№ 504
гр. Варна, 20.12.2021 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
ОКРЪЖЕН СЪД – ВАРНА в публично заседание на осемнадесети
ноември през две хиляди двадесет и първа година в следния състав:
Председател:Светлана Тодорова
при участието на секретаря Мария Д. Манолова
като разгледа докладваното от Светлана Тодорова Търговско дело №
20203100901058 по описа за 2020 година
за да се произнесе, взе предвид следното:
Производството е образувано по искова молба на „СЕЛ ИНТ БЪЛГАРИЯ” ЕООД ЕИК
********* със седалище и адрес на управление гр.София, ул.Проф.Фритьоф Нансен 37А,
ет.5, представлявано от управителя С.В.В., чрез пълномощник адв. А.Р. и адв.Т.В., САК,
гр.София, с която срещу ЕМ. Д. ХР. с ЕГН ********** от гр.Варна, р-н Приморски, ул.
Прилеп 30, ет.2, ап.4, е предявен иск по чл. 145 от ТЗ за осъждане на ответника да заплати
сумата от 215 747.24 лева, представляваща обезщетение за нанесени на дружеството вреди
от неправомерни действия в качеството му на бивш управител на „СЕЛ ИНТ БЪЛГАРИЯ”
ЕООД ЕИК ********* по теглене на суми от банковите сметки на „СЕЛ ИНТ БЪЛГАРИЯ”
ЕООД ЕИК *********, предявен като частичен от иск в общ размер от 1 078 736.20 лева,
съобразно фиксинга на БНБ, която е формирана като сбор от суми, както следва : сума в общ
размер от 550 263.33 евро от банкова сметка с IBAN ******** при Банка ДСК; сума в общ
размер от 3783.86 лева от банкова сметка с IB AN ******** при Банка ДСК; сума в общ
размер от 51.57 щатски долара от банкова сметка с IBAN ******** и сума в общ размер от
40.07 британски лири от банкова сметка с IBAN ********, ведно със законната лихва върху
сумата от завеждане на иска до окончателното й изплащане.
В исковата молба се излага, че „СЕЛ ИНТ България" ЕООД ЕИК ********* е дружество,
надлежно учредено на 28.06.2008 г. и съществуващо съгласно законодателството на
Република България. В периода 22.05.2009 г. - 18.09.2018 г. управител е бил ЕМ. Д. ХР. ЕГН
**********. В периода 30.08.2017 г. - 11.09.2018 г. Х. извършва редица увреждащи
дружеството операции с наличните средства по банковите сметки на „СЕЛ ИНТ България"
ЕООД в общ размер от 1 078 736.20 лева, съобразно фиксинга на БНБ. Сочи се, че
операциите с наличните по банковите сметки на дружеството средства не са извършени в
1
изпълнение на обичайните задължения на управителя да организира и ръководи дейността
му съобразно закона и решенията на едноличния собственик, доколкото същите
представляват прехвърляне на средства на търговеца по личните сметки на ответника, както
и теглене в брой на средства на дружеството лично от ответника без да са възстановени в
счетоводството му. Операциите са извършени без знанието и одобрението на едноличния
собственик на капитала. Сочи се, че деянията на ответника, причинили вредите, са
извършените от него неправомерни разпореждания с имуществото на дружеството -
ответникът е теглил на каса и е нареждал плащания на суми от банковите сметки на
дружеството в своя полза. Не са налице основания за извършване на тези тегления и
преводи, а срещу извършените плащания не е получена насрещна услуга/стоки,
предоставени на „СЕЛ ИНТ България" от получателя на сумите ЕМ. Д. ХР., Дружеството е
нямало задължения към ответника в посочените размери, а изтеглените на каса/наредени в
собствена полза суми не са отчетени на Дружеството.
Твърди се, че поведението на Е.Х. е противоправно, тъй като не е спазвал дължимото от
управителен орган поведение, включващо изпълнение на функциите по управление в
интерес на Дружеството, с грижа на добър търговец и му е причинил вреди. Тези
задължения на ответника произтичат от закона, който изисква от управителя, като стопански
ръководител, при управление на дружеството да създаде организация на работата,
осигуряваща сключените сделки и изобщо извършване на правни и фактически действия да
са изгодни и в интерес на дружеството. Твърди се, че „СЕЛ ИНТ България" ЕООД няма
задължения към ответника в посочените размери и разпорежданията със сумите от
дружествените сметки в собствена полза са неоснователни.
Ищецът счита, че е налице ФС на „управленски деликт" по чл. 145 ТЗ, изразяващ се в 1.
неправомерни действия, с което е нарушил поето към дружеството задължение да управлява
добросъвестно дружествените дела - в конкретния случай ответникът, в качеството си на
управител, е извършил редица неправомерни действия, изразяващи се в осъществяване на
нерегламентирани банкови операции (преводи и теглене в брой) от сметки на Дружеството
към своя лична сметка; 2. настъпила за дружеството вреда - за Дружеството е настъпила
вреда, изразяваща се в неоснователно намаляване на имуществото на Дружеството; 3.
причинна връзка между поведението на управителя и вредата - между неправомерните
действия на бившия управител и настоящ ответник ЕМ. Д. ХР. (нерегламентирани банкови
операции) и настъпилата вреда за Дружеството (намаляване на имуществото) безспорно е
налице пряка причинна връзка, а именно: активните действия на ответника по
неоснователното и неправомерно прехвърляне към личната си банкова сметка на средства
на Дружеството; 4. вина на управителя - тъй като става дума за „управленски деликт", то
вината се предполага до доказване на противното.
Твърди се, че в търговския регистър е подадено заявление Б6 с входящ №
20180913163827, към което е приложен протокол за решения, за които заявителят ЕМ. Д. ХР.
декларира, че са взети от едноличния собственик на 09.07.2018 г., а именно: 1. Да се
прекрати работата на дружеството и да го обяви в ликвидация. 2. За ликвидатор се избира
2
Директора на дружеството ЕМ. Д. ХР.. 3. Ликвидацията да се извърши за не по-малко от
шест месеца от датата на обявяването й. Сочи се, че с влязло в сила Решение № 385 от
09.05.2019 г. на Окръжен съд - Варна, постановено по търговско дело № 1445/2018 г.,
всички решения на едноличния собственик на капитала на „СЕЛ ИНТ България" ЕООД,
ЕИК *********, със седалище и адрес на управление гр. София, район „Средец", ул. "Проф.
Фритьоф Нансен" № 37А, ет. 5, отразени като взети в протокол от 09.07.18 г. и протокол от
25.07.18 г., са прогласени за нищожни на основание чл. 124, ал. 1 ГПК. По делото е
установено, че подписите върху протоколите не са първично положени от законния
представител на едноличния собственик на капитала и единствен съдружник в „СЕЛ ИНТ
България" ЕООД, а са технически възпроизведени върху документите.
В законоустановения срок ответникът е депозирал писмен отговор, с който оспорва
предявения иск по основание и размер. Като излага факти и обстоятелства, осъществили се
в периода на търговската дейност на ищцовото дружество, ответникът твърди, че от
20.10.2003г. започва да работи за компанията Травелекс Мъни Трансфър Лимитид,
извършваща експресни международни парични преводи, като Регионален директор за
Скандинавия и Югоизточна Европа, тогава командирован да изпълнява дейността от офиса
на компанията в Швеция. Съответно от 2003г., той получава ежемесечно възнаграждение от
34,160.48 SEK - шведска крона в ЛЕВА по курса на БНБ = 6607.86 BGN. Твърди, че е
получавал заплатата си до 09.2017г.
Твърди, че от 2009г. е командирован в България, където е учредено ищцовото дружество,
като от тогава ответникът е негов управител, без да получава възнаграждение като такъв.
Сочи, че от 2014г. дружеството не извършва дейност, като всички разходи се поемат от
едноличния собственик на капитала.
Изнася се в исковата молба, че възнагражденията на служителите се заплащат от сметките
на съдружниците в дружеството, едноличен собственик на капитала на ищцовото
дружество. В тази връзка през 2016г. бил поет ангажимент от съдружника Сиге Глобал
Сървисиз Лимитид за заплащане на възнаграждението на ответника, което било сторено до
09.2017г., когато плащанията били спрени поради отпочване на процедура по промяна в
собствеността на дружествените дялове в дружеството едноличен собственик на капитала на
ищцовото дружество.
Ответникът твърди, че и през този период продължава да изпълнява дейността си по
управление работите на ищцовото дружество.
Твърди се, че КЕЛ.ИНТ ЛТД изплаща по сметката в BGN на СЕЛ ИНТ България сумата
от 157 502.71 лева (в евро еквивалентна на 81 000 евро) на 27.06.2018г., за заплати на
ответника. Като обезщетение за прекратяване на продължилите повече от 15 години
правоотношения с компанията и компенсации за дължимите, но неплащани осигуровки и
данъци, от КЕЛ.ИНТ ЛТД е преведена сумата от 475 000 евро на 03.07.2018г. Сумата
постъпва по банковата сметка на българския офис, а именно на СЕЛ ИНТ България,
наредена от КЕЛ.ИНТ ЛТД чрез руския офис. В тази връзка се твърди, че сумите не са
актив на дружеството СЕЛ ИНТ България и с превеждането им на бенефициента Е.Х. не е
3
намаляло имуществото на дъщерното дружество. Настоява се, че преведените от КЕЛ.ИНТ
ЛТД суми са за Е.Х. във връзка с уреждане на прекратеното, нетипично трудово отношение
с КЕЛ.ИНТ ЛТД. Решението сумите да не бъдат превеждани директно по личната сметка на
Х. е взето от КЕЛ.ИНТ ЛТД надлежно представлявано от директора си Й.Б. и неговият
пълномощник.
На следващо място, се изнася, че представените от ответника пред АВп ТР решения са му
били изпратени по ел.поща от ръководителя на руския офис от името на Й.Б., като в
качеството си на управител ответникът е изпълнил указанията на ЕСК, входирайки ги в
агенцията.
След получаване на препис от отговора, ищецът е подал допълнителна искова молба, в
която са репликирани възраженията на ответника.
В подадения отговор на допълнителната искова молба ответникът се противопоставя на
твърденията на ищеца, поддържа възраженията, изложени в отговора на исковата молба.
ВАРНЕНСКИ ОКРЪЖЕН СЪД, като взе предвид доводите и съображенията на
страните и след преценка на събраните по делото доказателства, намира за установено
следното:
Искът черпи правното си основание от разпоредбата на чл. 145 от ТЗ.
Налице са твърдения за осъществяване на фактическия състав на имуществената
отговорност на ответника като бивш управител на ищцовото дружество, обхващащ неговото
виновно, противоправно и вредоносно поведение при изпълнение на задълженията му като
орган на дружеството, от което са последвали вреди за последното. Съгласно разпоредбата
на чл.137, ал.1, т.8 от ТЗ решението на ОС на дружеството да предявяване на иска срещу
управителя се наслагва върху ФС на деянието, от което произтича отговорността на
управителя, и представлява предпоставка за предявяване на иска по чл.145 от ТЗ.
Представеният с исковата молба протокол за решения на едноличния собственик на
капитала на ищцовото дружество от 23.01.2020 година (л.65-66) удовлетворява изискването
на закона.
Ищецът следва да установи качеството на управител на ответника през процесния период;
противоправно поведение на ответника; размер на настъпилите вреди, причинна връзка, а
ответникът - всички релевирани от него правоизключващи възражения.
Съдът, като прецени събраните по делото доказателства поотделно и в тяхната взаимна
връзка, приема за установено от фактическа страна следното:
Видно от справка с електронната партида на „СЕЛ ИНТ БЪЛГАРИЯ” ЕООД ЕИК
*********, водена при ТР АВп през периода от 22.06.2008г. до 18.09.2018г. ответникът е
бил управител на ищцовото дружество.
С решение на едноличния собственик на капитала на ищцовото дружество от
05.09.2018г., Кел.Инт ЛТД, ответникът е освободен от длъжността управител на
дружеството, за което решение същият е уведомен лично с нотариална покана, връчена на
4
12.09.2018г.
На 23.01.2020г. едноличният собственик на капитала на „СЕЛ ИНТ БЪЛГАРИЯ” приема
решение по чл.137, ал.1, т.8 от ТЗ за водене на иска срещу бившия управител Е.Х. за
причинена вреда на дружеството в общ размер от около 1 078 736.20 лева (съобразно
фиксинга на БНБ), с които се е разпоредил без основание в своя полза през периода от
01.01.2018г. до 11.09.2018г.
Съгласно писмо с изх. № 01-10-15866/1 от 07.09.2021г. Банка ДСК ЕАД удостоверява, че
титуляр на сметка с IBAN BG16STSA93000025413123 е ЕМ. Д. ХР..
По искане на страните е назначена съдебно-счетоводна експертиза, вещото лице по която
докладва, че през процесния период ищцовото дружество е поддържало разплащателни
сметки в Банка ДСК ЕАД в следните валути BGN, EUR, GBP, USD.
В резултат на извършените справки относно движението по банковите сметки е
установено, че ответникът Е.Х. е превел по собствена банкова сметка, както и изтеглил на
каса, както следва : в периода от 30.08.2017г. до 11.09.2018г. общо сумата от 3 783.86 лева с
основание „теглене“ и „закриване на РС“; в периода от 10.07.2018г. до 11.09.2018г. - общо
сумата от 550 263.33 евро с основания, както следва : на 7/10/2018г. - 81 000 евро -
Частично плащане по задължения за прекратяване на тр. договор, на 7/30/2018 - 22 000 евро
- Теглене/Е.Х., на 7/30/2018г. - 24 300 евро - Плащане бонус за прекратяване на тр,договор,
на 8/1/2018г. – 70 000 евро - repayment of loan 2009-2017, на 8/3/2018 г. – 55 000 евро -
repayment of loan, на 8/7/2018 – 13 811 евро - reimbursement of expenses, на 8/8/2018г. –
12 600 евро - reimbursement for rent and office supplies, на 8/20/2018г. – 75 000 евро -
compensation for social payments, на 8/23/2018г. – 173 800 евро - compensation for tax
payments, на 8/27/2018г. – 22 650 евро - pension contridution и на 9/11/2018г. - 102.33 евро -
закриване на сметка.
Установено е, че от разплащателната сметка на дружеството в USD с IBAN ******** USD
еднократно на 11.09.2018г. е изтеглена сумата от 51.57 щ.д. с основание закриване на PC,
както и от разплащателната сметка на дружеството в GBP с IBAN ******** на 11.09.2018г. е
изтеглена еднократно сума в размер на GBP 40.07, с основание закриване на PC. Общо във
всички валути извършените преводи и изтеглени суми от ответника са в размер на BGN 1
080 180,53, изчислени по фиксинг на БНБ към датите на извършване на операциите.
Вещото лице докладва, че към 01.06.2018г. началните салда по сметките в BGN, EUR,
GBP, USD в Банка ДСК ЕАД са нулеви, като по тях е нямало наличност. Банковите сметки
във всички валути в Банка ДСК ЕАД са закрити на 11.09.2018 г.
При извършена справка в ТР е установено, че уставният капитал на дружеството
съобразно публикуваните годишни отчети в Търговския регистър, АВп е в размер на 50 000
лева, като от учредяването дружеството не го е променяло. Последните публикувани
официални отчети са към 31.12.2017 г. в които собствения капитал ( Раздел А) съгласно
баланса на дружеството е в размер на 17 000 лева. Вещото лице докладва, че намалението на
собствения капитал на дружеството се дължи на натрупана загуба в размер на 27 000 лева и
5
загуба за 2017 г. в размер на 6 000 лева. Общата сума на пасива е 22 000 лева. Съответно
сумата на актива е 22 000 лева, от които сума в размер на 22 000 е в група IV. Парични
средства в т.ч. по сметки - 22 000 лева. След този период няма публикувани официални
отчети, като за 2019 г. има публикувана декларация по чл.38, ал.9, т.2 ЗСч, че дружеството
не осъществява дейност.
Ответникът твърди, че сумите, предмет на иска, са преведени от дружеството, едноличен
собственик на капитала Кел.Инт ЛТД, по сметки на ищцовото дружество с оглед уреждане
на финансовите взаимоотношения с него в качеството му на управител и предвид
предстояща реорганизация в дейността на дружеството-майка, съответно прекратяване на
мандата му.
Ищецът не ангажира по делото първични счетоводни документи, като такива не са
представени и на вещото лице, въз основа на които да бъдат удостоверени основанието,
наредителя, произхода и периода на постъпване на сумите, предмет на иска, доколкото се
настоява, че същите са активи на дружеството. Липсват и твърдения за извършване на
търговска дейност, чрез която да се генерират процесните суми в патримониума на
ищцовото дружество през периода след 01.06.2018г., към която дата се установи, че
сметките са били с нулева наличност, а също и преди това.
За успешно провеждане на иска ищецът следва в условията на главно и пълно доказване
да установи : неизпълнение на задължения на управителя; това поведение да е осъществено
при управлението на дружеството; да е причинена вреда – намаляване на имуществото на
дружеството или нереализиране на печалба; както и причинно-следствена връзка между
противоправното поведение и вредата. Вредата следва да бъде доказана по вид и размер,
чрез цялостна проверка на движението на активите и пасивите на предприятието, въз основа
на първични счетоводни документи, които са били съставени преди и към момента на
нейното настъпване. В тежест на ищеца е да ангажира доказателства, че е извършил
инвентаризация и е съставил счетоводни документи, установяващи вредата, както и че
счетоводното й отразяване е документално обосновано. Възможно е вредата да бъде
установена и чрез експертиза в хода на делото, която следва да извърши цялостна проверка
за движението на активите и пасивите на предприятието, въз основа на счетоводни
документи, съставени преди и към момента на причиняване на вредата или откриването й.
/решение № 142/28.07.2017 г. по т. д. № 1945/2016 г., ТК, първо т. о на ВКС/.
На първо място, предвид вида на вредата, и с оглед въведените от ответника възражения,
касаещи основанията на преводите, ищецът не установи, произхода им и основанието за
постъпването им по сметките на ищцовото дружество, което да обосновава
принадлежността на паричните средства към патримониума на дружеството. Това
обосновава и недоказаност на твърдението за намаляване на имуществото му поради
поведението на бившия управител посредством извършването на съответните банкови
операции. Респективно не се установява противоправно поведение на управителя,
изразяващо се в неправомерно разпореждане с парични средства от банковите сметки на
„СЕЛ ИНТ БЪЛГАРИЯ” ЕИК *********.
6
Отговорността по чл. 145 от ТЗ възниква при виновно неизпълнение на задължение по
сключен договор за управление на търговско дружество, от което неизпълнение следва да
бъде доказано, че като пряка и непосредствена последица са възникнали вреди за
търговското дружество. Елементите от този фактически състав не са доказани, а именно: не
е доказано, че ответникът е нарушил задължението си да не се разпорежда в своя полза без
основание с парични средства на дружеството, както и не е доказано, че от неговото
поведение е възникнала вреда за дружеството в размера, посочен в исковата молба.
С оглед изложените съображения предявеният иск следва да бъде отхвърлен като
неоснователен и недоказан.
При този изход на производството на ответника се дължат направените разноски за
адвокатско възнаграждение и за възнаграждение за вещото лици по ССчЕ в общ размер от
4150 лв.
Воден от изложените съображения, съдът
РЕШИ:
ОТХВЪРЛЯ предявения от „СЕЛ ИНТ БЪЛГАРИЯ” ЕООД ЕИК ********* със седалище
и адрес на управление гр.София, ул.Проф.Фритьоф Нансен 37А, ет.5, представлявано от
управителя С.В.В., чрез пълномощник адв. А.Р. и адв.Т.В., САК, гр.София, срещу ЕМ. Д.
ХР. с ЕГН ********** от гр.Варна, р-н Приморски, ул. Прилеп 30, ет.2, ап.4, иск по чл. 145
от ТЗ за осъждане на ответника да заплати сумата от 215 747.24 лева, представляваща
обезщетение за нанесени на дружеството вреди от неправомерни действия в качеството му
на бивш управител на „СЕЛ ИНТ БЪЛГАРИЯ” ЕООД ЕИК ********* по теглене на суми от
банковите сметки на „СЕЛ ИНТ БЪЛГАРИЯ” ЕООД ЕИК *********, предявен като
частичен от иск в общ размер от 1 078 736.20 лева, съобразно фиксинга на БНБ, която е
формирана като сбор от суми, както следва : сума в общ размер от 550 263.33 евро от
банкова сметка с IBAN ******** при Банка ДСК; сума в общ размер от 3783.86 лева от
банкова сметка с IB AN ******** при Банка ДСК; сума в общ размер от 51.57 щатски долара
от банкова сметка с IBAN ******** и сума в общ размер от 40.07 британски лири от банкова
сметка с IBAN ********, ведно със законната лихва върху сумата от завеждане на иска до
окончателното й изплащане, като неоснователен и недоказан.
ОСЪЖДА „СЕЛ ИНТ БЪЛГАРИЯ” ЕООД ЕИК ********* със седалище и адрес на
управление гр.София, ул.Проф.Фритьоф Нансен 37А, ет.5, представлявано от управителя
С.В.В., да заплати на ЕМ. Д. ХР. с ЕГН ********** от гр.Варна, р-н Приморски, ул. Прилеп
30, ет.2, ап.4, направените разноски в размер на 4150 лв.
РЕШЕНИЕТО може да бъде обжалвано пред Апелативен съд – гр. Варна в
двуседмичен срок от връчването му на страните.
7
Съдия при Окръжен съд – Варна: _______________________
8