вноски по кредити - 3 244,76 лв.
-разходи за предоставени заеми, върнати по време на проверявания
период - 2 300 лв.
-други извънредни разходи - 170 558,54 лв.
3./Установен отрицателен нетен доход в размер на (-175 942,57) лв.
Съгласно експертизата придобитото от ответника и налично в края на
проверявания период имущество е на обща стойност 35 123лв. ,което включва
придобитите и налични 4 автомобила с обща стойност 35 103лв./подробно
индивидуализирани в т.4 от констатитвно-съобразителната част на
заключението/, както и притежаваните дружествени дялове от капитала на
“Нико Експрес 19“ЕООД на стойност 20лв.
В последната таблица от заключението /л.173-176,т.3/ВЛ В. е посочила
поотделно за всяка година и общо за периода приходите, разходите,нетния
доход ,имуществото и несъответствието между имущество и нетен доход
,съгласно §1,т.3 от ДР на ЗОНПИ.Общо за целия период от 09.09.2012г.до
09.09.2022г. приходите на ответника са в размер на 71 910,76лв.,разходите са
в размер на 247 853,33лв.,нетният доход е с отрицателна величина:-
175 942,47лв.,имуществото е на стойност 35 123лв.
Установено е несъответствие между имуществото и нетния доход на
ответника Г. С. Г. за целия процесен период в размер на : -
211 065,57лв.
22
Съгласно §1 т.3 от ДР на ЗПКОНПИ "Значително несъответствие" е онзи
размер на несъответствието между имуществото и нетния доход, който
надвишава 150 000 лв. за целия проверяван период.В конкретната хипотеза
при съпоставяне между имуществото и нетния доход на ответника е
установено несъответствие в размер на -211 065,57лв.,което надвишава
150 000лв.,т.е.несъответствието е значително и обуславя извода,че
имуществото не е придобито със законен източник на средства .
Искът по чл.153 ЗОНПИ за отнемане в полза на държавата на незаконно
придобито имущество включва сложен фактически състав и за уважаването
му следва да са налице две кумулативни предпоставки: 1.
наказателноправната предпоставка по чл.108 от закона, като е достатъчно
ответникът да е бил привлечен като обвиняем за престъпление по изрично
изброените в ал. 1 на същата разпоредба текстове от НК и 2. наличие на
значително несъответствие в имуществото на проверяваните лица.В
производството по чл.153 ЗОНПИ на изследване подлежи имуществото, с
което проверяваното лице е разполагало в началото и края на проверявания
период, увеличението му през същия период от законни източници,
направените обичайни и извънредни разходи, както и възникнали задължения.
Ако се установи значително несъответствие, за което проверяваното лице не
може да представи доказателства за законни средства за придобиване на
имуществото, следва извода, че произходът на средствата за неговото
придобиване е незаконен.
В конкретната хипотеза са установени и доказани и двете
горепосочени кумулативни предпоставки.Установи се,че е налице незаконно
придобито имущество от ответника ,доколкото има несъответствие между
придобитото и налично имущество и нетния му доход,като е доказано
твърдението на ищеца за значително несъответствие в размер надвишаващ
150 000лв., съгласно § 1,т.3 от ДР на ЗОНПИ.
При така събраните по делото даказателства и изяснена фактическа
обстановка е налице обоснованото предположение по чл. 107, ал. 2 ЗОНПИ, че
притежаваното от ответника имущество е незаконно придобито и е
осъществен фактическият състав, обуславящ отнемане в полза на Държавата.
ЗОНПИ не въвежда като предпоставка за отнемане на имуществото изхода на
23
наказателното производство срещу проверяваното лице, както и наличието на
причинна връзка между установената в рамките на това производство
престъпна дейност и придобиването на имуществото.
Съгласно дадените разяснения в ТР на ОСГК на ВКС №4/18.05.2022г.
по т.д.№4/2021г.на отнемане подлежи само наличното имущество в края на
проверявания период.
По изложените съображения,искът на КОНПИ за отнемане в полза на
Държавата на имущество на стойност 20 709лв.,с оглед допуснатото
изменение на иска по реда на чл.214 ГПК от Г. С. Г. е основателен, доказан и
следва да бъде уважен изцяло,като се отнемат процесните три леки
автомобила и един товарен автомобил,които са налични.
При този изход на процеса и на осн.чл.78 ал.1 ГПК ответникът следва да заплати на ищеца направените деловодни разноски в размер на 1 782лв., съгласно представен списък по чл.80 ГПК,включващи 40лв.такса за обнародване в ДВ;842лв.депозит за автотехническа експертиза и 900лв.депозит за икономическа експертиза.Допълнителното възнаграждение в размер на 2 000лв.за СИЕ,която сума ищецът е задължен да внесе по сметка ПОС до момента не е внесено,тези разноски реално не са направени към момента на постановяване на решението и на този етап не могат да бъдат присъдени в полза на ищеца.
На основание чл.77 ГПК ищецът КОНПИ следва да бъде осъден да заплати по сметка ПОС допълнителен депозит за ВЛ В. В. в размер на 2 000лв.,тъй като страната е останала задължена за тези разноски,които до датата на постановване на съдебното решение не са заплатени.Първоначално на ищеца е даден двуседмичен срок за внасяне на сумата ,считано от датата на последното съд.заседание 28.01.2025г.Впоследствие с разпореждане на съда №112/11.02.2025г.на осн.чл.63,ал.1 ГПК този срок е удължен с още две седмици.От ищеца е постъпила нова молба от 24.02.2025г.с искане за ново удължаване на срока за внасяне на депозита,по която съдът не се е произнесъл. Съдът отчита,че ищецът КОНПИ е бюджетно учреждение,че е началото на бюджетната година и бюджетът за 2025г.все още не е приет,но тези разноски са дължими и следва да се присъдят в полза на ПОС на основание чл.77 ГПК.
На основание чл.78,ал.6 ГПК ответникът Г. Г. следва да заплати ДТ върху
цената на предявения иск ,който е уважен изцяло в размер на на 828,36лв.
Водим от горното,Окръжният съд
РЕШИ:
ОТНЕМА В ПОЛЗА НА ДЪРЖАВАТА на основание чл.153 ал.1 във
вр.чл.142,ал.2,т.1 вр.с чл.141 от ЗОНПИ от Г. С. Г., ЕГН ********** с
постоянен адрес гр.Плевен,*** и настоящ адрес с.***,Община Долна
Митрполия,*** следното имущество, придобито в периода от 09.09.2012 г.до
09.09.2022 г., за което не е установен законен източник на средства,на обща
стойност 20 709лв.:
-Лек автомобил, марка: „Ауди“, модел: „А6“, per. № ***,
рама
№WAUZZZ4BZWN032963, двигател № AGA029745,собственост на Г. С. Г. от
26.11.2015 г.,с пазарна стойност към датата на ИМ-18.01.2024г.-3 625лв.
-Лек автомобил, марка: „Ауди“, модел: „А4“, per. № ***, рама
№WAUZZZ8DZTA134942, двигател № АЕВ020969,собственост на Г. С. Г. от
24
22.06.2017 г.,с пазарна стойност към датата на ИМ-18.01.2024г.- 2 720 лв.
Товарен автомобил марка: „Ивеко“, модел: „35С12“, peг. № ***, рама
№ ZCFC358100D228680, двигател № 0087637,собственост на Г. С. Г. от
30.09. 2020 г.,с пазарна стойност към датата на ИМ-18.01.2024г. -12 397
лв.
Лек автомобил марка: „Пежо“, модел: „406“,peг. № ***, рама
№VF38CRFVE80444113, двигател № RFV10HJW93013173, собственост на Г.
С. Г. от 04.08.2022г.,с пазарна стойност към датата на ИМ-18.01.2024г.-1967лв.
ОСЪЖДА на осн.78 ал.1 ГПК Г. С. Г.,ЕГН ********** с постоянен
адрес гр.Плевен,*** и настоящ адрес с.***,Община Долна Митрполия,***
ДА ЗАПЛАТИ на Комисията за отнемане на незаконно придобито имущество
/КОНПИ/,Булстат ********* ,със съдебен адрес за призоваване гр.Велико
Търново, *** деловодни разноски в размер на 1 782лв.
ОСЪЖДА на осн.чл.78 ал.6 ГПК Г. С. Г.,ЕГН ********** с постоянен
адрес гр.Плевен,*** и настоящ адрес с.***,Община Долна Митрполия,***
ДА ЗАПЛАТИ по сметка ПОС ДТ в размер на 828,36лв.
ОСЪЖДА на основание чл.77 ГПК Комисията за отнемане на
незаконно придобито имущество /КОНПИ/,Булстат ********* ,със съдебен
адрес за призоваване гр.Велико Търново,*** ДА ЗАПЛАТИ по сметка
Плевенски Окръжен съд сумата 2 000лв., допълнителен депозит за ВЛ .
Решението подлежи на обжалване пред Апелативен съд гр. Велико
Търново в двуседмичен срок от връчването му на страните .
Ищецът да се призове на посочения ел.адрес по реда на чл.38 ал.2 ГПК
чрез ССЕВ.
Съдия при Окръжен съд – Плевен: _______________________
25