№ 945
гр. Варна, 02.06.2022 г.
ОКРЪЖЕН СЪД – ВАРНА, X СЪСТАВ, в публично заседание на
двадесет и седми май през две хиляди двадесет и втора година в следния
състав:
Председател:Ивелина Владова
при участието на секретаря Славея Н. Янчева
Сложи за разглеждане докладваното от Ивелина Владова Гражданско дело
№ 20203100101644 по описа за 2020 година.
На именното повикване в 11:47 часа се явиха:
Ищецът КОМИСИЯ ЗА ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ НА КОРУПЦИЯТА И ЗА
ОТНЕМАНЕ НА НЕЗАКОННО ПРИДОБИТОТО ИМУЩЕСТВО, редовно призован,
представлява се от старши инспектор И.С., редовно упълномощена и приета от съда от
днес.
Ответницата С. Б. М., редовно призована, не се явява. Представлява от адв. Д.К.,
редовно упълномощен и приет от съда от преди.
Ответникът Х. Й. М., редовно призован, не се явява. Представлява от адв. Д.К.,
редовно упълномощен и приет от съда от преди.
Вещото лице Й. Люб. М., редовно призован, явява се лично.
Вещото лице Кр. Й. К., редовно призована, не се явява.
Ст. Инспектор С.: Да се даде ход на делото.
Адв. К.: Да се даде ход на делото.
СЪДЪТ намира, че не са налице процесуални пречки по хода на делото, поради
което
О П Р Е Д Е Л И:
ДАВА ХОД НА ДЕЛОТО
СЪДЪТ ДОКЛАДВА публикувано обявление в Държавен вестник брой
10/04.02.2022 г.
СЪДЪТ по реда на чл.143 от ГПК пристъпва към изясняване на спора от фактическа
страна, като дава възможност на процесуалния представител на ищеца да поясни
фактическите си твърдения, заложени в исковата молба, както и да посочи и представи
доказателства във връзка с направените оспорвания от ответника, а ответника – да посочи и
1
представи нови доказателства, които не е могъл да представи в отговора на исковата молба.
Ст. Инспектор С.: Няма да правя уточнения и допълнения на исковата молба.
Адв. К.: Поддържаме твърдението, че от началото на 2011 г. двамата ответници са
живели в режим на СИО, т.е 3 години преди официално да сключат граждански брак.
Гражданският брак е сключен през 2014 г., като до края на проверката продължават да
живеят заедно и към момента бракът им не е разтрогнат.
Ст. Инспектор С.: Ние твърдим, че не е налице фактическо съжителство между
лицата преди датата на сключване на гражданския брак, тъй като такива твърдения не са
изложени от С.М. пред Комисията с оглед предоставената й възможност за декларация и
възражения. Същото не се установява и от адресната регистрация на лицата. Преди датата на
сключване на брака те са с различна адресна регистрация. Няма и доказателства за
фактическо съжителство между двамата на този етап в период извън този, който ние сме
определили за ответника Х.М..
Адв. К.: Твърдим, че доходът от дивидент в размер на 184 000 лв. от „Б.Б.М.“ ЕООД
е разпределен в периода на проверката. Той е формиран по следния начин: през 2017 г.
дружеството, което е еднолична собственост на Х.М. е представило паричен заем на своя
едноличен собственик. През 2018 г. тази сума е върната обратно на дружеството и в
началото на 2019 г. заедно със счетоводството на дружеството е решено тази сума да бъде
разпределена като дивидент, т.е реално тя е усвоена в началото на 2019 г. в периода на
проверката. Първоначално е заем, който дружеството предоставя на Х., след което той
връща заема и се получава една наличност. Заемът мисля, че е в размер на 200 000 лв., но
това се вижда от счетоводните справки. Уточнявам, че 200 000 лв. е размерът на заема,
който през 2017 г. дружеството „Б.Б.М.“ ЕООД е представило на доверителя ми Х. Й. М..
През 2018 г. този заем е върнат от доверителя ми на дружеството и както уточних през 2019
г. е взето решение за разпределяне на дивидент в посочения размер от 184 000 лв.
Ст. Инспектор С.: Със становището по отговора на исковата молба съм изложила
становище по наведените в отговора твърдения.
По отношение на сумите, възражението, че в анализа не са включени сумите,
получени от Х.М. от печалби от хазартни игри оспорвам тези твърдения, тъй като считам
същите за неотносими. Те касаят периоди извън периода на проверката с подробни
аргументи, които съм изложила в становището по отговора.
По отношение на същата сума, получена от хазарт в исковата молба сме признали
сума в размер на 58 283,73 лв. като налична по банкова сметка на ответника Х.М., която е
включена в приходната част. За останалия размер до 176 024 лв., за който се твърди, че не е
включен няма никакви данни същия да е бил наличен. Освен това същия представлява
приход, но не и доход, тъй като от него не са приспаднати разходи.
В т. 1.1 от отговора на исковата молба е посочено, че сумата от 236 920 лв. Х. ги
декларира пред НАП като получени от друга стопанска дейност, като тази друга стопанска
дейност е установено, че е хазарт.
2
Адв. К.: Считам, че тези пари доколкото са декларирани по чл. 50 и за тях е платен
данък са законно установени.
Ст. Инспектор С.: Ние не считаме, че не са от законна дейност. Ние считаме, че не
следва да бъдат включвани, тъй като касаят извън периода. Дори и съда да приеме, че следва
да бъдат включени като законен приход на лицата, то за тях трябва да бъдат начислени
разходи за участие в тези дейности, защото е ноторно известно, че за да се получи печалба се
влагат парични средства за залог. Тези аргументи съм ги изложила.
По отношение на получените от дейност като замеделски производител, ние в
исковата молба, в раздел „Данъчна информация“ сме признали за относимите към периода
на проверката за ответника Х. получени от него доходи.
По отношение на така представените с отговора на исковата молба изплащателни
бележки, същите са нечетливи по отношение на годината на изплащане, поради което
въобще не може да се прецени дали са относими или не. Поне от това, с което ние
разполагаме като екземпляр за нас.
Адв. К.: Жълтите изплащателни бележки, приложени на л. 297 и 298 от делото са
сумите, които доверителят ми е получил от продажбата на слънчогледово семе от „Е.-**“
ЕООД. Сумите по тях са 8700 лв.и 6900 лв.
Ст. Инспектор С.: Уточнявам и днес, че тези суми сме ги признали за законен
приход на лицето Х.М..
Оспорваме дохода на Х.М. в размер на 2864.66 лв., тъй като по негови твърдения
това е плащане за тютюнопроизводители от 06.12.2003 г. и е извън периода на проверката,
която е извършена спрямо него.
Твърдените трудови възнаграждения за 2011 г. и 2012 г., съответно в размер на
7990,61 британски лири и 7289,02 британски лири по същата причина не ги включваме в
анализа и ги оспорваме, тъй като касаят периоди преди началото на периода на проверката.
2011 г. и 2012 г. са преди началото на проверка на Х.М., която спрямо него е с начална дата
03.05.2014 г. – след сключване на гражданския брак със С.М..
Оспорвам и твърдението за получени 20 000 лв. за сватбата, тъй като няма никакви
доказателства за това. Представеното копие на тетрадка съдържа списък с имена и суми, но
никъде не се съдържа кой е получил сумите, кой е съставил списъка и по какъв повод е
съставен. Считам, че няма никакви доказателства, че точно тези суми са получени на
сватбата.
По отношение на договорите за заем, тяхната доказателствена стойност следва да се
цени общо с всички останали доказателства и са частни документи. Твърди се, че на
01.11.2016 г. е сключен договор за заем в размер на 39 300 лв. между С.М. и И.Ш.. Тъй като
в хода на проверката ние сме установили, че през 2018 г. ответницата С. възстановява на
И.Ш. сумата от 39 300 лв. по банкова сметка, в случая признаваме тази сума, тъй като е
установено връщането й и в идентичен размер.
3
По отношение на трудовите възнаграждения ние сме изискали тази информация. Тя е
предоставена и е напълно интерпретирана на стр. 10 и следващи от исковата молба и сме ги
признали всички трудови възнаграждения получени от ответницата С. в Първа
инвестиционна банка, касателно периода на проверката.
Адв. К.: Бих желал да се ползвам от издаденото ми съдебно удостоверение, за да
сравня полученото трудово възнаграждение дали кореспондира на това, което е признато от
ищеца. Приемам, че е налице признание, но все пак да видим дали размерът е същия.
СЪДЪТ на основание чл. 146 от ГПК пристъпи към
ДОКЛАД НА ДЕЛОТО:
Производството по делото е образувано по мотивирано искане на Комисията за
противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество с правно
основание чл. 153, ал.2 от ЗПКОНПИ срещу С. Б. М. и Х. Й. М. за отнемане в полза на
държавата на имущество и суми на обща стойност 512 816,32 лева на основание чл. 141, във
връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, т. 2, т. 4 и т. 5, чл. 144 и чл. 151 от ЗПКОНПИ, както следва:
* На основание чл. 142, ал. 2, т. 2, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ от С. Б. М. и Х. Й.
М. имущество на стойност 171000 лева, включващо:
1) Застроено дворно място с площ 1125 кв.м., УПИ IX-57, в кв. 3, по плана с. Раздел,
общ. Д., обл. Силистра, при граници: от две страни улица, УПИ с № Х-56, VIII-TK3C, ведно
с построените в имота паянтова жилищна сграда със застроена площ 48 кв.м., с мазе с площ
от 16 кв.м., паянтова жилищна пристройка със застроена площ от 52 кв.м. и паянтов гараж
със застроена площ от 15 кв.м.
Пазарна стойност към настоящия момент 6 000 лева;
2) Апартамент № 10, представляващ самостоятелен обект с ид.№ ****.****.***.**
по Кадастралната карта на гр.Варна, находящ се в жилищна сграда блок „Е", в гр. Варна, ул.
„М." №**, на трети етаж, със застроена площ 77.49 кв.м., състоящ се от: входно предверие,
дневна с кухненска част, две спални, баня с тоалет и лоджия, при съседни самостоятелни
обекти: на същия етаж - ****.****.***.*.* и ****.****.***.*.* под обекта - ****.****.***.*.*
и над обекта ****.****.***.*.*, съответстващ на апартамент № Е10, по строителна
документация и по предварителен договор № Е10, ведно с принадлежащата към
апартамента изба № Е15, с площ 5.44 кв.м., при граници коридор, изба № Е14, външен зид,
както и 3.3347 % ид.ч. от общите части на сградата, представляващи 15.67кв.м. или с обща
застроена площ от 94.79кв.м„ както и 3.347 % идеални части и правото на строеж от
сградата, съответстващи на 0.4017 % идеални части от правото на строеж върху поземлен
имот с идентификатор № ****.****.***.*.*. по Кадастралната карта на гр. Варна.
Пазарна стойност към настоящия момент 150 000 лева;
3) 37,89 кв.м. идеални части от поземлен имот с ид.№ ****.****.***.*.* по
Кадастралната карта на гр.Варна, целият с площ 13261 кв.м. по скица с административен
адрес: в гр. Варна, ул. „ М." №**, при съседи: ****.****.***.*.*,****.****.***.*.*,
4
****.****.***.*.*, ****.****.***.*.*, ****.****.***.*.*, ****.****.***.*.*, които ид.ч. са
отредени за прилежащи, съгласно площообразуване към апартамент № 10, представляващ
самостоятелен обект с идентификатор № ****.****.***.**, находящ се в жилищна сграда
блок „Е" /ЕЛА/, в гр. Варна, ул. „ М." №**, на трети етаж.
4) паркомясто № 83, с площ 12,50 кв.м., при граници паркомясто № 82, паркомясто
№ 84 и маневрена площ, както и 13.75 кв.м. ид.ч. от маневрената площ ведно c l,061% ид.ч.
от общите части на подземния паркинг и от правото на строеж на сградата, съответстващи
но 0.8671% ид.ч. от правото на строеж върху дворното място, находящо се в подземен гараж
с 93 броя паркоместа, представляващ самостоятелен обект с ид. № ****.****.***.*.*.9.3,
находящ се в гр. Варна, ул. „ М." №**, разположен на подмезен етаж по строителна
документация, а по схема на ет. -1, с площ на целия гараж от 1 177,79 кв.м., като
самостоятелния обект се намира в сграда № 9, разположена в поземлен имот с
идентификатор ****.****.***.*.*, както и 21.45 кв.м. идеални част от поземлен имот с
идентификатор № ****.****.***.*.* по Кадастралната карта на гр.Варна, целия с площ
13261 кв.м. по скица
Пазарна стойност към настоящия момент 15 000 лева;
* На основание чл. 151 във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ от
С. Б. М. сума в размер на 240 043,01лева, включваща:
- сума в размер на 1 003,40 лева, представляваща 1000 лева вноска на каса от трето
лице през 2012г. и 3,40 лева начислена лихви по сметка с IBAN ************* в
„Уникредит Булбанк " АД, с титуляр С. Б. М., непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 713,80 лева, представляваща лични вноски през 2011г. по 2
разплащателна сметка в лева № ******* в „Банка ДСК" АД, с титуляр С. Б. М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 50 лева, представляваща вноска от трето лице през 2011г., по
разплащателна сметка в лева № ******* в „Банка ДСК" АД, с титуляр С. Б. М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 898,82 лева, представляваща лични вноски през 2013г. по
разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 1 070 лева, представляваща в погасителни вноски по овърдрафт
през 2015г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 120 лева, представляваща в погасителни вноски по овърдрафт
през 2015г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 11 961,95лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2016г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
5
С.М..
- сума в размер на 1 237,68 лева, представляваща лични вноски през 2016г. по
разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 1 830,07 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2016г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 14,87 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2016г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 27,29лева, представляваща лични вноски през 2016г. по
разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 100 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт през
2016г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 2 293 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2016г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 195,94 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2017г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 33 652,38 лева, представляваща погасителни вноски по
овърдрафт през 2018г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с
титуляр С.М..
- сума в размер на 11 482,66 лева, представляваща погасителни вноски по кредит
през 2018г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 1 383,39 лева, представляваща получени средства от хазартни
игри, преобразувани в погасителни вноски по овърдрафт през 2018г. по разплащателна
сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 230лева, представляваща непреобразуван остатък от суми,
получени от хазартни игри по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ"
АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 880 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт през
2018г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 1 600 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2019г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
6
- сума в размер на 1 083,54 лева, представляваща лични вноски през 2013г., ведно с
начислените лихви по свободен депозит с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 100 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт през
2014г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с
титуляр С.М..
- сума в размер на 870 лева, представляваща погасителни вноски по кредитна карта
през 2015г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева с IBAN ************ в „ПИБ"
АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 2 580 лева, представляваща погасителни вноски по кредитна
карта през 2015г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева с IBAN ************ в
„ПИБ" АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 1 900 лева представляваща погасителни вноски по кредитна карта
през 2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева с IBAN ************ в „ПИБ"
АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 209,75 лева, представляваща погасителни вноски по кредитна
карта през 2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева с IBAN ************ в
„ПИБ" АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 958,69 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2015г. по разплащателна сметка кредитна карта в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 198,74 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
4 2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в евро *********** в „ПИБ" АД, с
титуляр С.М.
- сума в размер на 914,23 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М.
- сумата в размер на 5 735 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М.
- сума в размер на 3 000 лева, представляваща вноски през 2016г. по срочен депозит
в лева *********** в „ПИБ" АД с титуляр С.М., непреобразувани в друго имущество.
- сума в размер на 300 лева, представляваща погасителни вноски през 2016г. по
кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.
- сума в размер на 22 059,09 лева, представляваща погасителни вноски през 2018г.
по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.
- сума в размер на 4 930 лева, представляваща погасителни вноски през 2018г. по
7
кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.
- сума в размер на 699,99 лева, представляваща лични вноски през 2016г. по срочен
депозит в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр С.М., непреобразувана в друго
имущество.
- сума в размер на 586,75 лева, представляваща лични вноски през 2016г. по срочен
депозит в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр С.М., непреобразувана в друго
имущество.
- сума в размер на 432,78 лева, представляваща лични вноски през 2016г. по срочен
депозит в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр С.М., непреобразувана в друго
имущество.
- сума в размер на 1 173,50 лева, представляваща лични вноски по банкови сметки
през 2016г. по срочен депозит в евро ********** в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 1 590 лева, представляваща лични вноски през 2016г. по срочен
депозит в евро ********** в „ПИБ" АД, с титуляр С.М., непреобразувана в друго
имущество.
- сума в размер на 49 990 лева, представляваща изплатена печалба от участие в
хазартни игри през 2018г. по срочен депозит в лева *********** в „ПИБ" АД с титуляр
С.М..
- сума в размер на 69 986 лева, представляваща изплатена печалба от участие в
хазартни игри през 2018г. по срочен депозит в лева ************ в „ПИБ" АД 5 с титуляр
С.М..
* На основание чл. 151 във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 4, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ от
Х. Й. М., в размер на 101773,31 лева.
- сума в размер на 2 000 лева, представляваща равностойността на дружествени
дялове от капитала на „Б.Б.М.,, ЕООД, ЕИК ********, седалище и адрес на управление гр.
Силистра, общ. Силистра, обл. Силистра, ул. „К.М.,, № 2
- сума в размер на 5 200 лева, представляваща внесени суми от трети лица през
2014г. по разплащателна сметка в лева ****************** в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 600 лева, представляваща вноски по банкови сметки от трети
лица през 2016г. по разплащателна сметка в лева ****************** в „ПИБ" АД, с
титуляр Х.М., непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 385 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2016г. по разплащателна сметка в лева ****************** в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 19 500 лева, представляваща получени суми от трети лица през
2017г. по разплащателна сметка в лева ****************** в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М.,
непреобразувана в друго имущество.
8
- сума в размер на 2 400 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2014г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 2 520 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2014г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 6 355 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2015г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 600 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2015г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 1 405 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2016г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 265 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2015г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 1 190 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2018г. внесени по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 5 265,87 лева, представляваща погасителни вноски по кредит
през 2018г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 151,94 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2019г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 38 451,03 лева, представляваща погасителни вноски по кредит
през 2016г. по разплащателна сметка в евро ************** в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М.;
- сума в размер на 4 879,60 лева, представляваща получени суми от трети лица през
2016г. по разплащателна сметка в евро ************** в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 9 507,75 лева, представляваща вноски от трети лица през 2015г.
по разплащателна сметка в британски лири ************* в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 416 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева *************** в „ПИБ" АД, с
титуляр Х.М.;
- сума в размер на 125,89 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2018г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева *************** в „ПИБ" АД, с
титуляр Х.М.
- сума в размер на 17,39 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2018г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева *************** в „ПИБ" АД, с
титуляр Х.М.;
- сума в размер на 537,84 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2018г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева *************** в „ПИБ" АД, с
9
титуляр Х.М..
Обстоятелства, от които произтича претендираното право:
В искането, с което е сезиран ВОС е посочено, че въз основа на постъпило в ТД на
КОНПИ[1]Варна уведомление от Окръжна прокуратура-Силистра от 06.02.2019г. за
привличане като обвиняем по ДП № 4/2019г. по описа на ОСлС при ОП Силистра на С. Б.
М. за извършено престъпление по чл.203, вр.чл.202, ал.1, т.1, вр.чл.201 и чл.26 от НК, с
решение № 174/29.01.2020г. на КПКОНПИ е образувано производство за отнемане в полза
на държавата на незаконно придобито имущество. При проверката, обхващаща периода от
11.02.2009г. до 11.02.2019г. са събрани достатъчно данни, от които да се направи
обосновано предположение, че имуществото е незаконно придобито, тъй като при
съпоставката между стойността на имуществото и нетния доход за проверявания период е
констатирано несъответствие в размер на 766251,37 лева. Това несъответствие между
имущество и нетен доход е значително по смисъла на чл.107, ал.2 от ЗПКОНПИ, вр. § 1, т. 3
7 от ДР на ЗПКОНПИ, поради което молителят е предявил иск срещу проверяваните лица за
отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество под формата на
имущество и пари в размер на 512816,32 лева.
В хода на проверката са извършени справки в: Национална база данни „Население",
Търговски регистър, Регистър АПИС, ИКАР и са изпратени запитвания до: ОД на МВР,
сектор „Пътна полиция" и Дирекция „Местни данъци и такси" към съответната община по
постоянен адрес на лицето, всички централни офиси на банки в страната, Главна дирекция
„Гражданска въздухоплавателна администрация" и НАП.
ГРАЖДАНСКО СЪСТОЯНИЕ:
За периодът на проверката е установено, че ответниците С. Б. М. и Х. Й. М. са
съпрузи, като бракът им е сключен на 03.05.2014г. Същите са родители на две деца родени
през 2014г. и през 2016г.
СПРАВКИ В ТЪРГОВСКИЯ РЕГИСТЪР:
От справки в Търговски регистър е установено, че през проверявания период Х.М. е
бил едноличен собственик на капитала на „Б.Б.М.“ ЕООД, ЕИК ********, вписано в ТР на
15.08.2016г. с размер на внесения капитал 2000 лева.
Сумата в размер на 2 000 лева, представляваща равностойността на
дружествените дялове подлежи на отнемане в полза на държавата, на основание чл.
142, ал. 2, т. 4, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ, тъй като не е установен законен
източник на средства за придобиването им.
СПРАВКИ ЗА ПРИДОБИТО НЕДВИЖИМО ИМУЩЕСТВО:
От справка в служба по вписвания гр.Варна и гр. Д. се установява, че проверяваното
лице и съпругът й са придобили възмездно недвижими имоти през проверявания период,
както следва:
1.С нотариален акт № 4, том 8, per. № 5685, дело № 1229/2015г. за покупка на
10
недвижим имот С.М. купува от З.Х., М.И., Б.Ш. и Г.К. следния недвижим имот: застроено
дворно място с площ 1 125 кв.м., УПИ IX-57, в кв. 3, по плана с. Раздел, общ. Д., обл.
Силистра, при граници: от две страни улица, УПИ с № Х-56, VIII-TK3C, ведно с
построените в имота паянтова жилищна сграда със застроена площ 48 кв.м., с мазе с площ от
16 кв.м., паянтова жилищна пристройка със застроена площ от 52 кв.м. и паянтов гараж със
застроена площ от 15 кв.м. за сумата от 5000 лева.
Пазарна стойност към настоящия момент - 6 000 лева.
Недвижимият имот подлежи на отнемане в полза на държавата на основание чл.
142, 8 ал. 2, т. 2, във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ, тъй като не е установен законен
източник на средства за придобиването му.
2. С нотариален акт № ***, том 8, per. № *****, дело№ ****/****г. за покупка на
недвижим Х.М. купува от „Варна сити парк 6" ЕООД, следният недвижим имот:
Апартамент № 10, представляващ самостоятелен обект с идентификатор №
****.****.***.**, находящ се в жилищна сграда блок „Е", в гр. Варна, ул. „М." №**, на
трети етаж, със застроена площ 77.49 кв.м., състоящ се от: входно предверие, дневна с
кухненска част, две спални, баня с тоалет и лоджия, при съседни самостоятелни обекти: на
същия етаж - ****.****.***.*.* и ****.****.***.*.* под обекта - ****.****.***.*.* и над
обекта ****.****.***.*.*, съответстващ на апартамент № Е10, по строителна документация
и по предварителен договор № Е10, ведно с принадлежащата към апартамента изба № Е15, с
площ 5.44 кв.м., при граници коридор, изба № Е14, външен зид, както и 3.3347 % ид.ч. от
общите части на сградата, представляващи 15.67кв.м. или с обща застроена площ от
94.79кв.м., както и 3.347 % идеални части и правото на строеж от сградата, съответстващи
на 0.4017 % идеални части от правото на строеж върху поземлен имот с идентификатор №
****.****.***.*.*. по кадастралната карта и кадастралните регистри, одобрени със Заповед
№ РД-18-64 от 16.05.2008г.на Изпълнителния директор он АГКК, с площ 13261 кв.м. с
начин на трайно ползване високо застрояване над 15м. и с трайно предназначение на
територията урбанизирана с административен адрес в гр. Варна, ул. „М." №** за сумата от
69 673,81 евро или 136 270,13 лева.
Пазарна стойност към настоящия момент -150 000 лева.
Недвижимият имот подлежи на отнемане в полза на държавата на основание чл.
142, ал. 2, т. 2, във връзка с чл. 141 и чл.149 от ЗПКОНПИ, тъй като не е установен
законен източник на средства за придобиването му.
3. С нотариален акт №***, том *, per. № *****, дело№ ****/*****г. Х.М. купува от
„Варна сити парк" АД, следните недвижими имоти:
1. 37.89 кв.м. идеални части от поземлен имот с идентификатор №****.****.***.*.*,
по КК и КР одобрени със Заповед № РД-18-64/16.05.2008г. на ИД на АГКК, целия с площ
13261 кв.м. по скица, находящ се в гр. Варна, ул.„ М." №**, които ид.ч. са отредени за
прилежащи, съгласно площообразуване към апартамент № 10, представляващ самостоятелен
обект с идентификатор № ****.****.***.**, находящ се в жилищна сграда блок „Е" /ЕЛА/, в
11
гр. Варна, ул. „ М." №**, на трети етаж.
2.Паркомясто № 83, с площ 12.50 кв.м., при граници паркомясто № 82, паркомясто
№ 84 и маневрена площ, както и 13.75 кв.м. ид.ч. от маневрената площ ведно c l,061% ид.ч.
от общите части на подземния паркинг и от правото на строеж на сградата, съответстващи
но 0.8671% ид.ч. от правото на строеж върху дворното място, находящо се в подземен гараж
с 93 броя паркоместа, представляващ 9 самостоятелен обект с ид. № ****.****.***.*.*.9.3,
находящ се в гр. Варна, ул. „М." №**, разположен на подземен етаж по строителна
документация, а по схема на ет. -1, с площ на целия гараж от 1 177,79 кв.м., както и 21.45
кв.м. ид. части от поземлен имот с ид. № ****.****.***.*.* по КК на гр.Варна целия с площ
13261 кв.м. по скица. Обща цена на имотите по нотариален акт 6 326,19 евро или 12 372,95
лева.
Пазарна стойност към настоящия момент е 15 000 лева.
Недвижимите имоти подлежат на отнемане в полза на държавата на основание
чл. 142, ал. 2, т. 2, във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ, тъй като не е установен законен
източник на средства за придобиването им.
На 10.11.2017г. с нотариален акт № **, том *, per. № *****, дело№ ****/****г. за
учредяване на договорна ипотека върху недвижими имоти, е учредена ипотека върху
имотите, описани в т.2 и т.З в полза на „ПИБ"АД, срещу която ипотека банката предоставя
на Х. Й. М. и С. Б. М. банков кредит в размер на 117 000 лева по договор №
********/07.11.2017г.
СПРАВКИ ЗА МПС: От направени справки в Централната база-КАТ се установява,
че Х.М. е придобил МПС през проверявания период, както следва:
1. Мотоциклет, марка „Я.", модел „***********", с рег.№ *************, рама
№*************, двигател №*************, дата на първа регистрация
17.06.2005г., регистриран на името на Х.М. на 15.06.2017 г., придобит с договор
и фактура от 07.06.2017 г., за сумата от 1 000лв.
Мотоциклетът не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като е
установен законен източник на средствата за придобиването му.
2. Лек автомобил, марка „Ф.", модел „Ш." с рег.№ ***********, рама
№**************, двигател №**********, дата на първа регистрация 08.01.1999
г„ регистриран на името на Х.М. на 19.12.2017 г., придобит с договор от
08.12.2017г., за сумата от 300 лева.
Автомобилът не подлежи на отнемане в полза на държавата, тъй като е
установен законен източник на средствата за придобиването му.
СПРАВКИ ЗА ДАНЪЧНО-ОСИГУРИТЕЛНИ ПЛАЩАНИЯ:
Установява се, че проверяваното лице С. Б. М. не е подавала ГДД за проверявания
12
период.
Ответникът Х.М. е подавал ГДД за 2015г., 2016г. и 2018г.
СПРАВКИ ЗА БАНКОВИ СМЕТКИ И ДВИЖЕНИЕ ПО ТЯХ:
С решение № 38/18.06.2019г. и Решение № 59/28.08.2019г. на Районен съд - Д. е
разкрита банкова тайна за С.М. и Х.М. и е констатирано наличие на 10 банкови сметки в
„Общинска Банка" АД; в „Ти Би Ай Банк" АД ; в „ОББ" АД; в „Те Дже Зираат Банкасъ" АД;
в „Уникредит Булбанк" АД; в „Юробанк България" АД, в „Райфайзенбанк" АД, в
„Експресбанк" АД, в „Банка ДСК" АД и в „ПИБ" АД.
От постъпили по сметки на С. Б. М. суми се претендира от ищеца да бъдат отнето в
полза на държавата както следва:
-сума в размер на 1 003,40 лева, представляваща 1000 лева вноска на каса от трето
лице през 2012г. и 3,40 лева начислена лихви по сметка с IBAN ************* в
„Уникредит Булбанк " АД, с титуляр С. Б. М., непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 713,80 лева, представляваща лични вноски през 2011г. по
разплащателна сметка в лева № ******* в „Банка ДСК" АД, с титуляр С. Б. М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 50 лева, представляваща вноска от трето лице през 2011г., по
разплащателна сметка в лева № ******* в „Банка ДСК" АД, с титуляр С. Б. М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 898,82 лева, представляваща лични вноски през 2013г. по
разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 1 070 лева, представляваща в погасителни вноски по овърдрафт
през 2015г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 120 лева, представляваща в погасителни вноски по овърдрафт
през 2015г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 11 961,95лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2016г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 1 237,68 лева, представляваща лични вноски през 2016г. по
разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 1 830,07 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2016г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
13
- сума в размер на 14,87 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2016г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 27,29лева, представляваща лични вноски през 2016г. по 11
разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 100 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт през
2016г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 2 293 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2016г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 195,94 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2017г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 33 652,38 лева, представляваща погасителни вноски по
овърдрафт през 2018г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с
титуляр С.М..
- сума в размер на 11 482,66 лева, представляваща погасителни вноски по кредит
през 2018г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 1 383,39 лева, представляваща получени средства от хазартни
игри, преобразувани в погасителни вноски по овърдрафт през 2018г. по разплащателна
сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 230лева, представляваща непреобразуван остатък от суми,
получени от хазартни игри по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ"
АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 880 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт през
2018г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 1 600 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт
през 2019г. по разплащателна сметка в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 1 083,54 лева, представляваща лични вноски през 2013г., ведно с
начислените лихви по свободен депозит с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 100 лева, представляваща погасителни вноски по овърдрафт през
2014г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева с IBAN ************ в „ПИБ" АД, с
титуляр С.М..
- сума в размер на 870 лева, представляваща погасителни вноски по кредитна карта
14
през 2015г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева с IBAN ************ в „ПИБ"
АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 2 580 лева, представляваща погасителни вноски по кредитна
карта през 2015г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева с IBAN ************ в
„ПИБ" АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 1 900 лева представляваща погасителни вноски по кредитна карта
през 2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева с IBAN ************ в „ПИБ"
АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 209,75 лева, представляваща погасителни вноски по кредитна
карта през 2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева с IBAN ************ в
„ПИБ" АД, с титуляр С.М..
- сума в размер на 958,69 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2015г. по разплащателна сметка кредитна карта в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М..
- сума в размер на 198,74 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М.
- сума в размер на 914,23 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М.
- сумата в размер на 5 735 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр
С.М.
- сума в размер на 3 000 лева, представляваща вноски през 2016г. по срочен депозит
в лева *********** в „ПИБ" АД с титуляр С.М., непреобразувани в друго имущество.
- сума в размер на 300 лева, представляваща погасителни вноски през 2016г. по
кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.
- сума в размер на 22 059,09 лева, представляваща погасителни вноски през 2018г.
по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.
- сума в размер на 4 930 лева, представляваща погасителни вноски през 2018г. по
кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.
- сума в размер на 699,99 лева, представляваща лични вноски през 2016г. по срочен
депозит в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр С.М., непреобразувана в друго
имущество.
- сума в размер на 586,75 лева, представляваща лични вноски през 2016г. по срочен
депозит в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр С.М., непреобразувана в друго
имущество.
15
- сума в размер на 432,78 лева, представляваща лични вноски през 2016г. по срочен
депозит в евро *********** в „ПИБ" АД, с титуляр С.М., непреобразувана в друго
имущество.
- сума в размер на 1 173,50 лева, представляваща лични вноски по банкови сметки
през 2016г. по срочен депозит в евро ********** в „ПИБ" АД, с титуляр С.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 1 590 лева, представляваща лични вноски през 2016г. по срочен
депозит в евро ********** в „ПИБ" АД, с титуляр С.М., непреобразувана в друго
имущество.
- сума в размер на 49 990 лева, представляваща изплатена печалба от участие в
хазартни игри през 2018г. по срочен депозит в лева *********** в „ПИБ" АД с титуляр
С.М..
- сума в размер на 69 986 лева, представляваща изплатена печалба от участие в
хазартни игри през 2018г. по срочен депозит в лева ************ в „ПИБ" АД с титуляр
С.М..
От постъпили по сметки на Х. Й. М. суми се претендира да бъдат отнети в полза на
държавата както следва:
-сума в размер на 5 200 лева, представляваща внесени суми от трети лица през
2014г. по разплащателна сметка в лева ****************** в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 600 лева, представляваща вноски по банкови сметки от трети
лица през 2016г. по разплащателна сметка в лева ****************** в „ПИБ" АД, с
титуляр Х.М., непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 385 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2016г. по разплащателна сметка в лева ****************** в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 19 500 лева, представляваща получени суми от трети лица през
2017г. по разплащателна сметка в лева ****************** в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 2 400 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2014г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 2 520 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2014г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 6 355 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2015г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 600 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2015г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 1 405 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
16
14 2016г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 265 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2015г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 1 190 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2018г. внесени по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 5 265,87 лева, представляваща погасителни вноски по кредит
през 2018г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 151,94 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2019г. по кредитна карта в лева ************ в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М..
- сума в размер на 38 451,03 лева, представляваща погасителни вноски по кредит
през 2016г. по разплащателна сметка в евро ************** в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М.;
- сума в размер на 4 879,60 лева, представляваща получени суми от трети лица през
2016г. по разплащателна сметка в евро ************** в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 9 507,75 лева, представляваща вноски от трети лица през 2015г.
по разплащателна сметка в британски лири ************* в „ПИБ" АД, с титуляр Х.М.,
непреобразувана в друго имущество.
- сума в размер на 416 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2016г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева *************** в „ПИБ" АД, с
титуляр Х.М.;
- сума в размер на 125,89 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2018г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева *************** в „ПИБ" АД, с
титуляр Х.М.
- сума в размер на 17,39 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2018г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева *************** в „ПИБ" АД, с
титуляр Х.М.;
- сума в размер на 537,84 лева, представляваща погасителни вноски по кредит през
2018г. по разплащателна сметка кредитна карта в лева *************** в „ПИБ" АД, с
титуляр Х.М..
СПРАВКИ ОТ НСИ:
Съгласно статистическите данни на НСИ общият разход за издръжка на
проверяваното лице и домакинството за едно лице за периода от м. 02.2009г.вкл. до
м.04.2014г. вкл., за две лица от м.05.2014г. вкл. до м.09.2014г. вкл., за три лица от м.
10.2014г. до м.05.2016г. вкл. и за 15 четири лица от м.06.2014г. до м.01.2019г.вкл. e в размер
на общо 83717 лева.
ДЕКЛАРАЦИЯ по чл. 136 от ЗПКОНПИ:
С писмо изх.№ ТД04ВА/УВ-1686/13.02.2020г. на проверяваното лице С.М. е
17
изпратена покана за представяне на декларация по чл.136 от ЗПКОНПИ. В поканата е
определен проверявания период, като на лицето е предоставена възможност за участие в
производството.
В определения от закона срок С.М. е подала декларация по чл.136 от ЗПКОНПИ.
Установено е несъответствие в размер на 766251,37 лева.
Предмет на отнемане в исково производство ще бъде имущество на стойност
512916,32 лева, тъй като е налице значително несъответствие в имуществото на
проверяваното лице по смисъла чл. 107, ал.2 от ЗПКОНПИ, вр.§1, т.3 от ДР на ЗПКОНПИ.
В срока по чл.131 от ГПК е постъпил писмен отговор от ответниците С. Б. М. и
Х. Й. М., чрез процесуалния им представител.
Заявяват становище за допустимост, но неоснователност на предявените искове.
Твърдят, че са във фактическо съжителство считано от 2011г. Оспорват извършения от
ищеца имуществен анализ на приходите и разходите като необоснован. Ответникът Х.М.
твърди, че при изготвянето му не е съобразени декларирани от него с ГДД доходи, които са
били предмет на разглеждане и признаване и от данъчната администрация. Твърди, че за
същият период спрямо него е проведено ревизионно производство приключило със
заключение за превишение на приходите над разходите със сумата от 48813,98 лева, върху
които е определен и дължимият данък. Възразазява срещу невключването в приходната част
от анализа на суми, както следва: за 2014г. – сумата от 236920 лева декларирана с ГДД по
чл.50 от ЗДДФЛ и приета и установена с ревизионен акт № ***************14.05.2021г. на
ТД на НАП-Варна.; за 2016г. – сумата от 10013,43 лева декларирана с ГДД по чл.50 от
ЗДДФЛ; за 2017г. – сумата от 20520,07 лева декларирана с ГДД; за 2018г. сумата от 13583,19
лева декларирана с ГДД; неотразен като приход разпределен дивидент от „Б.Б.М.“ ЕООД за
2019г. в размер на 184000 лева.
Ответникът С.М. възразява срещу невключването в приходната част на анализа на
допълнително декларираната като получена сума с ГДД от 33940,70 лева. Излага, че за
същият проверяван период с протокол № ****************-001/07.01.2021г. издаден от ТД
на НАП-Варна при анализ на приходите и разходите на лицето е установено превишение на
разходите с въпросната сума в размер на 33940,70 лева, които са допълнително декларирани.
Възразяват срещу невключването в имуществения анализ на ответниците на
получените от Х.М. суми както следва: 2864,66 лева – плащане за тютюнопроизводители от
06.12.2003г.; получени трудови възнаграждения за 2011г. и за 2012г. съответно в размер на
16 7990,61 британски лири и 7289,02 британски лири; сумата от 15600 лева – получена цена
от продажбата на слънчогледово семе на „Е.-**“ ЕООД през м.04.2016г.; сумата от 20 000
лева – получени пари от сватбеното тържество на ответниците през 2014г.; както и на
получени от С.М. суми, както следва: сумата от 39300 лева – получен заем от И.С.Ш. по
договор за заем от 01.11.2016г.; сумата от 30 000 лева – получено трудово възнаграждение
от „ПИБ“ АД за периода от 2013г. до 2019г.;
Оспорват извършеният от ищеца анализ, въз основа на който е направен извод за
18
наличие на значително несъответствие между получените доходи и придобитото
имущество, поради което молят да бъдат отхвърлени исковете за отнемане на посоченото
имущество, както и на паричните суми от всеки от двамата ответници, поради това че
същите не се намират в тяхно държане.
На основание чл.146, ал.1, т.5 от ГПК, съдът указва на ищеца - КПКОНПИ, че
носи доказателствената тежест да установи, че ответникът С. Б. М. е привлечена като
обвиняем за престъпление по чл.203, вр.чл.202, ал.1, т.1, вр.чл.201 от НК, което попада в
кръга на престъпленията по чл. 108, ал.1 от ЗПКОНПИ, както и че ответниците са лица от
кръга по чл.142 и чл.144 от ЗПКОНПИ; Следва да установи наличието на незаконно
придобито имущество – в този смисъл вида и стойността на придобитото имущество от
проверяваното лице и свързаните с него лица – ответници по иска през проверявания
период; наличието на несъответствие между имуществото на ответника и нетния доход,
което е значително по смисъла на §1, т.3 ДР ЗПКОНПИ, както и всички останали
положителни факти, които обуславят извод за незаконност на придобито имущество, чието
отнемане в полза на държавата се претендира; Следва да установи също, че сделките по
придобиване и разпореждане на ответника с движими вещи и недвижимо имущество е
ставало на цени по-ниски от пазарните към момента на сделката; Следва да установи, че
паричните средства, чието отнемане се претендира /непреобразувани в друго имущество/ се
намират в патримониума на ответниците – налични или по банкови сметки;
На основание чл.146, ал.1, т.5 от ГПК, съдът указва на ответниците С. Б. М. и Х.
Й. М., че носят доказателствената тежест да установят, че са притежавали законни
източници на средства, с които са покривали разходите си и са придобивали имуществото,
чието отнемане в полза на държавата се претендира, както и всички останали наведени с
отговора на исковата молба възражения, от които за тях биха произтекли положителни
последици /в това число твърдяното фактическо съжителство считано от 2011г., получаване
от законен източник на декларирани с ГДД доходи, получените парични средства от
действителни трудови и други правоотношения /заеми, продажби, дарения за сватбата им и
др./.
СЪДЪТ ДОКЛАДВА постъпило Становище с вх. № 11630/17.05.2022 г., депозирано
от КПКОНПИ, относно указанията, дадени от съда.
Ст. Инспектор С.: Поддържам исковата молба, уточняваща и изразеното в
становището по отговора. Считаме, че са налице предпоставките. Нямам възражения по
доклада на делото и указаната доказателствена тежест. Към момента няма да представям
други писмени доказателства.
Адв. К.: Оспорвам иска. Поддържам писмения отговор. Считам, че доклада коректно
отразява изявленията на страните и в днешното съдебно заседание включително. Няма да
представям други писмени доказателства.
Не възразявам Становището на КПКОНПИ и доказателствата към него да се приемат.
СЪДЪТ по доказателствата, като прецени тяхната относимост и допустимост към
19
предмета на процесуалния спор
О П Р Е Д Е Л И:
ПРИЕМА И ПРИЛАГА като доказателства по делото, представените с
мотивираното искане и уточняващите молби копия на писмени доказателства, както следва:
Справка № 183977/14.09.2020 г. от Агенция по вписванията-2л.; плик от 15.09.2020 г. и 2 бр.
червени класьори с доказателства по опис.
ПРИЕМА И ПРИЛАГА като доказателства по делото, представените с отговора на
исковата молба писмени доказателства, а именно: нотариално заверено Пълномощно рег. №
2187/18.08.2020 г.; Пълномощно изх. № 5271/03.12.2021 г.; Декларация по чл. 50 от
ЗДВДФЛ-4л.; Приложение № 6 за доходи от други източници по чл. 35 от ЗДДФЛ-2л.;
Годишна данъчна декларация за 2015 г.-4л.; Годишна данъчна декларация за 2016 г.-7л.;
Годишна данъчна декларация за 2017 г.-5л.; Годишна данъчна декларация за 2018 г.-6л.;
Справка по ЕИК за подадените данни със Справка по чл. 73, ал. 1 от ЗДДФЛ за 2019 г.;
Декларация по чл. 55, ал. 1 от ЗДДФЛ и чл. 201, ал. 1 от ЗКПО за дължими данъци вх. №
1900И0078496/02.04.2019 г.-3л.; Протокол № ПФ-03001920000472-073-001/07.01.2021 г.-38л.
по описа на НАП; Годишна данъчна декларация по чл. 50 от ЗДВДФЛ за 2018 г.-4л.;
Протокол № ПФ-030019220000516-073-001/07.01.2021 г.-26л. по описа на НАП; Ревизионен
акт № Р-03001920008155-091-001/14.05.2021 г.-6л; Извлечение от банкова сметка от
09.03.2020 г.; служебна бележка от 25 февруари 2020 г.- на английски език и в превод от
английски език-2бр.; Договор за заем на парични средства от 01.11.2016 г.; Разходен касов
ордер № 2/02.11.2016 г.; Разходен касов ордер № 1/01.11/2016 г.; Разходен касов ордер №
4/04.11.2016 г.; Разходен касов ордер № 1/01.11/2016 г.; Разходен касов ордер №
3/03.11.2016 г.; Разходен касов ордер № 1/01.11/2016 г.; Разходен касов ордер №
5/05.11.2016 г.; Разходен касов ордер № 1/01.11/2016 г.; Покупко – изплащателна бележка №
993/05.04.2016 г.; Покупко – изплащателна бележка № 992/04.04.2016 г.; копие от тетрадка
със списък от имена и суми -9л.; Протокол № П-03001920039385-073-001/31.07.2020 г.-4л.;
известие за доставяне от 16.12.2021 г.
ПРИЕМА И ПРИЛАГА като доказателства по делото, представените със Становище
с вх. № 11630/17.05.2022 г. писмени доказателства, а именно: писмо изх. № 3488/18.04.2022
г. по описа на НАП-2л.; Годишна данъчна декларация по чл. 92 от ЗКПО за данъчния
финансов резултат и дължимия годишен корпоративен данък за 2018 г.-13 л.; Годишна
данъчна декларация по чл. 92 от ЗКПО за данъчния финансов резултат и дължимия годишен
корпоративен данък за 2019 г.-12л.; Акт за прихващане или възстановяване № П-
03001918046232-004-001/03.04.2018 г.-6л.; Удостоверение за извършено връчване по
електронен път в ИС „Контрол“-2л.; Акт за прихващане или възстановяване № П-
03001918202439-004-001/03.12.2018 г.-8л.; Удостоверение за извършено връчване по
електронен път в ИС „Контрол“; Акт за прихващане или възстановяване № П-
03001919055503-004-001/11.04.2019 г.-10л.; Справка по ЕИК за подадените данни със
Справка по чл. 73, ал. 6 от ЗДДФЛ за 2019 г.-2л.
Адв. К.: Както вече заявих, желая да се ползвам от издаденото ми съдебно
20
удостоверение и да представя на съда данни за доходите, получени от С.М. за получени
трудови възнаграждения в Първа инвестиционна банка за периода 2013 г.-2019 г. Идеята ми
е да представя информацията своевременно, за да послужи на вещото лице.
СЪДЪТ докладва постъпило в срока по чл. 199 от ГПК заключение вх. рег. №
11137/11.05.2022 г. по допуснатата съдебно – автотехническа експертиза и пристъпи към
изслушване на вещото лице, след снемане на неговата самоличност.
Вещо лице Й. Люб. М.: 41 г., женен, неосъждан, български гражданин, без родство и
дела със страните по спора. Предупреден за наказателната отговорност по чл. 291 от НК.
Поддържа представеното писмено заключение по допуснатата съдебно – автотехническа
експертиза.
Ст. Инспектор С.: Нямам въпроси към вещото лице.
Адв. К.: Нямам въпроси към вещото лице.
СЪДЪТ по съдебно – автотехническата експертиза,
О П Р Е Д Е Л И:
ПРИЕМА И ПРИЛАГА към доказателствата по делото писменото заключение с вх.
рег. № 11137/11.05.2022 г. на вещото лице Й. Люб. М..
ДА СЕ ИЗПЛАТИ възнаграждение от внесения депозит в размер на 200 лева /изд.
РКО/.
СЪДЪТ ДОКЛАДВА, че допуснатата съдебно – икономическа експертиза не е
изготвена, тъй като е извършена замяна на вещото лице, което към настоящия момент е Кр.
Й. К..
Адв. К.: Моля да бъде уважено искането за допускане на гласни доказателства.
Твърдяното от доверителите ми фактическо съжителство е юридически факт, за
който няма как да представим писмени доказателства. Ето затова считам, че е наложително с
оглед правата им и защита на интересите им да бъдат допуснати до разпит исканите от тях
свидетели за установяване на този юридически факт.
Другото обстоятелство, което ще установяваме, което е спорно за процеса е начинът
на провеждане на сватбеното тържество и кумулираните дарения от него. Не относно
размера на тези дарения, защото няма как да изясняваме тези обстоятелства със свидетелски
показания, а как е протекло самото тържество. Свидетелите, с които ще установяваме това
обстоятелство са от кръга на близките им.
Моля да ни допуснете общо трима свидетели за двете групи обстоятелства, като
имената на свидетелите сме посочили в отговора на исковата молба. Първоначално поисках
разпит посредством видеоконференция, но в случай, че всички приемем, че ще създадем по-
големи неудобства от обикновените, ще доведем свидетелите.
Освен периода на фактическо съжителство и кумулираните средства по време на
сватбата, нищо друго не искам да установявам със свидетелските показания.
21
Ст. Инспектор С.: Възразявам срещу допускането на свидетелски показания по
отношение на фактическо съжителство, доколкото и ответника не посочва лицата, които
биха установили това и в каква близост са отношенията им с двамата ответници, така че да
биха могли да възприемат отношения като фактическо съжителство и да свидетелстват за
тях.
Адв. К.: Свидетелите са назовани по име. Единият е първи братовчед.
Съдът намира, че обстоятелствата, за които ответникът сочи в днешното съдебно
заседание доказателствено искане, а именно ангажиране на гласни доказателства чрез
разпит на свидетели е допустимо и относимо към предмета на спора, поради което
О П Р Е Д Е Л И:
ДАВА ВЪЗМОЖНОСТ на ответниците в следващото съдебно заседание да
ангажират гласни доказателства, посредством разпита на трима души свидетели, при режим
на водене с показанията, на които да установят твърденията си, че са във фактическо
съжителство между отвтениицте считано от началото на 2011 г., както и обстоятелства във
връзка със сватбената церемония, проведена през месец май 2014 г., по повод на която
същите като младоженци са получавали от гостите парични средства.
Адв. К.: Във връзка с направеното днес уточнение в отговор на поставени от съда
въпроси, относно разпределения дивидент в началото на 2019 г., моля да допълните задачата
на допуснатата СИЕ, вещото лице, по която да извъри справка в счетоводството на “Б.Б.М.”
ЕООД за периода 2017 г. – 2019 г. и да установи предоставян ли е паричен заем от
дружеството в полза на едноличния му собственик. Дали този заем е върнат и дали сумата
по заема има отношение към разпределената печалба от началото на 2019 г. Да се види дали
има счетоводна обоснованост. Мисля, че в счетоводството на дружеството ще се види
информацията за заема. Това установява по категоричен начин предоставянето на сумата,
дотолкова, доколкото има неоспорени финансови отчети, приети навсякъде. Парите от заема
са предоставени в брой, с касови ордери. Това ми каза счетоводителя на дружеството и по
този начин са върнати. Нека вещото лице да отговори на въпросите по какъв начин е
предоставен заема, по какъв начин е върнат и има ли издавани касови ордери за
получаването, респективно за връщането на сумата.
Уточнявам за съда, че адресът за седалище и управление на дружеството “Б.Б.М.”
ЕООД е гр. Силистра, общ. Силистра, обл. Силистра, ул. “К.М.” № 2, като това е и адресът
на счетоводителя, при който се съдържа информацията. Счетоводителят е И.С., а
телефонният му номер е *************. С него вещото лице по икономическата експертиза
може да осъществи контакт, така че да бъде снабдена с информация по поставените задачи и
допълнителната такава.
Ст. Инспектор С.: Нямам възражения по искането за допълнителна задача към
експертизата. Същата е относима и допустима.
Съдът намира, че задачата на допуснатата съдебно – икономическа експертиза следва
да бъде допълнена със задачата, формулирана от процесуалния представител на ответниците
22
в днешното съдебно заседание, поради което
О П Р Е Д Е Л И:
ДОПЪЛВА задачата на вещото лице по допуснатата съдебно – икономическа
експертиза, а именно: да извъри справка в счетоводството на дружеството “Б.Б.М.” ЕООД,
ЕИК ********, със седалище и адрес на управление гр. Силистра, общ. Силистра, обл.
Силистра, ул. “К.М.” № 2 за периода 2017 г. – 2019 г. и да установи предоставян ли е
паричен заем от дружеството в полза на едноличния му собственик, в какъв размер; дали
този заем е върнат и дали сумата по заема има отношение към разпределената печалба от
началото на 2019 г., както и по какъв начин е предоставен заема, по какъв начин е върнат и
има ли издавани касови ордери за получаването, респективно за връщането на сумата.
ОПРЕДЕЛЯ депозит за изпълнение на допуснатата допълнителна задача към
съдебно – икономическата експертиза в размер на 300 лева, вносим в 5- дневен срок от днес
от ответниците, с представяне на доказателство за внасянето му в същия срок.
ОПРЕДЕЛЯ за вещо лице по допуснатата съдебно – икономическа експертиза Кр. Й.
К..
Ст. Инспектор С.: Към момента нямам други доказателствени искания.
Адв. К.: Към момента нямам други доказателствени искания.
За събиране на допуснатите в закрито и днешно съдебно заседание доказателства –
писмени, гласни и изготвяне на Съдебно – икономическа експертиза, Съдът
О П Р Е Д Е Л И:
ОТЛАГА И НАСРОЧВА производството по делото за 21.10.2022 г. от 10:00 часа, за
която дата и час страните се считат за редовно уведомени.
ДА СЕ ПРИЗОВЕ вещото лице Кр. Й. К. включително да се уведоми за допуснатата
допълнителкна задача към СИЕ.
Протоколът е изготвен в открито съдебно заседание, което приключи в 12:29 часа.
Съдия при Окръжен съд – Варна: _______________________
Секретар: _______________________
23