Р Е Ш Е Н И Е
№ 324
гр.Русе,11.VІІ. 2017год.
В ИМЕТО НА НАРОДА
Русенският окръжен
съд гражданска колегия в открито заседание на 18 януари през две хиляди и
седемнадесета година,в състав:
Председател:АНЕТА ГЕОРГИЕВА
Членове:
При секретаря НЕДЯЛКА НЕДЕЛЧЕВА и в присъствието на прокурора НИКОЛАЙ НИКОЛОВ като разгледа
докладваното от съдията А.Георгиева гр.д.№
627 по описа за 2013 год.,за да се произнесе, съобрази следното:
Производството е по чл. 28,ал.1
ЗОПДИППД /отм./.
В мотивирано искане КОНПИ твърди,че В.Т. с
влязла в сила присъда по НОХД № 99/2013 год.по описа на РОС е признат за
виновен в извършването на престъпление по чл.255,ал.3 НК,в кръга на посочените
в чл.3,ал.1,т.17 ЗОПДИППД/отм./Ответницата М.Т. е негова съпруга,а П.Т. и
Е.Р.,негови деца.Ответникът Т. е *****на „ТИМ ЕР“ЕООД и ***** в „ЕР Сървисис“ООД,а съпругата му извършва търговска дейност като
*****с фирма „ТИМ-ЕР –М.Т..В мотивираното искане подробно са посочени
придобитите в проверявания период 13.VІ.1988 год.-13.VІ.2013 год.от ответниците недвижимо имущество,леки автомобили и активи на
търговците,извършените сделки на разпореждане и придобиване на
имущество.Направен е подробен анализ на разходите и приходите през същия
период.С оглед на релевираните в искането данни за разходите за придобиване на процесното имущество,издръжката на семейството на
проверяваното лице съобразно членовете на семейството,за погасяване на
кредити,захранване на сметки по депозити,за подпомагане дейността на „ТИМ
ЕР“ЕООД от проверяваното лице собственик през 2007 год./констатирано с
ревизионен акт от 22.ХІІ.2008 год./,за регистриране на търговски
дружества,задгранични пътувания,се твърди,че съпрузите са направили разходи
общо в размер на 8440,64 МРЗ.Наведени са твърдения за източниците и размера на
приходите на ответниците съпрузи и годишните
финансови резултати от търговската им дейност като *****и ***на капитала на
търговско дружество,констатирани според осигурителен доход,получавана
пенсия,банкови кредити и продажба на МПС,с оглед на които се твърди,че
приходите през проверявания период възлизат на 1795,27 МРЗ.Въз основа на тези
данни се извежда твърдението,че придобитото от проверяваното лице имущество е
на значителна стойност по смисъла на § 1,т.2 ЗОПДИППД/отм./.Законните доходи са
в размер несъизмеримо по-малък от спрямо разходите за придобиване на това
имущество по пазарна стойност.Престъплението,за което е осъден ответникът Т. по
своя характер и естество е годно да комулира средства
с престъпен произход,включително и за придобиване на имущество.Предходните му
осъждания подкрепяли извод,че цялостната му престъпна дейност е източник на
доходи,тъй като се свеждала до боравене с парични средства в негова полза,в
какъвто смисъл ищецът се позовава на нормата на чл.300 ГПК.В тази връзка
обосновава и наличието на презумпцията по чл.4,ал.1 и ал.2 ЗОПДИППД/отм./,че
имуществото е придобито от престъпна дейност,доколкото не е достатъчен
установения законен източник на доходи
на проверяваното лице и свързаните с него физически и юридически
лица.Ищецът твърди,че отрицателната разлика от 6645,37 МРЗ между приходи и
разходи на проверяваното лице и неговата съпруга,данните за предпоставките на
предявеното искане,липсата на установени законни източници на доходи за придобиване на
имущество на значителна стойност по смисъла на закона/в размер на 7270,33
МРЗ/дават основание да се приеме,че имуществото
е придобито пряко или косвено от престъпна дейност и са налице
предпоставките по чл.3,ал.1,чл.4,ал.1 и ал.2,чл.6,чл.8-10 ЗОПДИППД/отм./за
отнемането му от ответниците.Имуществото
е тяхна собственост,не е отнето в полза на Държавата или конфискувано по други
закони.Иска от съда да отнеме в полза на държавата от В.Е.Т. на основание
чл.4,ал.1,от М.П.Т. и В.Е.Т. на основание чл.10 вр.чл.4,ал.1
и ал.2 ,чл.8 и чл.9,от Е.В.Р. на основание чл.8 и П.В.Т. на основание чл.8 и от
„ТИМ ЕР“ЕООД недвижимо и движимо имущество,дружествени дялове и парични суми
,подробно индивидуализирани в петитума на
мотивираното искане.
От ответниците
в срока по чл.131 ГПК за постъпили писмени отговори,в които се излагат подробни
съображения за опорочаване на административната процедура по глава 3,раздел 2 ЗОПДИППД/отм./ и в тази
връзка допустимостта и редовността на мотивираното искане.Навеждат се подробни
възражения и по неговата основателност относно релевантния период на
проверката,наличието на причинно-следствена връзка между престъпната дейност на
проверяваното лице и придобиването на заявеното за отнемане имущество,за
реализирани доходи,извън посочените в
искането за проверявания период.Оспорват всички твърдения и обстоятелства в искането,възразяват срещу начина на
определяне на приходите на проверяваното лице и контролираното от него
търговско дружество и членовете на семейството му.В тази връзка са наведени възражения,че
сумите от продадените 4 бр.леки автомобили представляват приход;за погрешно
отразяване на приходите на едноличния търговец „ТИМ ЕР-М.Т.“;за несъобразяване
на отнетата от проверяваното лице сума от 12000 лева;за липсата на основание за
отнемане от Е.Р. и П.Т. апартаменти.Оспорват също определените пазарни
стойности на придобитото,бракувано и отчуждено имущество с наведени конкретни
възражения и доводи.Относно придобитото от едноличния търговец и търговското
дружество имущество са наведени твърдения за закупуването му с оборотни
средства от търговската дейност и крайният финансов резултат-печалба или загуба
няма отношение към произхода на средствата за придобиване.Цените на закупеното
от търговци и сделки с общини имущество представляват реалната му придобивна стойност
с оглед качеството,в което са действали продавачите и вида на прехвърлената
собственост.Доходите от отчужденото имущество представляват приход за продавача
и не подлежат на отнемане,тъй като са вложени в придобиване на друго имущество.В
отговора на М.Т. в качеството и на физическо лице и едноличен търговец,и на
търговското дружество „ТИМ ЕР“ЕООД за липса на предпоставките по §1 т.2 ДР
ЗОПДИППД/отм./за отнемане на имущество и
на хипотезата по чл.3 от закона спрямо М.Т..Твърди се,че за ЕТ не са съобразени
суми от възстановени ДДС и ДДО,данъчни кредити по посочените на л.896,т.1 от
делото ДОА и други актове на данъчната администрация.Възразява се също ЕТ да е
притежавал товарен автомобил ГАЗ 53 с ДК №0677Ч с оглед на което не подлежи на отнемане.Възразява
се срещу искането за отнемане на сумата 258688,81лв.от проверяваното лице като
формирана в резултат на неправилно отчетена бизнескомбинация
по СС-22,а не от захранване на сметката на дружеството със средства на
проверяваното лице.Считат също,че предходните осъждания на проверяваното лице
са неотносими по делото и не предпоставят
изводи за незаконни източници на доходи.Твърдят,че имуществото е придобито със
средства с установени законни доходи.Възразява се срещу посочения в искането
размер на минималната издръжка на семейството на проверяваното лице,размера на
средствата за задгранични пътувания и несъобразяване от страна на Комисията на
подадените в ТД-Русе декларации по чл.17 ЗОПДИППД/отм./.Въз основа на подробно
наведените възражения искат отхвърляне на искането за отнемане на имуществото
по отношение на всеки от ответниците.
Представителят на РОП счита искането
за основатерно.
Съдът,като взе предвид твърденията и
възраженията на страните и след като обсъди събраните по делото
доказателства,намира за установено от фактическа страна следното:
С присъда № 13/4.ІІІ.2013 год. по
НОХД № 99/2013 год.Русенският окръжен съд е признал В.Е.Т. за виновен в това,че
в периода 25.ІХ.2006 год.-31.ІІІ.2008 год.в град Русе на шест пъти,в условията
на продължавано престъпление като *******„ТИМ ЕР“ЕООД избегнал установяването и
плащането на данъчни задължения-акциз в размер на 155 281,16 лева,като
данъчните задължения са в особено големи размери-престъпление по чл.255,ал.3 вр. ал.1, т.2,предл.2вр.-чл.26,ал.1 НК,за което му е наложено наказание лишаване от свобода за срок от 2 години и 6
месеца,изтърпяването на което е отложено на основание чл.66,ал.1 НК за
изпитателен срок от 5 години.На основание чл.53,ал.1,б.“а“пр.2 НК е отнета
паричната сума от 12000 лева,собственост на В.Т.,иззета като веществено
доказателства.Присъдата е влязла в сила на 20.ІІІ.2013 год.С решение № 522 от
4.ІІ.2014 год.по н.д.№ 1809/2013 год.състав на ВКС ІІІ н.о.възобновил
производството по НОХД № 99/2013 год.и признал В.Т. за невиновен в това в
периода25.ІХ.2006 г.-31.ІІІ.2008 год.като *******на „ТИМ ЕР“ЕООД да е допуснал
осъществяването на счетоводство в нарушение на изискванията по чл.4,ал.1,т.1 и
т.4 и ал.3 от Закона за счетоводството при водене на счетоводството на
дружеството,поради което е оправдан по обвинението по чл.255,ал.1,т.5 НК.В
останалата част искането за възобновяване на производството по НОХД № 99/2013
год.на РОС е оставено без уважение.В мотивите на решението е посочено,че РОС е
приел,че деянието не е осъществено,но липсва оправдателен диспозитив
по това обвинение и този правно-технически пропуск е отстранен с решението на
ВКС.
В.Т. и М.Т. са
съпрузи от 23.ІV.1972 год.По време на брака си те придобили недвижими имоти,с
част от които се разпоредили-възмездно или безвъзмездно,както следва:
1/дворно място в *******от 1130 кв.м
с н.а.№ 47 т.ІІІ от 14.VІІІ.1990 год.на РН ,продадено на М.Т. от родителите й
П. и Т. Х..Пазарната оценка към момента на придобиването му съгласно заключението
на вещото лице К.П. е 4520 лв.или 28 МРЗ.
2/ апартамент в *******със застроена
площ от 79,55 кв.м с договор № 10350/2.І.1990 год. за продажба на държавен имот
по реда на НДИ за сумата 14426 лева ,платени както следва: внесени собствени
средства 2426 лева и 12000 лева заемни средства от ДСК /89 МРЗ/.
С нот.акт
№ 54/23.І.2003 год.апартаментът е продаден на Т. и К. П..
3/земеделска земя с площ от 600 кв.м,част
от УПИ ХVІІ в кв.21 по плана на *****с нот.акт №
141,т.І от 1.ІV.1995 год.пазарната стойност на който към момента на
придобиването възлиза на 25000 лв.или 15 МРЗ.
4/апартамент във ******* с н.а.№
84,т.І от 16.І.1996 год.с пазарна цена при придобиването от 684 600 лв.или 179
МРЗ.
С нот.акт
№ 44 от 25.ХІ.1997 год.съпрузите подарили описания имот на дъщеря си Е.В.Р..
5/недвижим имот в *******с нот.акт № 102/24.VІІІ.1999 год.с пазарна цена 1650 лв.или
26 МРЗ.
6/гаражи № 12 и № 13 с обща площ от 45,90
кв.м,намиращи се в подземен етаж,втори сутерен на жилищна сграда по*******с нот.акт № 123/27.ХІІ.2002 год.с пазарна цена 11900 лева или
119 МРЗ.
С нот.акт
№ 51/20.ХІІ.2002 год.описаните гаражи са продадени от едноличния търговец на
ответника В.Т..
7/******* в *****,с нот.акт № 32/20.05.2003 год.с пазарна цена
29600 лева или 269 МРЗ.
8/дворно място от 94 кв.м част от
парцел УПИ ХVІІ в кв.21 по плана на *****с договор за продажба на недвижим имот
сключен с Община Каварна №58/27.VІІ.2006 год.за 940 лв.или 6 МРЗ.
9/1/4 ид.част
от поземлен имот 143006 в град Две могили,област Русе,местността „ТАЩАРНА“ от
1900 кв.м с договор за покупко-продажба на недвижим имот,частна общинска собственост
І 190/1.ХІІ.2009 год.с цена по договора 600 лв.или 2,5 МРЗ.
10/ПИ с идентификатор 20184.24.86 с нот.акт № 200/5.V.2011 год.с пазарна цена 1844 лева или 7
МРЗ.от 2999 кв.м в град Две могили,местността „ТАЩАРНА“ .
М.Т. е регистрирана като *****с
фирма ЕТ“ТИМ ЕР-М.Т.“ с решение на РОС по ф.д.№ 1359/1992 год.със седалище и
адрес на управление гр.Русе,бул.“Скобелев“№
46,вх.2,ет.2,ЕИК *********.В това си качество тя е придобила следните недвижими
имоти:
1/*******,преустроен в офис с нот.акт № 116/2.ІІ.2011 год.с пазарна цена 25700лв.
2/гаражи № 12 и № 13по *******с нот.акт № 25/20.ІІ.2011 год.с пазарна цена 11900лв.
3/следните поземлени имоти в град
Две могили,област Русе,местността“ТАЩАРНА“:
-ПИ 143001,от 1546 кв.м и ПИ 143002 от 3687 кв.м с договор за
продажба на недвижим имот частна общинска собственост № 297/22.VІ.2005 год.
-склад за препарати в ПИ 143001 и
-навес за торове със застроена площ 720 кв.м в ПИ 143002 с идентификатор
20184.143.8 с н.а. № 23/21.ІІІ.2005 год.
4/Битова сграда в *******с нот.акт № 68,т.V от 22.ІV.2005 год.;
С решение по ФД № 2092/1998 год.на
РОС в регистъра е вписано търговско дружество“ТИМ ЕР“ЕООД със седалище и адрес
на управление гр.Русе,бул.“Скобелев“№
46,вх.2,ет.2,ап.3 с общ размер на капитала от 5 000 000 /преди деноминацията/лева,разпределен в 100 дружествени
дяла по 50лв.всеки от тях,със собственик и ******* В.Е.Т..
С договор от 14.ІХ.2005 год.ЕТ“ТИМ
ЕР-М.Т.“продава на „ТИМ ЕР“ЕООД,представлявано от В.Т. търговското си
предприятие като *****.Посочената в договора продажна цена от 346000 лева не е
заплатена и по това обстоятелство по делото няма спор.Търговското предприятие
на едноличния търговец включва недвижимите имоти,описани по –горе като
придобити от едноличния търговец под п.1-апартамент № 3,п.4-битова сграда от 35
кв.м в имот в *****,п.3-ПИ 143001 и 143002 с построените в тях сгради-навес за
торове и склад за препарати в местността“ТАЩАРНА“ в землището на гр.Две могили.
Търговското дружество е придобило също следните недвижими имоти:
1/Поземлени имоти в с.Водица,община
Попово,област Търговище,представляващи ПИ 106015 от 10 дка с пазарна цена 3476
лв.или 22 МРЗ и ПИ 073032 с площ от
11,187 дка с пазарна цена 1907 лв.или 12 МРЗ ,с нот.акт
№ 176/22.ХІІ.2006 го
2/ поземлен имот 127045 в
с.Червен,област Русе от 7 дка с пазарна цена 3451лв.или 19 МРЗ с нот.акт 114/19.ХІІ.2007 год.
3/селскостопанско летище с площ от
65,536 дка с договор за продажба на недвижим имот-частна общинска собственост №
191/1.ХІІ.2009 год.
В периода 1993 год.-2007
год.съпрузите В.Т. и М.Т. придобили в режим на СИО моторни превозни
средства на обща стойност/пазарна оценка
към момента на придобиване на всеки от тях/ 43012,43 лева или 767 МРЗ,съгласно
заключението на автотехническата експертиза.Това
са:1/л.а. ВАЗ 2108,рег.№ Р 8289 Л закупен на 15.ІХ.1993 год.;2/лек автомобил Ланчия У рег.№ Р 4492 РА,закупен на 13.VІІ.1994 год.;3/лек
автомобил Понтиак Гранд АМ с рег.№ Р 7929 АА,придобит
на 20.ХІ.1995 год.;4/л.а. Ланчия Аутобианки
рег.№ Р 1400 АВ,на 7.VІІ.1997 год.,5/мотопед Хонда
50,рег.№ Р 0601 М;6/л.а. Форд Темпо ,рег.№ Р 4491 РА,на 2.ХІІ.1999 год.;7/лек
автомобил Понтиак Гранд АМ,рег.№ Р 5040 АХ,на
27.ІХ.2000 год.;8/лек автомобил Фиат Пунто с рег.№ Р
3010 ВА,закупен на 1.ХІ.2001 год.;9/лек автомобил Ланчия
У1,2 с рег.№ 2313 РХ,на 6.VІІ.2005 год. и 10/лек автомобил Шкода Фабия 1,2 с рег.№ Р9983РВ,на 17.ХІІ.2007 год.
В периода 1995-2005 год.ЕТ“ТИМ-ЕР-М.Т.“придобил
превозни моторни средства с обща пазарна цена към съответния момент на
придобиване в размер на 35305 лева или 381 МРЗ,както следва:1/товарен автомобил
ЗИЛ 130 с рег.№ Р0677 Ч,на 23.ІІІ.1995 год.;2/товарен автомобил Шкода 76,с рег.№
Р4032Г,на 11.VІІІ.1995 год.;3/товарен автомобил ГАЗ 53 специален с рег.№ Р 0953
АВ,на 23.ХІ.1999 год.;4/лек автомобил Понтиак Гранд
АМ Р0902 РР,на 23.ХІ.1999 год.;5/лек автомобил Сузуки
Лиана рег.№ Р 2630 РХ,на 15.VІІ.2005 год.
С договора за продажба на търговско
предприятие от 14.ІХ.2005 год.превозните средства по п.3,п.4,п.5,както и
товарен автомобил „Ниса 521 с рег.№ Р 2457Т и лек автомобил ДЖИО ТРАКЕР с рег.№
Р 6986 АА са продадени на „ТИМ ЕР“ЕООД като част от предприятието на едноличния
търговец.
В периода 2005 г.-2009 год. „ТИМ
ЕР“ЕООД придобило следните моторни превозни средства:1/лек автомобил Сузуки Витара с рег.№ Р 6986АА,на
14.ІХ.2005 год.;2/товарен автомобил НИСА Ф 521,с рег.№ Р 2457 Т,на 8.ІІІ.2000
год.;3/ лек автомобил Sang Yong Kyron рег.№ Р 4748 РН с договор от 6.ХІІ.2006 год.;4/лек автомобил Шкода Фабия 1,2 с
рег.№ Р9983 РВ,на 31.V.2007 год.;5/лек автомобил Sang Yong Action с рег.№ Р 1155 РН;6/товарен автомобил KIA Ceed CRDI рег.№ Р 2930 АК,на 29.VІІ.2009 год.
ЕТ“ТИМ-ЕР-М.Т.“ е придобила и
следните летателни средства: самолет Гаврон
LZ сериен номер 107227
и самолет АН-2
LZ 1505 сериен № 1 G 20254 ,които
като част от предприятието на едноличния търговец са продадени на „ТИМ ЕР“ЕООД
с договора за продажба на търговско предприятие от 14.ІХ.2005 год.
По делото са приети експертни
заключения,установяващи пазарната стойност на придобитото от ответниците имущество,както и на получените в резултат на
сделки на разпореждане с него –недвижими имоти,земеделски земи и стопански
обекти,моторни превозни средства.Въз основа на събраните по делото
доказателства е прието заключение на съдебно-икономическа
експертиза,установяваща получените от тях приходи през проверявания
период,разходите в същия към момента на придобиване на имуществото,изготвено в
осем варианта съобразно твърденията и възраженията на страните.
Правото по чл.28 ЗОПДИППД/отм./е
призната и гарантирана от закона възможност в полза на държавата в лицето на
КОНПИ да се отнемат принудително и безвъзмездно имуществени права.Законът
изисква връзка между престъпната дейност,която е изрично определена в чл.3,ал.1
–изброените престъпни състави по НК в т.1-25.В ТР№ 7/2014 по т.д.№ 7/2013 год.
ОСГК на ВКС са дадени задължителни указания по приложението на чл.3,чл.11 и
чл.28 ЗОПДИППД.Съгласно това решение придобиване на имущество от извършителя на
престъплението може да е както пряко ,така и косвено от престъпната дейност,но
във всички случаи връзката да може да се предположи логически,с оглед на
обстоятелствата по делото,както и да не е установен законен източник на
доходите в придобиването на
имуществото,за да може да бъде отнето по реда на чл.28.Между престъпната
дейност и имуществото е налице пряка връзка когато например то е пряко
придобито от престъплението.Косвена е връзката между престъпното деяние и
конкретното имущество,когато придобиването му е непряко от конкретното
престъпление,но опосредено чрез други действия.Ако
връзката може основателно да се предположи,то предположението е достатъчно за
целите на закона,щом не е установен законен
източник в придобиването на имуществото.Това предположение е допустимо и
за имущество,придобито назад във времето преди извършване на престъпното
деяние,но в рамките на срока по чл.11 от закона.
В разглеждания случай ответникът Т.
е осъден за престъпление,което безспорно попада в кръга на изчерпателно
посочените в чл.3 ЗОПДИППД.Признат е за виновен за престъпна дейност,извършена
в условията на продължавано престъпление в периода от 25.ІХ.2006 год.до 31.ІІІ.2008 год.за това,че
като *******търговското дружество „ТИМ ЕР“ЕООД избегнал установяването и
плащането на данъчни задължения-акциз в размер на 155 281,16 лева,като
данъчното задължение е в особено големи размери.Комисията е посочила в
мотивираното искане проверяван период,съвпадащ с периода по чл.11
ЗОПДИППД/отм./.В съдебното производство са установени придобитите от ответниците в режим на СИО и от извършваната от тях
търговска дейност чрез „ТИМ ЕР“ЕООД,на което В.Т. е ***на капитала и *******,и
ЕТ“ТИМ ЕР-М.Т.“ недвижимо и движимо имущество ,събрани са доказателства
получени кредити и разходи за тяхното погасяване,получените от тях приходи през
годините и извършени разходи.Съгласно заключението на съдебно-икономическата експертиза
от вещото лице Ж.Т.,което съдът възприема изцяло ,разходите за издръжка за
проверявания период на В.Т. и семейството му /изчислени по данни на НСИ за
съответните години/възлизат на 72417,59 лева или 902 МРЗ.Реализираните доходи
възлизат на 248 857,37 лева или 2327 МРЗ,които включват:суми от продажба
на недвижим имот -11894 лева или 108 МРЗ;суми от продажба на МПС-2150 лева или
14 МРЗ;доходи от трудови правоотношения на В.Т. 7688,40 лв.или274
МРЗ;осигурителен доход 30122 лева или 257 МРЗ;осигурителен доход на М.Т.-22184
лева или 100 МРЗ;доходи по ГДД на М.Т.-13095лв. или 134 МРЗ;доходи по ГДД на
В.Т.-5142 лева или 41 МРЗ;пенсии на В.Т.-6583,12 лева или 27 МРЗ;получени
кредити от ЕТ-150000 лева или 1372 МРЗ.За същия период направените разходи
възлизат на 848 608,66 лева или 6507,20 МРЗ.Същите включват:суми от
покупка на недвижими имоти,оценени по пазарни цени съгласно заключението на
вещите лица К.П. и К. в размер на 46722,55 лева ,покупка на МПС по пазарни цени
в размер на 43011,70 лв.;разходи за
издръжка по данни на НСИ в посочения по-горе размер;разходи за погасяване на
кредити от ЕТ 16583 лева;внесени суми в брой по сметка на „ТИМ ЕР“ЕООД
258688,80 лева;дялови вноски в ТД 6250 лв.;внесени депозити 237700
лв.;задгранични пътувания 17988лв.Видно е,че при съпоставянето между разходи и
приходи е налице недостиг от 599751 лева или 4180 МРЗ.Посочените стойности на
приходи и разходи със съответните източници са в основата на дадения от вещото
лице Ж.Т. вариант 1 от заключението.Съобразно наведените от страните възражения
и твърдения експертът е изготвил заключение,отразяващо реализираните от
страните приходи и разходите им за съответния период в осем варианта.Съдът
възприема първия от тях,в който разходите за покупка,респ.приходите от продажба
на движимо и недвижимо имущество са определени по пазарни цени ,действащи към
момента на придобиването или отчуждаването,установени чрез приетите по делото
експертни заключения.Съдът не възприема тезата на ответниците,че
тези разходи или приходи следва да се включат в анализа на имущественото
състояние ,като се изхожда от данните ,съдържащи се в документите за
придобиването им или разпореждането с тях .Пазарната стойност ,реално
съобразена към момента на придобиване на съответното имущество,е тази ,която
определя дали имуществото е на значителна стойност и тази преценка се извършва от съда независимо от стойността
,посочена от страните в документа за собственост.Представените
документи-нотариални актове и договори обвързват страните по договора и са
задължителни в техните отношения,но в производството по чл.28 ЗОПДИППД/отм./не
могат да бъдат противопоставени на Комисията,нито ангажират съда да счете за
реални посочената в съответния акт придобивна
стойност. Поради това съдът не приема и довода на търговското дружество „ТИМ
ЕР“ЕООД и ЕТ“ТИМ ЕР-М.Т.“ за установени законни източници на доходи за
придобиване на имуществото,предмет на иска ,основан на извършения от вещото
лице анализ на паричните потоци по данните,съдържащи се в счетоводните им
документи.Имуществото е заприходено като материален
акт на съответния търговец с посочена придобивна
стойност ,съответна на тази по акта за придобиване.В този смисъл за иска по
чл.28,ал.1 ЗОПДИППД/отм./е без значение
обстоятелството доколко редовно е водено счетоводството на търговеца и търговското
дружество. По вариант 1 не се включва в разходната част и сумата за погасяване
на заем към С.В. от 207000 лева,за получаването на който и неговото погасяване
липсват документи с достоверна дата.Следва да се посочи също,че всички варианти ,изготвени от вещото
лице,разходите надвишават приходите.
Липсата на установен законен
източник на доходи само по себе не е основание за отнемане на имущество.За да
се реализира успешно правото на принудително отнемане,то следва да се приложи
само към имущество,придобито от престъпна дейност.Посочено беше по-горе,че с ТР
№ 7 /2014 год.на ОСГК на ВКС е прието,че връзката между престъпната дейност по
чл.3,ал.1 ЗОПДИППД/отм./ и придобиването на имуществото може да бъде както
пряка,така и косвена.Във втория случай тя се основава на предположение,обосновано логически с
конкретните обстоятелства по делото,както и да не е установен законен източник
в придобиване на имуществото.В тази връзка предположението може да се отнесе и
към имущество ,предшестващо времето,през което е извършено престъплението,стига
то да попада в рамките на периода по чл.11 от закона.В конкретния случай
периода на престъпна дейност съобразно влязлата в сила осъдителна присъда по
отношение на ответника Т. е от 25.ІХ.2006 год.до 31.ІІІ.2008 год.Като изхожда
от вида на престъпното деяние,попадаща в обхвата на чл.3,ал.1 ЗОПДИППД/отм./,а
именно че в качеството си на *****„ТИМ-ЕР“ЕООД избегнал установяване и плащане
на данъчни задължения-акциз в особено големи размери-155 281,16 лева.От това
престъпление ответникът е реализирал имуществена облага чрез реализираната от
него търговска дейност чрез търговското дружество,чийто *****се явява.Като
съобразява тези обстоятелства наред с липсата на законно установени източници
на доходи ,както и че ответникът Т. е започнал да развива търговска дейност в
посоченото качество с регистрацията на дружеството по ф.д.№ 2092/1998 год.съдът
намира основателно искането за отнемане в полза на държавата от „ТИМ ЕР“ЕООД на
следното имущество:
1/ПИ в град Две могили,област
Русе,местността „Тащарна“ с площ от 5230 кв.м с
идентификатор 20184.143.8 с построените в него сгради-складова база с площ от
154 кв.м и складова база от 744 кв.м;2/битова сграда от 50 кв.м в *****,община
Две могили,област Русе,намираща се в поземлен имот № 000062;3/ПИ с
идентификатор 20184.143.4 в град Две могили,област Русе местността „Тащарна“ с площ от 65860 кв.м;4/апартамент № 3,преустроен в
офис във вход“Б“ на втори жилищен етаж в
***** от 95,33 кв.м.;4/ПИ № 127045 в с.Червен,местността „Байков Пулгур“,представляващ нива от 7 дка;5/ПИ № 073032 в
местността „Лозята“ в землището на с.Водица,община Попово,област Търговище с
площ от 11,187 дка;6/ПИ № 106015 в местността „Буркача“
в землището на с.Водица,община Попово от 10 дка;7/лек автомобил „Форд Транзит“
с рег.№ Р 9981 РВ;8/лек автомобил Санг Йонг Акшън рег.№ Р 1155
РН;9/самолет АН-2 LZ 1505 със сериен № 1G20254;10/самолет ГАВРОН LZ 132 със сериен №
107237.
Искането се явява основателно и за
отнемане в полза на Държавата от „ТИМ ЕР“ЕООД на следните паричните
суми,получени като продажна цена от извършени разпореждания с моторни превозни
средства:1/500 лв.получена от продажбата на товарен автомобил „Ниса“с рег.№ Р
2457 Т;2/3500 лв. от продажбата на лек автомобил ТРАГЕР JGMC с рег.№ Р 6986АА;3/20000 лева от продажба на лек автомобил Сузуки Лиана с рег.№ Р
2630 РХ,4/17000 лева от продажба на лек автомобил „Шкода Фабия“ с рег.№ Р 9983 РВ;5/10000 лева от продажба на
товарен автомобил Киа Сийд с рег.№ Р 2930 АК;24000
лева от продажба на лек автомобил Санг Йонг Кайрон с рег.№ Р 4748 РН.
На отнемане в полза на Държавата
подлежи и апартамент *****със застроена площ от 95,53 кв.м,закупен от В.Т. в
полза на сина му П.Т. с нот.акт № 32/20.V.2003 год.По
отношение на това имущество е налице основанието по чл.8,ал.1 вр.чл.4,ал.1 ЗОПДИППД/отм./.Правото на собственост върху
имота ответникът П.Т. е придобил безвъзмездно като трето,ползващо се от
сделката лице,пазарната цена по която е заплатена от ответника В.Т..Предвид
липсата на установени законни източници на доход за придобиване на това
имущество към момента на сделката и
престъпната дейност на ответника ,попадаща в хипотезата на чл.3,ал.1 от закона
е налице обосновано предположение за връзка между тази дейност и придобитото
имущество.Презумпцията по чл.8,ал.2 от закона не е оборена,поради което
описания имот подлежи на отнемане.
На същото основание Комисията
претендира отнемането на друг недвижим имот-апартамент в*****със застроена площ
от 77,75 кв.м,понастоящем собственост на Е.В.Р.,което съдът намира за
неоснователно.Имотът е придобит в СИО от В. и М.Т. на 16.І.1996 год.,а на
следващата година е прехвърлен чрез дарствен акт на
дъщеря им.С оглед установените по делото обстоятелства,значителния период между
времето на придобиване на имота,към който момент търговското дружество не е
било регистрирано, и времето на
осъществената престъпната дейност,липсва основание обосновано да се предположи
,че имуществото е придобито чрез престъпна дейност.
Липсва основание за отнемане на 100
дружествени дяла от 50 лева всеки един от капитала на „ТИМ ЕР“ЕООД и 125
дружествени дяла по 10 лева всеки от капитала на „ЕР СЪРВИС“ЕООД от ответника
В.Т.,тъй като не може да се установи връзка между престъпната дейност и
придобитите дялове в двете търговски дружества.Искането следва да се отхвърли и
за отнемане на сумата 258688,81 лева,представляваща продажната цена по договора
за прехвърляне на предприятието на ЕТ“ТИМ ЕР М.Т.“ на „ТИМ ЕР“ЕООД,каквато
съобразно установените по делото обстоятелства не е платена.Както се сочи в
заключението на вещото лице Ж.Т. при извършена ревизия,приключила с РА от
15.VІІ.2009 год.е установена липса на счетоводна информация за действителен
паричен поток във връзка с покупко-продажбата на търговското предприятие по
чл.15 ТЗ и при двете страни по договора,като е допусната методическа грешка при
осчетоводяване на сделката.След като такава сума не е платена,респ.получена,то
липсва основание за отнемането й.
На отнемане в полза на Държавата от
В.Т. подлежи сумата от 120000 евро с
левова равностойност 234 699,60 ,внесени за захранване на сметки по
банкови депозити.За техния произход не е установен законен източник на доход и
е налице връзка с извършеното от ответника прпестъпление.
По въпроса подлежи ли на отнемане
имущество,придобито в режим на СИО между лице,спрямо което е признато
извършване на престъпна дейност от кръга на посочените в чл.3,ал.1
ЗДПДИППД/отм./и неговия съпруг съдебната практика,изразена в решение № 608/2010
год.по гр.д.№ 1116/09 год.на ВКС ІV г.о.,решение № 70/2012 год.по гр.д.№
704/2011 год.на ВКС-ІV г.о.приема,че в случаите на чл.10 ЗОПДИППД подлежи на
отнемане онова имущество,придобито по време на брака на извършителя на
престъпление,за което е оборена презумпцията за принос на другия
съпруг,т.е.това е личното имущество на извършителя.Съдът намира,че посочените
предпоставки са налице по отношение на следното имущество:1/1/4
ид.част от недвижим имот с идентификатор 20184.143.6
в гр.***** от 1900 кв.м;2/поземлен имот с идентификатор 20184.24.86 намиращ се в
землището на гр.Две могили,местността Тащарна от 2999
кв.м ;3/гаражи № 12 и № 13 с обща площ от 45,90 кв.м намиращи се в подземен
етаж-втори сутерен на *****************4/лек автомобил Ланчия У с рег.№ Р 2313 РХ,придобит
с договор за продажба от 6.VІІ.2005 год..Описаните недвижими имоти в п.2 и п.3
към настоящия момент са собственост на М.Т.
съгласно условията на сключен между съпрузите брачен договор на
основание чл.37,ал.3 СК.Договорът има прехвърлително
действие и с него е прекратена СИО.Това обстоятелство няма отношение към изложените по-горе изводи за липса на принос на съпругата към момента
на придобиване на имуществото и за наличието на основанията по чл.10
ЗОПДИППД/отм./за отнемането му в полза на държавата като придобито от престъпна
дейност.
Искането на Комисията се явява
неоснователно и следва да се отхвърли по отношение на 1/дворно място от 1130
кв.м в *****,закупено от М.Т. от родителите й с н.а.№ 47/14.VІІІ.1990 год.;2/за
недвижим имот в *****от 1600 кв.м заедно с построената в него паянтова жилищна
сграда,придобито през 1999 год. и сега собственост на М.Т.;3/ПИ от 694 кв.м в
*****с построена в него сграда от 10 кв.м,първоначално закупен през 1990
год.;4/ мотопед марка Хонда с рег.№ Р 0601,5/лек автомобил
Понтиак Гранд М рег.№ 5040 АХ;5/товарен автомобил ГАЗ
53 с рег.№ Р 0677 Ч,придобит през 1995 год.от ответницата Т. в качеството й на
*****ЕТ“ТИМ-ЕР М.Т.“.Към настоящия момент недвижимите имоти са собственост на
М.Т. съгласно условията на брачния договор.По отношение на това имущество с
оглед времето на придобиването им не може да се направи извод за връзка между
престъпната дейност ,за която Т. е признат за виновен и средствата за
придобиването им,в какъвто смисъл по-горе се изложиха съображения,както и че е
опровергана презумпцията за принос на другия съпруг.Неоснователна е и
претенцията за отнемане на сумата от 28000 лева,получена от продажбата на
недвижим имот с нот.акт № 29/24.І.2003
год.Имотът,представляващ *****съпрузите Т. са придобили с договор ,сключен с
Община Русе на 2.І.1990 год.по реда на НДИ,като в брой е платена сумата от 2426
лева ,а разликата е покрита със заем от ДСК.Като се има предвид начина на
придобиване на имота,на плащане на продажната цена,определена съобразно
действащия към този момент нормативен ред,отдалечеността във времето на
престъпната дейност,в извършването на която Т. е осъден,съдът счита,че имотът
не е придобит със средства от престъпна дейност,поради което и получената от
продажбата му през 2003 год.сума не подлежи на отнемане. По аналогични на
изложените причини не подлежат на отнемане сумите ,получени от продажба на лек автомобил „Форд Темпо“ рег.№
Р 4491 РА,лек автомобил Понтиак Гранд АМ с рег.№ Р
7929 АА,лек автомобил ВАЗ 2108 с рег.№ Р 8289 Л;лек автомобил Ланчия У с рег.№ Р 4492 РА;лек автомобил Ланчия Аутобиянки с рег.№ Р 1400
АВ ,както иза отнемане от търговското дружество на
получени суми от продажба на лек
автомобил Понтиак Гранд АМ с рег.№ Р 0902 РР и
товарен автомобил ГАЗ 53 специален с рег.№ Р 0953 АВ също е неоснователно,
първоначално придобити от *****„ТИМ ЕР
М.Т.“ и за тях не може да се изведе извод ,че е станало със средства от
престъпна дейност.
По изложените съображения съдът
Р Е Ш И:
ОТНЕМА в полза на Държавата на основание чл. 4, ал. 1 от ЗОПДИППД/отм./:
От В.Е.Т., ЕГН********** - Сумата в размер на 120 000 евро, равняващи се
на 234 699,60 лева преминала по банкова сметка ****************, с титуляр В.Е.Т..
От М.П.Т., ЕГН ********** и В.Е.Т.,
ЕГН********** на основание чл.10, във вр. с чл. 4,
ал. 1 от ЗОПДИППД/отм./:
- 1/4 /една
четвърт/ идеална част от ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор 20184.143.6; адрес на
имота: гр. Две Могили, община Две могили, обл. Русе,
местността „ТАЩАРНА”, с площ: 1 900 кв.м.; трайно предназначение на
територията: Урбанизирана; начин на трайно ползване: за друг вид застояване;
номер по предходен план: 143006; при граници и съседи: 20184.143.5,
20184.143.7, 20184.143.8, 20184.143.4, придобит от В.Е.Т., ЕГН********** с Договор за
покупко-продажба на недвижим имот-частна общинска собственост № 190/01.12.09
г., вписан в Служба по вписвания -Бяла, под № 127, том 16, дв.вх.
№ 38/09.12.2009 г.
От М.П.Т., ЕГН ********** и В.Е.Т.,
ЕГН********** на основание чл. 9 и чл.
10, във вр. с чл. 4, ал.1 от ЗОПДИППД/отм./:
- Лек автомобил марка и модел ЛАНЧИЯ
У 1.2 с рег. № Р 2313 РХ, рама ZLA84000001520726, цвят син, дата на първоначална регистрация
10.05.2000г., придобит от М.П.Т. ЕГН ********** с договор за покупко-продажби
на 06.07.2005г.
- Сумата в размер на 2 000 лева,
получена от продажбата на лек автомобил марка и модел Фиат Пунто
с рег. № Р 3010 ВА, рама ZFA17600004000167, цвят сив, дата на първоначална регистрация 02.02.1994г., по пазарна стойност.
От М.П.Т.- ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с
идентификатор 20184.24.86; адрес на имота: гр. Две Могили, община Две могили, обл. Русе, местността „ТАЩАРНА”, с площ: 2 999 кв.м.;
трайно предназначение на територията: земеделска; начин на трайно ползване: НИВА;
номер по предходен план: 024086; при граници и съседи: 20184.24.87,
20184.24.82, 20184.24.85, 20184.143.4, собственост към настоящия момент на
М.П.Т., ЕГН **********, придобит с брачен договор сключен на 10.12.2012г. между
В.Е.Т. и М.П.Т.,***, том 16, дв.вх. № 18004 от
11.12.2012г.
- НЕДВИЖИМИ ИМОТИ - ГАРАЖИ № 12 И
13, с обща застроена площ от 45.90 кв.м., находящи се
в подземен етаж-втори сутерен на жилищна сграда в*****, при граници: гараж №
11, помещение под рампа, коридор и калкан на съседна сграда, ведно с 0.979 %
и.д.ч от общите части на сградата и дворното място, цялото с площ 493 кв.м., а
по кадастрална карта, представлява САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА с
идентификатор: 63427.2.1852.1.52, адрес на имота:*****, *****; самостоятелният
обект се намира в сграда № 1, разположена в поземлен имот с идентификатор
63427.2.1852; предназначение на самостоятелния обект: гараж в сграда; брой нива
на обекта: 1; площ: 45.90 кв.м.; прилежащи части:.......; ниво:1; съседни
самостоятелни обекти в сградата: на същия етаж: 63427.7.2.1852.1.51; под
обекта: няма; над обекта: 63427.7.2.1852.1.53; стар идентификатор: няма.
Описаните по-горе
два недвижими имота, собственост към настоящия момент на М.П.Т., ЕГН **********
са придобити с брачен договор сключен на 10.12.2012г. между В.Е.Т. и
М.П.Т.,***, том 16, дв.вх. № 18004 от 11.12.2012г.
От П.В.Т., ЕГН ********** /син на
проверяваното лице/ на основание чл. 8, във вр. с чл.
4, ал. 1 от ЗОПДИППД/отм./:
- АПАРТАМЕНТ *********** находяща се в ***********”, построена в дворно място с площ
493.00 кв.м., състоящ се от две стаи, дневна, кухня и сервизни помещения, със
застроена площ 95.53 кв.м., при граници: на север-*****, на изток-ап. № А7, на
юг-тераса, на запад-ап. № Б6, с ИЗБЕНО ПОМЕЩЕНИЕ № 5, със застроена площ 3.3
кв.м., при граници: на север-*****, на изток-вх. Б, на юг-изба № 4, заедно с
2.651 % и.д.ч от общите части на сградата и отстъпеното право на строеж, а по
кадастрална карта, представлява САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА с идентификатор:
63427.2.1852.1.14, адрес на имота:*****, *****; самостоятелният обект се намира
в сграда № 1, разположена в поземлен имот с идентификатор 63427.2.1852;
предназначение на самостоятелния обект: Жилище, апартамент; брои нива на обекта:
1; площ: 60.75 кв.м.; прилежащи части:.......; ниво:1; съседни самостоятелни
обекти в сградата: на същия етаж: 63427.7.2.1852.1.54, 63427.7.2.1852.1.15; под
обекта: 63427.7.2.1852.1.12; над обекта: 63427.7.2.1852.1.16; стар
идентификатор: няма, придобит от П.В.Т., ЕГН ********** /син на проверяваното
лице/ с Нотариален акт за покупко-продажба № 32, том 13, дв.
вх. № 5461/20.05.2003 г., вписан в Служба по вписвания- Русе.
От „ТИМ-ЕР” ЕООД, ЕИК ********* с
***и ******* В.Е.Т. ЕГН ********** на основание чл. 6, във вр.
с чл. 4, ал. 1 от ЗОПДИППД/отм./:
- ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор
20184.143.8; адрес на имота: гр. Две Могили, община Две могили, обл. Русе, местността „ТАЩАРНА”, с площ: 5 230 кв.м.;
трайно предназначение на територията: Урбанизирана; начин на трайно ползване:
за друг вид застояване; номер по предходен план: 143008; при граници и съседи:
20184.143.5, 2018424.143.6, 20184.143.7, 20184.24.89, 20184.24.88, 20184.24.97,
ведно с построените в имота сгради:
1. Сграда с идентификатор
20184.143.8.1, застроена площ: 154 кв.м.; начин на ползване: складова база,
склад
2. Сграда с идентификатор
20184.143.8.2, застроена площ: 744 кв.м.; начин на ползване: складова база,
склад.
Описаните по-горе
три имота са придобити от „ТИМ-ЕР” ЕООД, ЕИК *********, представлявано от
В.Е.Т. с договор за покупко-продажба на търговско предприятие от 14.09.05 г.,
вписан в Служба по вписвания -Русе под № 169, том 13, дв. вх. №
14747/28.10.05 г.
- НЕДВИЖИМ ИМОТ в *****, ЕКАТТЕ
02868, а именно: БИТОВА СГРАДА, със
застроена площ от 35 кв.м., изградена върху бетонова основа площ от 50 кв.м.,
намираща се в поземлен имот № 000062, с начин на трайно ползване - селско
стопанско летище, целият с площ 134.381 дка, собственост на държавата, придобит
от „ТИМ-ЕР”-ЕООД, ЕИК *********, ***и ******* В.Е.Т. с договор за
покупко-продажба на търговско предприятие от 14.09.05 г., вписан в Служба по
вписвания -Русе под № 169, том 13, дв. вх. № 14747/28.10.05 г.
- ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор
20184.143.4; адрес на имота: гр. Две Могили, община Две могили, обл. Русе, местността „ТАЩАРНА”, с площ: 65 860 кв.м.;
трайно предназначение на територията: Урбанизирана; начин на трайно ползване за
друг вид поземлен имот за движение и транспорт, селскостопанско летище; номер
по предходен план: 143004; при граници и съседи: 20184.143.5, 2018424.143.6,
20184.143.7, 20184.24.89, 20184.24.88, 20184.24.87, 20184.24.86, 20184.24.85,
20184.24.84, 20184.24.83, 20184.24.80, 20184.24.64, 20184.24.59, 20184.24.51,
20184.24.65, 20184.24.70, 20184.24.72, 20184.24.74, 20184.24.81, 20184.42.108,
20184.42.97, придобит от „ТИМ-ЕР”-ЕООД, ЕИК *********, ***и ******* В.Е.Т. с
Договор за покупко-продажба на недвижим имот-частна общинска собственост №
191/02.12.09 г., вписан в Служба по вписвания-Бяла, под № 36, том 16, вх. рег.
№ 28/03.12.2009 г.
-
АПАРТАМЕНТ № 3, преустроен в ОФИС, находящ се
в*****, *****, с обща застроена площ от 95.53 кв.м., състоящ се от две стаи,
дневна, кухня и сервизни помещения, при граници: на север-*****, на
изток-мезонет № 1 и стълбищна клетка, на юг-тераса,
на запад - стълбищна клетка и ап. от вх. „Б”, с
ИЗБЕНО ПОМЕЩЕНИЕ № 3, със застроена площ 3.3 кв.м., при граници: на
север-*****, на изток-коридор, на юг-изба № 7, на запад-*** заедно с 2.657 %
и.д.ч от общите части на сградата и дворното място, цялото с площ 493 кв.м., а
по данни от кадастрална карта, представлява САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА с
идентификатор: 63427.2.1852.1.12, адрес на имота:*****, ***; самостоятелният
обект се намира в сграда № 1, разположена в поземлен имот с идентификатор
63427.2.1852; предназначение на самостоятелния обект: Жилище, апартамент; брои
нива на обекта: 1; площ: 60.75 кв.м.; прилежащи части:.......; ниво:1; съседни
самостоятелни обекти в сградата: на същия етаж: 63427.7.2.1852.1.5,
63427.7.2.1852.1.13; под обекта: 63427.7.2.1852.1.10; над обекта:
63427.7.2.1852.1.14; стар идентификатор: няма, придобит от „ТИМ-ЕР”-ЕООД, ЕИК
*********, с ***и ******* В.Е.Т. с договор за покупко-продажба на търговско
предприятие от 14.09.05 г., вписан в Служба по вписвания -Русе под № 169, том
13, дв. вх. №
14747/28.10.05 г.
- ПОЗЕМЛЕН ИМОТ № 127045, в с.
Червен, местността „БАЙКОВ ПУЛГУР”, общ. Иваново, обл.
Русе представляващ НИВА, с площ 7.000 дка, ЧЕТВЪРТА КАТЕГОРИЯ, при граници:
имоти №№ 127031, 00267, 127046, 127019, като върху имота има ограничения:
електропровод 20 kV на 120 м. от двете страни до
крайните проводници или на 11 м. от остана електропровода не могат да се строят
сгради и съоръжения и засажда високостеблена растителност. Трайните насаждения
да се опазват и стопанисват в съответствие с чл. 18 от ЗСПЗЗ до изтичане на
амортизационния срок, придобит от „ТИМ-ЕР”-ЕООД, ЕИК *********, с ***и *******
В.Е.Т. с Нотариален акт за покупко-продажба № 26, том 59, дв.вх.
№ 20282/19.12.2007 г.
- ПОЗЕМЛЕН ИМОТ № 073032, в
местността „ЛОЗЯТА”, ЕКАТТЕ 11716, по КВС на землище с. Водица, общ. Попово, обл. Търговище представляващ ИЗОСТАВЕНИ ТРАЙНИ НАСАЖДЕНИЯ с
площ 11.187 дка, ПЕТА КАТЕГОРИЯ, при граници: имоти №№ 073033, 073021, 073031,
000727, като върху имота има ограничения: електропровод 20 kV
на 120 м. от двете страни до крайните проводници или на 11 м от остана
електропровода не могат да се строят сгради и съоръжения и засажда
високостеблена растителност. Трайните насаждения да се опазват и стопанисват в
съответствие с чл. 18 от ЗСПЗЗ до изтичане на амортизационния срок.
- ПОЗЕМЛЕН ИМОТ № 106015, в с.
Водица в местността „БУРКАЧА”, ЕКАТТЕ 11716, общ. Попово, обл.
Търговище представляващ НИВА с площ 10.000 дка, ПЕТА КАТЕГОРИЯ, при граници:
имоти №№ 106014, 000911, 106016, 000912, като върху имота има ограничения:
електропровод 20 kV на 120 м. от двете страни до
крайните проводници или на 11 м. от остана електропровода не могат да се строят
сгради и съоръжения и засажда високостеблена растителност. Трайните насаждения
да се опазват и стопанисват в съответствие с чл. 18 от ЗСПЗЗ до изтичане на
амортизационния срок.
Описаните по-горе
два недвижими имота, собственост към настоящия момент на „ТИМ-ЕР”-ЕООД, ЕИК
********* с ***и ******* В.Е.Т. са придобити с Нотариален акт за
покупко-продажба, вписан в Служба по вписвания -Попово под № 133, том № 18, дв.вх. № 6859/22.12.06 г.
- Лек автомобил марка и модел Форд
транзит с рег. № Р 9981 РВ, рама WF0CXXGBVCSY90611, цвят бял, дата на
първоначална регистрация 01.09.1995г., придобит от „ТИМ ЕР“ ЕООД с ЕИК *********, с ***и *******
В.Е.Т. с договор за покупко-продажба на 01.06.2007г.
- Лек автомобил марка и модел Санг йонг актион
с рег. № Р 1155 РН, рама KPTS0A1KS8P082467, цвят сив металик, дата на
първоначална регистрация 31.01.2008г., придобит от „ТИМ ЕР“ ЕООД с ЕИК
*********, с ***и ******* В.Е.Т. на 31.08.2008г.
- Самолет „АН-2“ LZ1505 със сериен № 1G20254, придобит от „ТИМ
ЕР“ ЕООД с ЕИК *********, с ***и ******* В.Е.Т. на 14.09.2005г.
- Самолет „ГАВРОН“ LZ132 със сериен № 107227 и двигател АИМЗ №
6802830, придобит от „ТИМ ЕР“ ЕООД с ***и ******* В.Е.Т. на 14.09.2005г.
- Сумата в размер на 500 лева,
получена от продажбата на товарен автомобил марка и модел НИСА Ф521 с рег. № Р
2457 Т, рама 82451, цвят червен, дата на първоначална регистрация 20.07.1972г.,
по пазарна стойност.
- Сумата в размер на 3 500 лева,
получена от продажбата на лек автомобил марка и модел ТРАГЕР JGMC с рег. № Р
6986 АА, рама 2CNBJ18U5N6900891, цвят бял, дата на първоначална регистрация 01.01.1992г., по пазарна стойност.
- Сумата в размер на 20 000 лева,
получена от продажбата на лек автомобил марка и модел СУЗУКИ ЛИАНА с рег. № Р
2630 РХ, рама JSAERD31S00302264, цвят сив металик, дата на първоначална
регистрация 18.07.2005г., по пазарна стойност.
- Сумата в размер на 17 000 лева,
получена от продажбата на лек автомобил марка и модел ШКОДА ФАБИЯ 1.2 с рег. №
Р 9983 РВ, рама XTTJMBPY46Y974150204, цвят бежов, дата на първоначална
регистрация 01.06.2007г., по пазарна стойност.
- Сумата в размер на 10 000 лева,
получена от продажбата на товарен автомобил марка и модел Киа сийд 1.6 ЦРДИ с рег. № Р 2930 АК, рама U5YFF2348L018029,
цвят сив металик, дата на първоначална регистрация 29.07.2009г., по пазарна
стойност.
- Сумата в размер на 24 000 лева,
получена от продажбата на лек автомобил марка и модел Санг
йонг кайрон с рег. № Р 4748 РН, рама KPTS0A1KS6P045675,
цвят сив металик, дата на първоначална регистрация 27.12.2006г., по пазарна
стойност.
ОТХВЪРЛЯ като неоснователно искането на КОНПИ за отнемане на имущество,придобито от
престъпна дейност както следва:
От В.Е.Т. :
- 100 /сто/ дружествени дяла по 50
лв. всеки един от тях от капитала на „ТИМ ЕР“ ЕООД, с ЕИК *********, със
седалище и адрес на управление: гр.Русе, бул. ”Ген. Скобелев”
№ 46, вх.2, ет.2,ап.3, собственост на В.Е.Т., ЕГН **********, в размер на
5 000 лв.
- 125 /сто двадесет и пет/
дружествени дяла по 10 лв. всеки един от тях от капитала на „ЕР СЪРВИС“ ООД, с
ЕИК *********, със седалище и адрес на управление: гр.Русе, ул. ”Рига” № 6,
вх.2, ет.6, собственост на В.Е.Т., ЕГН ********** в размер на 1 250 лв.
- Вземане в размер на 258 688.81лв.
на В.Е.Т. ЕГН ********** от „ТИМ ЕР“ ЕООД, с ЕИК *********, с ***и *******
В.Е.Т..
От М.П.Т. и В.Е.Т. -Мотопед марка и модел Хонда 50 с рег. № Р 0601 М, рама AF *********, цвят бял,
дата на първоначална регистрация 07.09.1998г., придобит от В.Е.Т. ЕГН
********** на 07.09.1998г.
- Лек автомобил марка и модел
ПОНТИЯК ГРАНД АМ с рег. № Р 5040 АХ,
рама 1G2NW54A0PC801917, цвят червен, дата на първоначална регистрация
08.10.1993г., придобит от В.Е.Т. ЕГН **********
на 06.11.2000г.
- Сумата в размер на 28 000
лева, получена от продажбата на недвижим имот по пазарна стойност с Нотариален
акт за покупко-продажба № 29, том 2, дв.вх. № 430/24.01.2003
г. на Служба по вписвания Русе.
- Сумата в размер на 400 лева,
получена от продажбата на лек автомобил марка и модел ФОРД ТЕМПО с рег. № Р
4491 РА, рама 1FABP36X6HK163140, цвят сив,
дата на първоначална регистрация 13.11.1992г., по пазарна стойност.
- Сумата в размер на 500 лева,
получена от продажбата на лек автомобил марка и модел ПОНТИЯК ГРАНД АМ с рег. № Р 7929 АА, рама 1G2NE543XNM102788,
цвят червен, дата на първоначална
регистрация 12.11.1992г., по пазарна стойност.
- Сумата в размер на 80 лева,
получена от продажбата на лек автомобил марка и модел ВАЗ 2108 с рег. № Р 8289
Л, рама XTA210800L0642450, цвят червен, дата на първоначална регистрация
06.03.1993г., по пазарна стойност. - Сумата в размер на 400 лева, получена от
продажбата на лек автомобил марка и модел Ланчия У с
рег. № Р 4492 РА, рама ZAA15600000152609, цвят бял, дата на първоначална регистрация
28.04.1987г., по пазарна стойност.
- Сумата в размер на 400 лева,
получена от продажбата на лек автомобил марка и модел Ланчия
ауто бианка с рег. № Р 1400
АВ, рама ZAA15600000022441, цвят сив,
дата на първоначална регистрация 01.08.1985г., по пазарна стойност.
От ЕТ “ТИМ-ЕР-М.Т.“ с ЕИК *********,
със собственик и ******* М.П.Т., ЕГН **********
- Товарен автомобил марка и модел
ГАЗ 53 СПЕЦИАЛЕН с рег. № Р 0677 Ч, рама
1529311, цвят син, дата на първоначална
регистрация 07.05.1991г., придобит от ЕТ “ТИМ-ЕР-М.Т.“ с ЕИК ********* на
23.03.1995г.
От М.П.Т. и В.Е.Т.:
- ДВОРНО МЯСТО в ***, цялото с площ
1 130 кв.м., съставляващо парцел ІІ-694, в кв. 43 по плана гр. Русе, при
граници: улица, парцел ХХVІІІ-694, парцел ІІІ-693,694, а по копие от
кадастрална карта с данни от КРНИ - ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор 63427.9.694;
адрес на имота: ***, с площ: 1 154 кв.м.; трайно предназначение на територията:
Урбанизирана; начин на трайно ползване: Ниско застрояване /до 10 м/; номер по
предходен план: 694, кв. 43; при граници и съседи: 63427.9.1238, 63427.9.1133,
63427.9.695, 63427.9.696, 63427.9.1192, 63427.9.794, 63427.9.1235, 63427.9.895,
собственост към настоящия момент на М.П.Т., ЕГН **********, придобит с брачен
договор сключен на 10.12.2012г. между В.Е.Т. и М.П.Т.,***, том 16, дв.вх. № 18004 от 11.12.2012г.
- НЕДВИЖИМ ИМОТ, находящ се в ***, а
именно: ДВОРНО МЯСТО, цялото с площ 1 600 кв.м., заедно с построената в
него ДВУЕТАЖНА ПАЯНТОВА ЖИЛИЩНА СГРАДА, със застроена площ 60 кв.м., състояща
се от първи етаж-две стаи, коридор и изба и втори етаж-четири стаи, коридор,
дрешник и килер, при граници за имота: улица, П. П., Й. М. В. и земеделски
земи, собственост към настоящия момент на М.П.Т., ЕГН ********** придобит с
брачен договор сключен на 26.10.09 г. между В.Е.Т. и М.П.Т.,***08/11.11.09 г.
- ДВОРНО МЯСТО, с площ 694 кв.м.,
представляващ част от парцел УПИ ХVІІ, в кв. 21, по плана на *******, целият с
площ 694 кв.м., при граници: изток-ХVІ, запад-ХVІІІ, север-ІІ, а на юг-улица, а
по кадастрална карта имотът представлява: Поземлен имот с идентификатор
72693.510.396, адрес на имота: *******,
с площ: 694 кв.м.; трайно предназначение на територията: Урбанизирана; начин на
трайно ползване: за друг вид застояване; номер по предходен план: квартал: 21, парцел:
ХVІІ; при граници и съседи: 72693.510.397, 72693.510.897, 72693.510.395,
72693.510.381, 72693.510.380, ведно с построената в имота сграда:
1. Сграда с идентификатор
72693.510.397.1, застроена площ: 10 кв.м.; брой етажи: 1; начин на ползване:
Жилищна сграда еднофамилна.
Описаните по-горе
два недвижими имота, собственост към настоящия момент на М.П.Т., ЕГН **********
са придобити с брачен договор сключен на 10.12.2012г. между В.Е.Т. и
М.П.Т.,***, том 16, дв.вх. № 18004 от 11.12.2012г.
От Е.В.Р., ЕГН ********** /дъщеря на
проверяваното лице/
- АПАРТАМЕНТ, намиращ се на *******,
със застроена площ от 77.75 кв.м., състоящ се от две стаи, дневна, кухня и
сервизни помещения, при граници: на север-ап. № 6 и стълбище, на изток-терен на
комплекса, на юг-ап. № 8, на запад-терен на комплекса, с ИЗБЕНО ПОМЕЩЕНИЕ № 9,
със застроена площ 3.66 кв.м., при граници: на север-общо помещение, на
изток-изба № 8, на юг-коридор и на запад-изба № 10, заедно с 0.896 % и.д.ч от
общите части на сградата и отстъпеното право на строеж, а по данни от
кадастрална карта, представлява САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ В СГРАДА с идентификатор:
63427.7.641.6.44, адрес на имота: *******; самостоятелният обект се намира в
сграда № 6, разположена в поземлен имот с идентификатор 63427.7.641;
предназначение на самостоятелния обект: Жилище, апартамент; брои нива на
обекта: 1; площ: 97.17 кв.м.; прилежащи части:.......; ниво:1; съседни
самостоятелни обекти в сградата: на същия етаж: 63427.7.641.6.60,
63427.7.641.6.43; под обекта: 63427.7.6416.42; нас обекта: 63427.7.641.6.46,
стар идентификатор: няма, придобит от Е.В.Р., ЕГН ********** /дъщеря на
проверяваното лице/ с Нотариален акт за дарение вх. рег. № 9504/25.11.1997 г.,
том 516, стр. 481,482.
От “ТИМ-ЕР“ЕООД С ЕИК *********, с
***и ******* В.Е.Т.
- Сумата в размер на 3 000 лева, получена от продажбата на лек автомобил
марка и модел ПОНТИЯК ГРАНД АМ с рег. № Р 0902 РР, рама 1G2NE5432PM523276, цвят
бордо, дата на първоначална регистрация 12.04.1993г.,
по пазарна стойност.
- Сумата в размер на 700 лева,
получена от продажбата на товарен автомобил марка и модел ГАЗ 53 СПЕЦИАЛЕН с рег. № Р 0953 АВ, рама 46874, цвят светло
сив, дата на първоначална регистрация 05.03.1985г., по пазарна стойност.
ОСЪЖДА В.Е.Т.,М.П.Т.,П.В.Т. и „ТИМ-ЕР“ЕООД да заплатят на Комисията за отнемане
на незаконно придобито имущество сумата 1700 лева разноски съобразно уважената
част от искането,както и 450 лева юрисконсултско
възнаграждение.
Решението подлежи на обжалване в двуседмичен срок от съобщаването
му на страните пред ВТАС.
ОКРЪЖЕН СЪДИЯ: