О П Р Е Д Е Л Е Н И Е
Гр.Разград, 16. 03. 2020 г.
Разградският окръжен съд в открито
заседание на девети март през две хиляди и двадесета година в състав:
Съдия: Анелия Йорданова
като разгледа докладваното от съдия Ан. Йорданова гр. д. № 281 по описа за
2018 г. , за да се произнесе взе предвид следното:
Постъпило
е Мотивирано искане от Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане
на незаконно придобито имущество /КПКОНПИ/ срещу Р.Я.Я.,
ЕГН **********, Д.А.М.,
ЕГН **********, А.Д.А., ЕГН ********** ,представлявана от Р.Я.Я., всички с постоянен
адрес:*** и настоящ адрес:***.
В
искането се твърди, че с
Решение №
550/25.07.2018
г. на КПКОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на държавата на
незаконно придобито имущество въз основа на постъпило уведомление от Окръжна
прокуратура Разград с рег. № 412/2017 г. от 27.06.2017 г., постъпило в ТД Варна
на КОНПИ с вх. № УВ-1148/18.07.2017 за привличане в качеството на обвиняем на Р.Я.Я.,
ЕГН ********** по ДП № 330 ЗМ-44/2017 г. по описа на ОД МВР – гр. Разград,
прокурорска преписка № 412/2017 г. по описа на Окръжна прокуратура – Разград,
за извършено престъпление по чл. 255, ал. 1, пр. 1 и 2, т. 1, вр. чл. 26, ал. 1
от НК, за това, че:
За
времето от 01.01.2010 г. до 30.04.2016 г., в гр. Разград, в качеството си на
данъчно задължено местно физическо лице по силата на чл. 6 от Закона за
данъците върху доходите на физическите лица (ЗДДФЛ) ’’Местните физически лица
са носители на задължението за данъци за придобити доходи от източници в
Република България и в чужбина” действайки в условията на продължавано
престъпление, е избегнала установяването и плащането на данъчни задължения в
големи размери като не е подала годишни данъчни декларации: за времето от
01.01.2010 г. до 30.04.2010 г. - за придобиване на доходи през 2009 г. в размер
на 1 153,94 лв.; за времето от 01.01.2011 г. до 30.04.2011 г. - за
придобиване на доходи през 2010 г. в размер на 40 074.42 лв.; за времето от 01.01.2016 г. до 30.04.2016г.
– за придобити доходи за 2015 г. в размер на 79 971,93 лв., в срока по чл. 53, ал. 1 от ЗДДФЛ „Годишната
данъчна декларация се подава до 30 април на годината, следваща годината на
придобиване на дохода“, изискуеми по чл. 50, ал. 1, т. 1, пр. 1 от ЗДДФЛ
“Местните физически лица подават годишна данъчна декларация по образец за придобитите
през годината доходи, подлежащи на облагане с данък върху общата годишна
данъчна основа, за облагаемите си на
основание чл. 35, т. 6 от ЗДДФЛ. Облагаемият доход е брутната сума на
облагаемите доходи, придобити през данъчната година от: т.6. всички други
източници, които не са изрично посочени в този закон и не са обложени с
окончателни данъци по реда на този закон или с окончателни данъци по реда на
Закона за корпоративното подоходно облагане” и чл. 36 „Годишната данъчна основа
за доходите от други източници се определя, като облагаемият доход по чл. 35,
придобит през данъчната година, се намалява с вноските, които лицето е
задължено да прави за данъчната година за своя сметка по реда на чл. 40, ал. 5
от Закона за здравното осигуряване”от ЗДДФЛ, доходи от източници в чужбина,
както следва: за данъчен период 01.01.2009 г. до 31.12.2009 г. - в размер на
106,17 лева, за данъчен период от 01.01.2010 г. до 31.12.2010 г. - в размер на
3 963.88 лева, за данъчен период от 01.01.2015г. до 31.12.2015г. - в размер на
7 872.39 лева, или общо данъчни задължения в размер на 11 942,44 лева
(единадесет хиляди деветстотин четиридесет и два лева и четиридесет и четири
ст.).
От
писмо рег. № 412/17 от 30.10.2017 г. на Окръжна прокуратура Разград е видно, че
на 27.10.2017 г. е внесен в Окръжен съд Разград обвинителен акт по ДП № 330 ЗМ
-44/2017 г. по описа на ОП – Разград срещу Р.Я.Я. за престъпление по чл. 255,
ал. 1, п. 1 и 2, вр. чл. 26, ал. 1 от НК.
Образувано
е НОХД № 378/2017 г. по описа на ОС Разград, приключило с присъда от 06.12.2017
г., влязла в законна сила на 22.12.2017 г. Решаващият съд е признал подсъдимата
Р.Я.Я. за виновна в това, че за времето от 01.01.2010 г. до 30.04.2011 г. в гр.
Разград, в качеството на данъчно задължено местно физическо лице по чл. 6 от ЗДДФЛ, е избегнала установяването и плащането на данъчни задължения в големи
размери, като не е подала годишни данъчни декларации, изискуеми по чл. 50,
ал.1, т.1, пр. 1 ЗДДФЛ:
- в
периода 01.01.2010 г. до 30.04.2010 г. за облагаеми доходи, придобити през 2009
г., в размер на 1 153, 94 лв.
- в периода 01.01.2011 г. до
30.04.2011 г. за облагаеми доходи, придобити през 2010 г., в размер на
39 567, 41 лв.
съответно
за:
-
данъчен период 01.01.2009 г. до 31.12.2009 г. за данък в размер на 106, 17 лв.
-
данъчен периода 01.01.2010 г. до 31.12.2010 г. да данък в размер на 3 917,
23 лв. или общо данъчни задължения в размер на 4 023, 40 лв., които до
приключване на съдебното следствие в първоинстанционния съд са внесени в
бюджета заедно с лихвите, с което е осъществила от обективна и субективна
страна съставът на престъплението по чл. 255, ал. 4 НК във вр. с ал. 1, пр. 1 и 2, т. 1 НК, във връзка с чл.
26 ал. 1 от НК, поради което на основание чл. 78а от НК Окръжен съд – Разград е
освободил от наказателна отговорност Р.Я.Я., и й е наложил административно
наказание - глоба в размер на 1 000 (хиляда) лева.
Установените задължения са внесени от
проверяваното лице в републиканския бюджет извън проверявания период с платежни
нареждания от 20.10.2017 г. за сумата от 4 023,
40 лв. от 04.12.2017 г. за сумата от 2 669, 06 лв.
Престъплението
попада в предметния обхват на чл. 22, ал.1, т.18 от ЗОПДНПИ /отм./.
С Протокол № ТД 04ВА/УВ-10069/21.07.2017 г. е образувана проверка за
установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето Р.Я.Я., ЕГН **********.
Иска
се съдът да постанови решение, с което да отнеме в полза на държавата имущество
на стойност 272 276,09 лв.,
представляващо незаконно придобито имущество от Р.Я.Я., Д.А.М. и А.Д.А., ЕГН **********,***, чрез законния й представител Р.Я.Я., както следва:
На основание чл. 63, ал. 2,
т. 1, във връзка с чл. 62, от ЗОПДНПИ (отм.)
от Р.Я.Я., ЕГН **********:
Недвижим имот: поземлен имот с начин на трайно ползване – дворно
място, находящо се в чертите на село Подайва, ул. „Дунав“, № 26, общ. Исперих,
обл. Разградска, за който по Скица № 180/07.04.2009 г. на община Исперих, обл.
Разградска и дворищно-регулационния план, утвърден със Заповед № 453/14.07.1982
г. е отреден парцел II-86, в квартал 27 с
площ от 700 кв.м. , в едно със застроените в имота: 1. Самостоятелен обект с
начин на трайно ползване – жилищна сграда със застроена площ от 32 кв.м., ведно
с прилежащото мазе със застроена площ от 9.00 кв.м.; 2/ самостоятелен обект с
начин на трайно ползване – второстепенна сграда със застроена площ от 36 кв.м.
и подобрения, при граници и съседи на парцела: улица, парцел I-85, парцел XII-85.88 и парцел III-86.87 от квартал 27 по плана на селото. Имота е
придобит от Р.Я.Я., ЕГН ********** с нотариален акт
за продажба на недвижим имот № 38, том III, рег. № 2190 г., дело № 233 от 14.04.2009 г. / вписан в
Служба по вписванията вх.рег.№ 467/14.04.2009 г., акт № 133, том IІ, дело № 287/2009
г. на СВ – Исперих/. Пазарна стойност на имота към
настоящия момент: 28 000 лв.
Товарен
автомобил, марка „Фиат Дукато“ рег. № РР3938ВА, дата на първа регистрация 01.12.2000 г.,
рама: ZFA23000006012387;
двигател: няма номер; придобит от Р.Я.Я. с договор
за покупко-продажба от 24.07.2013 г. Към
настоящия момент пазарната стойност на автомобила е 1 000 лв.
Сумата
в размер на 3 597,80 лв. с левовата
равностойност на 1 837,54 евро, представляваща направени вноски по
Разплащателна сметка № 18357331
в „Банка ДСК“ ЕАД с титуляр Р.Я.Я.;
Сумата
в размер на 15 000 лв. с левовата равностойност на 7 660,88
евро, представляваща направена вноска по Разплащателна сметка № 18357331 в „Банка ДСК“ ЕАД с титуляр Р.Я.Я.;
Сумата
в размер на 500 лв., с левовата равностойност на
255,36 евро,
представляваща направена вноска по Разплащателна сметка № 18357331 в „Банка ДСК“ ЕАД с титуляр Р.Я.Я.;
Сумата
в размер на 5 366,50 лв., представляваща направена вноска по Спестовен
влог № 17257769, открит на 18.06.2009 г. в
Банка ДСК АД с титуляр Р.Я.Я.;
Сумата в размер на 4 633,95 лв., представляваща
прехвърлена сума от депозитна сметка № 17337568, в Банка ДСК АД с титуляр Р.Я.Я.;
Сумата
в размер на 10 800 лв., представляваща направена вноска по Спестовен влог
№ 17257769, открит на 18.06.2009 г. в
„Банка ДСК“ ЕАД с титуляр Р.Я.Я.;
Сумата
в размер на 5 512 лв., представляваща направена вноска по Спестовен влог № 17257769, открит на 18.06.2009 г. в
„Банка ДСК“ ЕАД с титуляр Р.Я.Я.;
Сумата в размер на 1 931,49 лв., представляваща
вноски от трети лица, напарвени през 2014 и 2015 г., по спестовен влог
№ 17257769, открит на 18.06.2009 г. в
„Банка ДСК“ ЕАД с титуляр Р.Я.Я.;
Сумата в размер на 40 721,35 лв., представляваща
получени парични средства чрез международната система за бързи разплащания
“Western Union”;
На основание чл. 63, ал. 2, т. 5, във връзка с
чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.), от Д.А.М.:
Сумата в размер на 13 лв., представляваща вноска по разплащателна
сметка № 20160220, открита на 06.03.2012 г. и
закрита на 31.01.2017 г. в „Банка ДСК“ ЕАД
с титуляр Д.А.М.;
На основание
чл.72, вр. чл. 63, ал. 2, т. 1 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.) от Р.Я.Я.:
Сумата от 1 500 лв., представляваща
½ от остатъка от пазарната
стойност на недвижим имот, находящ се в урбанизирана
териотрия, с трайно жилищно предназначение, а именно: полумасивна жилищна
сграда със застроена площ от 120 кв.м., с мазе с площ от 9 кв.м., и паянтова второстепенна сграда със застроена
площ от 15 кв.м.,построени въз основа на отстъпено право на строеж върху
общинско дворно място, съставляващо по ПУП на с. Прохлада, общ. Дулово, обл.
Силистра от 1963 г. УПИ XIII – общински, в кв. 13, с площ от 740 кв.м., при граници: улица,
УПИ XIV-170,
Х-общ. и XII-общ.,
придобит на 22.11.2007 г. с нотариален
акт за продажба на недвижим имот № 182, том VIII, рег. № 7762/2007 г.,
дело № 1220 от 22.11.2007 г. / вписан в Служба по вписванията вх.рег.№
1994/22.11.2007 г., акт № 46, том VIІ, дело № 1396/2007
г. на СВ – Дулово/ и отчужден на 07.07.2010 г. с С нотариален акт за продажба
на недвижим имот № 155, том II, рег. № 3192 г., дело № 313 от 07.07.2010 г. / вписан в Служба по
вписванията вх.рег.№ 1980/ 07.07.2010 г., акт № 121, том 9, дело № 1668/2010 г.
на СВ – Дулово/ към датата на отчуждаването, която не е
преобразувана в друго имущество.
На основание
чл.72, вр. чл. 63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ (отм.) от Д.А.М.:
Сумата в
размер на 1 500 лв., представляваща ½ от остатъка от пазарната стойност
на недвижим имот, находящ се в урбанизирана
териотрия, с трайно жилищно предназначение, а именно: полумасивна жилищна
сграда със застроена площ от 120 кв.м., с мазе с площ от 9 кв.м., и паянтова второстепенна сграда със застроена
площ от 15 кв.м.,построени въз основа на отстъпено право на строеж върху
общинско дворно място, съставляващо по ПУП на с. Прохлада, общ. Дулово, обл.
Силистра от 1963 г. УПИ XIII – общински, в кв. 13, с площ от 740 кв.м., при граници: улица,
УПИ XIV-170,
Х-общ. и XII-общ.,
придобит на 22.11.2007 г. с нотариален
акт за продажба на недвижим имот № 182, том VIII, рег. № 7762/2007 г.,
дело № 1220 от 22.11.2007 г. / вписан в Служба по вписванията вх.рег.№
1994/22.11.2007 г., акт № 46, том VIІ, дело № 1396/2007
г. на СВ – Дулово/ и отчужден на 07.07.2010 г. с С нотариален акт за продажба
на недвижим имот № 155, том II, рег. № 3192 г., дело № 313 от 07.07.2010 г. / вписан в Служба по
вписванията вх.рег.№ 1980/ 07.07.2010 г., акт № 121, том 9, дело № 1668/2010 г.
на СВ – Дулово/ към датата на отчуждаването, която не е
преобразувана в друго имущество.
Сумата в размер на 1 200 лв., представляваща
пазарната стойност на лек автомобил, марка „Опел
Астра“ рег. № СС2195СВ, дата на първа регистрация 01.01.1998 г.,
придобит от Д.А.М. с договор
за покупко-продажба от 09.02.2009 г. и отчужден на 31.05.2017 г. към датата на отчуждаване;
Сумата в размер на 4 200 лв., представляваща
пазарната стойност на лек автомобил, марка „Мерцедес
Е270 ЦДИ“ рег. № СС5418 РВ, дата на първа регистрация 01.01.2002
г.,
придобит от Д.А.М. с договор
за покупко-продажба от 23.07.2012 г. и отчужден на 27.08.2015 г. към момента на отчуждаване;
На основание чл. 65, във връзка с чл. 63, ал. 2, т. 5, във връзка с чл. 62
от ЗОПДНПИ(отм.) от Д.А.М.:
недвижим имот: самостоятелен обект с начин на ползване – жилище, находящо
се в чертите на гр. Исперих, общ. Исперих, Разградска област в триетажна
многофамилна жилищна сграда с мансарден етаж, построена при отстъпено право на
строеж в поземлен имот с начин на трайно ползване – жилищно застрояване,
находящо се в чертите та гр. Исперих, ул. „Цар Симеон“, № 1а, общ. Исперих,
обл. Разград, за който по скица № 468/05.09.2012 г. на общ. Исперих и ЗРП на
града, утвърден със Заповед № 105/30.06.1998 г. е отреден УПИ XXII в
квартал 186, образуван от имот № 1928 с площ от 377 кв.м. Имота е придобит от Д.А.М.
с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 56, том VII,
рег. № 7523, дело № 972 от 12.09.2012 г. /вписан в Служба по вписванията
вх.рег.№ 2806/12.096.2012 г., акт № 143, том 11, дело № 2125/2012 г. на СВ –
Исперих/ и с нотариален акт за дарение на недвижим имот
№ 60, том II,
рег. № 1927, дело № 228 от 30.05.2017 г. /вписан в Служба по вписванията
вх.рег.№ 1331/30.05.2017 г., акт № 35, том 6, дело № 1052/2017 г. на СВ –
Исперих/. Пазарна
стойност на имота към настоящия момент:
58 000 лв.
1/3 идеалнa част от недвижими имоти: 1/. поземлен имот с начин на трайно предназначение –
урбанизирана и начин на трайно ползване – незастроен имот за жилищни нужди,
находящ се в чертите на с. Белинци, общ. Исперих, обл. Разград, за който по
скица № 15-119471/24.04.2014 г. на Агенция по геодезия, картография и кадастър.
Служба гр. Разград и по кадастралната карта, одобрена със Заповед №
РД-18-35/18.08.2005 г. на Изпълнителния директор на АК, е отреден поземлен имот
№ 03472.40.80 с площ по кадастралната карта 409 кв.м., при граници и съседи:
имот № 03472.40.91, имот № 03472.40.81, имот № 03472.40.82 и имот №
3472.40.118. Данъчна оценка на имота: 854 лв., а на дарените идеални
части – 142,33 лв.; 2/ поземлен имот с начин на трайно предназначение –
урбанизиран и начин на трайно ползване – незастроен имот за жилищни нужди,
находящ се в чертите на с. Белинци, общ. Исперих, обл. Разград, за която по
скица № 15-119454/24.04.2014 г. на Агенция по геодезия, картография и кадастър,
Служба – гр. Разград и по кадастралната карта, одобрена със Заповед №
18-35/18.08.2005 г. на Изпълнителния
директор на АК, е отреден поземлен имот № 03472.40.121, с площ по кадастралната
карта 2 666 кв.м., при граници и съседи: имот №
03472.40.120, имот № 03472.10.46, имот № 03472.10.87, имот № 3472.10.49, имот №
0472.40.76 и имот № 03472.40.77. Данъчна оценка на имота: 5566лв., а на
дарените идеални части – 927,77 лв.; 3/ поземлен имот с начин на трайно предназначение
– урбанизиран и начин на трайно ползване – незастроен имот за жилищни нужди,
находящ се в чертите на с. Белинци, общ. Исперих, обл. Разград, за която по
скица № 15-119461/24.04.2014 г. на Агенция по геодезия, картография и кадастър,
Служба – гр. Разград и по кадастралната карта, одобрена със Заповед №
18-35/18.08.2005 г. на Изпълнителния
директор на АК, е отреден поземлен имот № 03472.40.122, с площ по кадастралната
карта 1 825 кв.м., при граници и съседи: имот №
03472.40.123, имот № 03472.40.120 и имот № 03472.40.79. Данъчна оценка на
имота: 3810.60 лв., а на дарените идеални части – 635,10 лв.; 4/ поземлен имот с начин на трайно
предназначение – урбанизиран и начин на трайно ползване – ниско застрояване /
до 10 м./, находящ се в чертите на с. Белинци, общ. Исперих, обл. Разград, ул.
„Дунав“, № 58, за която по скица № 15-119468/24.04.2014 г. на Агенция по
геодезия, картография и кадастър, Служба – гр. Разград и по кадастралната
карта, одобрена със Заповед № 18-35/18.08.2005 г. на Изпълнителния директор на АК, е отреден
поземлен имот № 03472.40.79, с площ по кадастралната карта 2 906 кв.м., ведно със застроените в имот: 1. Сграда 03472.40.79.1:
застроена площ 43 кв.м., бр. етажи – 1, предназначение – жилищна сграда –
еднофамилна; 2. Сграда 03472.40.79.2: застраена площ 50 км.м., бр. етажи – 1,
предназначение: жилищна сграда – еднофамилна, при граници и съседи: имот №
03472.40.119, имот № 03472.40.118, имот № 03472.10.87, имот № 3472.40.125, имот
№ 0472.40.123, имот № 03472.40.122, имот № 03472.40.120 и имот № 03472.40.78.
Данъчна оценка на имота: 6298,20 лв., а на дарените идеални части –
1049,70 лв.; 5/ поземлен имот с
начин на трайно предназначение – урбанизиран и начин на трайно ползване –
незастроен имот за жилищни нужди, находящ се в чертите на с. Белинци, общ.
Исперих, обл. Разград, за която по скица № 15-119447/24.04.2014 г. на Агенция
по геодезия, картография и кадастър, Служба – гр. Разград и по кадастралната
карта, одобрена със Заповед № 18-35/18.08.2005 г. на Изпълнителния директор на АК, е отреден
поземлен имот № 03472.40.120, с площ по кадастралната карта 5 899 кв.м., при граници и съседи: имот № 03472.40.122, имот №
03472.40.123, имот № 03472.40.163, имот № 03472.40.164, имот № 03472.10.45,
имот № 03472.10.46, имот № 03472.40.121, имот № 03472.40.77, имот № 03472.40.78
и имот № 03472.40.79. Данъчна оценка на имота: 12317,10 лв., а на
дарените идеални части – 2052,85 лв.; 6/
поземлен имот с начин на трайно предназначение – урбанизиран и начин на трайно
ползване – незастроен имот за жилищни нужди, находящ се в чертите на с.
Белинци, общ. Исперих, обл. Разград, за която по скица № 15-119462/24.04.2014
г. на Агенция по геодезия, картография и кадастър, Служба – гр. Разград и по
кадастралната карта, одобрена със Заповед № 18-35/18.08.2005 г. на Изпълнителния директор на АК, е отреден
поземлен имот № 03472.40.123, с площ по кадастралната карта 2 087 кв.м., при граници и съседи: имот № 03472.40.124, имот №
03472.40.1183, имот № 03472.40.163, имот № 03472.40.120, имот № 03472.40.122,
имот № 03472.40.79 и имот № 03472.40.125. Данъчна оценка на имота:
4357,70 лв., а на дарените идеални части – 726,28 лв.
1/3 идеална
част от имотите, предмет на претенция са придобити от Д.А.М.
съгласно нотариален акт за дарение на недвижим имот № 56, том VII,
рег. № 7759, дело № 1063 от 21.07.2014 г. /вписан в Служба по вписванията
вх.рег.№ 1964/21.07.2014 г., акт № 128, том 8, дело № 1491/2014 г. на СВ –
Исперих/ и нотариален акт за дарение на недвижим имот № 56, том VII,
рег. № 7759, дело № 1063 от 21.07.2014 г. /вписан в Служба по вписванията
вх.рег.№ 1964/21.07.2014 г., акт № 128, том 8, дело № 1491/2014 г. на СВ –
Исперих/. Пазарна
стойност на придобитите 1/3 идеалнa
част от имотите към настоящия момент: 62 000 лв.
На основание чл. 63, ал. 2, т. 3, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ
(отм.), от А.Д.А., чрез
своята майка и законен представител Р.Я.Я.:
Сумата в размер на 1 200 лв.,
представляваща вноски по Спестовен влог № 20233956, в „Банка ДСК“ ЕАД с титуляр А.Д.А.;
На
основание чл. 65, във връзка чл. 63,
ал. 2, т. 1, във връзка с чл. 62 от ЗОПДНПИ от А.Д. Агелова, чрез
своята майка и законен представител Р.Я.Я.:
Лек
автомобил, марка „Мерцедес
Р 350 ЦДИ“ рег. № РР8898 АХ, дата на първа регистрация 20.10.2010
г., рама: WDC2511231A118138; двигател:
64287242016586,
придобит от А.Д.А. на 29.05.2017 г. Към настоящия момент пазарната стойност на
автомобила е 25 600 лв.
В производството по чл. 131 и
сл. ГПК е депозиран писмен отговор от ответниците. Твърдят, че иска е
недопустим, тъй като проверката не е приключила в рамките на законоустановения
преклузивен срок, поради което правото на държавата за отнемане имуществото на
проверяваното лице е преклудирано. По същество излагат доводи, че е
неоснователен.
В съдебно заседание ищецът
поддържа иска.
Ответниците поддържат становището
си в съдебно заседание.
Въз основа на изложеното, съдът приема от правна страна
следното:
Дали са спазени сроковете за
извършване на проверката или са изтекли и са погасили материалното право на
държавата да претендира отнемане на незаконно придобито имущество са налице
противоположни становища, застъпени в актове, постановени от ВКС. Към
настоящият момент в практиката на всички апелативни съдилища на страната е
възприето становището, че срокът е
преклузивен. /Определение № 261/13. 06. 2018 г. по ч.гр.д. № 309/2018 г.
по описа на ПАС, Определение № 278 от 21.06.2018 г. на ПАС по в. ч. гр. д. № 324/2018 г.,
Определение № 1867/ 14.6.2018 г. по в. ч. гр. д. № 2899/ 2018 г. по описа на САС, Решение
№ 25/25.05.2018 по в. гр. д. № 888 2018 г. по описа на БАС,Определение
№ 255/ 14.05.2018 г.по в.ч.гр.д. № 212 /2018 г. по описа на Вап
АС, Определение № 337/15.06.2018 г. по в.ч.гр.д.№ 283/18 г. на ВАпС, Определение от 13. 06. 18 г. по ч. в. гр. д. № 248/ 18
г. на ВАпС, Определение от 25.06.2018 г. по в. ч. гр. д. № 302/ 2018
г. по описа на ВАпС, Определение № 356/25.6.2018 г. по в. ч. гр. д. №
284/ 18 г. по описа на ВАпС, Определение от 03. 07. 18 г. по в. ч. гр. д. № 307/18 г.на ВАпС , Решение № 69/ 14 г. по в. гр. д. 90/ 2019 г. на ВАпС и
др./
Съдът в настоящия състав, приема, че следва да съобрази възприетата от Варненския апелативен съд
трайна и последователна практика, която споделя даденото разрешение на въпроса
с Решение № 323/ 18. 01. 2018 г. по гр. д. № 5291/ 2016 г. на IV гр. о. на ВКС, че естеството
на срока по чл. 27, ал. 1 и ал. 2 от ЗОПДНПИ /отм./ и този по чл. 107, ал.2 вр. с чл. 112, ал.1 и ал. 2 от ЗПКОНПИ е преклузивен. В този смисъл и в мотивите
на Тълкувателно решение 4/2016 г. от 07.12.2018 г. на ВКС, ОСГК е
посочено, че срокът (с евентуалното му продължение) за приключване на
проверката има значение за надлежното упражняване на правото на иск, тъй като
изтичането на този срок го преклудира. В посочената по-горе практика на съдилищата се застъпва
становището, че предварителната проверка по чл. 21 ал. 2 от
ЗОПДНПИ /отм./ се извършва с цел установяване на значително несъответствие в
имуществото на проверяваното лице, от което да се направи обосновано
предположение, че имуществото е незаконно придобито и
започва с акт на директора, след уведомление или сигнал по чл. 21 - 24 от
закона и е ограничена във времето, доколкото засяга сериозно правната сфера на
проверяваното лице. Съобразно чл. 27 ал.1 и 2 от ЗОПДНПИ /отм./ и чл. 112, ал.1 и ал.2 от ЗПКОНПИ
продължителността й е до една година, с възможност за еднократно удължаване на
срока с 6 месеца. Следователно, максимално определеният в закона срок е една
година и шест месеца и има характера на преклузивните. Съобразена е и практиката на ЕСПЧ по приложението
на чл. 6 от ЕКЗПЧОС, която изрично
сочи, че всяко ограничаване на ползването или отнемане на незаконно придобито
имущество по пътя на гражданския иск на държавата спрямо неоснователно обогатилите
се лица следва да отговаря на три критерия: законоустановеност, необходимост за
постигане на легитимна цел и пропорционалност /р.№ 13/13.10.2012 г. по к.д. №
6/2012 г. на КС/. Ако се приеме, че срокът за проверката по чл. 15, ал. 2 от
ЗОПДИППД /отм./ и по чл. 27, ал.1 и ал. 2 от ЗОПДНПИ /отм./
не е преклузивен, а инструктивен, би се стигнало до
нарушаване на критериите за законоустановеност и пропорционалност - органите на
Комисията биха могли неограничено във времето да осъществяват разширените си правомощия
и неограничено във времето – извън законоустановения разумен срок да
въздействат неблагоприятно на правната сфера на проверяваните лица и те да
търпят съществени ограничения, без произнасяне по същество.
Проверката
по чл.
21, ал.2 от ЗОПДНПИ (отм.) започва с акт на директора на съответната
териториална дирекция, сезиран с уведомление от предвидените в закона държавни
органи /чл.
23, чл.
24 и чл.
25 от ЗОПДНПИ(отм.) при наличие на предпоставките по чл. 22,
23
и 24
от ЗОПДНПИ (отм.), като в приложимата към казуса хипотеза проверката е въз
основа на уведомление на прокурора, че съответното лице е привлечено като
обвиняем за престъпление от кръга на изброените в чл.
22, ал.1 от ЗОПДНПИ(отм.). Следователно, началото на първия етап от
производството по този
закон - проверката, се поставя с изричния акт на директора на съответната
териториална дирекция. В случая с Протокол № 04ВА/УВ-10069/21.07.2017 г. е образувана проверка
за установяване на значително несъответствие в имуществото на Р.Я.Я. по
постъпило на основание чл.25, ал.1 от ЗОПДНПИ /отм./ в ТД на КОНПИ - Варна
уведомление от Окръжна прокуратура Разград с рег. № 412/2017 г. от 27.06.2017
г., постъпило в ТД Варна на КОНПИ с вх. № УВ-1148/18.07.2017 за привличане в
качеството на обвиняем на Р.Я.Я., ЕГН ********** по ДП № 330 ЗМ-44/2017 г. по
описа на ОД МВР – гр. Разград, прокурорска преписка № 412/2017 г. по описа на
Окръжна прокуратура – Разград, за извършено престъпление по чл. 255, ал. 1, пр.
1 и 2, т. 1, вр. чл. 26, ал. 1 от НК.
Съгласно
чл.
27, ал.4 от ЗОПДНПИ(отм.) във връзка с чл.
61, ал.1 от ЗОПДНПИ(отм.) в едномесечен срок от приключване на проверката
директорът на съответната териториална дирекция на КОНПИ изготвя мотивиран
доклад до Комисията със заключение за прекратяване на проверката или за
образуване на производство по закона.
Принципите
за законоустановеност и пропорционалност не биха били нарушени, само ако в
рамките на срока по чл.
27, ал.1 и ал.2
от ЗОПДНПИ (отм.), Комисията извърши преценка дали в резултат на проверката
са установени законоустановените предпоставки за отнемане в полза на държавата
на незаконно придобито имущество и в резултат на тази преценка вземе решение по
чл.
11, ал.1, т.1 ЗОПДНПИ(отм.) за образуване на производство по този закон. Само в
този случай производството по ЗОПДНПИ(отм.) би могло да продължи да се развива
законосъобразно. Когато в рамките на преклузивния срок по чл.
27, ал.1 и ал.2
от ЗОПДНПИ(отм.) Комисията не е взела решение за образуване на производство
по този закон, то
не само проверката, но и производството като цяло приключват с изтичането на
този срок и е недопустимо да се развие исково производство пред съда, тъй като
правомощията на Комисията и нейните органи спрямо проверяваното лице са вече
преклудирани и е преклудирано и материалното право на Държавата за отнемане на имущество
от това лице и от останалите лица, които могат да бъдат ответници по иска по чл.
74, ал.1 от ЗОПДНПИ (отм.).
В настоящият случай проверката, която е започнала
на 21. 07. 2017 г., не е приключила в рамките на законоустановения едногодишен
срок, изтекъл на 21. 07. 2018 г. С
Решение № 550/25.07.2018
г. Комисията е взела решение за образуване на
производство за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество срещу
Р.Я.Я., а искът е предявен в съда на 25. 10. 2018 г. С оглед на изложеното,
съдът приема, че проверката не е
приключила в срока по чл. 27, ал. 1 от с. з – 21. 07. 2018 г., поради което
правото на държавата за отнемане имуществото на проверяваното лице е
преклудирано, както и правомощията на КПКОНПИ спрямо ответниците по делото са
преклудирани към датата на вземане на решение от Комисията за предявяване на
иска и към датата на внасяне на искането в съда. В този смисъл предявеният иск
е недопустим и не следва да се разглежда по същество. Производството по делото
следва да бъде прекратено.
На
осн. чл. 78, ал. 4 ГПК КПКОНПИ следва да заплати разноските, направени от
ответниците, според списъка по чл. 80 ГПК в размер на 1 500 лв. за заплатено адвокатско
възнаграждение и 980 лв. деловодни разноски. Заплатеното адвокатско
възнаграждение не е прекомерно по размер по чл. 7, ал. 2, т. 5 от НМРАВ, а е
под предвидения минимум от 6 975,
52 лв. , според цената на иска.
Воден от изложеното, съдът
О П Р Е Д Е Л И :
ПРЕКРАТЯВА производството по гр.
д. № 281/ 2018 г. по описа на ОС Разград,
поради недопустимост на предявения от Комисията за противодействие на
корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество срещу Р.Я.Я., ЕГН **********,
Д.А.М., ЕГН **********, А.Д.А., ЕГН **********, представлявана от Р.Я.Я., всички с
постоянен адрес:*** и настоящ адрес:*** с цена
на иска 272 276, 09 лв.
ОСЪЖДА Комисията за
противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество да
заплати на Р.Я.Я., ЕГН
********** и Д.А.М., ЕГН ********** сумата
2480 лева разноски по съдебното производство.
Определението подлежи на обжалване пред Апелативен
съд – Варна с частна жалба в едноседмичен срок от съобщаването му на страните.
Съдия: