Определение по дело №2174/2018 на Окръжен съд - Варна

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

№ ............/29.03.2019г.

гр. Варна

ВАРНЕНСКИ ОКРЪЖЕН СЪД, ГРАЖДАНСКО ОТДЕЛЕНИЕ, ЕДИНАДЕСЕТИ състав, в закрито заседание, проведено на двадесет и осми март през две хиляди и деветнадесета година, в състав:

ОКРЪЖЕН СЪДИЯ: РАЛИЦА КОСТАДИНОВА

като разгледа докладваното от съдията

гр.дело № 2174 по описа за 2018г.,

за да се произнесе, взе предвид следното:

Подадена е искова молба от:

ИЩЕЦ: Комисия за противодействие на корупцията и отнемане на незаконно придобито имущество /КПКОНПИ/, седалище и адрес на управление: гр. София, ул. „Г.С.Раковски“ 112, БУЛСТАТ *********, представлявано от Пламен Георгиев Димитров – Председател срещу

ОТВЕТНИЦИ:

1/ И.О.Т., ЕГН **********,***,

2/ Н.М.М., ЕГН **********,***,

3/ С.И.О., ЕГН **********, с постоянен и настоящ адрес: ***, действаща в настоящото производство чрез назначения особен представител адв. М.С.А. и

4/ М.И.О., ЕГН **********, с постоянен и настоящ адрес: ***, действаща в настоящото производство чрез назначения особен представител адв. К.П.К.

Съдът, като взе предвид, че в рамките на предоставения срок по чл. 131, ал. 1 ГПК, ответниците по делото са депозирали отговор на исковата молба, намира, че на основание чл.140, ал.3 ГПК производството по делото следва да бъде насрочено за разглеждане в открито съдебно заседание с призоваване на страните, на които да се съобщи проект за доклад по делото.

По предварителните въпроси:

В писмения отговор, подаден от ответника М.И.О., действаща чрез назначения особен представител адв. К., и ответника С.И.О., действаща чрез назначения особен представител адв. А., са направени възражения за недопустимост на производството, които в една част съвпадат и с възраженията, направени в писмения отговор на другите двама ответници И.Т. и Н.М., по които съдът се е произнесъл с Определение No 325 / 31.01.2019г., с което е прекратил производството по делото и което е било отменено с влязло в сила Определение No 155 / 08.03.2019г., постановено по в.ч.гр.д. 121 / 2019г. по описа на Варненски Апелативен Съд, като делото е върнато за продължаване на съдопроизводствените действия.

Останалите направени от ответниците И.Т. и Н.М. възражения с твърдения за недопустимост, всъщност са възражения по основателността на претенцията.

В една част изложените факти и обстоятелства в отговора на исковата молба, подаден от ответниците И.Т. и Н.М. следва да бъдат пояснени, което следва да бъде направено от ответниците с писмена молба с препис за насрещната страна в определения от съда срок – в тази връзка съдът дава надлежни указания по-долу в частта „УКАЗАНИЯ КЪМ СТРАНИТЕ“.

В писмения отговор ответницата С.И.О., действаща чрез назначения особен представител адв. М.А., е предприела оспорване на истинността на представеното по делото като доказателство Писмо от Окръжна Прокуратура-Варна с изх. №1996/18.12.2017 г., което оспорване не е конкретизирано в достатъчна степен и следва да бъде уточнено. При уточняването ответницата да има предвид, че истинността е родово понятие и включва: автентичност ( авторството на изявлението) и вярност (съответствие на удостовереното в документа с действителността). Оспорването на истинността на документите по реда на чл. 193 ГПК, може да има за предмет:

- оспорване автентичността на всички видове документи, които имат определен автор - официални и частни, свидетелстващи и диспозитивни, и

- оспорване верността на свидетелстващите официални документи, които имат обвързваща материална доказателствена сила.

В тази връзка и съдът дава надлежни указания на адв. А. по-долу в частта „УКАЗАНИЯ КЪМ СТРАНИТЕ“.

Предвид изложеното, съдът

О П Р Е Д Е Л И :

НАСРОЧВА производството по делото за разглеждане в открито съдебно заседание на 12.09.2019г. от 09:30 часа, за която дата и час да се уведомят страните.

ДА СЕ ИЗГОТВИ обявление за публикуване в „Държавен вестник“, съдържащо: номера на делото, данни за постъпилото искане, опис на имуществото, указания за срока, в който заинтересованите лица могат да предявят претенции върху имуществото, както и датата на насроченото първо съдебно заседание. УКАЗВА на заинтересованите лица да предявят претенциите си върху имуществото в срок до деня, предхождащ деня на насроченото първото съдебно заседание или в срок до 05.09.2019г., като предупреждава за последиците от неспазване на срока, а именно, че неподадените в срока претенции няма да бъдат разгледани от съда.

УКАЗВА на ищеца, в едноседмичен срок от съобщението, да представи доказателства за внесена такса за обнародване на публикация в размер на …………………….. по сметка на „Държавен вестник“ с IBAN - ***.

ПРЕДУПРЕЖДАВА ищеца, че в случай, че не представи доказателства за внасянето на депозита в указания срок, съдът ще наложи глоба.

СЪОБЩАВА НА СТРАНИТЕ СЛЕДНИЯ ПРОЕКТ ЗА ДОКЛАД НА ДЕЛОТО, на основание чл.140, ал.3 ГПК:

I.ОБСТОЯТЕЛСТВА ОТ КОИТО ПРОИЗТИЧАТ ПРЕТЕНДИРАНИТЕ ПРАВА И ВЪЗРАЖЕНИЯ:

ИЩЕЦЪТ КПКОНПИ твърди, че с Решение № 434/04.07.2018 г. на КПКОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество въз основа на постъпило в ТД Варна уведомление от Окръжна прокуратура – Варна с вх. № УВ-20/09.01.2018 г. за привличане в качеството на обвиняем по ДП № 50/2017 г. по описа на РУ – Провадия, пр.пр. № 1996/2017 г. по описа на Окръжна прокуратура – Варна на лицето И.О.Т., ЕГН ********** за извършено престъпление по чл. 252, ал. 2, пр. 2, вр. ал. 1, вр. чл. 26, ал. 1 от НК, за това, че:

В периода от началото на 2012 г. до 02.10.2017 г. в гр. Провадия, при условията на продължавано престъпление, без съответно разрешение, извършвал по занятие банкови сделки, за които се изисква разрешение, а именно предоставил на множество лица заеми срещу лихви:

- през месец май 2015 г. дал в заем сумата от 15 000 евро срещу лихва от 10 % от сумата на Александър Иванов Ивов;

- през месец септември 2015 г. дал в заем сумата от 1 000 евро, с условие да му върне 3 000 лв. на Емилия Ангелова Скейпърс;

- през месец септември 2016 г. дал в заем сумата от 500 лв. срещу лихва от 50 % от сумата на Трифон Росенов Тодоров;

- през месец юли 2017 г. дал в заем сумата от 150 лв. с условие да му върне 200 лв. на Юлка Радева Симеонова;

- през месец ноември 2013 г. дал в заем сумата от 1 000 евро с условие да му върне 15 000 евро на Биляна Йорданова Чаталова, като получил 7 000 евро;

- през 2012-2013 г. дал сумата от 200 лв., с условие да му върне 400 лв. на Димитър Атанасов Ангелов;

- през лятото на 2017 г. дал в заем сумата от 50 лв., с условие да му върне 65 лв. на Александър Иванов Николов;

- през месец юли 2017 г. дал в заем сумата от 20 лв. с условие да му върне 30 лв., дал в заем сумата от 10 лв. с условие да му върне 15 лв., дал в заем сумата от 50 лв. с условие да му върне 75 лв. на К. Стефанов Демиров;

- през 2017 г. дал в заем сумата от 100 лв. с условие да му върне 150 лв., дал в заем сумата от 50 лв. с условие да му върне 75 лв. на Акиф Реджебов Акифов;

- през 2017 г. дал в заем сумата от 100 лв. с условие да му върне 150 лв. на Рашко Асенов Радев,

като в резултат на описаната дейност получил значителни неправомерни доходи от лихви в размер на 7 500 евро и 2 675 лв. и 2,5 кг. златни накити на стойност 100 000 лв.

Престъплението попадало в обхвата на чл. 22, ал. 1, т. 17 от ЗОПДНПИ (отм.).

С Протокол № ТД 04ВА/УВ-443/15.01.2018 г. била образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето И.О.Т., ЕГН **********. Проверката е започнала на 15.01.2018 г. Периодът на проверка е от 15.01.2008 г. до 15.01.2018 г.

В хода на проверката са извършени справки в Национална база данни „Население”, Търговски регистър, CIELA, ИКАР и ИС на ГД „Морска администрация“ и са изпратени запитвания до: сектор Пътна полиция на Областна дирекция на Министерство на вътрешните работи, всички централни офиси на банки в страната, Главна дирекция „Гражданска въздухоплавателна администрация”, Централен регистър на особените залози, Централен депозитар, Национална агенция по приходите, сектор „Координация и информационно – аналитична дейност“ на ОД МВР Варна, Дирекция „Местни данъци и такси“ към Общини.

От извършената проверка се установило следното:

Гражданско състояние

От изготвена справка в НБД „Население” № ТД 04ВА/УВ-303 от 10.01.2018 г. се установява, че И.О.Т. е роден на *** *** е с:

постоянен и настоящ адрес:***

семейно положение: женен, акт за брак № 12/01.04.2002 г.,

съпруга: Себел Стефанова Тасмова, ЕГН **********.

От извършения по досъдебното производство разпит на 13.10.2017 г. на Себел Стефанова Тасмова се установява, че въпреки сключеният брак с проверяваното лице, същата не живее с него от преди началото на проверявания период, с оглед на което Себел Стефанова Тасмова е изключена от обхвата на проверката.

лице във фактическо съжителство с проверяваното лице: Н.М.М., ЕГН **********,

постоянен и настоящ адрес: ***.

От извършения по досъдебното производство на 07.11.2017 г. разпит на свидетеля Н.М.М. се установява че същата живее през целия проверяван период на семейни начала с проверяваното лице, с когото имат две общи деца, с оглед на което Н.М.М. е включена в обхвата на проверката за целия проверяван период.

дъщеря: С.И.О., ЕГН **********,

постоянен и настоящ адрес: ***,

майка на детето: Н.М.М..

С.И.О. е включена в обхвата на проверката от началото – 15.01.2008 г. до края на проверявания период – 15.01.2018 г. – при непълнолетие.

дъщеря: М.И.О., ЕГН **********,

постоянен и настоящ адрес: ***,

майка на детето: Н.М.М..

М.И.О. е включена в обхвата на проверката от датата на раждане – *** г. до края на проверявания период – 15.01.2018 г. – при непълнолетие.

баща: Огнян Тодоров Арнаудов, ЕГН **********,

майка: Сехяр И. Абиева, ЕГН **********,

брат: Асен Огнянов Арнаудов, ЕГН **********,

сестра: С. Огнянова Арнаудова, ЕГН **********,

сестра: Юлия Огнянова Иванова, ЕГН **********,

сестра еднокръвна: Маргарита Огнянова Тодорова, ЕГН **********.

Съгласно Протокол за опис на движими вещи от 26.07.2018 г. по изп.д. № 6137/2018 г. по описа на СИС при ВРС, в И.Т. били намерените банкноти на обща стойност 9 935,78 лв., за които се предполагало, че са от незаконната му дейност, които са предадени за отговорно пазене с Протокол за опис на движими вещи от 26.07.2018 г. на ДСИ при СИС към РС – Варна и се съхраняват към настоящия момент в сейф № 434 в Обществен трезор на „Централна кооперативна банка“ АД, клон Варна, съгласно договор № 80810НК-АА-0498 за наем на сейф, сключен между банката и КПКОНПИ на 08.09.2014 г., както следва: 1/ 5 броя банкноти с номинал 100 евро, или 500 евро; 2/ 38 броя банкноти с номинал 50 евро, или 1 900 евро; 3/ 24 броя банкноти с номинал 20 евро, или 480 евро; 4/ 22 броя банкноти с номинал 10 евро, или 220 евро; 5/ 33 броя банкноти с номинал 5 евро, или 165 евро, или общо 3 265 евро, с левова равностойност 6 385,78 лв. и 7/ 71 броя банкноти с номинал 50 лв., или 3 550 лв.,

Ищецът твърди, че Т. живеел на съпружески начала с Н.М.М., ЕГН **********. М. има регистрирана фирма „С. ***, ЕИК *********. М. има банкова сметка *** „СЖ Експресбанк“ АД, а от намерени банкови документи е видно, че са внасяни и теглени големи суми пари. М. е закупувала и продавала недвижими имоти в гр. Провадия и други населени места.

Твърди още, че било намерено голямо количество злато с тегло 2,5 кг. на стойност 100 000 лв., което е предадено за отговорно пазене с Протокол за опис на движими вещи от 26.07.2018 г. на ДСИ при СИС към РС – Варна и се съхранява към настоящия момент в сейф № 434 в Обществен трезор на „Централна кооперативна банка“ АД, клон Варна, съгласно договор № 80810НК-АА-0498 за наем на сейф, сключен между банката и КПКОНПИ на 08.09.2014 г.

Извършен бил опис на златото, от който се установяват следните златни накити:

1. Гривна широка модел “Версаче” от 14 каратово злато с тегло 22.35 гр.,

2. Дамска гривна широка модел “Версаче” от 14 каратово злато с тегло 23.96 гр.,

3. Дамска гривна модел Версаче тясна от 14 каратово злато с тегло 15.74 гр.,

4. Дамска гривна модел Версаче тясна от 14 каратово злато с тегло 15.77 гр.,

5. Дамска гривна с мотив синджир от 14 каратово злато с тегло 16.72 гр.,

6. Дамска гривна с мотив синджир от 14 каратово злато с тегло 17.89 гр.,

7. Дамски гривни тесни гръцки мотив 4 бр. от 14 каратово злато със следното тегло: 10.80 гр.; 10.70 гр.; 10.78 гр.; 10.91 гр.,

8. Дамски гривни с флорални мотиви 2 бр. от 14 каратово злато с тегло - 12.63 гр. и 12.71 гр.,

9. Дамска гривна тип белезник от 14 каратово злато с тегло 19.07 гр.,

10. Дамска гривна матиран гръцки мотив от 14 каратово злато с тегло 12.34 гр.,

11. Дамска гривна гравирана от 14 каратово злато с тегло 6.74 гр.,

12. Дамска гривна матирано злато флорален мотив от 14 каратово злато с тегло 12.34 гр.,

13. Мъжка гривна тип белезник с мотив “Версаче” от 14 каратово злато с тегло 40.11 гр.,

14. Гравирани дамски гривни тесни 5 бр. от 14 каратово злато с общо тегло 29.51 гр.,

15. Детски гривни 5 бр. от 14 каратово злато с общо тегло 27.82 гр.,

16. Дамски гривни 4 бр. Модел “Шанел” от 14 каратово злато с тегло 30.53 гр.,

17. Дамски гривни 17 броя цели тесни гравирани от 14 каратово злато с общо тегло 109.74 гр.,

18. Дамска гривна с бели камъни от 14 каратово злато с тегло 11.04 гр.,

19. Медальон с форма на слънце /сватбен накит/ от 14 каратово злато с тегло 73.07 гр.,

20. Шарнирно колие изработено от жълт метал с тегло 25.18 гр.,

21. Сватбен накит с камъни във формата на слънце от 14 каратово злато с тегло 59.81 гр.,

22. Дамско колие от 14 каратово злато с жълти висящи камъчета и полумесеци с тегло 14.04 гр.,

23. Дамски синджир с медальон във формата на кръг целия от сърца в средата с мотив “Версаче” от 14 каратово злато с тегло 66.77 гр.,

24. Елементи и фрагменти на части от златни накити от 14 каратово злато с общо тегло – 47.79 гр.,

25. Мъжки ланци 3 броя от 14 каратово злато с мотив “Версаче” с общо тегло 206.36 гр.,

26. Дамски колие с мотив пеперуда от 14 каратово злато с тегло 103.42 гр.,

27. Мъжки ланец от 14 каратово злато мотив “Версаче” с тегло 62.31 гр.,

28. Дамски комплект колие и гривна от 14 каратово злато модел Версаче с тегло 17.97 гр.,

29. Два броя ажурни дамски пръстени от 14 каратово злато с тегло 7.44 гр.,

30. Един чифт обеци от 14 каратово злато с мотив “Коко шанел” с тегло 3.79 гр.,

31. Дамско колие шарнирно с мотив от 14 каратово злато с тегло 16.29 гр.,

32. Дамско колие тип шарнирно от 14 каратово злато с тегло 12.29 гр.,

33. Дамска гривна шарнирна от 14-каратово злато с тегло 19.16 гр.,

34. Дамски синджир със надпис “MELEK” от 14 каратово злато с тегло 8.06 гр.,

35. Повредено дамско колие с медальон обърнато сърце с бели камъни от 14-каратово злато с тегло 25.91 гр.,

36. Дамско колие модел “Жълъди” от 14 каратово злато с тегло 59.41 гр.,

37. Дамско колие от 14 каратово злато мотив “Версаче” с тегло 45.71 гр.,

38. Дамски ланец от 14 каратово злато с тегло 90.77 гр.,

39. Комплект черна силиконова гривна със 14 каратови златни мотиви и колие черно силиконово с 14 каратови златни мотиви с тегло 23.02 гр.,

40. Мъжка гривна шарнирна със старогръцки мотив от 14-каратово злато с тегло 24.74 гр.,

41. Кръст с разпятие от 14 каратово злато, маркиран с държавен титър 585 с тегло 12.01 гр.,

42. Гривна шарнирна от 14 каратово злато с тегло 22.89 гр.,

43. Колие от 14 каратово злато мотив “Версаче” с тегло 30.50 гр.,

44. Мъжки синджир плетка картие с кръст от 14-каратово злато с тегло 16.54 гр.,

45. Синджир от 14 каратово злато с тегло 13.87 гр.,

46. Гривна със седемнадесет броя пръстени с общо тегло 69.61 гр., представляващи отделно:

- гривна шарнирна дамска от 14 каратово злато с тегло 9.28 гр.,

- дамски пръстен с бели камъни от 14 каратово злато, маркиран с държавен титър с тегло 6.92 гр.,

- дамски пръстен с форма на квадрат с бели камъни от 14 каратово злато с тегло 4.11 гр.,

- дамски пръстен с бели и червено камъче от 14 каратово злато с тегло 1.81 гр.,

- дамски пръстен с бели камъни от 14 каратово злато с тегло 3.59 гр.,

- дамски пръстен от 14 каратово злато с тегло 3.46 гр.,

- дамски пръстен без камъни от 14 каратово злато с тегло 1.49 гр.,

- дамски пръстен с липсващо камъче от 14 каратово злато с тегло 1.51 гр.,

- дамски пръстен с форма на бадем от 14 каратово злато с тегло 3.02 гр.,

- дамски пръстен от 14 каратово злато с тегло 1.48 гр.,

- дамски пръстен от 14 каратово злато с тегло 2.79 гр.,

- дамски пръстен с 4 бр. бели камъни от 14 каратово злато с тегло 2.13 гр.,

- дамски пръстен с бели и сини камъни във формата на сърце от 14 каратово злато с тегло 2.37 гр.,

- дамски пръстен с бели камъни от 14 каратово злато с тегло 3.93 гр.,

- мъжки пръстен с един бял камък матиран с държавен титър 585 от 14 каратово злато с тегло 5,04 гр.,

- мъжки пръстен маркиран с държавен титър 585 с тегло 2.89 гр.,

- мъжки пръстен с пет броя малки бели камъчета маркиран с държавен титър 585 с тегло 4.13 гр.,

- мъжки пръстен с бели камъчета и мотив орел от 14 каратово злато с тегло 9.68 гр.,

47. Гривна със седем броя пръстени с общо тегло 54.39 гр., представляващи отделно:

- гривна тип шарнирна от 14 каратово злато с тегло 7.49 гр.,

- дамски пръстен от 14 каратово злато мотив “Версаче” с тегло 4.85 гр.,

- ажурен дамски пръстен от 14 каратово злато с тегло 6.33 гр.,

- ажурен дамски пръстен от 14 каратово злато с тегло 6.01 гр.,

- дамски пръстен с емайл и бели камъни от 14 каратово злато с тегло 5.67 гр.,

- дамски пръстен на три нива ромбовиден с бели камъни от 14 каратово злато с тегло 9.31 гр.,

- дамски пръстен с бели камъни от 14 каратово злато с тегло 9.17 гр.,

- дамски пръстен с бели камъни във формата на сърчица от 14 каратово злато с тегло 5.56 гр.,

48. 1 чифт дамски обеци с жълти бели и сини камъни от 14 каратово злато с тегло 5.50 гр.,

49. 1 чифт дамски обеци - халки от 14 каратово злато с тегло 2.41 гр.,

50. Дамско синджирче с висулка с камъче от 18 каратово злато с общо тегло с тегло 5.78 гр.,

51. 1 чифт дамски обеци с английско закопчаване от 14 каратово злато с тегло 2.92 гр.,

52. 1 чифт дамски обеци –халки с бели камъчета от 14 каратово злато с тегло 1.38 гр.,

53. детско пръстенче с коте /хело кити/ маркирано с държавен титър 585 с тегло 1.26 гр.,

54. 1 чифт дамски обеци с бели и сини камъчета от 14 каратово злато с тегло 2.52 гр.,

55. 1 чифт обеци - гравирани халки от 14 каратово злато с тегло 1.06 гр.,

56. 1 чифт обеци от 14 каратова злато с тегло 0,70 гр.,

57. 1 чифт обеци халки гравирани с висулка сърчице от 14 каратово злато с тегло 1.61 гр.,

58. Медальон “Версаче” с бели и сини камъни от 14 каратово злато с тегло 25.76 гр.,

59. Медальон с обкована австрийска монета на Франц Йосиф от 18 каратово злато, като монетата е 23.65 карата с тегло 5.79 гр.,

60. Златна монета – турска лира решад от 22 каратово злато – проба 916 с тегло 7.19 гр.,

61. 1 чифт обеци халки тип кавърджик с мотив “Версаче”, повредени, от 14 каратово злато с тегло 7.77 гр.

Представени били пред КПКОНПИ протоколи за разпити на свидетели, извършени по ДП, от които се установявали следните предоставени заеми и получени лихви от върнати заеми:

1/ През 2013 г. предоставени заеми в общ размер на 2 155,83 лв. и получени лихви в размер на 13 890,81 лв., както следва:

- даден заем на Димитър Атанасов Ангелов в размер на 200 лв., върнат заем в размер на 400 лв., в т.ч. лихви в размер на 200 лв.

- даден заем на Биляна Йорданова Чаталова в размер на 1 000 евро, равняващи се на 1 955,83 лв., не е върнат, платени лихви в размер на 7 000 евро, равняващи се на 13 690,81 лв.

2/ През 2014 г. предоставени заеми в размер на 1 000 лв., както следва:

- даден заем на Зехрин Неждетова О. в размер на 1 000 лв., върнат заем в размер на 1 000 лв.

3/ През 2015 г. предоставени заеми в общ размер на 31 293,28 лв. и получени лихви в размер на 9 801,24 лв., както следва:

- даден заем на Александър Иванов Ивов в размер на 15 000 евро, равняващи се на 29 337,45 лв., върнат заем в размер на 18 000 евро, равняващи се на 35 204,94 лв., в т.ч. лихви в размер на 4 500 евро, равняващи се на 8 801,24 лв. и продажба на заложен автомобил /няма данни за цената от продажбата/.

- даден заем на Емилия Ангелова Скейпърс в размер на 1 000 евро, равняващи се на 1 955,83 лв., върнат заем в размер на 3 000 лв., в т.ч. лихви в размер на 1 000 лв.

4/ През 2016 г. предоставени заеми в общ размер на 3 341,17 лв. и получени лихви в размер на 430 лв., както следва:

- даден заем на Александър Иванов Николов в размер на 50 лв., върнат заем в размер на 65 лв., в т.ч. лихви в размер на 15 лв.

- даден заем на Евгений Антонов Младенов в размер на 200 евро, равняващи се на 391,17 лв., не е върнат.

- даден заем на К. Стефанов Демиров в размер на 80 лв., върнат заем в размер на 120 лв., в т.ч. лихви в размер на 40 лв.

- даден заем на Акиф Реджебов Акифов в размер на 150 лв., върнат заем в размер на 225 лв., в т.ч. лихви в размер на 75 лв.

- даден заем на Саамет Реджебов Акифов в размер на 50 лв., върнат заем в размер на 50 лв., без лихви.

- даден заем на Здравко Стефанов Шопов в размер на 820 лв., върнат заем в размер на 820 лв., без лихви.

- даден заем на Здравко Стефанов Шопов в размер на 1 000 лв., не е върнат.

- даден заем на Рашко Асенов Радев в размер на 100 лв., върнат заем в размер на 150 лв., в т.ч. лихви в размер на 50 лв.

- даден заем на Рашко Асенов Радев в размер на 50 лв., не е върнат.

- даден заем на Трифон Росенов Тодоров в размер на 500 лв., върнат заем в размер на 750 лв., в т.ч. лихви в размер на 250 лв.

- даден заем на Румен П. Йорданов в размер на 50 лв., върнат заем в размер на 50 лв.

- даден заем на Валери Сашов Иванов в размер на 100 лв., върнат заем в размер на 100 лв.

5/ През 2017 г. предоставени заеми в общ размер на 1 161,17 лв. и получени лихви в размер на 50 лв., както следва:

- даден заем на Милен Росенов Миланов в размер на 500 лв., срещу дадения заем е заложен лек автомобил.

- даден заем на Юлка Радева Симеонова в размер на 150 лв., върната лихва в размер на 50 лв. и заложени златни обеци.

- даден заем на Велизар Божанков Маринов в размер на 70 лв., не е върнат.

- даден заем на Ицко Тодоров Арнаудов в размер на 50 лв., върнат заем в размер на 50 лв.

- даден заем на Йосиф Асенов Димитров в размер на 200 евро, равняващи се на 391,17 лв., върнат заем в размер на 400 лв.

Общо предоставените заеми били в размер на 38 951,45 лв., от които била върната сума в размер на 34 887,45 лв. и били получени лихви в размер на 24 172,05 лв.

Предоставените заеми и получените лихви по тях били отразени в частта „Имущество“ на анализа.

Върнатите заеми били изключени от приходната част на анализа, тъй като не бил установен законен източник на средствата за предоставянето им.

Стойността на намереното злато в дома на проверяваното лице при извършеното претърсване и изземване на 04.10.2017 г. в размер на 100 000 лв. била отразена в частта „Имущество“ на анализа.

Участие в търговски дружества и регистрирани ЕТ

След изготвена справка в Търговски регистър и CIELA на 16.01.2018 г. е видно, че проверяваното лице няма регистрирани еднолични търговци и не участва в собствеността и/или управлението на търговски дружества. Лицето във фактическо съжителство с него участва в собствеността и управлението на следното търговско дружество:

„С. и Мелек“ ЕООД, ЕИК *********. Седалище и адрес на управление: гр. Провадия, общ. Провадия, обл. Варна, ул. „Желез Йорданов” № 56. Дружеството е учредено на 27.06.2012 г. Управител и едноличен собственик на капитала е Н.М.М.. Капиталът на дружеството е на стойност 5 000 лв. и е разпределен на 500 дяла по 10 лв.

„С. и Мелек“ ЕООД, ЕИК ********* е контролирано юридическо лице по смисъла на § 1, т. 2, б. „а“ от ЗОПДНПИ (отм.) и е обект на проверка в периода от 27.06.2012 г. до края на проверявания период.

Стойността на дружествените дялове е отразена в частта „Имущество“ на анализа.

Равностойността на дружествените дялове в размер на 5 000 лв. от капитала на „С. и Мелек“ ЕООД, ЕИК *********, подлежи на отнемане в полза на държавата от Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 63, ал. 2, т. 5, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването им.

Недвижими имоти

От изготвена справка в ИКАР на 02.04.2018 г., писмо изх. № 1341/11.04.2018г. на Служба по вписвания - Варна, вх. № ТД 04ВА/УВ-5358/13.04.2018 г. и писмо изх. № 583-588/03.04.2018 г. на Служба по вписвания - Провадия, вх. № ТД 04-ВА/УВ-5040/10.04.2018 г. се установяват следните осъществени сделки с недвижими имоти през проверявания период:

1. С нотариален акт за покупко – продажба на недвижим имот № 190, том II, рег. № 3111, дело № 361 от 27.05.2009 г. /Акт № 129, том V, дело № 930/2009 г. на СВ – Провадия/ Н.М.М. купува от Янка Михайлова Вангелова следния недвижим имот, находящ се в гр. Провадия, ул. „Цанко Церковски“ № 88: 150 кв.м. ид.ч. от ДВОРНО МЯСТО с площ от 540 кв.м., съставляващо УПИ XXXII-2764, при граници: улица и имоти №№ XXXII-2763, XXXIV-2765 и имот извън регулацията, ведно с построената в мястото ЖИЛИЩНА СГРАДА с площ от 44 кв.м. и ВТОРОСТЕПЕННА СГРАДА с площ от 4 кв.м., за сумата от 3 000 лв.

Данъчната оценка е 2 980,90 лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 20 000 лв.

Пазарната стойност на недвижимия имот към датата на придобиването му е отразена в частта „Имущество“ на анализа.

С искова молба до Провадийски районен съд от Петранка Николова Тодорова и Сашо Николов Наумов срещу Н.М.М. *** на 15.11.2010 г./ е поискано от съда да бъде признато за установено, че Петранка Николова Тодорова е собственик на 1/2 ид.ч. от къщата, а Сашо Николов Наумов е собственик на 1/6 ид.ч. от къщата.

С Решение № 155/30.07.2012 г., влязло в законна сила на 25.08.2012 г. на Районен съд – Провадия, е признато за установено по отношение на Н.М.М. следното:

Петранка Николова Тодорова е собственик на 20,78 кв.м. от едноетажна постройка с площ от 44 кв.м. и 1,89 кв.м. от второстепенна постройка с площ от 4 кв.м.;

Сашо Николов Наумов и собственик на 3,67 кв.м. от едноетажна постройка с площ от 44 кв.м. и 0,33 кв.м. от второстепенна постройка с площ от 4 кв.м., построени в дворното място.

В собственост на Н.М.М. остава следният недвижим имот:

150 кв.м. ид.ч. от ДВОРНО МЯСТО с площ от 540 кв.м., съставляващо УПИ XXXII-2764, находящо се в гр. Провадия, общ. Провадия, обл. Варна, ул. „Цанко Церковски“ № 88, при граници: улица и имоти №№ XXXII-2763, XXXIV-2765 и имот извън регулацията, ведно с построената в мястото 19,55 кв.м. ид.ч. от ЖИЛИЩНА СГРАДА с площ от 44 кв.м. и 1,78 кв.м. ид.ч. от ВТОРОСТЕПЕННА СГРАДА с площ от 4 кв.м.

Пазарна стойност към настоящия момент – 16 000 лв.

Недвижимият имот подлежи на отнемане в полза на държавата от Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 63, ал. 2, т. 5, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средствата за придобиването му.

2. С нотариален акт за покупко – продажба на недвижим имот № 71, том II, рег. № 3829, дело № 224 от 21.12.2013 г. /Акт № 141, том LXXXI, дело № 16962/2013 г. на СВ – Варна/ Н.М.М. купува от Нели С. Савова следния недвижим имот, находящ се в гр. Варна, ул. „Теодосий Търновски“ № 29-А, а именно: ½ (една втора) ид.ч. от ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор № 10135.52.574, целият с площ от 236 кв.м., при граници: имоти с идентификатори №№ 10135.52.350, 10135.52.349, 10135.52.528, 10135.52.347, 10135.52.346, ведно с построените в имот сгради: ЕДНОФАМИЛНА ЖИЛИЩНА СГРАДА с идентификатор 10135.52.574.1 на един етаж с площ от 43 кв.м. и СГРАДА с идентификатор № 10135.52.574.2 на един етаж с площ от 11 кв.м.

Данъчната оценка на идеалните части е 20 601,60 лв.

Цена по нотариален акт на идеалните части от имота към датата на придобиване – 21 500 евро, равняващи се на 42 050,35 лв., приета за действителна цена по сделката.

Съгласно нотариалния акт сумата ще бъде изплатена от купувача по следния начин: 1 000 евро, равняващи се на 1 955,83 лв. е изплатена напълно и в брой на 18.02.2013 г., а остатъка от 20 500 евро, равняващи се на 40 094,52 лв. ще се изплати напълно по банкова сметка *** „Корпоративна търговска банка“ АД в деня на подписване на нотариалния акт.

Действителната цена на недвижимия имот към датата на придобиването му е отразена в частта „Имущество“ на анализа.

От спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00, с титуляр Н.М.М. на 21.12.2013 г., сумата в размер на 20 500 евро, равняващи се на 40 094,52 лв. е преведена по сметка на М. Живкова Петрова с основание „покупка на имот“.

Преведените средства от спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 са със следния произход:

- начално салдо по сметката в размер на 10 472,95 евро, равняващи се на 20 483,31 лв.;

- вноска в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв., извършена на 28.01.2009 г. по депозитна сметка в евро № BG02 TTBB 9400 2523 9706 14 /на Н.М. в СЖ „Експресбанк“ АД/, върху която е платена лихва и на 11.02.2009 г. сумата в размер на 10 001,45 евро, равняващи се на 19 661,14 лв. е прехвърлена с вътрешнобанков трансфер по спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 /на Н.М. в същата банка/;

- лихви в размер на 27,05 евро, равняващи се на 52,91 лв.

За сумата от 20 483,31 лв. е установен източника на средствата за придобиване на имота – от начално банково салдо.

- С нотариален акт за покупко – продажба на недвижим имот № 81, том I, рег. № 738, дело № 68 от 30.01.2015 г. /Акт № 156, том IV, дело № 755/2015 г. на СВ – Варна/ Н.М.М. /във фактическо съжителство с проверяваното лице/ продава на Гюлфем Мехмед Якуб описания имот.

Данъчната оценка на идеалните части е 20 112,20 лв.

Цена по нотариален акт на идеалните части от имота към датата на отчуждаване – 42 000 лв., приета за действителна цена по сделката.

Съгласно нотариалния акт сумата е изплатена на продавача по следния начин: към датата на подписване на нотариалния акт е изплатена по банков път цена в размер на 1 300 лв., а остатъкът от 40 700 лв. ще бъде платена от купувача с ползване на ипотечен банков кредит от „УниКредит Булбанк“ АД за срок от три работни дни след вписване на нотариалния акт, ипотеката и издаване на удостоверение от Служба по вписвания.

На основание чл. 70 от ЗОПДНПИ (отм.) е проследено преобразуване на имуществото, от което се установява следното:

По спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр Н.М.М., на 06.02.2015 г. е постъпила сума в размер на 20 775,91 евро, равняващи се на 40 634,15 лв. от Гюлфем Мехмед Якуб с основание „покупка на имот“. В периода от 09.02.2015 г. до 04.03.2015 г. са изтеглени суми в размер на 18 000 евро, равняващи се на 35 204,94 лв. На 26.06.2015 г. е извършена вноска в размер на 2 000 евро, равняващи се на 3 911,66 лв. и на същата дата сумата в размер на 5 012,38 евро, равняващи се на 9 803,36 лв. е преведена по сметка на С. Илкова Михайлова с основание „покупка на имот“. Сделката е отразена в т. 4 от раздел „Недвижими имоти“.

Непреобразуваната част от сумата от продажбата е в размер на 36 108,30 лв. /от цената, посочена в нотариалния акт/.

Непреобразуваната част от сумата от продажбата до размера от 10 472,95 евро, равняващи се на 20 483,31 лв. е отразена в приходната част на анализа и не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като представлява начално банково салдо по спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00, средствата от което са отразени в приходната част на анализа и са вложени в покупка на имота.

Останалата част от сумата от продажбата е изключена от приходната част на анализа, тъй като не е установен законен източник на средствата за придобиване на имота.

Сумата в размер на 15 619,99 лв., представляваща непреобразуваната част от действителната цена по сделката към датата на отчуждаване на имота, подлежи на отнемане в полза на държавата от Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 72, във връзка с чл. 63, ал. 2, т. 5, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средствата за придобиването му.

3. С нотариален акт за покупко – продажба на недвижим имот № 76, том I, рег. № 339, дело № 73 от 06.02.2015 г. /Акт № 139, том I, дело № 133/2015 г. на СВ – Провадия/ Н.М.М. купува от Живко Ганев Ганчев следния недвижим имот, находящ се в с. Снежина, общ. Провадия, обл. Варна: ДВОРНО МЯСТО с площ от 1 480 кв.м., при граници: улица, имоти №№ III-135, I-134 и II-134, ведно с построените в имота: ЖИЛИЩНА СГРАДА с площ от 132 кв.м. и НАВЕС с оградни стени с площ от 82 кв.м., за сумата от 4 140 лв. Данъчната оценка е 4 131,50 лв.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 20 000 лв.

Имотът е придобит със средства от продажба на недвижим имот на 30.01.2015 г., отразен в т. 2 от настоящия раздел, които са с произход - начално банково салдо в размер на 10 472,95 евро, равняващи се на 20 483,31 лв. по спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00.

За сумата от продажбата на имота е установен източника на средствата за придобиване на имота – от начално банково салдо.

- С нотариален акт за покупко – продажба на недвижим имот № 47, том I, рег. № 499, дело № 43 от 28.01.2016 г. /Акт № 64, том I, дело № 68/2016 г. на СВ – Провадия/ Н.М.М. продава на Валентина Йорданова Сивриева описания имот, за сумата от 4 200 лв. Данъчната оценка е 4 122,50 лв.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 20 000 лв.

Сумата от продажбата е отразена в приходната част на анализа и не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като имотът е придобит със средства от начално банково салдо по спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00.

4. С нотариален акт за покупко – продажба на недвижим имот № 154, том I, рег. № 1837, дело № 92 от 26.06.2015 г. /Акт № 185, том XXXVIII, дело № 8089/2015 г. на СВ – Варна/ Н.М.М. купува от С. Илкова Михайлова следния недвижим имот, находящ се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, район „Одесос“, ул. „Янаки Жеков“ № 6: жилище без посочена площ, състоящо се от входно антре, коридор, кухненска ниша, две спални, дневна, хол, спалня, тоалет-баня, лятна кухня с антре, лятна кухня, навес, тоалетна и гараж към улицата, заснети по кадастралната карта като: СГРАДА с идентификатор № 10135.51.468.3 на един етаж със застроена площ от 93 кв.м., СГРАДА с идентификатор № 10135.51.468.2 на един етаж със застроена площ от 19 кв.м., СГРАДА с идентификатор № 10135.51.468.4 на един етаж със застроена площ от 8 кв.м., СГРАДА с идентификатор № 10135.51.468.5 на един етаж със застроена площ от 18 кв.м., както и ½ ид.ч. от ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор № 10135.51.468, целият с площ от 410 кв.м., при граници: имоти с идентификатори №№ 10135.51.492, 10135.51.473, 10135.51.474, 10135.51.467, 10135.51.464 и 10135.51.463.

Данъчната оценка на прехвърляемия имот е 68 877,60 лв.

Цена по нотариален акт на прехвърляемия имот към датата на придобиване – 30 000 евро, равняващи се на 58 674,90 лв., приета за действителна цена по сделката.

Съгласно нотариалния акт сумата е изплатена от купувача по предварителен договор от 01.05.2014 г. по следния начин:

- през месец 06.2014 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,56 лв.;

- през месец 07.2014 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,56 лв.;

- през месец 08.2014 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,56 лв.;

- през месец 09.2014 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,56 лв.;

- през месец 10.2014 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,56 лв.;

- през месец 11.2014 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,56 лв.;

- през месец 12.2014 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,56 лв.;

- през месец 01.2015 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,56 лв.;

- през месец 02.2015 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,56 лв.;

- през месец 03.2015 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,56 лв.;

- в деня на подписване на нотариалния акт в размер на 5 000 евро, равняващи се на 9 779,15 лв.,

или общо в размер на 30 000 евро, равняващи се на 58 674,90 лв.

По спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр Н.М.М., на 26.06.2015 г. е извършена вноска в размер на 2 000 евро, равняващи се на 3 911,66 лв. и на същата дата сумата в размер на 5 012,38 евро, равняващи се на 9 803,36 лв. е преведена по сметка на С. Илкова Михайлова с основание „покупка на имот“.

В настоящия анализ са отразени цената и начина на плащане по нотариален акт, тъй като липсват данни за всички плащания по банков път.

Не е установен законен източник на средствата за придобиване на имота – през 2014 г. нетният доход е в отрицателен размер на 13 319,26 лв., а през 2015 г. е в положителен размер на 5 829,78 лв., при формирането на който в приход е отразена сума от начално банково салдо, вложена в покупка на недвижим имот, описан в т. 3 от настоящия раздел.

- С нотариален акт за покупко – продажба на недвижим имот № 100, том 2, рег. № 4655, дело № 181 от 11.11.2016 г. /Акт № 110, том LXXVII, дело № 16340/2016 г. на СВ – Варна/ Н.М.М. /във фактическо съжителство с проверяваното лице/ продава на Снежана Мирчева Стефанова описания имот.

Данъчната оценка на прехвърляемия имот е 68 877,60 лв.

Цена по нотариален акт на прехвърляемия имот към датата на отчуждаване – 35 000 евро, равняващи се на 68 454,05 лв., приета за действителна цена по сделката.

Съгласно нотариалния акт сумата е изплатена на продавача по негова банкова сметка *** „СЖ Експресбанк“ АД.

Сумата от продажбата е изключена от приходната част на анализа, тъй като не е установен законен източник на средствата за придобиване на имота.

По спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр Н.М.М., на 11.11.2016 г. е постъпила сума в размер на 35 000 евро, равняващи се на 68 454,05 лв. от Снежана Мирчева Стефанова с основание „покупка на имот“.

- на 02.03.2017 г. е изтеглена сума в размер на 7 000 евро, равняващи се на 13 690,81 лв.;

- на 05.04.2017 г. сумата в размер на 4 200 евро, равняващи се на 8 194,20 лв. е преведена с вътрешнобанков трансфер по спестовна сметка в лева № BG96 TTBB 9400 4526 5536 13/на Н.М. в същата банка/, от която на същата дата сумата в размер на 8 580 лв. е преведена по сметка на Неджат Закиров с основание „капаро за сватба“;

- на 11.05.2017 г. сумата в размер на 1 230 евро, равняващи се на 2 399,73 лв. и на 05.06.2017 г. сумата в размер на 11 071,25 евро, равняващи се на 21 600 лв. са преведени с вътрешнобанков трансфер по разплащателна сметка в лева № BG91 TTBB 9400 1506 0287 99 /на Н.М. в същата банка/, от която на същата дата сумата в размер на 21 600 лв. е преведена по сметка на ЧСИ Илиана Станчева с основание „за покупка на имот“. Сделката е отразена в т. 5 от раздел „Недвижими имоти“;

- на 04.10.2017 г. са изтеглени суми в размер на 11 547,97 евро, равняващи се на 22 585,87 лв.

Сумата от продажбата на имота до размера от 4 200 евро, равняващи се на 8 194,20 лв. не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като е извършен разход за капаро за сватба, отразен в разходната част на анализа като извънреден разход.

Сумата от продажбата на имота до размера от 12 301,25 евро, равняващи се на 24 059,15 лв. не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като е преобразувана в придобит друг недвижим имот.

Непреобразуваната част от сумата от продажбата е в размер на 18 498,75 евро, равняващи се на 36 180,41 лв.

Сумата в размер на 18 498,75 евро, равняващи се на 36 180,41 лв., представляваща непреобразуваната част от действителната цена по сделката към датата на отчуждаване на имота, подлежи на отнемане в полза на държавата от Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 72, във връзка с чл. 63, ал. 2, т. 5, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

5. С постановление за възлагане на недвижим имот от 16.05.2017 г. /Акт № 130, том V, дело № 720/2017 г. на СВ – Варна/ Частен съдебен изпълнител с рег. № 712 и район на действие Варненски окръжен съд е възложил на Н.М.М. следния недвижим имот, находящ се в гр. Провадия, общ. Провадия, обл. Варна, ул. „Бойчо Желев“ № 16, а именно: 360 кв.м. от ДВОРНО МЯСТО, цялото с площ от 600 кв.м. с планоснимачен № 472 в кв. 26 по плана на града, ведно с построената в северната част на мястото ЖИЛИЩНА СГРАДА на два етажа със застроена площ от 66 кв.м. и ГАРАЖ с площ от 25 кв.м., при граници на цялото дворно място: от две страни улица, ПИ № Х-471 и ПИ № VII-473.

Цена по постановление за възлагане към датата на придобиване – 24 000 лв., представляваща действителната цена по сделката.

По разплащателна сметка в лева № BG91 TTBB 9400 1506 0287 99 в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр Н.М.М., на 11.05.2017 г. е постъпила сума в размер на 2 399,73 лв. с вътрешнобанков трансфер от спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 /на Н.М. в същата банка/. На същата дата сумата в размер на 2 400 лв. е преведена по сметка на ЧСИ Илиана Станчева с основание „10% задатък по изп.д. № 20127120401084“. На 05.06.2017 г. по сметката е постъпила сума в размер на 21 600 лв. с вътрешнобанков трансфер от спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 /на Н.М. в същата банка/. На същата дата сумата в размер на 21 600 лв. е преведена по сметка на ЧСИ Илиана Станчева с основание „за покупка на имот“.

Постъпилите по сметката средства, които са преведени за покупка на имота, са с произход – постъпила по спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 /на Н.М. в „СЖ Експресбанк“ АД/ на 11.11.2016 г. сума в размер на 35 000 евро, равняващи се на 68 454,05 лв. от Снежана Мирчева Стефанова с основание „покупка на имот“. Сделката е отразена в т. 4 от раздел „Недвижими имоти“.

Пазарна стойност към настоящия момент – 24 000 лв.

МПС

От изготвена справка в ИС на КАТ на 02.02.2018 г. и писмо изх. № 819000-5920/07.02.2018 г. на КАТ – Варна, вх. № ТД04ВА/УВ-2303/21.02.2018 г. се установяват следните извършени сделки с МПС от проверяваното лице:

1. Лек автомобил “БМВ 320Д” с рег. № В 7040 РА, дата на първа регистрация 27.05.1999 г., рама № WBAAL71060KE54695, двигател № 80189148204D1, придобит от И.О.Т. на 26.02.2008 г.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 5 000 лв.

Пазарна стойност към настоящия момент – 3 000 лв.

Автомобилът не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като на основание чл. 73 от ЗОПДНПИ (отм.) правата на държавата са погасени по давност.

2. Лек автомобил “Фолксваген Голф” с рег. № В 8149 КА, дата на първа регистрация 07.05.1993 г., рама № WVWZZZ1HZPP582607, двигател № ABU43754, придобит от Н.М.М. на 12.10.2005 г. /преди проверявания период/ и продаден на Хюсеин Аджер Юзеир на 26.10.2009 г.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 1 000 лв.

Сумата в размер на 1 000 лв., представляваща пазарната стойност на автомобила към датата на отчуждаването му, е отразена в приходната част на анализа и не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като същият е придобит преди проверявания период.

3. Лек автомобил “Фолксваген Транспортер” с рег. № В 2124 ВС, дата на първа регистрация 12.09.2006 г., рама № WV2ZZZ7HZ7Н028010, придобит от Н.М.М. на 10.02.2016 г. и продаден на Румен Стефанов Иванов на 06.10.2017 г.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 5 000 лв.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 4 500 лв.

Сумата в размер на 4 500 лв., представляваща пазарната стойност на автомобила към датата на отчуждаването му, подлежи на отнемане в полза на държавата от Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 72, във връзка с чл. 63, ал. 2, т. 5, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.

4. Лек автомобил “Фолксваген Пасат” с рег. № В 0850 НК, дата на първа регистрация 09.01.2006 г., рама № WVWZZZ3CZ6E144987, придобит от Н.М.М. на 05.02.2014 г. и продаден на Крася Динкова Гилберт-Наваро на 05.03.2014 г.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 5 000 лв.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 4 500 лв.

5. Лек автомобил “БМВ 730 Д” с рег. № В 1421 ВА, дата на първа регистрация 21.04.2006 г., № на рама WBAHM21010DS69387, № на двигател 306D323136201, придобит от Н.М. на 14.10.2014 г. и продаден на Йонко Асенов Йонков на 06.10.2017 г.

Пазарна стойност към датата на придобиване – 10 000 лв.

Пазарна стойност към датата на отчуждаване – 8 000 лв.

Сумата в размер на 8 000 лв., представляваща пазарната стойност на автомобила към датата на отчуждаването му, подлежи на отнемане в полза на държавата от Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 72, във връзка с чл. 63, ал. 2, т. 5, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средствата за придобиването му.

Данъчно-осигурителна информация

От писмо изх. № 3625/23.01.2018 г., вх. № ТД04ВА/УВ-1029 от 26.01.2018 г., писмо изх. № 25045/03.05.2018 г., вх. № ТД04ВА/УВ-6484/14.05.2018 г. и писмо изх. № 19257/10.04.2018 г., вх. № ТД04ВА/УВ-5433/16.04.2018 г. на ТД на НАП Варна се установява следното:

За лицата И.О.Т. и Н.М.М.: не са подавани ГДД, не са извършвани проверки и ревизии, не са издавани ДОА, ДРА, РД, РА и АПВ, не са получавани суми от фирми съгласно по чл. 57 от ЗОДФЛ и чл. 73 от ЗДДФЛ. И.О.Т. не е осигуряван.

Н.М.М. е осигурена за месеци от 9-ти до 12-ти през 2017 г. по код 12 „самоосигуряващи се“, с осигурител „С. и Мелек“ ЕООД.

Доходът по код 12 е изключен от приходната част на анализа, тъй като не представлява реален доход по смисъла на § 1, т. 4 от ДР на ЗОПДНПИ (отм.).

Банкова информация

С Решение № 74/23.03.2018 г., постановено по ч.гр.д. № 369/2018 г. и Решение № 150/11.06.2018 г., постановено по ч.гр.д. № 722/2015 г. по описа на РС – Провадия, е допуснато разкриване на сведения за операциите, наличностите и движението по банковите сметки на проверяваното лице, членовете на семейството му и контролираното от него търговско дружество.

От предоставената информация се установяват следните разкрити банкови сметки:

1. Разплащателна сметка в лева № 21573766, открита на 20.02.2014 г. в „Банка ДСК“ ЕАД, с титуляр И.О.Т., ЕГН **********. От писмо изх. № 01-ИСК-02449/19.04.2018 г. се установява следното движение по сметката:

- 2014 г. – Извършени са вноски в общ размер на 2 763,02 лв., в т.ч.: на 20.02.2014 г. в размер на 813,19 лв. от И.О.Т. и на 26.03.2014 г. в размер на 1 949,83 лв. от Н.М.М.. Платени са лихви в размер на 0,07 лв. В периода от 26.03.2014 г. до 07.05.2014 г. са изтеглени суми в размер на 1 966,48 лв. Удържани са банкови такси в размер на 54,77 лв.

- 2015 г. – Платени са лихви в размер на 0,07 лв. Удържани са банкови такси в размер на 16,20 лв.

- 2016 г. – Платени са лихви в размер на 0,07 лв. Удържани са такси в размер на 18,40 лв.

- 2017 г. – На 20.04.2017 г. е извършена вноска в размер на 300 лв. от И.О.Т.. Платени са лихви в размер на 0,09 лв. На 25.04.2017 г. е изтеглена сума в размер на 10 лв. На 06.07.2017 г. е извършено плащане чрез ПОС – терминал в размер на 10 лв. Удържани са банкови такси в размер на 23,87 лв.

Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 3 063,32 лв., в т.ч.: вноски в размер на 3 063,02 лв. и платени лихви в размер на 0,30 лв.

Общо изтеглените суми, плащанията и удържаните банкови такси от сметката са в размер на 2 099,72 лв., в т.ч.: изтеглени суми в размер на 1 976,48 лв., плащания чрез ПОС – терминали в размер на 10 лв. и удържани банкови такси в размер на 113,24 лв.

Крайно салдо в размер на 113,24 лв.

Извършената вноска на 20.04.2017 г. до размера от 10 лв. е изключена от частта „Имущество“ на анализа и не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като е послужила за плащане чрез ПОС – терминал, представляващо обичаен разход, отразен в потребителския разход за издръжка на домакинство по данни на НСИ.

Сумата в размер на 3 053,02 лв., представляваща вноски по сметката, подлежи на отнемане в полза на държавата от И.О.Т. на основание чл. 63, ал. 2, т. 1, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средствата за придобиването й.

2. Разплащателна сметка в лева № BG95 TTBB 9400 1526 6040 76, открита на 18.02.2014 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр С.И.О., ЕГН ********** /дъщеря на проверяваното лице, при непълнолетие/. От писмо изх. № 1173/02.04.2018 г. се установява следното движение по сметката:

По сметката са извършени вноски от Н.М.М. – майка на титуляря по сметката и лице във фактическо съжителство с проверяваното лице.

- 2014 г. – Извършени са вноски в общ размер на 2 585 лв., в т.ч.: на 18.02.2014 г. в размер на 2 000 лв. и на 16.09.2014 г. в размер на 585 лв. Сумите са прехвърлени чрез трансфер по депозитна сметка в лева № BG 69 TTBB 9400 2526 6041 22 /на С.И.О. в същата банка/.

- 2015 г. – На 05.01.2015 г. е извършена вноска в размер на 1 000 лв. На 27.01.2015 г. по сметката е постъпила сума в размер на 500 лв. с вътрешнобанков трансфер от разплащателна сметка в лева № BG91 TTBB 9400 1506 0287 99 /на Н.М. в същата банка/. Сумите са прехвърлени чрез трансфер по депозитна сметка в лева № BG69 TTBB 9400 2526 6041 22 /на С.И.О. в същата банка/.

- 2016 г. – На 17.09.2016 г. е извършена вноска в размер на 650 лв. Сумата е прехвърлена чрез трансфер по депозитна сметка в лева № BG69 TTBB 9400 2526 6041 22 /на С.И.О. в същата банка/.

- 2017 г. – На 17.02.2017 г. по сметката е постъпила чрез трансфер от депозитна сметка в лева № BG69 TTBB 9400 2526 6041 22 /на С.И.О. в същата банка/ сума в размер на 5 201,17 лв. от изплатен депозит.

- 2018 г. – Платени са лихви в размер на 0,45 лв. и е удържан данък върху тях в размер на 0,04 лв.

Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 9 936,62 лв., в т.ч.: вноски в размер на 4 235 лв., трансфер на суми в размер на 5 701,17 лв. и платени лихви в размер на 466,62 лв.

Общо извършените трансфери на суми и удържаните данъци върху лихвите от сметката са в размер на 4 735,04 лв., в т.ч.: трансфер на суми в размер на 4 735 лв. и удържани данъци върху лихвите в размер на 0,04 лв.

Крайно салдо в размер на 5 201,58 лв.

На 27.01.2015 г. по сметката е постъпила сума в размер на 500 лв. с вътрешнобанков трансфер от разплащателна сметка в лева № BG91 TTBB 9400 1506 0287 99 /на Н.М. в същата банка/. Сумата не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като е с произход – социални помощи.

През 2014 г. нетният доход е в отрицателен размер на 13 319,26 лв. Не е установен законен източник на средствата за извършените вноски през годината.

През 2015 г. нетният доход е в положителен размер на 5 829,78 лв., но при проследяване на сумите, които го формират по дати, се установява, че в приход е отразена сума от продажба на недвижим имот на 30.01.2015 г. /описан в т. 2 от раздел „Недвижими имоти“/, а вноската в размер на 1 000 лв. е извършена на 05.01.2015 г., т.е. преди продажбата на имота. Не е установен законен източник на средствата за извършената вноска през годината.

Сумата в размер на 4 235 лв., представляваща вноски по сметката, подлежи на отнемане в полза на държавата от С.И.О., ЕГН **********, чрез законния ѝ представител Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 63, ал. 2, т. 3, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването ѝ.

Сумата в размер на 466,17 лв., представляваща платени лихви по сметката, подлежи на отнемане в полза на държавата от С.И.О., ЕГН **********, чрез законния ѝ представител Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 63, ал. 2, т. 3, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за извършените вноски, върху които са начислени.

Сумата в размер на 506,71 лв., представляваща платени лихви по депозити, подлежи на отнемане в полза на държавата от С.И.О., ЕГН **********, чрез законния ѝ представител Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 63, ал. 2, т. 3, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за извършените вноски, върху които са начислени.

3. Депозитна сметка в лева № BG69 TTBB 9400 2526 6041 22, открита на 18.02.2014 г. и закрита на 27.02.2017 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр С.И.О., ЕГН ********** /дъщеря на проверяваното лице, при непълнолетие/. От писмо изх. № 1173/02.04.2018 г. се установява следното движение по сметката:

- 2014 г. – По сметката са постъпили чрез трансфер от разплащателна сметка в лева № BG95 TTBB 9400 1526 6040 76 /на С.И.О. в същата банка/ суми в общ размер на 2 585 лв., в т.ч.: на 18.02.2014 г. в размер на 2 000 лв. и на 16.09.2014 г. в размер на 585 лв. Учреден е депозит. Платени са лихви в размер на 31 лв. Удържани са данъци върху лихвите в размер на 2,48 лв.

- 2015 г. – По сметката са постъпили чрез трансфер от разплащателна сметка в лева № BG95 TTBB 9400 1526 6040 76 /на С.И.О. в същата банка/ суми в общ размер на 1 500 лв., в т.ч.: на 05.01.2015 г. в размер на 1 000 лв. и на 27.01.2015 г. в размер на 500 лв. Учреден е депозит. Платени са лихви в размер на 134,17 лв. Удържани са данъци върху лихвите в размер на 10,74 лв.

- 2016 г. – На 17.09.2016 г. по сметката е постъпила чрез трансфер от разплащателна сметка в лева № BG95 TTBB 9400 1526 6040 76 /на С.И.О. в същата банка/ сума в размер на 650 лв. Учреден е депозит. Платени са лихви в размер на 192,64 лв. Удържани са данъци върху лихвите в размер на 15,41 лв.

- 2018 г. – Платени са лихви в размер на 148,90 лв. и е удържан данък върху лихвите в размер на 11,91 лв. На 18.02.2017 г. са изплатени депозити, като сумата в размер на 5 201,17 лв. е прехвърлена чрез трансфер по разплащателна сметка в лева № BG95 TTBB 9400 1526 6040 76 /на С.И.О. в същата банка/.

Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 5 241,71 лв., в т.ч.: трансфер на суми в размер на 4 735 лв. и платени лихви в размер на 506,71 лв.

Общо извършените трансфери на суми и удържаните данъци върху лихвите от сметката са в размер на 5 241,71 лв., в т.ч.: трансфер на суми в размер на 5 201,17 лв. и удържани данъци върху лихвите в размер на 40,54 лв.

Постъпилите по сметката суми са прехвърлени чрез трансфер по разплащателна сметка в лева № BG95 TTBB 9400 1526 6040 76 /на С.И.О. в същата банка/, по която са анализирани.

4. Разплащателна сметка в лева № BG67 TTBB 9400 1526 6040 95, открита на 18.02.2014 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр М.И.О., ЕГН ********** /дъщеря на проверяваното лице, при непълнолетие/. От писмо изх. № 1173/02.04.2018 г. се установява следното движение по сметката:

- 2014 г. – Извършени са вноски в общ размер на 2 585 лв., в т.ч.: на 18.02.2014 г. в размер на 2 000 лв. и на 16.09.2014 г. в размер на 585 лв. Сумите са прехвърлени чрез трансфер по депозитна сметка в лева № BG31 TTBB 9400 2526 6041 27 /на М.И.О. в същата банка/.

- 2015 г. – На 05.01.2015 г. е извършена вноска в размер на 1 000 лв. На 27.01.2015 г. по сметката е постъпила сума в размер на 500 лв. с вътрешнобанков трансфер от разплащателна сметка в лева № BG91 TTBB 9400 1506 0287 99 /на Н.М. в същата банка/. Сумите са прехвърлени чрез трансфер по депозитна сметка в лева № BG31 TTBB 9400 2526 6041 27 /на М.И.О. в същата банка/.

- 2016 г. – На 17.09.2016 г. е извършена вноска в размер на 650 лв. Сумата е прехвърлена чрез трансфер по депозитна сметка в лева № BG31 TTBB 9400 2526 6041 27 /на М.И.О. в същата банка/.

- 2017 г. – На 17.02.2017 г. по сметката е постъпила чрез трансфер от депозитна сметка в лева № BG31 TTBB 9400 2526 6041 27 /на М.И.О. в същата банка/ сума в размер на 5 201,17 лв. от изплатен депозит.

- 2018 г. – Платени са лихви в размер на 0,45 лв. и е удържан данък върху лихвите в размер на 0,04 лв.

Крайно салдо в размер на 5 201,58 лв.

На 27.01.2015 г. по сметката е постъпила сума в размер на 500 лв. с вътрешнобанков трансфер от разплащателна сметка в лева № BG91 TTBB 9400 1506 0287 99 /на Н.М. в същата банка/. Сумата не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като е с произход – социални помощи.

Сумата в размер на 4 235 лв., представляваща вноски по сметката, подлежи на отнемане в полза на държавата от М.И.О., ЕГН **********, чрез законния ѝ представител Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 63, ал. 2, т. 3, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването ѝ.

Сумата в размер на 466,17 лв., представляваща платени лихви по сметката, подлежи на отнемане в полза на държавата от М.И.О., ЕГН **********, чрез законния ѝ представител Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 63, ал. 2, т. 3, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за извършените вноски, върху които са начислени.

Сумата в размер на 506,71 лв., представляваща платени лихви по депозити, подлежи на отнемане в полза на държавата от М.И.О., ЕГН **********, чрез законния ѝ представител Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 63, ал. 2, т. 3, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за извършените вноски, върху които са начислени.

5. Депозитна сметка в лева № BG31 TTBB 9400 2526 6041 27, открита на 18.02.2014 г. и закрита на 27.02.2017 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр М.И.О., ЕГН ********** /дъщеря на проверяваното лице, при непълнолетие/. От писмо изх. № 1173/02.04.2018 г. се установява следното движение по сметката:

- 2014 г. – По сметката са постъпили чрез трансфер от разплащателна сметка в лева № BG67 TTBB 9400 1526 6040 95 /на М.И.О. в същата банка/ суми в общ размер на 2 585 лв., в т.ч.: на 18.02.2014 г. в размер на 2 000 лв. и на 16.09.2014 г. в размер на 585 лв. Учреден е депозит. Платени са лихви в размер на 31 лв. Удържани са данъци върху лихвите в размер на 2,48 лв.

- 2015 г. – По сметката са постъпили чрез трансфер от разплащателна сметка в лева № BG67 TTBB 9400 1526 6040 95 /на М.И.О. в същата банка/ суми в общ размер на 1 500 лв., в т.ч.: на 05.01.2015 г. в размер на 1 000 лв. и на 27.01.2015 г. в размер на 500 лв. Учреден е депозит. Платени са лихви в размер на 134,17 лв. Удържани са данъци върху лихвите в размер на 10,74 лв.

- 2016 г. – На 17.09.2016 г. по сметката е постъпила чрез трансфер от разплащателна сметка в лева № BG67 TTBB 9400 1526 6040 95 /на М.И.О. в същата банка/ сума в размер на 650 лв. Учреден е депозит. Платени са лихви в размер на 192,64 лв. Удържани са данъци върху лихвите в размер на 15,41 лв.

- 2018 г. – Платени са лихви в размер на 148,90 лв. и е удържан данък върху лихвите в размер на 11,91 лв. На 18.02.2017 г. са изплатени депозити, като сумата в размер на 5 201,17 лв. е прехвърлена чрез трансфер по разплащателна сметка в лева № BG67 TTBB 9400 1526 6040 95 /на М.И.О. в същата банка/.

На основание чл. 70 от ЗОПДНПИ (отм.) е проследено преобразуване на имуществото, от което се установява следното:Постъпилите по сметката суми са прехвърлени чрез трансфер по разплащателна сметка в лева № BG95 TTBB 9400 1526 6040 76 /на С.И.О. в същата банка/, по която са анализирани.

6. Разплащателна сметка в лева № BG91 TTBB 9400 1506 0287 99, открита на 12.02.2004 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр Н.М.М., ЕГН ********** /във фактическо съжителство с проверяваното лице/. От писмо изх. № 2448/20.06.2018 г. се установява следното движение по сметката:

По сметката са постъпили суми за социални помощи, както следва:

- 2008 г. – в размер на 391,05 лв.;

- 2009 г. – в размер на 410 лв.;

- 2010 г. – в размер на 1 845 лв.;

- 2011 г. – в размер на 1 540 лв.;

- 2012 г. – в размер на 1 020 лв.;

- 2013 г. – в размер на 700 лв.;

- 2014 г. – в размер на 900 лв.

- 2015 г. – в размер на 1 020 лв. На 27.01.2015 г. са извършени следните вътрешнобанкови трансфери от сметката: в размер на 500 лв. по разплащателна сметка в лева № BG67 TTBB 9400 1526 6040 95 /на М.И.О. в същата банка/ и в размер на 500 лв. по разплащателна сметка в лева № BG95 TTBB 9400 1526 6040 76 /на С.И.О. в същата банка/. На 17.03.2015 г. е извършена вноска в размер на 100 лв.

- 2016 г. – в размер на 970 лв.

- 2017 г. – в размер на 1 270 лв. На 11.05.2017 г. по сметката е постъпила сума в размер на 2 399,73 лв. с вътрешнобанков трансфер от спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 /на Н.М. в същата банка/. На същата дата сумата в размер на 2 400 лв. е преведена по сметка на ЧСИ Илиана Станчева с основание „10% задатък по изп.д. № 20127120401084“. На 05.06.2017 г. по сметката е постъпила сума в размер на 21 600 лв. с вътрешнобанков трансфер от спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 /на Н.М. в същата банка/. На същата дата сумата в размер на 21 600 лв. е преведена по сметка на ЧСИ Илиана Станчева с основание „за покупка на имот“. Сделката е отразена в т. 5 от раздел „Недвижими имоти“.

На 27.01.2015 г. са извършени трансфери от сметката: в размер на 500 лв. по разплащателна сметка в лева № BG67 TTBB 9400 1526 6040 95 и в размер на 500 лв. по разплащателна сметка в лева № BG95 TTBB 9400 1526 6040 76, по които са анализирани. Сумите са с произход – социални помощи. Останалата част от помощите са изтеглени от банкомати.

Постъпилите суми за социални помощи са отразени в приходната част на анализа и не подлежат на отнемане в полза на държавата, тъй като е установен законен източник на средствата за придобиването им.

На 11.05.2017 г. по сметката е постъпила сума в размер на 2 399,73 лв. чрез трансфер от сметка № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 и на 05.06.2017 г. е постъпила сума в размер на 21 600 лв. чрез трансфер от спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00. Постъпилите суми са с произход – от продажба на недвижим имот. Същите са вложени в придобит друг недвижим имот на 05.06.2017 г. Сделката е анализирана в т. 5 от раздел „Недвижими имоти“.

7. Депозитна сметка в евро № BG02 TTBB 9400 2523 9706 14, открита на 28.01.2009 г. и закрита на 17.12.2010 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр Н.М.М., ЕГН ********** /във фактическо съжителство с проверяваното лице/. От писмо изх. № 2448/20.06.2018 г. се установява следното движение по сметката:

- 2009 г. – На 28.01.2009 г. е извършена вноска в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв. Платена е лихва в размер на 17,15 евро, равняващи се на 33,54 лв. Удържана е банкова такса в размер на 15,70 евро, равняващи се на 30,71 лв. На 11.02.2009 г. сумата в размер на 10 001,45 евро, равняващи се на 19 661,14 лв. е прехвърлена с вътрешнобанков трансфер по спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 /на Н.М. в същата банка/.

Извършената по сметката вноска е изключена от частта „Имущество“ на анализа и не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като на 11.02.2009 г. е прехвърлена чрез трансфер по спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 /на Н.М. в същата банка/, от която на 21.12.2013 г. сумата е вложена в извършен превод за покупка на недвижим имот. Сделката е анализирана в т. 2 от раздел „Недвижими имоти“.

8. Спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00, открита на 24.08.2005 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр Н.М.М., ЕГН ********** /във фактическо съжителство с проверяваното лице/. От писмо изх. № 2448/20.06.2018 г. се установява следното движение по сметката:

Начално салдо в размер на 10 472,95 евро, равняващи се на 20 483,31 лв.

- 2008 г. – Платена е лихва в размер на 147,02 евро, равняващи се на 287,55 лв.

- 2009 г. – На 11.02.2009 г. по сметката е постъпила сума в размер на 10 001,45 евро, равняващи се на 19 661,14 лв. с вътрешнобанков трансфер от депозитна сметка в евро № BG 02 TTBB 9400 2523 9706 14 /на Н.М. в същата банка/. Платена е лихва в размер на 254,10 евро, равняващи се на 496,98 лв.

- 2010 г. – Платена е лихва в размер на 18,06 евро, равняващи се на 35,32 лв.

- 2011 г. – Платена е лихва в размер на 5,11 евро, равняващи се на 9,99 лв.

- 2012 г. – Платена е лихва в размер на 4,78 евро, равняващи се на 9,35 лв.

- 2013 г. – На 21.12.2013 г. сумата в размер на 20 500 евро, равняващи се на 40 094,52 лв. е преведена по сметка на М. Живкова Петрова с основание „покупка на имот“. Сделката е отразена в т. 2 от раздел „Недвижими имоти“. Платена е лихва в размер на 4,85 евро, равняващи се на 9,49 лв. Удържана е банкова такса в размер на 51,25 евро, равняващи се на 100,24 лв.

- 2014 г. – Платена е лихва в размер на 6,35 евро, равняващи се на 12,42 лв. Удържана е банкова такса в размер на 26,50 евро, равняващи се на 51,83 лв.

- 2015 г. – На 06.02.2015 г. по сметката е постъпила сума в размер на 20 775,91 евро, равняващи се на 40 634,15 лв. от Гюлфем Мехмед Якуб с основание „покупка на имот“. Сделката е отразена в т. 2 от раздел „Недвижими имоти“. В периода от 09.02.2015 г. до 04.03.2015 г. са изтеглени суми в размер на 18 000 евро, равняващи се на 35 204,94 лв. На 26.06.2015 г. е извършена вноска в размер на 2 000 евро, равняващи се на 3 911,66 лв. и на същата дата сумата в размер на 5 012,38 евро, равняващи се на 9 803,36 лв. е преведена по сметка на С. Илкова Михайлова с основание „покупка на имот“. Сделката е отразена в т. 4 от раздел „Недвижими имоти“. Удържани са банкови такси в размер на 6,14 евро, равняващи се на 12 лв.

- 2016 г. – На 11.11.2016 г. по сметката е постъпила сума в размер на 35 000 евро, равняващи се на 68 454,05 лв. от Снежана Мирчева Стефанова с основание „покупка на имот“. Сделката е отразена в т. 4 от раздел „Недвижими имоти“. Платена е лихва в размер на 4,08 евро, равняващи се на 7,98 лв. Удържана е такса в размер на 0,33 евро, равняващи се на 0,65 лв.

- 2017 г. – На 02.03.2017 г. е изтеглена сума в размер на 7 000 евро, равняващи се на 13 690,81 лв. На 05.04.2017 г. сумата в размер на 4 200 евро, равняващи се на 8 194,20 лв. е преведена с вътрешнобанков трансфер по спестовна сметка в лева № BG96 TTBB 9400 4526 5536 13/на Н.М. в същата банка/. На 11.05.2017 г. сумата в размер на 1 230 евро, равняващи се на 2 399,73 лв. и на 05.06.2017 г. сумата в размер на 11 071,25 евро, равняващи се на 21 600 лв. са преведени с вътрешнобанков трансфер по разплащателна сметка в лева № BG91 TTBB 9400 1506 0287 99 /на Н.М. в същата банка/. На 04.10.2017 г. са изтеглени суми в размер на 11 547,97 евро, равняващи се на 22 585,87 лв. Платена е лихва в размер на 0,52 евро, равняващи се на 1,02 лв. Удържани са банкови такси в размер на 34,76 евро, равняващи се на 67,98 лв.

- 2018 г. – Платена е лихва в размер на 1,61 евро, равняващи се на 3,15 лв. Удържана е банкова такса в размер на 0,13 евро, равняващи се на 0,25 лв.

Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 78 696,79 евро, равняващи се на 153 917,54 лв., в т.ч.: начално салдо в размер на 10 472,95 евро, равняващи се на 20 483,31 лв., вноски в размер на 2 000 евро, равняващи се на 3 911,66 лв., трансфер на суми в размер на 10 001,45 евро, равняващи се на 19 561,14 лв., преводи в размер на 55 775,91 евро, равняващи се на 109 088,20 лв. и платени лихви в размер на 446,48 евро, равняващи се на 873,24 лв.

Общо изтеглените суми, преводите, трансферите и удържаните банкови такси от сметката са в размер на 78 680,71 евро, равняващи се на 153 886,09 лв., в т.ч.: изтеглени суми в размер на 36 547,97 евро, равняващи се на 71 481,62 лв., трансфер на суми в размер на 16 501,25 евро, равняващи се на 32 273,64 лв., преводи в размер на 25 512,38 евро, равняващи се на 49 897,88 лв. и удържани банкови такси в размер на 119,11 евро, равняващи се на 232,96 лв.

Крайно салдо в размер на 16,08 евро, равняващи се на 31,45 лв.

На 11.02.2009 г. по сметката е постъпила сума в размер на 10 001,45 евро, равняващи се на 19 661,14 лв. чрез трансфер от сметка № BG02 TTBB 9400 2523 9706 14. Сумата е с произход – вноска в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв. и лихви в размер на 1,45 евро, равняващи се на 2,84 лв. На 21.12.2013 г. посочената сума, ведно с платени лихви и сумата от началното банково салдо , или сумата в размер на 20 500 евро, равняващи се на 40 094,52 лв. е преведена по сметка на М. Живкова Петрова с основание „покупка на имот“. Сделката е анализирана в т. 2 от раздел „Недвижими имоти“.

Сумата от началното салдо е отразена в приходната част на анализа за 2013 г., тъй като към този момент сумата е усвоена – вложена в придобит недвижим имот. Същата не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като представлява постъпили по сметката парични средства преди проверявания период.

На 06.02.2015 г. по сметката е постъпила сума в размер на 20 775,91 евро, равняващи се на 40 634,15 лв. от Гюлфем Мехмед Якуб с основание „покупка на имот“. Сделката е анализирана в т. 2 от раздел „Недвижими имоти“.

На 26.06.2015 г. е извършена вноска в размер на 2 000 евро, равняващи се на 3 911,66 лв. и на същата дата сумата в размер на 5 012,38 евро, равняващи се на 9 803,36 лв. е преведена по сметка на С. Илкова Михайлова с основание „покупка на имот“. Извършената вноска е изключена от частта „Имущество“ на анализа, тъй като е вложена в покупка на недвижим имот. Сделката е анализирана в т. 4 от раздел „Недвижими имоти“.

На 05.04.2017 г. сумата в размер на 4 200 евро, равняващи се на 8 194,20 лв. е преведена чрез трансфер по спестовна сметка в лева № BG96 TTBB 9400 4526 5536 13, по която е анализирана.

На 11.05.2017 г. сумата в размер на 1 230 евро, равняващи се на 2 399,73 лв. и на 05.06.2017 г. сумата в размер на 11 071,25 евро, равняващи се на 21 600 лв. са преведени с чрез трансфер по разплащателна сметка в лева № BG 91 TTBB 9400 1506 0287 99, по която са анализирани.

9. Спестовна сметка в лева № BG 96 TTBB 9400 4526 5536 13, открита на 16.12.2013 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр Н.М.М., ЕГН ********** /във фактическо съжителство с проверяваното лице/. От писмо изх. № 2448/20.06.2018 г. се установява следното движение по сметката:

- 2014 г. – Извършени са вноски в размер на 1 260 лв., в т.ч.: на 16.12.2013 г. в размер на 400 лв., на 20.03.2014 г. в размер на 380 лв., на 14.04.2014 г. в размер на 130 лв., на 14.05.2014 г. в размер на 120 лв., на 16.09.2014 г. в размер на 100 лв. и на 15.12.2014 г. в размер на 130 лв. Платени са лихви в размер на 5,49 лв.

- 2015 г. – Извършени са вноски в размер на 330 лв., в т.ч.: на 16.01.2015 г. в размер на 100 лв., на 11.05.2015 г. в размер на 130 лв. и на 16.06.2015 г. в размер на 100 лв. На 20.02.2015 г. е изтеглена сума в размер на 150 лв.

- 2016 г. – На 16.12.2016 г. е извършена вноска в размер на 100 лв. Платена е лихва в размер на 2,02 лв. Удържана е банкова такса в размер на 0,17 лв.

- 2017 г. – На 22.08.2017 г. е извършена вноска в размер на 150 лв. Платена е лихва в размер на 0,42 лв. На 05.04.2017 г. по сметката е постъпила сума в размер на 8 194,20 лв. с вътрешнобанков трансфер от спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 /на Н.М. в същата банка/. На същата дата сумата в размер на 8 580 лв. е преведена по сметка на Неджат Закиров с основание „капаро за сватба“. Изтеглени са суми в размер на 1 300 лв., в т.ч.: на 08.02.2017 г. в размер на 150 лв., на 13.03.2017 г. в размер на 100 лв., на 10.07.2017 г. в размер на 250 лв. и на 04.10.2017 г. в размер на 800 лв. Удържани са банкови такси в размер на 8,14 лв.

- 2018 г. – Платена е лихва в размер на 0,08 лв. Удържана е такса в размер на 0,01 лв.

Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 10 042,21 лв., в т.ч.: вноски в размер на 1 840 лв., трансфер на суми в размер на 8 194,20 лв. и платени лихви в размер на 8,01 лв.

Общо изтеглените суми, преводите и удържаните банкови такси от сметката са в размер на 10 038,32 лв., в т.ч.: изтеглени суми в размер на 1 450 лв., преводи в размер на 8 580 лв. и удържани банкови такси в размер на 8,32 лв.

Крайно салдо в размер на 3,89 лв.

На 05.04.2017 г. по сметката е постъпила сума в размер на 8 194,20 лв. чрез трансфер от сметка № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00. Сумата е с произход – от продажба на недвижим имот. Същата не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като на същата дата е вложена в превод по сметка на Неджат Закиров с основание „капаро за сватба“, отразен в разходната част на анализа като извънреден разход.

През 2015 г. нетният доход е в положителен размер на 5 829,78 лв., но при проследяване на сумите, които го формират по дати, се установява, че в приход е отразена сума от продажба на недвижим имот на 30.01.2015 г. /описан в т. 2 от раздел „Недвижими имоти“/, а вноските са извършени: на 16.01.2015 г. в размер на 100 лв., т.е. преди продажбата на имота ; на 11.05.2015 г. в размер на 130 лв., т.е. четири месеца след продажбата на имота; и на 16.06.2015 г. в размер на 100 лв., т.е. шест месеца след продажбата на имота.

Извършените вноски след продажбата на имота са месеци след нея и не може да се направи обосновано предположение, че същите са от сумата от продажбата, тъй като през този период са извършени разходи за издръжка на домакинство. Не е установен законен източник на средствата за извършените вноски през годината.

През 2016 г. нетният доход е в положителен размер на 7 385,22 лв., но при проследяване на сумите, които го формират по дати, се установява, че в приход е отразена сума от продажба на недвижим имот на 11.11.2016 г. /описан в т. 4 от раздел „Недвижими имоти“/, а вноската в размер на 100 лв. е извършена на 16.12.2016 г., т.е. един месец след продажбата на имота и не може да се направи обосновано предположение, че същата е от сумата от продажбата, тъй като през този период са извършени разходи за издръжка на домакинство. Не е установен законен източник на средствата за извършената вноска през годината.

През 2017 г. нетният доход е в отрицателен размер на 21 636,10 лв. Не е установен законен източник на средствата за извършената вноска през годината.

Сумата в размер на 1 840 лв., представляваща вноски по сметката, подлежи на отнемане в полза на държавата от Н.М.М., ЕГН ********** на основание чл. 63, ал. 2, т. 5, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването ѝ.

Издръжка за домакинство съгласно данни на НСИ

По данни на НСИ за периода от 15.01.2008 г. до 03.06.2010 г. вкл. – за три лица и от *** г. до 15.01.2018 г. вкл. – за четири лица потребителският разход за издръжка на домакинство, е както следва:

- За 2008 г. в размер на 8 754 лв.;

- За 2009 г. в размер на 9 244 лв.;

- За 2010 г. в размер на 9 335 лв.;

- За 2011 г. в размер на 10 200 лв.;

- За 2012 г. в размер на 11 819 лв.;

- За 2013 г. в размер на 13 071 лв.;

- За 2014 г. в размер на 13 085 лв.;

- За 2015 г. в размер на 13 863 лв.;

- За 2016 г. в размер на 13 217 лв.;

- За 2017 г. в размер на 14 616 лв.;

- За 2018 г. в размер на 601 лв.

Общият потребителски разход за издръжка на домакинство е 117 805 лв.

Задгранична информация

От писмо изх. № 365000-3841 от 29.01.2017 г., вх. № ТД 04ВА/УВ-1372/01.02.2018 г. и писмо изх. № 36500-14084/11.04.2018 г., вх. № ТД 04ВА/УВ-5423/16.04.2018 г. на сектор КИАД при ОД на МВР – Варна се установяват следните задгранични пътувания от проверяваното лице:

Пътуване на 11.03.2008 г. през ГКПП - Калотина и връщане на 16.03.2008 г. през ГКПП Калотина /пребиваване в Сърбия/. Дневни пари за 6 дни – 210 евро и квартирни пари за 5 дни – 650 евро. Общо 860 евро или 1 682,01 лв.

Пътуване на 27.07.2009 г. през ГКПП Капитан Петко войвода и връщане на 29.07.2009 г. през ГКПП Капитан Петко войвода /пребиваване в Гърция/. Дневни пари за 3 дни – 105 евро и квартирни пари за 2 дни – 260 евро. Общо 365 евро или 713,88 лв.

Пътуване на 03.02.2016 г. през ГКПП Калотина и връщане на 03.02.2016 г. през ГКПП Калотина /пребиваване в Сърбия/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро или 68,45 лв.

Общият разход за задгранични пътувания е 2 464,34 лв.

Разходите са изчислени на база Наредбата за служебните командировки и специализации в чужбина, приета с ПМС № 40 от 02.07.1978 г. /ДВ, бр. 54/14.07.1987 г., отм. ДВ, бр. 50/11.06.2004 г./ в сила от 30.06.2004 г. и Наредбата за служебните командировки и специализации в чужбина, приета с ПМС № 115/03.06.2004г., в сила от 01.07.2004 г. /ДВ, бр. 50 от 11.06.2004 г./.

Платени публичноправни задължения - данъци, такси и глоби

От писмо изх. № РД 9100-79-1/23.01.2018 г., вх. № ТД 04ВА/УВ-985 от 25.01.2018 г. на Община Провадия, изх. № МД-Т18002393ВН-001ВН/05.04.2018 г., вх. № ТД04ВА/УВ-5387/16.04.2018 г. на Община Варна и писмо изх. № РД 2400-336/05.04.2018 г., вх. № ТД 04ВА/УВ-5098/10.04.2018 г. се установяват следните извършени плащания за местни данъци, такси и глоби:

- 2009 г. – в размер на 294,20 лв.

- 2010 г. – в размер на 278,51 лв.

- 2011 г. – в размер на 279,38 лв.

- 2012 г. – в размер на 744,64 лв.

- 2013 г. – в размер на 353,90 лв.

- 2014 г. – в размер на 1 134,26 лв.

- 2015 г. – в размер на 1 990,53 лв.

- 2016 г. – в размер на 299,33 лв.

- 2017 г. – в размер на 95,90 лв.

Общият разход за платени местни данъци, такси и глоби е 5 470,65 лв.

Платените средства са отразени в разходната част на анализа, тъй като не участват във формирането на потребителския разход за издръжка на домакинство по данни на НСИ.

Безналични ценни книжа

От изготвена справка с ИС на “Централен депозитар” АД на 01.02.2018 г. се установява, че не са извършвани сделки с безналични ценни книжа.

Въздухоплавателни средства

От изготвена справка в ИС на ГД „Гражданска въздухоплавателна администрация” на 31.01.2018 г. се установява, че не са извършвани сделки с въздухоплавателни средства.

Морски плавателни средства

От изготвена справка на 24.01.2018 г. в информационна система на ГД „Морска администрация“ е видно, че не са извършвани сделки с плавателни съдове.

Информация за „С. и Мелек“ ЕООД, ЕИК *********

Период на проверка: от 27.06.2012 г. до 15.01.2018 г.

Контролиращ дружеството: Н.М.М. – лице във фактическо съжителство с проверяваното лице.

Не са извършвани сделки с недвижими имоти и МПС.

Данъчна информация:

- за 2012 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351300431921/20.11.2013 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност.

- за 2013 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 92000003/12.02.2014 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност.

- за 2014 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 92000109/31.03.2015 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност.

- за 2015 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 92000025/21.03.2016 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност.

- за 2016 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 92000055/27.03.2017 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност.

- за 2017 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 0300И0504937/28.03.2018 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 106,30 лв., в т.ч.: приходи в размер на 3 995,12 лв. и разходи в размер на 3 888,82 лв.

Не е публикуван годишен финансов отчет.

Банкова информация:

1. Набирателна сметка в лева № BG68 TTBB 9400 5825 9653 41, открита на 21.06.2012 г. и закрита на 12.07.2012 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр „С. и Мелек“ ЕООД, ЕИК *********. От писмо изх. № 2448/20.06.2018 г. се установява следното движение по сметката:

- 2012 г. – На 21.06.2012 г. е извършена вноска от Н.М. в размер на 10 лв. за разкриване на сметка. На 21.06.2012 г. е извършена вноска в размер на 2 лв. и на 11.07.2012 г. е извършена вноска в размер на 4 998 лв. за уставен капитал при учредяване на дружеството. На 12.07.2012 г. сумата в размер на 5 000,03 лв. е прехвърлена с вътрешнобанков трансфер по разплащателна сметка в лева № BG 35 TTBB 9400 1525 9885 27 /с титуляр дружеството в същата банка/.

Извършените вноски са анализирани в раздел „Участие в търговски дружества и регистрирани ЕТ“.

2. Разплащателна сметка в лева № BG35 TTBB 9400 1525 9885 27, открита на 12.07.2012 г. и закрита на 06.02.2014 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр „С. и Мелек“ ЕООД, ЕИК *********. От писмо изх. № 2448/20.06.2018 г. се установява следното движение по сметката:

- 2012 г. – На 12.07.2012 г. по сметката е постъпила сума в размер на 5 000,03 лв. с вътрешнобанков трансфер от набирателна сметка в лева № BG68 TTBB 9400 5825 9653 41 /на дружеството в същата банка/.

- 2013 г. – Извършени са вноски в общ размер на 140 лв. от Н.М., в т.ч.: на 20.02.2013 г. в размер на 50 лв., на 19.09.2013 г. в размер на 40 лв. и на 16.12.2013 г. в размер на 50 лв. Сумите са удържани за банкови такси.

Извършените вноски от Н.М. по сметката на дружеството не подлежат на отнемане в полза на държавата, тъй като същата е разполагала до този размер със средства с установен законен източник – през 2013 г. е получила социални помощи в размер на 700 лв.

Правни изводи:

Не са извършвани сделки с недвижими имоти и МПС. В периода от 2012 г. до 2016 г. вкл. дружеството не е осъществявало дейност. Вложените средства от Н.М. в дружеството са в минимални размери и в настоящия анализ е прието, че до този размер сумите са от получените през 2013 г. социални помощи. Не е установено незаконно придобито от дружеството имущество.

Налагане на обезпечителни мерки:

Въз основа на Решение № 434/04.07.2018 г. на КПКОНПИ на 10.07.2018 г. в Окръжен съд – Варна е внесено мотивирано искане на КПКОНПИ срещу И.О.Т., ЕГН **********, Н.М.М., ЕГН **********, С.И.О., ЕГН **********, чрез законния ѝ представител Н.М.М. и М.И.О., ЕГН **********, чрез законния ѝ представител Н.М.М., за налагане на обезпечителни мерки върху имуществото на посочените лица.

С Определение № 1775/10.07.2018 г. по ч.гр.д. № 1583/2018 г. на Окръжен съд – Варна искането на Комисията е уважено, като е допуснато обезпечение на бъдещ иск на КПКОНПИ. Въз основа на Определението са издадени Обезпечителни заповеди на 10.07.2018 г.

Определен е тримесечен срок за предявяване на иска на Комисията, считано от налагане на обезпечителните мерки, които са наложени на 26.07.2018 г.

Декларация по чл. 57 от ЗОПДНПИ (отм.)

На 13.07.2018 г. на И.О.Т. е изпратена декларация по чл. 57 от ЗОПДНПИ (отм.) и покана за запознаване на лицето с материалите по преписката и представяне на писмени възражения и доказателства в едномесечен срок от получаване на поканата с изх. № ТД 04ВА/УВ-9777/13.07.2018 г., получена на 16.07.2018 г.

На 13.07.2018 г. на Н.М.М. е изпратена декларация по чл. 57 от ЗОПДНПИ (отм.) и покана за запознаване на лицето с материалите по преписката и представяне на писмени възражения и доказателства в едномесечен срок от получаване на поканата с изх. № ТД 04ВА/УВ-9778/13.07.2018 г., получена на 16.07.2018 г.

На 01.08.2018 г. адв. Димитър П. Йорданов, упълномощен с пълномощни от И.О.Т. и Н.М.М., представени в деня на посещението, се е запознал с материалите, събрани в хода на проверката.

Декларации по чл. 57 от ЗОПДНПИ (отм.) с вх. № ТД 04ВА/УВ-10623/01.08.2018 г. от И.О.Т. и вх. № ТД 04ВА/УВ-10624/01.08.2018 г. от Н.М.М. са постъпили в определения срок. В декларациите си лицата сочат следното:

1. Раздел „Лично притежавани недвижими имоти“:

Лично притежаван от И.О.Т. недвижим имот, находящ се в гр. Провадия, ул. „Желез Йорданов“ № 56, придобит по давностно владение с констативен нотариален акт № 91, том III, рег. № 2958, дело № 463 от 24.06.2011 г.

Имотът е вписан в Имотния регистър. Същият е придобит безвъзмездно и не е включен в анализа.

Лично притежаван от Н.М.М. недвижим имот, находящ се в гр. Провадия, ул. „Бойко Желев“ № 16, придобит с Постановление на ЧСИ от 16.05.2017 г. чрез публична продан. Като източници на финансиране са декларирани дарени средства от майката на Н.М.М..

Сделката с имота е описана в т. 5 от раздел „Недвижими имоти“. Не са представени доказателства за извършени дарения, както и не са конкретизирани размери на суми.

2. Раздел „Лично притежавани МПС“:

Притежаван от И.О.Т. лек автомобил „БМВ 320“, производство 1998 г.

Сделката с автомобила е описана в т. 1 от раздел „МПС“.

3. Раздел „Лично извършени сделки с недвижими имоти“:

Лично извършена покупка от Н.М.М. на 27.05.2007 г. на недвижим имот, придобит от Янка Михайлова Вангелова с нотариален акт № 190, том II, рег. № 3011, дело № 361 за сумата от 3 000 лв. Като източници на финансиране са декларирани дарени средства от майката на Н.М.М..

Сделката с имота е описана в т. 1 от раздел „Недвижими имоти“. Не са представени доказателства за извършени дарения.

4. Раздел „Лични банкови сметки в страната“:

Лична банкова сметка № 21573766 в „Банка ДСК“ ЕАД с титуляр И.О.Т., със салдо 450 лв.

Движението по сметката е описано в т. 1 от раздел „Банкова информация“.

Лична разплащателна сметка в лева № BG91 TTBB 9400 1506 0287 99 в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр Н.М.М.. Не е посочено салдо.

Движението по сметката е описано в т. 6 от раздел „Банкова информация“.

Лична спестовна сметка в евро № BG26 TTBB 9400 4506 0288 00 в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр Н.М.М..

Движението по сметката е описано в т. 8 от раздел „Банкова информация“.

Лична разплащателна сметка в лева № BG95 TTBB 9400 1526 6040 76 в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр С.И.О..

Движението по сметката е описано в т. 2 от раздел „Банкова информация“.

5. Раздел „Дялово участие в търговски дружества“:

„С. и Мелек“ ЕООД, ЕИК ********* с капитал в размер на 5 000 лв. и едноличен собственик Н.М.М..

Данните за дружеството са отразени в раздел „Участие в търговски дружества и регистрирани ЕТ“ и същото е анализирано в раздел „Информация за „С. и Мелек“ ЕООД, ЕИК *********“.

6. Раздел „Лични доходи от служебни, трудови и приравнени на тях правоотношения“:

Лични доходи на И.О.Т. за периода от 2008 г. до 2018 г. от личен труд в чужбина без трудов договор с възнаграждение приблизително 1 500 евро на месец.

Не са представени доказателства за получени доходи от личен труд в чужбина.

Лични доходи на Н.М.М. за периода от 2008 г. до 2018 г. от личен труд с възнаграждение 1 200 на месец.

Не са представени доказателства за получени доходи от личен труд.

7. Раздел „Лични доходи от отдаване на недвижимо и движимо имущество под наем и аренда“:

Лични доходи на И.О.Т. и Н.М.М. по устен договор за наем от септември 2017 в размер на 150 лв.

Не е индивидуализирано отдаденото под наем имущество. Не са представени доказателства за горните отношения.

С вх. № ТД 04ВА/УВ-11112/14.08.2018 г. от И.О.Т. и с вх. № ТД 04ВА/УВ-11113/14.08.2018 г. от Н.М.М. /в определения срок/ са постъпили допълнителни данни от посочените лица, с които същите твърдят следното:

И.О.Т. излага следното:

Единственият недвижим имот, който притежава е придобит от него по силата на давностно владение и други имоти не притежава. В посочената къща в гр. Провадия, ул. „Желез Йорданов“ № 56 живее цялото му семейство, което се състои от 6 члена – жената, с която живее на семейни начала, двете му деца и родителите му. През изминалия 10-годишен период е работил извън страната, като е поемал частни обекти в строителството в различни държани от ЕС, основно в Германия и Полша, където в голяма част е пребивавал при приятели. Основният източник на доходи в семейството му е от работата му в чужбина. Заявява, че всички средства, получени от тази работа, са изпращани в България за разходи на семейството му. Получавал е приблизително по 1 500 евро на месец. МПС, което е придобил, БМВ 320, производство 1998 г. не е скъпо и не е луксозно. Не се е осигурявал и не е сключвал трудови договори.

Н.М.М. излага следното:

През изминалия 10-годишен период е била домакиня, като мъжа ѝ е осигурявал основните доходи на семейството, работил е непрекъснато извън страната. Недвижимият имот, който е придобила, е със средства, предоставени от нейната майка, която повече от 10 години работи в Гърция. Основният източник на доходи в семейството е от средствата на мъжа ѝ от чужбина. Децата ѝ са получавали множество дарове в пари и златни накити от близки и роднини по най-различни поводи – раждане, кръщене, рождени дни, празници. Майка ѝ също дарявала на децата множество накити и средства. Купувала МПС от средствата, изпратени ѝ от съпруга ѝ и от майка ѝ, които впоследствие продала. Не се е осигурявала и не е сключвала трудови договори. Получавала доходи от наем на помещение в размер на 150 лв. месечно.

Изложените твърдения от лицата не са подкрепени с доказателства и същите са приети за недоказани.

От подадените декларации по чл. 57 от ЗОПДНПИ (отм.) и допълнителни данни от лицата не се установяват обстоятелства, водещи до промяна на отразените в анализа данни.

Анализ за определяне на значително несъответствие по години:

За 2008 г.

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 391,05 лв., в т.ч.:

- социални помощи в размер на 391,05 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 10 436,01 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 8 754 лв.

- за задгранични пътувания в размер на 1 682,01 лв.

3. Нетен доход в отрицателен размер на 10 044,96 лв.

4. Имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ в размер на 5 000 лв., в т.ч.:

- придобити МПС в размер на 5 000 лв.

5. Установено несъответствие в размер на 15 044,96 лв.

За 2009 г.

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 1 410 лв., в т.ч.:

- суми от продажба на МПС, придобити преди периода в размер на 1 000 лв.

- социални помощи в размер на 410 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 10 252,08 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 9 244 лв.

- за задгранични пътувания в размер на 713,88 лв.

- за платени местни данъци, такси и глоби в размер на 294,20 лв.

3. Нетен доход в отрицателен размер на 8 842,08 лв.

4. Имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ в размер на 20 000 лв., в т.ч.:

- придобити недвижими имоти в размер на 20 000 лв.

5. Установено несъответствие в размер на 28 842,08 лв.

За 2010 г.

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 1 845 лв., в т.ч.:

- социални помощи в размер на 1 845 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 9 613,51 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 9 335 лв.

- за платени местни данъци, такси и глоби в размер на 278,51 лв.

3. Нетен доход в отрицателен размер на 7 768,51 лв.

4. Няма установено придобито имущество.

5. Няма установено несъответствие.

За 2011 г.

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 1 540 лв., в т.ч.:

- социални помощи в размер на 1 540 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 10 479,38 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 10 200 лв.

- за платени местни данъци, такси и глоби в размер на 279,38 лв.

3. Нетен доход в отрицателен размер на 8 939,38 лв.

4. Няма установено придобито имущество.

5. Няма установено несъответствие.

За 2012 г.

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 1 020 лв., в т.ч.:

- социални помощи в размер на 1 020 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 12 563,64 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 11 819 лв.

- за платени местни данъци, такси и глоби в размер на 744,64 лв.

3. Нетен доход в отрицателен размер на 11 543,64 лв.

- придобити дружествени дялове в размер на 5 000 лв.

5. Установено несъответствие в размер на 16 543,64 лв.

За 2013 г.

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 21 183,31 лв., в т.ч.:

- усвоени суми от начално банково салдо в размер на 20 483,31 лв.

- социални помощи в размер на 700 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 13 424,90 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 13 071 лв.

- за платени местни данъци, такси и глоби в размер на 353,90 лв.

3. Нетен доход в положителен размер на 7 758,41 лв.

4. Имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ в размер на 58 096,99 лв., в т.ч.:

- придобити недвижими имоти в размер на 42 050,35 лв.

- предоставени заеми в размер на 2 155,83 лв.

- получени лихви в размер на 13 890,81 лв.

5. Установено несъответствие в размер на 50 338,58 лв.

За 2014 г.

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 900 лв., в т.ч.:

- социални помощи в размер на 900 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 14 219,26 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 13 085 лв.

- за платени местни данъци, такси и глоби в размер на 1 134,26 лв.

3. Нетен доход в отрицателен размер на 13 319,26 лв.

4. Имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ в размер на 59 420,05 лв., в т.ч.:

- придобити недвижими имоти в размер на 34 227,03 лв.

- придобити МПС в размер на 15 000 лв.

- вноски по банкови сметки в размер на 9 193,02 лв.

- предоставени заеми в размер на 1 000 лв.

5. Установено несъответствие в размер на 72 739,31 лв.

За 2015 г.

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 21 683,31 лв., в т.ч.:

- суми от продажби на недвижими имоти, придобити със средства от начално банково салдо в размер на 20 483,31 лв.

- социални помощи в размер на 1 200 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 15 853,53 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 13 863 лв.

- за платени местни данъци, такси и глоби в размер на 1 990,53 лв.

3. Нетен доход в положителен размер на 5 829,78 лв.

4. Имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ в размер на 87 972,40 лв., в т.ч.:

- придобити недвижими имоти в размер на 44 447,88 лв.

- вноски по банкови сметки в размер на 2 430 лв.

- предоставени заеми в размер на 31 293,28 лв.

- получени лихви в размер на 9 801,24 лв.

5. Установено несъответствие в размер на 82 142,62 лв.

За 2016 г.

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 20 970 лв., в т.ч.:

- суми от продажби на недвижими имоти, придобити със средства от начално банково салдо в размер на 20 000 лв.

- социални помощи в размер на 970 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 13 584,78 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 13 217 лв.

- за задгранични пътувания в размер на 68,45 лв.

- за платени местни данъци, такси и глоби в размер на 299,33 лв.

3. Нетен доход в положителен размер на 7 385,22 лв.

4. Имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ в размер на 10 171,17 лв., в т.ч.:

- придобити МПС в размер на 5 000 лв.

- вноски по банкови сметки в размер на 1 400 лв.

- предоставени заеми в размер на 3 341,17 лв.

- получени лихви в размер на 430 лв.

5. Установено несъответствие в размер на 2 785,95 лв.

За 2017 г.

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 1 270 лв., в т.ч.:

- социални помощи в размер на 1 270 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 22 906,10 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 14 616 лв.

- за платени местни данъци, такси и глоби в размер на 95 ,90 лв.

- извънреден разход в размер на 8 194,20 лв.

3. Нетен доход в отрицателен размер на 21 636,10 лв.

4. Имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ в размер на 125 661,17 лв., в т.ч.:

- придобити недвижими имоти в размер на 24 000 лв.

- вноски по банкови сметки в размер на 450 лв.

- предоставени заеми в размер на 1 161,17 лв.

- получени лихви в размер на 50 лв.

- злато на стойност 100 000 лв.

5. Установено несъответствие в размер на 147 297,27 лв.

За 2018 г.

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 0 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 601 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 601 лв.

3. Нетен доход в отрицателен размер на 601 лв.

4. Няма установено придобито имущество.

5. Няма установено несъответствие.

Анализ за целия проверяван период:

Извършеният въз основа на събраните доказателства анализ сочи, че И.О.Т. и членовете на семейството му са реализирали:

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 72 212,67 лв., в т.ч.:

- усвоени суми от начално банково салдо в размер на 20 483,31 лв.

- суми от продажби на недвижими имоти, придобити със средства от начално банково салдо в размер на 40 483,31 лв.

- суми от продажби на МПС, придобити преди периода в размер на 1 000 лв.

- социални помощи в размер на 10 246,05 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 133 934,19 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 117 805 лв.

- за задгранични пътувания в размер на 2 464,34 лв.

- за платени местни данъци, такси и глоби в размер на 5 470,65 лв.

- извънредни разходи в размер на 8 194,20 лв.

3. Нетен доход в отрицателен размер на 61 721,52 лв.

4. Имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ в размер на 371 321,78 лв., в т.ч.:

- придобити недвижими имоти в размер на 164 725,26 лв.

- придобити МПС в размер на 25 000 лв.

- придобити дружествени дялове в размер на 5 000 лв.

- вноски по банкови сметки в размер на 13 473,02 лв.

- предоставени заеми в размер на 38 951,45 лв.

- получени лихви в размер на 24 172,05 лв.

- злато на стойност в размер на 100 000 лв.

5. Установено несъответствие в размер на 433 043,30 лв.

КПКОНПИ твърди, че при така описаната фактическа обстановка било видно, че е налице значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице по смисъла чл. 21, ал. 2 от ЗОПДНПИ (отм.) във вр. с §1, т. 7 от ДР на ЗОПДНПИ (отм.). Предмет на отнемане в исковото производство ще бъде имущество на стойност 302 168,46 лева, тъй като е налице значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице по смисъла чл. 21, ал. 2 от ЗОПДНПИ (отм.) във връзка с § 1, т. 7 от ДР на ЗОПДНПИ (отм.).Налице са предпоставките, визирани в чл. 62 във връзка с чл. 63, ал. 2, т. 1, т. 3, т. 5, чл. 70, чл. 72 и чл. 73 от ЗОПДНПИ (отм.).

В срок по чл.131 от ГПК, по делото от ОТВЕТНИКА М.И.О., действаща в настоящото производство чрез назначения й особен представител - адв. К.П.К.,***, е постъпил отговор на исковата молба, в който изразява становище, с което твърди, че искът е неоснователен спрямо ответницата. Твърди, че не се установява по безспорен начин от представените доказателства значително несъответствие в имуществото на родителите на ответницата, която към момента е едно малолетно – седемгодишно дете.

Твърди, че от приложените към исковата молба писмени доказателства на първо място наказателното производство не е приключило с влязъл в сила съдебен акт / присъда срещу първия ответник/, т.е. към днешна дата няма категорично доказани обвинения относно дадени/получени парични заеми, чийто произход е от престъпна, незаконна дейност. Няма категорични данни, които да установяват и доказват факта, че всички източници на доходи в семейството, са били с незаконен произход. В подадените декларации от първите двама ответника са наведени твърдения, че И.О. години наред е работил в чужбина и основните средства за издръжка на семейството са били именно от работата му над 10 години в Гърция. Освен това по различни поводи, роднини, близки, вкл. майката на М. са дарявали на двете деца накити и средства, т.е. дарения не само на бижута и други изделия, но и в пари. Ищцецът формално е приел тези твърдения, без въобще да ги изследва като изиска обяснения от първите двама ответници по делото и поиска представяне на доказателства в тази насока. КПКОНПИ само е отбелязала в исковата молба, че горните твърдения не били доказани и съответно не са взети под внимание при изготвянето на икономическия анализ.

Оспорва като цяло икономическия анализ за определяне на значително несъответствие по години, направен в исковата молба, както и анализа за периода 2013г.-2018г., касаещ конкретно ответницата М.О..

Признава за безспорен фактът, че майката Н.М. е разкрила на името на дъщеря си банкова сметка, ***, като крайното салдо по разплащателната банкова сметка ***,58 лв.

Оспорва описаните в исковата молба факти и обстоятелства, като твърди, че внесените по банковите сметки на М.О. не са суми от незаконно придобит източник на средства, а парите са получени от роднини, приятели и близки за коледните и новогодишни празници, както и изпращани на дъщерята от баща й И.О., работил повече от 10 години в чужбина. Вноските, особено тези с по-големи размери от по 2000 лв. и 1000 лв., които, са направени в началото на годината и нормално и естествено е тези средства да са от предходната година.

Оспорва извършения икономически анализ от страна на КПКОНПИ и счита, че той е неправилен и необоснован. Твърди, че в този анализ неправилно е установено несъответствието на имущественото състояние на ответниците, тъй като в приходната част не са включени сумите, които са дарени от роднини и близки на детето М.О., както и сумите, които месечно баща й И.О. е изпращал от чужбина за нейната и на цялото семейство, издръжка. Неправилно е включването на „имущество" на внесените, съответно преведените чрез трансфери суми от майката Н.М. по сметките на дъщеря й М.. Неправилно е извършена и трансформацията /преобразуване/ на „имуществото" на основание чл.70 ЗОПДНПИ /отм./, тъй като на стр.23 от искането на КПКОНПИ са визирани приходи от продажбата на имоти, но същевременно е посочено, че имало разлики от ... „дни" между получените по сметките суми и внесените такива от майката. Счита, че имайки предвид гореизложеното за произхода на процесиите суми, техния размер и период на внасяне, няма никаква връзка между този факт и факта на получени суми от отчуждено недвижимо имущество, респ. разлика във времето между двете събития. На следващо място счита, че неправилно сумите от лихвите по сметката и по депозитите са включени като суми, подлежащи на отнемане в полза на държавата с мотива, че не е „установен законен източник на средства за придобиването им...". Лихвите са суми, начислявани от банката за срочните депозити и за това, че сумите са внесени именно в тази банка, съответно тя борави със средствата и естествено ги олихвява във времето. Няма правна и житейска логика лихвите да бъдат считани и приемани като „имущество, придобито по незаконен начин, съответно с незаконен произход на средствата". Защото трябва да се установи какво се има предвид под „неустановен произход", ЗОПДНПИ /отм./ не борави с такъв термин, а с „незаконно придобито имущество". Защото не всяко имущество, което е с неустановен произход е от незаконна дейност, а на отнемане по реда на ЗОПДНПИ /отм./ подлежи само това имущество, което е придобито незаконно. Фактът, че бащата И.О. е работил дълги години зад граница и е получавал за работата си доходи, които е изпращал за издръжка на децата си, не означава, че тези пари са с незаконен, „неустановен" произход. Фактът, че други роднини също са работили в чужбина и са изпращали на децата накити и други бижута също не означава, че тези изделия са незаконни. Видно от приложените към искането на КПКОНПИ документи и по-точно тези, които касаят иззетите движими вещи от благороден метал, в списъка под №15 е отразено „детски гривни 5 бр. от 14 каратово злато с общо тегло 27.82 гр.", а под №53 - „детско пръстенче с коте /хело кити/ маркирано с държавен тигър 585 с тегло 1.26 гр.".

По отношение на т.нар. „преобразуване на имуществото", счита, че ищецът неоснователно и необосновано е приложил законовата норма. Съгласно пар.1, т.8 от ЗОПДНПИ /отм./ „преобразуване на имуществото" е налице, когато срещу имуществено право се придобива друго имуществено право - изцяло или отчасти, без съответната част да е незначителна. В конкретния случай едни и същи по размер суми се прехвърлят /трансферират/ първо от сметката на законния представител и майка на ответницата Н.М. по разплащателната сметка на М.О., след това - по депозитната й сметка и накрая по сметката на сестра й С.О., след предсрочното изплащане на срочния депозит. Няма отчуждаване на имущество, няма придобиване на друго имущество със средствата на отчужденото, да не говорим, че внасяните, съответно прехвърлени между сметките суми са незначителни.

Моли съда да отхвърли предявения срещу М.И.О. осъдителен иск за отнемане в полза на държавата сумата от 5207,88 лв., представляваща вноски по разплащателната й сметка и платени лихви по сметката и по депозитите, за периода 18.02.2014г.-15.01.2018г., на основание чл.63, ал.2, т.З, вр. с чл.62 ЗОПДНПИ /отм./, като неоснователен и недоказан.

В срок по чл.131 от ГПК, по делото от ОТВЕТНИКА С.И.О., действаща в настоящото производство чрез назначения й особен представител - адв. М.А.,***, е постъпил отговор на исковата молба, в който изразява становище, с което твърди, че искът е неоснователен спрямо ответницата.

Видно от приложените към исковата молба банкови извлечения и справки за движенията по банковите сметки с титуляр С.И.О., нейната майка и законен представител Н.М.М. е извършила в периода от 18.02.2014г. до края на 2017г. няколко вноски, трансфери и тегления по разплащателната и депозитната сметка на дъщеря си. По идентичен начин е извършвала същите банкови трансфери и по отношение на другата си дъщеря М.И.О.. Вноските са правени или през месеците януари-февруари, или през месец септемврид.е. през есента, в началото на учебната година. Майката открива сметка и на двете си дъщери на 18.02.2014 г. като на всяка от тях внася по 2000 лева, като общоизвестен факт е, че по Коледните и Новогодишните празници роднините на децата обикновено ги даряват с подаръци, но по-често с парични суми, които родителите им обичайно след като се събере по-голяма сума ги внасят по банкова сметка ***. Така видно от представените по делото банкови извлечение от „СЖ Експресбанк" на 5.01.2015 г. майката отново е внесла по 1000 лв. в сметката на всяко от децата си. Останалите две вноски от 585 лв. и 650 лв. направени съответна на 16.09.2014 г. и на 17.09.2016 г., съвпадат по време с началото на учебната година и с края на активния туристически и строителен сезон, когато бащата спестил пари от Германия е изпращал пари за семейството си, а бабата М., която е работела в Гърция / майка на Н.М./ също е изпращала средства за началото на учебната година за внучките си. Обяснимо е тези суми да бъдат депозирани по сметките на децата.По всички описани по-горе вноски, са направени веднага депозити, за да се добавят средства от лихвите по тях и защото лихвите по детските депозити са по-високи.

Крайното салдо по банковата сметка на ответницата С.О. е в размер на 5201,58 лв. като ищецът претендира за отнемане в полза на държавата на сумата от 5207,88 лв, като счита, че това имущество е незаконно придобито и източника на финансиране на сумата е с незаконен произход, което твърдение счита за неоснователно и недоказано.

Видно от представените по делото декларации по чл.57 ЗОПДНПИ бащата И.О. е работил дълги години в чужбина и е получавал за работата си доходи, които е изпращал за издръжка на децата си. Това не означава, че тези пари са с незаконен, „неустановен" произход. От представените по делото протоколи за разпит на М.М. - майката на ответницата- други роднини също са работили в чужбина и са изпращали на децата пари накити и други бижута. Видно от приложените към искането на КПКОНПИ документи касаещи иззетите движими вещи от благороден метал, под №15 фигурира „детски гривни 5 бр. от 14 каратово злато с общо тегло 27.82 гр.", а под №53 - „детско пръстенче с коте /хело кити/ маркирано с държавен титър 585 с тегло 1.26 гр.".

Моли съда да отхвърли предявения срещу С.И.О. осъдителен иск за отнемане в полза на държавата сумата от 5207,88 лв., представляваща вноски по разплащателната й сметка и платени лихви по сметката и по депозитите, на основание чл.63, ал.2, т.З, вр. с чл.62 ЗОПДНПИ /отм./, като неоснователен и недоказан.

В срок по чл.131 от ГПК, по делото от ОТВЕТНИЦИТЕ И.О.Т. и Н.М.М., е постъпил отговор на исковата молба, в който изразяват становище, с което твърдят, че исковете са неоснователни.

Оспорват твърденията в ИМ, че посоченото имущество предмет на исковете е придобито по незаконен начин и/или от незаконна дейност и ответниците нямат законен източник на средства с които са го придобили. Твърдят, че източниците на средствата, с които са придобили посоченото в ИМ имущество са законни и осигурени правомерно. Няма връзка между конкретната престъпна дейност, за която е обвинен Т. и имуществото предмет на иска, както и евентуално времето на нейното осъществяване и придобитото имущество, нито може да се направи предположение за съществуването й. По отношение на Т. няма влязла в сила присъда, за да бъде ангажирана по ЗОПДПНИ/отм./ неговата отговорност и тази на останалите ответници.

Оспорват сумите за разходи, приходи, доходи, оценката на вещите и дрругите стойности, посочени от КПКОНПИ, като твърдят, че същите не са коректно и реално определени от комисията, така както са сторени в действителност. На тази база оспорват извършения икономически анализ за определяне на значителното несъответствие по години за процесния проверяван период от 2008г. до 2018г., като сочат, че не е налице значително несъответствие.

В допълнителните данни приложени към декларациите по чл.57 от
ЗОПДНПИ, ответниците чисто житейски са обяснили източниците на средства, които са имали през годините и как са се прехранвали. Обясненията са точни, ясни, безпротиворечиви и последователни. Посочени са източници на доходи, каквито има една значителна част от средностатистическите български граждани, принудени да работят извън пределите на страната, дори и без трудови договори, за да могат да издържат и изхранват семействата си в ситуация на икономическа криза.

И.Т. е работил, основно в строителството в различните държави от ЕС, основно в Германия и Полша, до които е пътувал, като това което е придобил през целия си съзнателен живот не може да се определи, като прекомерно. Изпращал е в България за проверявания период суми ежемесечно в размер около 1500лв-2000лв., според трудовата ангажираност, която е имал. Тези средства са придобити от него с полагането на личен труд. Н.М. е получавала средства от наеми, около 150лв. месечно. Същата е трудоустроена и има ТЕЛК, който към настойщия момент е 64%. Ежемесечно получава около 170лв. средства от НОИ. Развивала е и дребна търговия, от която е получавала също доход различен всеки месец. Получавала е финасова подкрепа от майка си, която регулярно и е изпращала суми от Гърция, където е работила. Същите са били достатъчни да задоволяват и без това скромните си житейски и битови нужди. Месечният доход на М. през проверявания период е в размер на приблизително 500-800лв. на месец. Отделно от горното ответниците не са живели през целия проверяван период от време на семейни начала.

Оспорват тези твърдения в ИМ. Твърдят, че живеят в едно домакинство от началото на 2014г. До него момент М. заедно с децата пребивава на адреса на майка си в гр.Провадия, ул."Лозница"№22, което е индиция, че за същата и децата не следва да бъде извършвана проверка от комисията за период от 10 години.

По отношение на ответника И.Т.:

Твърди, че е неоснователна претенцията срещу Т. за сумата в размер на 109 935.78лв., включваща в себе си 9935.78лв. открити средства при претърсване в дома на Т. и 100 000лв., като цена на открити накити около 2,5кг. Оспорва изцяло претенцията за накитите и същите като вид, количество, качество и характеристики. Сумата от 9935.78лв. и приблизително 1,7кг. от посоченото количество накити не са на Т.. Същите са собственост на неговият брат Асен Огнянов Арнаудов и неговото семейство/съпруга, трима синове и три снахи/. Сумата и накитите са оставени на съхранение в дома на И., защото Асен е правил ремонт в собствения си имот. Имал е майстори и се е притеснявал да не изчезнат. Останалите са дарени на ответниците и техните деца според обичаите на общността, от която са. Една голяма част от накитите са подарък на децата от тяхната леля Емилия Йонкова и нейният син, които от дълги години живеят и работят в Австрия, като за всяка Коледа и всеки рожден ден на децата са изпращали по един подарък/пръстенче, обички, гривни, синджир и др./ за всяко едно от тях. Данни за гореизложеното се съдържат в проведените разпити по ДП на М. и Арнаудов.

Оспорват изцяло претенцията към И.Т. в размер на 66 176.52лв. по повод твърдения за предоставени, възстановени и невъзстановени заеми и лихви към тях, както и за включени в същата сума, 3053.02лв. представляваща вноска по разплащателна сметка на ответника в „Банка ДСК"ЕАД. Оспорват всички твърдения в ИМ за предоставени заеми от Т. на изброените в същата лица, както и за получени лихви от тях.

Оспорват представените протоколи за разпити по ДП№50/2017г. по описа на РУ-Провадия при ОД на МВР Варна /преписка№1996/2017г. по описа на ОП-Варна/, доказателства №2 от стр.6 до 69 към опис по преписка №УВ-20/09.01.2018г. Оспорват и Протокол за оглед на веществени доказателства от 05.10.2017г. /доказателство 41/ приложен към опис по преписка №УВ-20/09.01.2018г., още повече, че в същият няма и подписи.

Оспорват иска за сума в размер на 3053.02лв., представляваща вноски по разплащателна сметка в лева на Т. в „БАНКА ДСК"ЕАД. Средствата внесени по сметката били придобити след положен личен труд от Т.. Сумата, която е внесла М., също и е предоставена от Т. за захранване на сметката му в банката.

По отношение на ответницата Н.М.:

Оспорват изцяло претенцията към Н.М.М. за сума в общ размер на 46 840лв.

Предвид, че М. и Тасмова съжителстват съвместно не през целия проверяван период, а от 2014г., то и М. не дължи претендираните 5000лв., представляващи равностойността на дружествените и дялове от капитала на „С. и Мелек" ЕООД, ЕИК:*********, защото дружеството е образувано 2012г. и капиталът е внесен към него момент, когато лицата не са живели на семейни начала и не са били във фактическо съжителство. В допълнение, целта на специалния закон е да се отнеме
имущество, придобито от престъпна дейност, и по този начин да се пресече
възможността за извличане на полза от такава дейност, каквато няма доказана, още повече по отношение на М..

Оспорват изцяло иска по отношение на дължими 16 000лв., представляващи пазарна стойност към настоящия момент на притежаван от М. 150кв.м. ид.части от дворно място цялото с площ от 540кв.м. находящо се в гр.Провадия ул."Цанко Церковски"№88. Имотът е придобит през 2009г., като ответницата в този период от време не е живяла на семейни начала с Т., като не са били във фактическо съжителство. В допълнение имуществото следва да се оценява по цената, посочена в нотариалния акт от 3000лв., а не по пазарната такава и то към настоящия момент. Сумата е част от дарение от майка й, за да бъде закупен имот, в който да живеят с децата, вкл. и тя самата след, като се върне от Гърция. След като са съдебно отстранени от по-голямата част от придобитото, М. предприема действия за закупуване на друго жилище, също с предоставени/дарени средства от майка си. Така купува имот в гр.Варна, ул."Теодосий Търновски"№29-А. В последствие го продава на своите наематели. Покупката на имота не следва да попада в предмета на проверката предвид обстоятелството, че е придобит през 2013г., когато М. не е била във фактическо съжителство с Т., а продажната цена от 42000лв. следва да намери отражение в раздел приходи. Впоследствие същата сума да бъде съобразена при покупката на имотите в с.Снежина, гр.Варна, ул."Янаки Жеков"6 и гр.Провадия, ул."Бойчо Желев" 16, което не е сторено от комисията в исковата претенция, вкл. и при съобразяване несъответствие имуществото на проверяваното лице.

Оспорват изцяло иска по отношение на дължими 24 000лв., представляващи пазарна стойност към настоящия момент на притежаван от М. недвижим имот находящ се в гр.Провадия, ул."Бойчо Желев"№16, придобит с постановление за възлагане от 16.05.2017г.. Сумата е част от дарение на М. от нейната майка, първоначално за придобиване на имотите в гр. Провадия, ул."Цанко Церковски"88 и в гр.Варна, ул."Теодосий Търновски"29-29А.

Оспорват иска за сума в размер на 1840лв., представляваща вноски по спестовна сметка в лева на М. в „СЖ Експресбанк"АД. Същата е неоснователна предвид грешния извод на комисията при извършения анализ, за неустановен източник на средства за извършените вноски през годините. Вноските са направени след дарение от майката на М., продажбата на недвижимите имоти и средства, предоставени и от Т., придобити от последния с личен труд.

Оспорват изцяло претенцията към Н.М.М. за сума в общ размер на 68800.40лв.

Оспорват изцяло иска по отношение на дължими 15 619.99лв.,
представляващи непреобразувана част от действителната цена по сделката към датата на отчуждаване на недвижим имот придобит с НА №71, том II, рег.№3829, дело 224 от 21.12.2013г. и отчужден с НА №81, том I, рег.№738, дело 68 от 30.01.2015г., защото към датата на закупуване на имота, М. не е живяла в едно домакинство и на семейни начала с Т., като не са били във фактическо съжителство.

Оспорват изцяло иска по отношение на дължими 18498.75 евро, равняващи се на 36180.41лв., представляващи непреобразувана част от действителната цена по сделката към датата на отчуждаване на недвижим имот придобит с НА №154, том I, рег.№1837, дело 92 от 26.06.2015г. и отчужден с НА №100, том 2, рег.№4655, дело 181 от 11.11.2016г.

Оспорват иска в размер на 4500лв., представляващ пазарната стойност към датата на отчуждаването на „Фолксваген Транспортер" рег.№В2124ВС. Посочената не е реалната пазарна цена на МПС. Реална е неговата цена вписана в договора за покупко-продажба, а не посочената в ИМ, още повече предвид неговия вид и състояние/външно и техническо/ към дата на продажбата. Средствата за закупуването му са предоставени от брата на Т.. Последният го е ползвал като работен автомобил. Товарел е в него дърва, строителни материали, резервни части за автомобили и др. и същият е бил много амортизиран и в много лошо състояние.

Оспорват иска в размер на 4500лв., представляващ пазарната стойност към датата на отчуждаването на „Фолксваген Пасат" рег.№В0850НК, защото към датата на закупуване, М. не е живяла в едно домакинство и на семейни начала с Т., като не са били във фактическо съжителство в него момент.

Оспорват иска в размер на 8000лв., представляващ пазарната стойност към датата на отчуждаването на „БМВ 730Д" рег.№В1421ВА. Посочената не е реалната пазарна цена на МПС. Реална е неговата цена вписана в договора за покупко-продажба, а не посочената в ИМ. Автомобилът е продаден с повредена скоростна кутия и това се е отразило на неговата стойност. Средствата за придобиването му са осигурени от Т. чрез полагане на личен труд в Германия и Полша по строителни обекти и същите са законни.

Всички суми преведени по банковите сметки на децата, чрез трансфер от
сметката на майка им и са направени от М. след натрупване по нейната сметка на детски, майчински и еднократни помощи за раждане на дете. Сумите в размер на по 2 000лв., преведени на 18.02.2014г. са дарени от майката на М. по повод рожденните дни. Сумите преведени на 05.01.2015г. от по 1000лв. са предоставени от И.Т. след, като се е върнал от чужбина. Предадени са на майката, за да бъдат внесени по сметките на децата. Средствата, дарени от Т. са придобити от него по законен начин, чрез полагане на личен труд в чужбина.

Молят съда да отхвърли исковете като неоснователни.

II.ПРАВНА КВАЛИФИКАЦИЯ НА ПРАВАТА ПРЕТЕНДИРАНИ ОТ ИЩЕЦА И ВЪЗРАЖЕНИЯТА НА ОТВЕТНИКА

Предявени са от ИЩЕЦА Комисия за противодействие на корупцията и отнемане на незаконно придобито имущество /КПКОНПИ/, седалище и адрес на управление: гр. София, ул. „Г.С.Раковски“ 112, БУЛСТАТ *********, представлявано от Пламен Георгиев Димитров – Председател срещу ОТВЕТНИЦИТЕ

1/ И.О.Т., ЕГН **********,***,

2/ Н.М.М., ЕГН **********,***,

4/ М.И.О., ЕГН **********, с постоянен и настоящ адрес: ***, действаща в настоящото производство чрез назначения особен представител адв. К.П.К.,

обективно и субективно кумулативно съединени искове с правно основание чл. 153 вр. чл. 154 ал.1 от ЗПКОНПИ, за отнемане в полза на Държавата на следното имущество на ответниците на обща стойност 302 168,46 лв. / триста и две хиляди стошестдесет и осем лева и четиридесет и шест стотинки/, както следва:

А/ срещу И.О.Т., ЕГН **********, за отнемане на незаконно придобито имущество на основание чл. 142, ал. 2, т. 1, вр. чл. 147, във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ:

- Парични средства в лева и валута с левова равностойност в размер на 9 935,78 лв., в т.ч.:

5 броя банкноти с номинал 100 евро, или 500 евро;

38 броя банкноти с номинал 50 евро, или 1 900 евро;

24 броя банкноти с номинал 20 евро, или 480 евро;

22 броя банкноти с номинал 10 евро, или 220 евро;

33 броя банкноти с номинал 5 евро, или 165 евро,

или общо 3 265 евро, с левова равностойност 6 385,78 лв. и

71 броя банкноти с номинал 50 лв., или 3 550 лв.,

иззетите от дома на И.О.Т., предадени за отговорно пазене с Протокол за опис на движими вещи от 26.07.2018 г. на ДСИ при СИС към РС – Варна и се съхраняват към настоящия момент в сейф № 434 в Обществен трезор на „Централна кооперативна банка“ АД, клон Варна, съгласно договор № 80810НК-АА-0498 за наем на сейф, сключен между банката и КПКОНПИ на 08.09.2014 г.

- Златни накити с общо тегло 2,5 кг. на стойност 100 000 лв., в т.ч.: