Р Е Ш Е Н И Е
№
Гр.Разград,
23 .07. 2020 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
Разградският окръжен
съд в публично заседание на двадесети юли
през две хиляди и двадесета година в състав:
Съдия:
Анелия Йорданова
при
секретаря Н. Р. като
разгледа докладваното от съдия Ан.
Йорданова гр. д. № 44 по описа за 2018 г.
, за да се произнесе взе предвид следното:
Производство е по чл. 74 и сл. от
ЗОПДНПИ /отм./.
Постъпило е Мотивирано
искане от Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно
придобито имущество /КПКОНПИ/ срещу М.Р.А. с постоянен адрес:***
от 26.01.2007 г. и Р.М.М. с постоянен адрес:***
с правно основание чл. 74, ал.1 от ЗОПДНПИ /отм. /с цена на иска 234 395, 21 лв. / след допуснато изменение на иска/.
В искането се твърди, че с
Решение №
87/14.02.2018 г. на КПКОНПИ е образувано
производството за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито
имущество, въз основа на постъпило на основание
чл.25, ал.1 от ЗОПДНПИ в ТД на КОНПИ - Варна уведомление
от Окръжна прокуратура – Разград с
рег.№ 879/14/04.03.2015 г., постъпило в ТД – Варна с вх. №
УВ-643/21.04.2015 г. за внесен обвинителен акт по ДП № Рз-ДП-23/2014 г. по
описа на ДАНС-Н-21 – Разград, пр.пр. № 879/2014 г. по описа на ОП – Разград срещу лицето М.Р.А.
за извършено престъпление по чл.255, ал.3 вр. ал.1, т.1 от НК.
Престъплението
попада в предметния обхват на чл.22, ал.1, т.18 от ЗОПДНПИ /отм./.
С влязла
в сила на 24.04.2015 г. Присъда № 28/08.04.2015 г. по НОХД № 103/2015 г. по
описа на Окръжен съд – Разград М.Р.А. е призната за виновна за извършено
престъпление по чл.255, ал.3 вр. ал.1, т.1 от НК.
С Протокол № ТД
04ВА/УВ-5921/24.04.2015 г. е
образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото
на лицето М.Р.А..
Иска
се съдът да постанови решение, с което да отнеме в полза на държавата имущество
на стойност 234 395, 21 лв.,
представляващо незаконно придобито имущество от М.Р.А. и Р.М.М. – фактически
съжителник на М.Р.А., както следва:
От Р.М.М. на основание чл. 63, ал. 2, т. 5 във вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.): Дворно място,
цялото с площ от 949 кв.м., с неуредена улична регулация за 58 кв.м.,
съставляващо парцел № IX-550 в квартал № 58 по плана на с. Ясеновец, общ.
Разград, на улица „Космос“ № 1, при граници: от северозапад – улица, от североизток
– поземлен имот № X-551, от изток – поземлен имот № VIII-549, от юг и от
югозапад – улици, заедно с построената в югозападната част на същия поземлен
имот едноетажна полумасивна жилищна сграда със застроена площ от 50,00 кв.м.,
придобит с нотариален акт № 154, том 2,
рег. № 3480, дело № 248 от 30.09.2010 г. (Акт № 128, том 12, дело № 2374 от
30.09.2010 г. на СВ – Разград.
-
Сумата в размер на 99,84 лв., равностойността на 51,05
евро, представляваща направена на 03.12.2012 г. вноска по банкова сметка № ***
в „Алианц Банк България“ АД.
-
Сумата в размер на 6 283,65 лв., равностойността
на 3 212,78 евро, представляващи направени в периода от 06.03.2013 г. до
14.07.2014 г. вноски по банкова сметка № *** в „Алианц Банк България“ АД.
-
Сумата в размер на 107,25 лв., представляващи направени вноски по
банкова сметка № 15078133 в „Банка ДСК“ ЕАД.
-
Сумата в размер на 974,50 лв., представляваща направена на 19.06.2009 г. вноска
по банкова сметка № 17261748 в „Банка ДСК“ ЕАД.
-
Сумата в размер на 9 779,15 лв., равностойността на 5 000 евро,
представляваща направена на 19.06.2009 г. вноска по банкова сметка № 17261827 в
„Банка ДСК“ ЕАД.
-
Сумата в размер на 78,39 лв., равностойността на 40,08 евро, представляваща
изплатени лихви по банкова сметка № 17261827 в „Банка ДСК“ ЕАД.
От Р.М.М. на основание чл. 72 вр.
чл. 63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.):
- Сумата в
размер на 4 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата на
отчуждаване на лек автомобил, марка „Мицубиши“, модел „Спейс
Вагон ГДИ“, рег. № ***, продаден с
договор от 08.12.2012 г.
- Сумата в размер на 300 лв., представляваща
стойността към датата на бракуване на товарен автомобил, марка „Форд“, модел
„Транзит“, рег. № ***, бракуван на 28.10.2011 г.
- Сумата в
размер на 8 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата на
отчуждаване на лек автомобил, марка „Фолксваген“, модел „Пасат
ТДИ 4 Моушън“, рег. № ***, продаден с
договор от 11.03.2013 г.
От М.Р.А.
и Р.М.М. на основание чл. 72 вр. чл. 63, ал. 2, т. 2 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.):
- Сумата в
размер на 9 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата на
отчуждаване на лек автомобил, марка „Опел“, модел „Зафира“, рег. № ***, продаден с договор от 18.03.2016 г.
- Сумата в размер на 4 000 лв.,
представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек
автомобил, марка „Мицубиши“, модел „Паджеро“, рег. № РР6007ВА, продаден с договор от 18.03.2016 г.
От М.Р.А. на основание чл. 63, ал. 2, т. 1 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.):
- Сумата в размер на 177 768,83 лв., представляваща
непреобразуваната част от получени суми от чужбина.
- Сумата в размер на
3,60 лв., представляваща вноска на каса по банкова сметка №
BG39PIRB91701602433385 в „Банка Пиреос България“ АД.
Към исковата молба са приложени писмени доказателства , подробно
описани.
В
производството по чл. 131 и сл. ГПК е депозиран писмен отговор от ответниците. Твърдят, че иска е недопустим, тъй като проверката не е приключила
в рамките на законоустановения преклузивен срок, поради което правото на
държавата за отнемане имуществото на проверяваното лице е преклудирано. По същество излагат съображения, че иска е неоснователен. Според мотивите към Присъда № 28/ 08. 04. 2015 г. по нохд № 103/
2015 г. по описа на РОС е прието, тези
парични средства, получени от трети лица чрез
системата Western union се определят като доходи от други източници по чл.
36, т. 6 от ЗДДФЛ . Считат,че получените суми се явяват доходи, а не имущество, както
твърди Комисията и че щом ответницата е осъдена за неподаване на данъчна
декларация за заплащане на данъци върху тях, то те се явяват доходи. Не е налице и „значително несъответствие” между
имуществото и нетния доход, според §1, т.7 от ДР на ЗОПДНПИ.
Съдът, като прецени твърденията и
становищата на страните и събраните по делото доказателства, намира за
установено от фактическа страна следното:
С Решение
№ 87/14.02.2018 г. на
КПКОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на държавата на
незаконно придобито имущество въз основа на постъпило в ТД на КОНПИ – Варна
уведомление от Окръжна прокуратура – Разград с № 879/14/04.03.2015 г., за
внесен обвинителен акт по ДП № Рз-ДП-23/2014 г. по описа на ДАНС-Н-21 –
Разград, пр.пр. № 879/2014 г. по описа на ОП – Разград срещу лицето М.Р.А. за извършено
престъпление по чл.255, ал.3 вр. ал.1, т.1 от НК.
С Постановление от 23.02.2015 г. М.Р.А. е
привлечена в качеството на обвиняем за това, че през периода от 01.01.2009 г.
до 30.04.2014 г. в гр.Разград, в качеството си на данъчно задължено местно
физическо лице /чл.6 от ЗДДФЛ/, в условията на продължавано престъпление, е
избегнала установяването и плащането на данъчни задължения, като не е подала
годишни данъчни декларации за времето от 01.01.2009 г. до 30.04.2009 г. (за
придобиване на доходи през 2008 г. в размер на 40 768,37 лв.), за времето
от 01.01.2010 г. до 30.04.2010 г. (за придобиване на доходи през 2009 г. в
размер на 70 927,39 лв.), за времето от 01.01.2011 г. до 30.04.2011 г. (за
придобиване на доходи през 2010 г. в размер на 80 912,73 лв.), за времето
от 01.01.2013 г. до 30.04.2013 г. (за придобиване на доходи през 2012 г. в
размер на 8 676,50 лв.), за времето от 01.01.20014 г. до 30.04.2014 г. (за
придобиване на доходи през 2013 г. в размер на 1 996,24 лв.) предвид
чл.53, ал.1 от ЗДДФЛ във връзка със срока за подаване на годишната данъчна
декларация, изискуема по чл.50, ал.1, т.1, пр.1 от ЗДДФЛ за облагаеми доходи от
източници в чужбина, с което е избегнала плащане на данъчни задължения за
данъчен период от 01.01.2008 г. до 31.12.2008 г. в размер на 4 076,84 лв.,
за данъчен период от 01.01.2009 г. до 31.12.2009 г. в размер на 7 092,74
лв., за данъчен период от 01.01.2010 г. до 31.12.2010 г. в размер на
8 091,27 лв., за данъчен период от 01.01.2012 г. до 31.12.2012 г. в размер
на 867,65 лв. и за данъчен период от 01.01.2013 г. до
31.12.2013 г. в размер на 199,62 лв., в особено големи размери – 20 328,12
лв. – престъпление по чл.255, ал.3 вр. ал.1, т.1 от НК.
Престъплението
попада в обхвата на чл.22, ал. 1, т. 18 от ЗОПДНПИ(отм.).
С влязла в сила на 24.04.2015 г. Присъда № 28/08.04.2015 г. по НОХД
№ 103/2015 г. по описа на Окръжен съд – Разград М.Р.А. е призната за виновна за
извършено престъпление по чл.255, ал.3 вр. ал.1, т.1
от НК.
С Протокол №
ТД04ВА/УВ-5921/24.04.2015 г. е образувана проверка за установяване на
значително несъответствие в имуществото на лицето М.Р.А., ЕГН **********.
В хода на проверката са извършени справки в:
Национална база данни „Население", Търговски регистър, АПИС - Регистър,
ИКАР и ИС на ГД „Морска администрация" и са изпратени запитвания до: ОД на
МВР, сектор КАТ „Пътна полиция" по постоянен адрес на лицето, всички
централни офиси на
банки в страната,
Главна дирекция „Гражданска
въздухоплавателна администрация", ОД на МВР, сектор „КИАД", ТД на НАП
и до Дирекция „Местни данъци и такси" към съответната община по постоянен
адрес на лицето.
От справка
в НБД „Население" с № ТД04ВА/УВ-5721/21.04.2015
г. е видно, че М.Р.А. е родена на *** г. в гр.София и е с постоянен
и настоящ адрес:*** от 26.01.2007 г.
Семейно положение: неомъжена.
Живее на фактически съпружески начала от 25. 01. 2007 г.
с Р.М.М. с постоянен и настоящ адрес *** от 26.01.2007 г. Имат две
деца: син: М.Р.М., ЕГН ********** с постоянен
и настоящ адрес:*** г., син: М. Р.М., ЕГН ********** с постоянен
и настоящ адрес:*** от 06.02.14 г. Баща:
Р. Ал Ал, майка: Сл Х. Р., сестра:
Р. Р. Хл,
сестра: С. Р. А.,сестра:
Е.Р.А..
Проверката е
започнала на 24.04.2015 г. Проверяваното лице М.Р.А. е навършило пълнолетие на
22.07.2007 г.
Периодът на
проверка е от 22.07.2007 г. до 24.04.2015 г.
Участие
в търговски дружества и регистрирани ЕТ:
От направени справки в Търговски регистър и Сиела
е видно, че проверяваното лице не участва в управлението и собствеността на
търговски дружества и ЕТ.
Р.М.М.
е регистриран като ЕТ „Рушан 2007 – Р.М.“, ЕИК ********, регистриран с Решение от 16.02.2007
г. по ф.д. № 123/2007 г. по описа на Окръжен съд – Разград,със седалище и адрес
на управление: с.Ясеновец, ул.„Космос” № 4А, общ.Разград.
Търговецът не е пререгистриран в ТР.
Недвижими
имоти:
С нотариален акт № 154, том 2, рег. №
3480, дело № 248 от 30.09.2010 г. (Акт № 128, том 12, дело № 2374 от 30.09.2010
г. на СВ – Разград) Хафизе Исова Мехмедалиева и Миглена Борисова Илинова
продават на Р.М.М. следния недвижим имот, находящ се в с. Ясеновец, общ.Разград,
а именно: поземлен имот – дворно място, цялото с площ от 949 кв.м., с неуредена
улична регулация за 58 кв.м., съставляващо парцел № IX-550 в квартал № 58 по
плана на с. Ясеновец, общ.Разград, на улица „Космос“ № 1, при граници: от
северозапад – улица, от североизток – поземлен имот № X-551, от изток –
поземлен имот № VIII-549, от юг и от югозапад – улици, заедно с построената в
югозападната част на същия поземлен имот едноетажна полумасивна жилищна сграда
със застроена площ от 50,00 кв.м., за сумата от 4 784,10 лв.,
представляваща и данъчна оценка на имота.
Пазарната
стойност на имота към датата на придобиване е 17 000 лв.,
а към настоящия момент е 15 000 лв.
С договор № 334/04.11.2011 г. (Акт № 153, том 18
от 04.11.2011 г. на СВ – Разград) Община Разград прехвърля в собственост на Р.М.М.
реална част от 49 кв.м. общинска земя – придаваема част от
улична регулация към собствения му поземлен имот с неуредена улична регулация,
за който е отреден парцел IX-550 в кв.58 по плана на с.Ясеновец, общ.Разград,
оценена на 361 лв. В замяна на общинската земя Р.М.М.
прехвърля в собственост на Община Разград реална част от 9 кв.м. –
продаваема земя по регулация към улица от собствения си имот, за който е
отреден парцел IX-550 в кв.58 по плана на с.Ясеновец, общ.Разград, оценена на
66 лв. Р.М.М. става собственик на урегулиран парцел IX-550 с
площ от 945 кв.м. в кв.58 по регулационния план
на с.Ясеновец, общ.Разград, ул.“Космос“ № 1, като
закупува разликата от 40 кв.м. за сумата от 388,66 лв.
(с включени платени данъци и режийни разноски).
Недвижимият имот подлежи на отнемане в полза на държавата от Р.М.М.
на основание чл. 63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.),
тъй като не е установен законен източник на средствата за придобиването му.
МПС:
От справки в Централна база – КАТ и писмо рег. №
330000-11761/08.05.2015 г. на ОД на МВР – Разград, сектор “Пътна полиция” се
установява, че Р.М.М. има регистрирани следните ППС:
1. С
договор от 26.09.2008 г. Р.М.М. продава на Хасан Хасан Сали лек автомобил,
марка „ВАЗ“, модел „2107“, рег. № РР8232АМ, за сумата от 100 лв. Автомобилът е
придобит на 05.01.2007 г.
Сумата от продажбата на лекия
автомобил не подлежи на отнемане, тъй като същият е придобит преди началото на
проверявания период.
2.
Лек автомобил, марка „Мицубиши“, модел „Спейс Вагон ГДИ“, рег. № ***, рама №
JMBLNN84WXZ005009, двигател № R77941, дата на първа регистрация 28.05.1999 г., придобит с договор от
11.03.2008 г. за сумата от 1 000 лв. Пазарната стойност на
автомобила към датата на придобиване е 7 000 лв.
С договор от 08.12.2012 г. Р.М.Р. продава
автомобила на И. Т. В. за сумата от 300 лв. Пазарната стойност на автомобила към датата на отчуждаване е 4 000 лв.
Сумата в размер на 4 000 лв.,
представляваща пазарната стойност на автомобила към датата на отчуждаване,
подлежи на отнемане в полза на държавата от Р.М.М. на основание чл. 72 вр. чл.
63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е установен законен
източник на средствата за придобиването му.
3.
Товарен автомобил, марка „Форд“, модел „Транзит“, рег. № ***, рама №
WF0VXXGBVVHY97240, двигател № 4ABHY97240, дата на първа регистрация 22.06.1987
г., придобит с договор от 25.11.2008 г. за
сумата от 800 лв. Пазарната стойност на автомобила към датата
на придобиване е 3 000 лв.
На 28.10.2011 г. автомобилът е бракуван, със
стойност към датата на бракуването в размер на 300 лв.
Сумата в размер на 300 лв.,
представляваща стойността на автомобила към датата на бракуване, подлежи на
отнемане в полза на държавата от Р.М.М. на основание чл. 72 вр. чл. 63, ал. 2,
т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е установен законен източник на
средствата за придобиването му.
4. Лек автомобил, марка „Фолксваген“, модел „Пасат
ТДИ 4 Моушън“, рег. № ***, рама № WVWZZZ3BZ2E210989, двигател № AKN090110, дата
на първа регистрация 17.12.2001 г., придобит с
договор от 03.02.2011 г. за сумата от 1 500 лв. Пазарната стойност на автомобила към датата на придобиване е 10 000
лв.
С договор от 11.03.2013 г. Р.М.М. продава
автомобила на “Трейд Ем Джи” ООД за сумата от 800 лв. Пазарната стойност на автомобила към датата на отчуждаване е 8 000 лв.
Сумата в размер на 8 000 лв.,
представляваща пазарната стойност на автомобила към датата на отчуждаване,
подлежи на отнемане в полза на държавата от Р.М.М. на основание чл. 72 вр. чл.
63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е установен
законен източник на средства за придобиването му.
5.
Лек автомобил, марка „Опел“, модел „Зафира“, рег. № ***, рама №
W0L0AHM756G071862, двигател № Z19DT4744907, дата на първа регистрация
21.02.2006 г., придобит с договор от 11.03.2012 г. за
сумата от 1 000 лв. Пазарната
стойност на автомобила към датата на придобиване е 12 000 лв.
С договор от 18.03.2016 г. Р.М.М. продава
автомобила за сумата от 500 лв.
Пазарната
стойност на автомобила към 18.03.2016 г. е в размер на 9 000 лв.
Сумата в размер на 9 000 лв.,
представляваща пазарната стойност на автомобила към датата на отчуждаване,
подлежи на отнемане в полза на държавата на основание чл.72 вр. чл.63, ал.2,
т.2 вр. чл.62 от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е установен законен източник на средства
за придобиването му.
6.
Лек автомобил, марка „Мицубиши“, модел „Паджеро“, рег. № РР6007ВА, рама №
JMB0NV440RJ000661, двигател № 4D56GG8370, дата на първа регистрация 11.10.1994
г., придобит с договор от 29.11.2013 г. (внос от
Германия) за сумата от 1 100 евро, равняващи се на 2 151,41 лв.
С договор от 18.03.2016 г. Р.М.М. продава
автомобила за сумата от 500 лв.
Пазарната стойност на автомобила към 18.03.2016 г.
е в размер на 4 000 лв.
Сумата в размер на 4 000 лв., представляваща пазарната
стойност на автомобила към датата на отчуждаване, подлежи на отнемане в полза
на държавата на основание чл.72 вр. чл.63, ал.2, т.2 вр. чл.62
от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за придобиването му.
Получени
парични преводи от чужбина:
От
събраните в хода на наказателното производство доказателства се установява, че М.Р.А.
е получила парични средства чрез международната система за бързи разплащания
“WESTERN UNION” в периода на проверката, както следва:
-
на 28.09.2007 г. – 250 евро, равняващи се на 488,96
лв.
-
на 23.01.2008 г. – 200 щатски долари, равняващи се на
265,79 лв. – на 29.01.2008 г. сумата от 50 лв. и
на 07.02.2008 г. сумата от 140 лв. са вложени като
вноски по банкова сметка № 15078090 в „Банка ДСК“ ЕАД, нетрансформиран остатък:
75,79 лв.
Сумата в размер на 488,96 лв., получена през 2007г. и сума в
размер на 75,79
лв., представляваща непреобразуван остатък от
получен на 23.01.2008 г. превод, не подлежат на отнемане в полза на държавата,
тъй като на основание чл.73 от ЗОПДНПИ правата на държавата са погасени по
давност.
-
на 22.02.2008 г. – 150 евро, равняващи се на 293,37
лв.
-
на 25.02.2008 г. – 500 евро, равняващи се на 977,92
лв.
-
на 26.02.2008 г. – 2 500 евро, равняващи се на
4 889,58 лв. На основание чл. 70 от ЗОПДНПИ е
проследено преобразуване на получената сума, която заедно със сумата 1 000
евро, равняващи се на 1 955,83 лв. (получена на 11.03.2008 г.) и сумата
от 50 евро, равняващи се на 97,79 лв. (получена на 11.03.2008 г.) са
вложени в покупката на лек автомобил марка „Мицубиши“, модел „Спейс Вагон“,
рег. № *** на 11.03.2008 г.
-
на 18.04.2008 г. – 50 евро, равняващи се на 97,79 лв.
-
на 25.04.2008 г. – 145 евро, равняващи се на 283,60
лв.
-
на 06.05.2008 г. – 180 евро, равняващи се на 352,05
лв.
-
на 20.05.2008 г. – 232 евро, равняващи се на 453,75
лв.
-
на 22.05.2008 г. – 250 евро, равняващи се на 488,96
лв.
-
на 23.05.2008 г. – 800 евро, равняващи се на
1 564,66 лв.
-
на 20.06.2008 г. – 200 евро, равняващи се на 391,17 лв.
-
на 07.07.2008 г. – 250 евро, равняващи се на 488,96
лв.
-
на 30.07.2008 г. – 220 евро, равняващи се на 430,28
лв.
-
на 31.07.2008 г. – 950 евро, равняващи се на
1 858,04 лв.
-
на 03.08.2008 г. – 350 евро, равняващи се на 684,54
лв.
-
на 14.08.2008 г. – 150 евро, равняващи се на 293,37
лв.
-
на 15.08.2008 г. – 1 100 евро, равняващи се на
2 151,42 лв.
-
на 19.08.2008 г. – 450 евро, равняващи се на 880,12
лв.
-
на 28.08.2008 г. – 1 400 евро, равняващи се на
2 738,16 лв.
-
на 29.08.2008 г. – 70 евро, равняващи се на 136,91 лв.
-
на 12.09.2008 г. – 902,64 евро, равняващи се на
1 765,41 лв.
-
на 15.09.2008 г. – 7 225 евро, равняващи се на
14 130,88 лв.
-
на 17.09.2008 г. – 500 евро, равняващи се на 977,92
лв.
-
на 27.11.2008 г. – 170 евро, равняващи се на 332,49
лв.
-
на 05.12.2008 г. – 280 евро, равняващи се на 547,63
лв.
-
на 06.12.2008 г. – 604 евро, равняващи се на
1 181,32 лв.
-
на 05.01.2009 г. – 250 евро, равняващи се на 488,96
лв.
-
на 16.01.2009 г. – 100 евро, равняващи се на 195,58
лв.
-
на 26.01.2009 г. – 370 евро, равняващи се на 723,65
лв.
-
на 02.02.2009 г. – 220 евро, равняващи се на 430,28
лв.
-
на 03.02.2009 г. – 270 евро, равняващи се на 528,07
лв.
-
на 04.02.2009 г. – 418 евро, равняващи се на 817,54
лв. – На основание чл. 70 от ЗОПДНПИ е проследено
преобразуване на сумата от 3,60 лв., която е вложена като вноска на 04.02.2009
г. по банкова сметка № BG39PIRB91701602433385 в „Банка Пиреос България“ АД,
нетрансформиран остатък: 813,94 лв.
-
на 06.02.2009 г. – 50 евро, равняващи се на 97,79 лв.
-
на 09.02.2009 г. – 400 евро, равняващи се на 782,33
лв.
-
на 10.02.2009 г. – 500 евро, равняващи се на 977,92
лв.
-
на 17.02.2009 г. – 450 евро, равняващи се на 880,12
лв.
-
на 18.02.2009 г. – 1 962 евро, равняващи се на
3 837,34 лв.
-
на 24.02.2009 г. – 1 381,50 евро, равняващи се на
2 701,98 лв.
-
на 16.03.2009 г. – 554 евро, равняващи се на
1 083,53 лв.
-
на 18.03.2009 г. – 3 000 евро, равняващи се на
5 867,49 лв.
-
на 07.04.2009 г. – 200 евро, равняващи се на 391,17
лв.
-
на 08.04.2009 г. – 2 000 евро, равняващи се на
3 911,66 лв.
-
на 09.04.2009 г. – 450 евро, равняващи се на 880,12
лв.
-
на 21.04.2009 г. – 70 евро, равняващи се на 136,91 лв.
-
на 27.04.2009 г. – 300 евро, равняващи се на 586,75
лв.
-
на 30.04.2009 г. – 1 832 евро, равняващи се на
3 583,08 лв.
-
на 08.05.2009 г. – 300 евро, равняващи се на 586,75
лв.
-
на 14.05.2009 г. – 300 евро, равняващи се на 586,75
лв.
-
на 20.05.2009 г. – 100 евро, равняващи се на 195,58
лв.
-
на 25.05.2009 г. – 100 евро, равняващи се на 195,58
лв.
-
на 28.05.2009 г. – 300 евро, равняващи се на 586,75
лв.
-
на 29.05.2009 г. – 170 щатски долари, равняващи се на
242,41 лв.
-
на 01.06.2009 г. – 178 щатски долари, равняващи се на
248,40 лв.
-
на 02.06.2009 г. – 3 100 евро, равняващи се на
6 063,08 лв.
-
на 08.06.2009 г. – 600 евро, равняващи се на
1 173,50 лв.
-
на 10.06.2009 г. – 1 500 евро, равняващи се на
2 933,75 лв.
-
на 18.06.2009 г. – 329,50 евро, равняващи се на 644,45
лв. – На основание чл. 70 от ЗОПДНПИ е проследено
преобразуване на сумата, която е вложена като вноска на 19.06.2009 г. по
банкова сметка № 17261748 в „Банка ДСК“ ЕАД.
-
на 06.08.2009 г. – 201,95 евро, равняващи се на 394,98
лв.
-
на 07.08.2009 г. – 1 250 евро, равняващи се на
2 444,79 лв.
-
на 28.08.2009 г. – 319,50 евро, равняващи се на 624,89
лв.
-
на 31.08.2009 г. – 492,31 евро, равняващи се на 962,87
лв.
-
на 01.09.2009 г. – 4 500 евро, равняващи се на
8 801,24 лв.
-
на 07.09.2009 г. – 92,59 евро, равняващи се на 181,09
лв.
-
на 14.09.2009 г. – 400 евро, равняващи се на 782,33
лв.
-
на 17.09.2009 г. – 106,36 евро, равняващи се на 208,02
лв.
-
на 24.09.2009 г. – 60 лв.
-
на 24.09.2009 г. – 360 евро, равняващи се на 704,10
лв.
-
на 28.09.2009 г. – 200,84 евро, равняващи се на 392,81
лв.
-
на 01.10.2009 г. – 250 евро, равняващи се на 488,96
лв.
-
на 02.10.2009 г. – 1 100 евро, равняващи се на
2 151,41 лв.
-
на 09.10.2009 г. – 100 евро, равняващи се на 195,58
лв.
-
на 27.10.2009 г. – 50 евро, равняващи се на 97,79 лв.
-
на 02.11.2009 г. – 300 евро, равняващи се на 586,75
лв.
-
на 03.11.2009 г. – 400 евро, равняващи се на 782,33
лв.
-
на 04.11.2009 г. – 30 евро, равняващи се на 58,67 лв.
-
на 05.11.2009 г. – 1 704 евро, равняващи се на
3 332,74 лв.
-
на 16.11.2009 г. – 350 евро, равняващи се на 684,54
лв.
-
на 24.11.2009 г. – 1 600 евро, равняващи се на
3 129,33 лв.
-
на 08.12.2009 г. – 150 евро, равняващи се на 293,37
лв.
-
на 21.12.2009 г. – 350 евро и 100 щатски долара,
равняващи се на 818,36 лв.
-
на 25.12.2009 г. – 200 евро, равняващи се на 391,17
лв.
-
на 08.01.2010 г. – 325 евро, равняващи се на 635,64
лв.
-
на 11.01.2010 г. – 3 415 евро, равняващи се на
6 679,16 лв.
-
на 20.01.2010 г. – 200 евро, равняващи се на 391,17
лв.
-
на 25.01.2010 г. – 180 евро, равняващи се на 352,05
лв.
-
на 30.01.2010 г. – 350 евро, равняващи се на 684,54
лв.
-
на 03.02.2010 г. – 100 евро, равняващи се на 195,58
лв.
-
на 05.02.2010 г. – 80 евро, равняващи се на 156,47 лв.
-
на 09.02.2010 г. – 60 евро, равняващи се на 117,35 лв.
-
на 11.02.2010 г. – 90 евро, равняващи се на 176,02 лв.
-
на 23.02.2010 г. – 75 евро, равняващи се на 146,69 лв.
-
на 01.03.2010 г. – 400 евро, равняващи се на 782,33
лв.
-
на 09.03.2010 г. – 68,15 щатски долари, равняващи се
на 98,27 лв.
-
на 12.03.2010 г. – 200 евро, равняващи се на 391,17
лв.
-
на 26.03.2010 г. – 2 351,50 евро, равняващи се на
4 599,14 лв.
-
на 29.03.2010 г. – 600 евро, равняващи се на
1 173,50 лв.
-
на 30.03.2010 г. – 300 евро, равняващи се на 586,75
лв.
-
на 31.03.2010 г. – 2 200 евро, равняващи се на
4 302,83 лв.
-
на 01.04.2010 г. – 1 462,32 евро, равняващи се на
2 860,05 лв.
-
на 05.04.2010 г. – 250 евро, равняващи се на 488,96
лв.
-
на 07.05.2010 г. – 53,41 евро, равняващи се на 104,46
лв.
-
на 10.05.2010 г. – 450 евро, равняващи се на 880,12
лв.
-
на 12.05.2010 г. – 100 евро, равняващи се на 195,58
лв.
-
на 07.06.2010 г. – 150 щатски долари, равняващи се на
240,33 лв.
-
на 08.06.2010 г. – 250 евро, равняващи се на 488,96
лв.
-
на 10.06.2010 г. – 1 200 евро, равняващи се на 2 347
лв.
-
на 11.06.2010 г. – 1 250 евро, равняващи се на
2 444,79 лв.
-
на 14.06.2010 г. – 860 евро, равняващи се на
1 682,01 лв.
-
на 23.06.2010 г. – 100 евро, равняващи се на 195,58
лв.
-
на 07.07.2010 г. – 70 евро, равняващи се на 136,91 лв.
-
на 20.07.2010 г. – 290 евро, равняващи се на 567,19
лв.
-
на 21.07.2010 г. – 50 евро и 1 100 щатски долари,
равняващи се на 1 782,96 лв.
-
на 31.07.2010 г. – 50 евро, равняващи се на 97,79 лв.
-
на 04.08.2010 г. – 360 евро, равняващи се на 704,10
лв.
-
на 06.08.2010 г. – 50 евро, равняващи се на 97,79 лв.
-
на 09.08.2010 г. – 300 евро, равняващи се на 586,75 лв.
-
на 10.08.2010 г. – 2 200 евро, равняващи се на
4 302,83 лв.
-
на 11.08.2010 г. – 400 евро, равняващи се на 782,33
лв.
-
на 16.08.2010 г. – 120 евро, равняващи се на 234,70
лв.
-
на 17.08.2010 г. – 1 689,50 евро, равняващи се на
3 304,38 лв.
-
на 25.08.2010 г. – 1 900 щатски долари, равняващи
се на 2 882,78 лв.
-
на 26.08.2010 г. – 265 евро, равняващи се на 518,29
лв.
-
на 28.08.2010 г. – 120 евро, равняващи се на 234,70
лв.
-
на 01.09.2010 г. – 1 760 евро, равняващи се на
3 442,26 лв.
-
на 03.09.2010 г. – 800 евро, равняващи се на
1 564,66 лв.
-
на 06.09.2010 г. – 150 евро, равняващи се на 293,38
лв.
-
на 07.09.2010 г. – 420 евро и 100 щатски долари,
равняващи се на 971,27 лв.
-
на 13.09.2010 г. – 300 евро, равняващи се на 586,75
лв.
-
на 14.09.2010 г. – 350 евро, равняващи се на 684,54
лв.
-
на 15.09.2010 г. – 1 520 евро, равняващи се на
2 972,86 лв.
-
на 16.09.2010 г. – 265 евро, равняващи се на 518,29
лв.
-
на 17.09.2010 г. – 1 200 евро, равняващи се на 2 347
лв.
-
на 21.09.2010 г. – 100 щатски долара, равняващи се на
149,82 лв.
-
на 23.09.2010 г. – 1 870 евро, равняващи се на
3 657,41 лв.
-
на 25.09.2010 г. – 1 500 евро, равняващи се на
2 933,75 лв.
-
на 27.09.2010 г. – 250 евро и 400 щатски долара,
равняващи се на 1 088,24 лв.
-
на 29.09.2010 г. – 350 евро, равняващи се на 684,54
лв.
На
основание чл.70 от ЗОПДНПИ е проследено преобразуване на сумите в общ размер на
16 887,85 лв., получени в периода от 06.09.2010 г. до 29.09.2010 г., които
са вложени в покупката на дворно място, ведно със жилищна сграда, находящи се в
с. Ясеновец, общ. Разград, придобито на 30.09.2010 г.
Недвижимият имот е обект на претенция.
-
на 07.10.2010 г. – 4 800 евро, равняващи се на
9 387,98 лв.
-
на 07.05.2012 г. – 745,26 лв.
-
на 07.05.2012 г. – 430 евро, равняващи се на 841,01
лв.
-
на 28.05.2012 г. – 403,15 лв.
-
на 31.05.2012 г. – 754 евро, равняващи се на
1 474,70 лв.
-
на 04.06.2012 г. – 399,73 лв.
-
на 21.06.2012 г. – 267,75 лв.
-
на 22.06.2012 г. – 260,40 евро, равняващи се на 506,22
лв.
-
на 25.06.2012 г. – 114,19 евро, равняващи се на 214,17
лв.
-
на 26.06.2012 г. – 188,69 лв.
-
на 06.07.2012 г. – 1 281,99 евро, равняващи се на
2 507,35 лв.
-
на 10.07.2012 г. – 50 евро, равняващи се на 97,79 лв.
-
на 21.07.2012 г. – 142 щатски долари, равняващи се на
226,04 лв.
-
на 15.08.2012 г. – 82 щатски долари, равняващи се на
129,35 лв.
-
на 29.08.2012 г. – 121,70 евро, равняващи се на 237,32
лв.
-
на 07.09.2012 г. – 82 щатски долари, равняващи се на
124,55 лв.
-
на 20.10.2012 г. – 101 щатски долари, равняващи се на
152,26 лв.
-
на 01.12.2012 г. – 108 щатски долари, равняващи се на
161,16 лв. – На основание чл. 70 от ЗОПДНПИ е
проследено преобразуване на сумата от 99,84 лв., която
е вложена като вноска на 03.12.2012 г. по банкова сметка № *** в „Алианц Банк
България“ АД, нетрансформиран остатък: 61,32 лв.
-
на 14.01.2013 г. – 229,61 лв.
-
на 15.03.2013 г. – 176 щатски долари, равняващи се на
265,70 лв.
-
на 16.04.2013 г. – 85,62 евро, равняващи се на 166,95
лв. – На основание чл. 70 от ЗОПДНПИ е проследено
преобразуване на сумата от 69,88 лв. и на 14.05.2013 г. сумата от 39,94 лв., които са вложени
като вноски на 10.05.2013 г. по банкова сметка № *** в „Алианц Банк България“
АД, нетрансформиран остатък: 57,13 лв.
-
на 03.06.2013 г. – 147 щатски долари, равняващи се на
218,01 лв.
-
на 19.06.2013 г. – 142 щатски долари, равняващи се на
210,60 лв.
-
на 20.07.2013 г. – 148 щатски долари, равняващи се на
221,33 лв.
-
на 10.10.2013 г. – 232 щатски долари, равняващи се на
332,80 лв. – На основание чл. 70 от ЗОПДНПИ е
проследено преобразуване на сумата, която е вложена като вноска на 01.11.2013
г. по банкова сметка № *** в „Алианц Банк България“ АД
-
на 12.10.2013 г. – 246 щатски долари, равняващи се на
351,24 лв. – На основание чл. 70 от ЗОПДНПИ е
проследено преобразуване на сумата от 166,39 лв.,
която е вложена като вноска на 03.12.2012 г. по банкова сметка № *** в „Алианц
Банк България“ АД, нетрансформиран остатък: 184,85 лв.
Общо получени от проверяваното лице парични
средства, които не са вложени в придобиване на последващо имущество:
178 392,27 лв., по години както следва:
- през 2007 г. –
488,96 лв.
- през 2008 г. –
33 576,51 лв.
- през 2009 г. –
70 279,34 лв.
- през 2010 г. –
64 024,90 лв.
- през 2012 г. –
8 576,66 лв.
- през 2013 г. –
1 387,23 лв.
Сумата в размер на 177 768,83 лв.,представляваща
непреобразуваната част от получени суми от чужбина, подлежи на отнемане в полза
на държавата от М.А. на основание чл. 63, ал. 2, т. 1, във връзка с чл.
62 от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е установен законен
източник на средства за придобиването й.
Данъчно-осигурителна
информация:
От писмо изх. №
850/13.05.2015 г. на ТД на НАП – Варна, офис Разград се установява следното:
1.
Данъчна информация за проверяваното лице:
М.Р.А. няма подавани годишни данъчни декларции по
ЗДДФЛ.
2.
Осигурителна информация за проверяваното лице:
За
периода от 2007 г. – до 31.12.2015 г. - няма данни
3. Данъчна информация за лицето във фактическо
съжителство:
Р.М.М. няма подавани годишни данъчни декларции по
ЗДДФЛ.
4.
Осигурителна информация за лицето във фактическо съжителство:
За
периода от 2007 г. – до 31.12.2015 г. - няма данни
5. Подадени справки по чл.73 от ЗДДФЛ за
изплатени суми от фирми:
През 2007 г. – 1 863,91
лв., платец на дохода: Оскар – Хон, вид доход: други доходи
Банкова информация:
С решение № 1666/24.06.2015 г. по ч.гр.д. № 1074/2015 г. по описа на Районен съд – Разград е разкрита банкова
тайна за наличностите и операциите по открити/закрити банкови сметки на
проверяваното лице и членовете на семейството му.
1.
От писма изх. №№ НК-01-6164/1/13.05.2015 г. и НК-01-10986/1/09.07.2015 г. на
„Банка Пиреос България“ АД се установява:
1.1.
Банкова сметка № BG39PIRB91701602433385, картова сметка в лева, открита на
04.02.2009 г., салдо към датата на извлечението 6,79
лв., с титуляр М.Р.А.. На 04.02.2009 г. по сметката касово е внесена сума в
размер на 3,60 лв.
Сумата в размер на 3,60 лв., внесена на каса, подлежи на отнемане
в полза на държавата от М.А. на основание чл. 63, ал. 2, т. 1 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е
установен законен източник на средства за вноската.
През
периода от 14.03.2009 г. до 17.03.2015 г. по сметката са постъпвали социални помощи,
както следва:
-
през 2009 г. – 350 лв.
-
през 2010 г. – 385 лв.
-
през 2011 г. – 420 лв.
-
през 2012 г. – 420лв.
-
през 2013 г. – 420 лв.
-
през 2014 г. – 2 520 лв.
-
през 2015 г. – 555 лв.
2.
От писма изх. №№ 3700-0717/18.05.2015 г. и 3700-1238/23.07.2015 г. на „Алианц
Банк България“ АД се установява:
2.1.
Банкова сметка № ***, разплащателна сметка в евро, открита на 03.12.2012 г. с
титуляр Р.М.М.. По сметката касово са внесени парични
средства, както следва:
-
на 03.12.2012 г. – 51,05 евро, равняващи се на 99,84
лв.
Сумата в размер на 99,84 лв., внесена на каса, подлежи на
отнемане в полза на държавата на основание чл. 63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е
установен законен източник на средства за вноската.
- на 13.12.2012 г. –
51,05 евро, равняващи се на 99,84 лв.
Сумата
в размер на 99,84 лв. не
подлежи на отнемане, тъй като е налице преобразуване на парични средства – получените на
08.12.2012 г. средства от продажбата на лек автомобил „Мицубиши Спейс Вагон“,
рег. № *** в размер на 4 000 лв. са вложени като вноска по сметката. На
отнемане подлежи сумата от продажбата на автомобила.
-
на 06.03.2013 г. – 25,52 евро, равняващи се на 49,91
лв.
-
на 10.05.2013 г. – 35,73 евро, равняващи се на 69,88
лв.
-
на 14.05.2013 г. – 20,42 евро, равняващи се на 39,94
лв.
-
на 01.11.2013
г. – 255,23 евро, равняващи се на 499,19 лв.
-
на 12.06.2014 г. – 510,46 евро, равняващи се на 998,37
лв.
-
на 14.07.2014 г. – 2 365,42 евро, равняващи се на
4 626,36 лв.
Сумата в размер на 6 283,65
лв., внесена на каса в периода от 06.03.2013 г. до 14.07.2014 г., подлежи на
отнемане в полза на държавата от Р.М. на основание чл. 63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за
направените вноски.
3.
От писма изх. №№ 01-ИСК-03964/1/28.05.2015 г. и 01-ИСК-06513/1/03.08.2015 г. на
„Банка ДСК“ ЕАД се установява:
3.1.
Банкова сметка № 15078090, разплащателна сметка в лева, открита на 29.01.2008
г. и закрита на 23.02.2009 г., с титуляр Р.М.М.. По
сметката касово са внесени парични средства, както следва:
-
на 29.01.2008 г. – 50 лв.
-
на 07.02.2008 г. – 140 лв.
-
на 07.02.2008 г. 90 лв. са
прехвърлени по банкова сметка № 15078133 и 90 лв. са
прехвърлени по банкова сметка № 15078132 и двете с титуляр Р.М.М.
-
на 20.03.2008 г. са внесени 100 лв., като на същата
дата по сметка № 15078133 са прехвърлени 107,25 лв.
Сумата в размер на 290 лв., внесена на каса в периода от 29.01.2008 г. до 20.03.2008 г., не подлежи
на отнемане в полза на държавата, тъй като е налице трансфер на средства по
други банкови сметки, от където подлежи на отнемане.
3.2.
Банкова сметка № 15078133, разплащателна сметка в лева, открита на 29.01.2008
г. и закрита на 17.02.2009 г., с титуляр Р.М.М.. На
07.02.2008 г. по сметката е постъпила сума в размер на 90 лв.,
прехвърлена от банкова сметка № 15078090 /3.1./. На 20.03.2008 г. по сметката е
постъпила сума в размер на 107,25 лв., прехвърлена от
банкова сметка № 15078090.
Сумата в размер на 90 лв. не подлежи на отнемане в полза на
държавата, тъй като на основание чл. 73 от ЗОПДНПИ
правата на държавата са погасени по давност.
Сумата в размер на 107,25 лв.
подлежи на отнемане в полза на държавата от Р.М. на основание чл. 63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е установен законен източник на средства за
направените вноски.
3.3.
Банкова сметка № 17261748, разплащателна сметка в лева, открита на 19.06.2009 г., с нулево салдо към датата на извлчението, с титуляр Р.М.М..
На 19.06.2009 г. по сметката е внесена сума в размер на 974,50
лв.
Сумата в размер на 974,50 лв.,
внесена на каса, подлежи на отнемане в полза на държавата от Р.М. на основание
чл. 63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е установен
законен източник на средства за направените вноски.
3.4. Банкова сметка № 15078132, спестовен влог в
лева, открит на 29.01.2008 г. и закрит на 23.02.2009 г.,
с титуляр Р.М.М.. На 07.02.2008 г. по сметката е постъпила сума в размер на 90 лв., прехвърлена от банкова сметка № 17261748 /3.2./.
Сумата в размер на 90 лв. не подлежи на отнемане в полза на
държавата, тъй като на основание чл. 73 от ЗОПДНПИ
правата на държавата са погасени по давност.
3.5.
Банкова сметка № 17261827, срочен депозит в евро, открит на 19.06.2009 г. и
закрит на 06.11.2009 г., с титуляр Р.М.М.. На
19.06.2009 г. по сметката е внесена сума в размер на 5 000 евро, равняващи
се на 9 779,15 лв.
На
07.09.2009 г. постъпилата сума, ведно с изплатената лихва в размер на 40,08 евро, равняващи се на 78,39 лв. е
изтеглена и депозитът е закрит.
Сумата в размер на 9 779,15
лв., внесена на каса, подлежи на отнемане в полза на държавата от Р.М. на
основание чл. 63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.), тъй като не е установен
законен източник на средства за направената вноска.
Сумата в размер на 78,39 лв.,
представляваща изплатени лихви по депозита, подлежи на отнемане в полза на
държавата на основание чл. 63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от
ЗОПДНПИ(отм.), тъй
като сумата, върху която са начислени, са с незаконен произход.
Издръжка
за семейство:
По данни на НСИ минималните средства,
необходими за издръжка на домакинство с три лица за периода от 22.07.2007 г. до
01.02.2014 г. и на домакинство с четири лица за периода от 02.02.2014 г. до
24.04.2015 г. са както следва:
- за 2007 г. – 3 500
лв.
- за 2008 г. – 9 102
лв.
- за 2009 г. – 9 244
лв.
- за 2010 г. – 10 570
лв.
- за 2011 г. – 8 976
лв.
- за 2012 г. – 10 284
лв.
- за 2013 г. – 11 267 лв.
- за 2014 г. – 12 919
лв.
- за 2015 г. – 4 000
лв.
Задгранични
пътувания:
От писмо рег. №
365000-13480/04.05.2015 г. на ОД на МВР – Варна, сектор КИАД се установява, че
има данни за пътуване от страна на проверяваното лице и членовете на
семейството му за периода на проверката, както следва:
1.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 03.11.2008 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
2.
Пътуване на Р.М.М. на 27.05.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
3.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 01.06.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
4.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 03.06.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
5.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 05.06.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
6.
Пътуване на Р.М.М. на 11.06.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
7.
Пътуване на Р.М.М. на 20.06.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
8.
Пътуване на Р.М.М. на 22.06.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
9.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 01.07.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
10.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 02.07.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
11.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 10.07.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване
в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро. Общо
разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
12.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 14.07.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
13.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 21.07.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
14.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 22.07.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
15.
Пътуване на Р.М.М. на 24.07.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
16.
Пътуване на Р.М.М. на 30.07.2009 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
17.
Пътуване на Р.М.М. на 02.02.2010 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
18.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 18.02.2010 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
19.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 10.03.2010 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
20.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 17.03.2010 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
21.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 31.03.2010 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
22.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 08.05.2010 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
23.
Пътуване на Р.М.М. на 12.12.2010 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
24.
Пътуване на Р.М.М. на 03.01.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
25.
Пътуване на Р.М.М. на 10.02.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
26.
Пътуване на Р.М.М. на 28.02.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
27.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 24.03.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
28.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 25.03.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
29.
Пътуване на Р.М.М. на 27.04.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
30.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 25.05.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
31.
Пътуване на Р.М.М. на 10.06.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
32.
Пътуване на Р.М.М. на 06.07.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
33.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 14.07.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
34.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 24.08.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
35.
Пътуване на Р.М.М. на 13.09.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
36.
Пътуване на Р.М.М. на 14.09.2011 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
37.
Пътуване на Р.М.М. на 23.09.2011 г. през ГКПП Капитан Петко Войвода
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро.
Общо разходи за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
38.
Пътуване на Р.М.М. на 13.02.2012 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
39.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 17.04.2012 г. през ГКПП Русе Дунав мост
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро.
Общо разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
40.
Пътуване на Р.М.М. на 12.09.2012 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
41.
Пътуване на Р.М.М. на 19.11.2012 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
42.
Пътуване на М.Р.А. на 30.01.2013 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
43.
Пътуване на Р.М.М. на 05.03.2013 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
44.
Пътуване на М.Р.А. на 10.12.2013 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
45.
Пътуване на Р.М.М. на 08.02.2014 г. през ГКПП Капитан Петко Войвода
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро.
Общо разходи за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
46.
Пътуване на Р.М.М. на 06.03.2014 г. през ГКПП Капитан Петко Войвода
/пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро.
Общо разходи за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
47.
Пътуване на Р.М.М. на 28.06.2014 г. през ГКПП Рисе Дунав мост /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи
за пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
48.
Пътуване на Р.М.М. на 18.10.2014 г. през ГКПП Златарево /пребиваване в Европа/.
Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи за
пътуването – 35 евро или 68,45 лв.
50.
Пътуване на Р.М.М. на 19.10.2014 г. през ГКПП Гюешево /пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи за пътуването –
35 евро или 68,45 лв.
51.
Пътуване на М.Р.А. и Р.М.М. на 11.11.2014 г. през ГКПП Гюешево /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро. Общо
разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
52.
Пътуване на Р.М.М. и М.Р.М. на 10.12.2014 г. през ГКПП Гюешево /пребиваване в
Европа/. Дневни пари за 1 ден х 2 – 70 евро. Общо
разходи за пътуването – 70 евро или 136,90 лв.
53.
Пътуване на М.Р.М. на 07.02.2015 г. през ГКПП Гюешево /пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи за пътуването –
35 евро или 68,45 лв.
54.
Пътуване на М.Р.А., Р.М.М., М.Р.М. и Местан Р.М. на 02.03.2015 г. през ГКПП
Гюешево /пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден х 4 –
140 евро. Общо разходи за пътуването – 105 евро или 273,80 лв.
55.
Пътуване на Р.М.М. на 14.03.2015 г. през ГКПП Златарево /пребиваване в Европа/.
Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи за пътуването
– 35 евро или 68,45 лв.
56.
Пътуване на Р.М.М. на 24.04.2015 г. през ГКПП Гюешево /пребиваване в Европа/. Дневни пари за 1 ден – 35 евро. Общо разходи за пътуването –
35 евро или 68,45 лв.
Платени
публичноправни задължения – данъци, такси, глоби:
От писмо изх. № 37-00-19-1/05.05.2015 г. на Община Разград се установява, че
проверяваното лице и членовете на семейството му са заплатили през проверявания
период данъци и такси в размери, които са близки с данните на НСИ.
Безналични
ценни книжа:
От писмо изх. № 01-2015-1767/15.07.2015
г. на “Централен депозитар” АД се установява, че проверяваното лице и членовете
на семейството му не са придобивали ценни книжа в периода на проверката.
Въздухоплавателни
средства:
От писмо изх. № 26-00-334/05.05.2015 г. на Главна дирекция „Гражданска
въздухоплавателна администрация” се установява, че проверяваното лице и
членовете на семейството му нямат записи за притежавани, наети или държани на
друго основание въздухоплавателни средства.
Плавателни
средства:
От
справки в информационната система на Изпълнителна агенция „Морска администрация“ се установява, че проверяваното лице и членовете на
семейството му не притежават плавателни съдове.
Особени
залози:
От справки в информационната система на Централен
регистър на особените залози се установява, че в регистъра няма вписвания за
особени залози на проверяваното лице и членовете на семейството му.
По делото е назначена
съдебно-автотехническа експертиза за определяне пазарната стойност на процесните
МПС към датата на придобиване и отчуждаване. Според заключението
на същата:
1. Лек автомобил,
марка „Мицубиши“, модел „Спейс Вагон ГДИ“, рег. № ***, рама № JMBLNN84WXZ005009, двигател № R77941, дата на първа
регистрация 28.05.1999 г.
-
Пазарна оценка на автомобила към момента на придобиването му – 11.03.2008 г. е в размер на 8000 лв.
- Пазарна
оценка на автомобила към момента на отчуждаването му – 08.12.2012 г. е в размер на 4 000 лв
2. Товарен
автомобил, марка „Форд“, модел „Транзит“, рег. № ***, рама №
WF0VXXGBVVHY97240, двигател № 4ABHY97240, дата на първа регистрация 22.06.1987
г.
-
Пазарна оценка на автомобила към момента на придобиването му – 25.11.2008 г. е в размер на 3 000 лв.
-
Пазарна оценка на автомобила към момента на бракуването му – 28.10.2011 г. е в размер на 300 лв.
3. Лек
автомобил, марка „Фолксваген“, модел „Пасат ТДИ 4 Моушън“, рег. № ***, рама № WVWZZZ3BZ2E210989, двигател № AKN090110, дата на
първа регистрация 17.12.2001 г.
-
Пазарна оценка на автомобила към момента на придобиването му – 03.02.2011 г. е в размер на 10 000 лв.
-
Пазарна оценка на автомобила към момента на отчуждаването му – 11.03.2013 г. е в размер на 8 000 лв.
4. Лек
автомобил, марка „Опел“, модел „Зафира“, рег. № ***, рама №
W0L0AHM756G071862, двигател № Z19DT4744907, дата на първа регистрация
21.02.2006 г.
-
Пазарна оценка на автомобила към момента на придобиването му – 11.03.2012 г. е в размер на 12 000 лв.
-
Пазарна оценка на автомобила към момента на отчуждаването му – 18.03.2016 г. е в размер на 7 500 лв.
5. Лек
автомобил, марка „Мицубиши“, модел „Паджеро“, рег. №
РР6007ВА, рама № JMB0NV440RJ000661, двигател № 4D56GG8370, дата на първа
регистрация 11.10.1994 г.
- Пазарна оценка на автомобила към момента на
отчуждаването му – 18.03.2016 г. е в размер на 4 500 лв.
По делото е назначена съдебно-техническа
експертиза да определи пазарната
стойност на недвижимия имот.
Експертизата е дала заключение, че за недвижим имот,
находящ се в с.Ясеновец, общ.Разград, а именно: Поземлен имот – дворно място,
цялото с площ от 949 кв.м., с неуредена улична регулация за 58 кв.м.,
съставляващо парцел № IX-550 в квартал № 58 по плана на с. Ясеновец,
общ.Разград, на улица „Космос“ № 1, при граници: от северозапад – улица, от
североизток – поземлен имот № X-551, от изток – поземлен имот № VIII-549, от юг
и от югозапад – улици, заедно с построената в югозападната част на същия
поземлен имот едноетажна полумасивна жилищна сграда със застроена площ от 50,00
кв.м. Пазарна оценка на имота към
момента на придобиването му – 30.09.2010 г. е в размер на 23 200 лв. Пазарна оценка на имота към
датата на предявяване на исковата молба е в размер на 87 000 лв.
По
делото е прието
заключение на назначена съдебно - счетоводна експертиза:
За
целият процесен период 22.07.2007
г. до 24.04.2015 г. общо получените социални помощи от М. Романова А. са в
размер на 5 070 лв.
Осигурителна информация в материалите по
отношение на Р.М.М. за периода не се съдържа. Р.М. не е подавал ГДД. За 2007
г., според справка по чл. 57 от ЗОДФЛ и чл. 73 от ЗДДФЛ за 2007 г. е получил сумата 1 863, 91
лв. без удържан данък общ доход.
Получената сума от Р.М. от продажба на 29. 08. 2008 г. на МПС лек автомобил "ВАЗ", рег. №
РР8232АМ е в размер на 100 лв.
Въз основа на тази информация, според заключението на
експертизата, общият размер на доходите, приходите или източниците на
финансиране на ответниците е в размер на 7 033, 91 лв.
По отношение на определяне на
обичайните разходи, вещото лице е взело предвид следното: Разходът на домакинство е определен по данни
на НСИ, като паричният разход средно на лице за месец /1/12 част от годишния
показател/, е умножен по броя на членовете на домакинството, като за периодите
по кратки от един месец /начален и краен период/, паричният разход средно на
лице от домакинството за месец е разделен на броя на дните в съответния месец
за образуване на величината на среднодневния паричен разход и тази величина е
умножена по броя на дните в непълният месец, за които трябва да се изведат
стойностите.
Паричният
разход включва потребителските разходи за храна и безалкохолни
напитки,алкохолни напитки и тютюневи изделия,облекло и
обувки,жилища,вода,електроенергия и горива,жилищно обзавеждане и поддържане на
дома,здравеопазване,транспорт,съобщения,свободно време,културен отдих и
образование,други стоки и услуги,както и разходи за данъци,социални
осигуровки,регулярни трансфери към други домакинства и други непотребителски
разходи.
Общо за целия период, според
вещото лице, размерът на обичайните разходи е 80 247 лв.
Размерът на извънредните разходи на М.Р.А. и
членовете на семейството и за пътувания в чужбина /дневни
и квартирни /съобразно материалите по делото е общо 5 544, 45 лв.
Размерът на направените разходи от М.Р.А. за
възстановяване на суми по наказателното производство през 2015г. по
Присъда № 28/08.04.2015г. на Окръжен съд Разград са в
размер на 1680.00лв.
Размерът на обичайните и извънредни разходи на М.Р.А. и членовете
на семейството й общо за целия процесен период е 87 471, 45 лв.
Размерът на нетния доход, като разлика между доходи,
приходи и източници на финансиране, намален с размера на обичайните и
извънредни разходи за периода е отрицателна величина, за всяка една година от
анализирания период. Общо за целия процесен период: - 80 437, 54 лв.
Въз
основа на данните от СТЕ е определен размера на разходите за придобиване на
недвижими имоти, извършени от М.Р.А.
и Р.М.М. по години за периода от
22.07.2007г.до 24.04.2015 г. Като
разход е включена и сумата, която
е платена на
Община Разград по договор №334/04.11.2011г. Цена
на недвижим имот по данни от СТЕ на Я.Г.К.: Едноетажна
полумасивна жилищна сграда със застроена площ от 50.00кв.м.в поземлен имот-дворно
място,цялото с площ от 949 кв.м.,находящо се в с.Ясеновец,
общ.Разград,ул.”Космос”,№ 1 Към
датата на придобиване – 30.09.2010 г. е в размер на 23 200.00 лв.
Въз основа на данните заключението на САТЕ, оБщият размер
на разходите за придобиване на МПС е 11 000 лв. за 2008 г., 10 000
лв. за 2011 г. и 14 151, 41 лв. за 2013 г. или общо 35 151, 41 лв.
Внесените суми по банкови сметки от ответниците през
процесния период от време е в размер на 17 430, 74 лв. Размерът на изплатенвите лихви е 79, 39 лв.
Размерът
на получените от М.Р.А. парични
преводи от чужбина чрез системата за
разплащане „WESTERN UNION” от трети лица, които не са вложени в придобиване на последващо имущество е общо
в размер на 178 392, 27 лв. Общо получените суми са в размер на
203 711, 52 лв. Налице е
преобразуване на суми от чужбина във
вноски и придобиване на недвижими имоти, които са изключени от частта
„Имущество“ на анализа с цел избягване дублиране с вноските, в които са
преобразувани сумите. След изключване на посочените суми, в частта „Имущество“ на анализа са отразени
получените суми от чужбина.
Общият размер на имуществото на М.Р.А. и Р.М.М., за анализирания период е: за 2007 г. – 488 лв., за 2008 г. е 44 925,
18 лв., за 2009 г. – 81 114, 98 лв., за 2010 г. – 87 224, 90 лв. , за
2011 г. – 10 388, 66 лв., за 2012 г. – 20 676, 50 лв., за 2013 г. –
4 197, 56 лв., за 2014 г. – 5 624, 73 лв. , за 2015 г. 00, 00 лв.
Общо за целия процесен период имуществото е на стойност 254 641,
47 лв.
За всички съставни интервали на анализирания
период стойностите на несъответствието между нетен доход и имущество са
отрицателни величини - т.е. стойността на имуществото надвишава нетния доход. Несъответствието общо за целия процесен период е отрицателна величина -335 079,
01.
Въз основа на тази фактическа обстановка, съдът
приема от правна страна следното:
Предявеният
иск е процесуално допустим. Този
въпрос е разрешен
с Определение № 222/ 15. 06. 2020 г. по ч. гр. д. № 4539/ 2018 г. по описа на
ВКС, което съгл. чл. 278, ал. 3 от ГПК е задължително за долустоящия съд. С
приетото ТР № 1/ 04. 06. 2020 г. по т. д. № 1/ 2018 г. на ОСГК е дадено
обвързващо тълкуване на характера на срока по чл. 27, ал. и ал. 2 от ЗОПДНПИ
/отм./ за проверка и събиране на доказателства за установяване на произхода и
местонахождението на имущество, за което има данни, че е придобито пряко или
косвено от престъпна дейност, като инструктивен, а не преклузивен.
Предявеният иск с правно
основание чл. 74 и сл. от ЗОПДНПИ /отм./ е основателен.
Безспорно
е по делото, че ответницата М. Романова А. е привлечена като обвиняем по ДП № Рз-ДП-23/2014
г. по описа на ДАНС-Н-21 – Разград, пр.пр. № 879/2014 г.
по описа на ОП – Разград
за извършено престъпление по чл.255, ал.3 вр. ал.1,
т.1от НК.
Престъплението
попада в предметния обхват на чл. 22, ал.1, т. 18 от ЗОПДНПИ /отм. /, което е една от предпоставките
за образуване на производство по този закон.
Според
чл. 62, по реда на този закон се
отнема в полза на държавата незаконно придобито имущество. В чл. 1, ал. 2 от
закона е приета презумпция, че за незаконно придобито имущество се смята
имуществото, за придобиването на което не е установен законен източник. Основен предмет на доказване в съдебния процес при осигурено равенство
на страните е установяване на онова имущество на ответника, за което няма
доказателства, че е законно придобито, от което произтича презумпцията, че
пряко или косвено е с незаконен източник.
От
събраните по делото писмени доказателства и заключението на съдебно – счетоводната
експертиза, което не е оспорено от страните, се установява, че ответниците през процесния период от време от от 22.07.2007 г. до 24.04.2015 г.
са реализирали:
Доходи, приходи или източници на финансиране общо в размер на 7 033, 91 лв.
Обичайните разходи на ответника и семейството
му през проверявания период по данни на НСИ са в размер на 80
247 лв. Извънредните разходи са общо в
размер на 7 224, 45 лв.
Общо обичайните и
извънредни разходи са в размер на 87 471, 45 лв.
Установеният нетен
доход е отрицателен в размер на – 80 471, 45 лв.
Общият раззмер на имуществото /пари; парични суми, внесени
по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими,
недвижими вещи; ограничени вещни права; нематериални активи/ е общо в размер на 254 641, 47 лв. От заключението на ССЕ е установено несъответствие между нетен доход и имущство в размер на – 335 079,
01 лв. Предмет
на отнемане е имущество на стойност 234 395, 21 лв.,
тъй като е налице значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице по
смисъла чл. 21, ал. 2 от ЗОПДНПИ във
вр. с §1, т. 7 от ДР на ЗОПДНПИ /отм/.
Съгласно
чл. 62 от ЗОПДНПИ /отм/, по този закон се отнема в полза на
държавата незаконно придобито имущество, което съгласно легалната дефиниция на чл. 1, ал.
2 от с. з., е това имущество, за
което не е установен законен източник, т. е. за него може да се направи
обоснованото предположение по чл. 21, ал. 2 от закона въз
основа на установено значително несъответствие в имуществото на проверяваното
лице. Последното, съгласно § 1, т. 7 ДР ЗОПДНПИ /отм./ е онзи размер на несъответствието между имуществото и
нетния доход, който надвишава 150 000 лева за целия проверяван период. В
случая, несъответствието между имуществото и нетния доход е над 150 000 лв.
Неоснователен е изложеният довод в писмения отговор и
поддържан от ответниците, че паричните средства, получени от ответницата А. от трети лица чрез
системата Western union се определят като доходи от други източници по чл.
36, т. 6 от ЗДДФЛ в наказателното
производство, водено срещу нея и поради това, получените
суми се явяват доходи, а не имущество, както твърди Комисията.
Щом ответницата е осъдена за неподаване на данъчна декларация за заплащане на
данъци върху тях, то те се явяват доходи.
Получените от ответницата суми от трети лица чрез Western union са общо в размер на 203 711, 52 лв. Сумите са й били изпращани от различни държави –
Турция, Германия, Северен Кипър, Великобритания, Ирландия, Черна гора.
Ответницата не сочи основание, на което са извършени паричните преводи от
различни наредители. Ирелевантно
за настоящото производство е обстоятелството, че същите суми държавата е
приела, че следва да бъдат обложени с данък по ЗДДФЛ, както и е ангажирала
наказателна отговорност на А. за неплащането му, доколкото в
производството по ЗОПДНПИ /отм./ е
предмет на изслед- ване незаконно придобитото от страната имущество, а то е
такова, когато отговаря на посочените в закона критерии, т.е. такова, за което
не е установен законен източник за придобиването му.
Предявеният иск, като основателен следва да бъде уважен.
На осн. чл. 78, ал. 1 от ГПК във вр. с чл. 78, ал. 2 от ЗОПДНПИ /отм./ с оглед
изхода на спора, ответниците
следва да заплатят по сметка на Окръжен съд Разград държавна такса
в размер на 9 375, 80 лева, а на ищеца следва да заплатят разноски по делото в размер на 1580 лева, както и сумата 300 лв. за
юрисконсултско възнаграждение.
Воден
от изложеното и на осн. чл.78, ал. 1 във вр. чл. 74 и сл. от ЗОПДНПИ /отм./,
съдът
Р Е Ш И :
ОТНЕМА в полза на държавата, предтавлявана от Комисията за противодействие на корупцията
и за отнемане на незаконно придобито имущество, БУЛСТАД ******** на
следното имущество на стойност 234 395, 21 лева от М.Р.А., ЕГН **********
*** от 26.01.2007 г. и Р.М.М., ЕГН **********
***, както следва:
От Р.М.М. на основание чл. 63, ал. 2, т. 5 във вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.): Дворно място,
цялото с площ от 949 кв.м., с неуредена улична регулация за 58 кв.м.,
съставляващо парцел № IX-550 в квартал № 58 по плана на с. Ясеновец, общ.
Разград, на улица „Космос“ № 1, при граници: от северозапад – улица, от
североизток – поземлен имот № X-551, от изток – поземлен имот № VIII-549, от юг
и от югозапад – улици, заедно с построената в югозападната част на същия
поземлен имот едноетажна полумасивна жилищна сграда със застроена площ от 50,00
кв.м., придобит с нотариален акт № 154,
том 2, рег. № 3480, дело № 248 от 30.09.2010 г. (Акт № 128, том 12, дело № 2374
от 30.09.2010 г. на СВ – Разград.
-
Сумата в размер на 99,84 лв., равностойността на 51,05
евро, представляваща направена на 03.12.2012 г. вноска по банкова сметка № ***
в „Алианц Банк България“ АД.
-
Сумата в размер на 6 283,65 лв., равностойността
на 3 212,78 евро, представляващи направени в периода от 06.03.2013 г. до
14.07.2014 г. вноски по банкова сметка № *** в „Алианц Банк България“ АД.
-
Сумата в размер на 107,25 лв., представляващи направени вноски по
банкова сметка № 15078133 в „Банка ДСК“ ЕАД.
-
Сумата в размер на 974,50 лв., представляваща направена на 19.06.2009 г. вноска
по банкова сметка № 17261748 в „Банка ДСК“ ЕАД.
-
Сумата в размер на 9 779,15 лв., равностойността на 5 000 евро,
представляваща направена на 19.06.2009 г. вноска по банкова сметка № 17261827 в
„Банка ДСК“ ЕАД.
-
Сумата в размер на 78,39 лв., равностойността на 40,08 евро, представляваща изплатени
лихви по банкова сметка № 17261827 в „Банка ДСК“ ЕАД.
От Р.М.М. на основание чл. 72 вр.
чл. 63, ал. 2, т. 5 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.):
- Сумата в
размер на 4 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата на
отчуждаване на лек автомобил, марка „Мицубиши“, модел „Спейс
Вагон ГДИ“, рег. № ***, продаден с
договор от 08.12.2012 г.
- Сумата в размер на 300 лв., представляваща
стойността към датата на бракуване на товарен автомобил, марка „Форд“, модел
„Транзит“, рег. № ***, бракуван на 28.10.2011 г.
- Сумата в
размер на 8 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата на
отчуждаване на лек автомобил, марка „Фолксваген“, модел „Пасат
ТДИ 4 Моушън“, рег. № ***, продаден с
договор от 11.03.2013 г.
От М.Р.А.
и Р.М.М. на основание чл. 72 вр. чл. 63, ал. 2, т. 2 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.):
- Сумата в
размер на 7 500 лв.,
представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек
автомобил, марка „Опел“, модел „Зафира“, рег. № ***, продаден с договор от 18.03.2016 г.
- Сумата в размер на 4 500 лв.,
представляваща пазарната стойност към датата на отчуждаване на лек
автомобил, марка „Мицубиши“, модел „Паджеро“, рег. № РР6007ВА, продаден с договор от 18.03.2016 г.
От М.Р.А. на основание чл. 63, ал. 2, т. 1 вр. чл. 62 от ЗОПДНПИ(отм.):
- Сумата в размер на 177 768,83 лв., представляваща
непреобразуваната част от получени суми от чужбина.
- Сумата в размер на 3,60 лв., представляваща вноска на каса по банкова
сметка №
BG39PIRB91701602433385 в „Банка Пиреос България“ АД.
ОСЪЖДА М.Р.А., ЕГН ********** *** от
26.01.2007 г. и Р.М.М., ЕГН ********** *** да заплатят на Комисията за противодействие на корупцията и за
отнемане на незаконно придобито имущество, БУЛСТАД ********* сумата 1880 лева.
ОСЪЖДА
М.Р.А., ЕГН **********
*** от 26.01.2007 г. и Р.М.М., ЕГН ********** *** да
заплатят по сметка на
Разградския окръжен съд държавна такса в размер на 9 375, 80 лева.
Решението подлежи на обжалване в
двуседмичен срок от връчването му на страните пред Варненския апелативен съд.
СЪДИЯ:
НР