Р Е
Ш Е Н
И Е
№ /22.11.2021г.
гр.Търговище
в
името на народа
ОКРЪЖЕН СЪД-ТЪРГОВИЩЕ
пети състав
На първи ноември 2021 година
В публично съдебно заседание в следния състав:
ПРЕДСЕДАТЕЛ:МИЛЕН СТОЙЧЕВ
Секретар:Ирина В.
като разгледа докладваното от съдията гр.д.№3 по описа за 2021 година и за да се произнесе, взе предвид следното:
Производството по реда на чл.153 от ЗПКОНПИ е образувано
по искова молба на Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на
незаконно придобито имущество (ПККОНПИ), Булстат
129010 997, с адрес за призоваване гр.Варна, ул.“А.Константинов“№17 срещу Л.И.Я.
*** и „К...“ЕООД-гр.Търговище, ЕИК 2041....
в общ размер на 798 034.63 лв., както
следва: на основание
чл. 142. ал. 2. т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Л.И.Я. в размер на 12 500 лв.:
-
поземлен имот с кадастрален № 4, с площ 1 ПОкв.м., незастроен, за който е
отреден УПИ V с площ от 1150 кв.м., находящ се в кв. 49 по ПРЗ на с.М.., общ. Попово,
обл. Търговище, при граници: улица от двете страни, УПИ VIII -7 на Й.К.М. и УПИ
VI-5, придобит с нотариален акт за покупка на недвижим имот № 197, том IV, per.
№ 5570, дело № 581/06.12.2017 г. /Акт №199, том 10, дело №2010/06.12.2017 г. на
CB-Попово/, собственост на Л.И.Я., на пазарна стойност към настоящия момент - 5 500 лв.
-
лек автомобил, марка Мерцедес, модел СЛК 200 с рег.№ Т ....МТ, дата на първа
регистрация 23.03.2005 г., рама № WDB1714421F0..., двигател № 27194430..,
придобит с договор на 23.08.2013 г., собственост на .Л.И.Я., на пазарна
стойност към настоящия момент - 7 000 лв.
На основание
чл. ... във връзка с чл. 142. ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗТТКОНТТИ от Л.И.Я.
в размер на 654 534,63 лв.
-
сумата в размер на 60 лв., представляваща равностойността на
отчуждените дружествени дялове от „Р....“ ЕООД, ЕИК 20095....
-
сумата в размер на 10 000 лв., представляваща стойността към датата на
отчуждаването на поземлен имот с площ 389 кв.м., с идентификатор 73626.509....,
по КК и КР на гр. Търговище, с административен адрес гр. Търговище, ул. „ А...“
№ 1, отчужден с нотариален акт № 30, том I, per. № 433, дело № 20/2014 г. от
30.01.2014 г. /акт № 36, том 1, дело № 36/30.01.2014 г. на СВ-Търговище/.
-
сумата в размер на 42 000 лв., представляваща пазарната стойност
към датата на отчуждаването на самостоятелен обект в сграда - апартамент №4, с
идентификатор №73626.511.153.9.10, по КК на гр. Търговище, одобрена със Заповед
№РД-18/17.06.2005г. на Изпълнителния директор на АГКК, с предназначение -
жилище, апартамент, с площ, съгласно схема №2916/09.04.2013г. на АГКК гр.
Търговище, от 77,53 кв.м., състоящ се от три стаи, кухня, баня, тоалетна,
входна антре и два балкона, находящ се в гр.Търговище, ул. „Т..“ № 32, вх.А,
ет.2, ап.4, отчужден с нотариален акт № 105, том X, per. №7939, дело №698/2013
г. от O4.12.20l3 г. /Акт № 158, том 20, дело № 3925/04.12.2013 г. на
СВ-Търговище/.
-
сумата в размер на 20 500 лв., представляваща непреобразуван
остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаването на дворно място с
площ 718 кв.м., за което е отреден ПИ с Идентификатор №73626.55.... по КК на
града, с номер по предходен план: 2061, квартал 2, парцел I, заедно с
построената в имота двуетажна селскостопанска сграда със застроена площ от 165
кв.м., с идентификатор 73626.5050.493, отчужден с нотариален акт за продажба №
67, том 14, рег.№ 14273 дело№ 1661/2014 г. от 26.09.2014 г. /Акт №99, том 8,
дело №1504/ 26.09.2014 г. на СВ-Търговище/.
-
сумата в размер на 7 500 лв., представляваща непреобразуван
остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаването на недвижимия имот
находящ се в гр. Търговище, ул. „Стефан Караджа“ №4, а именно магазин № 3,
представляващ самостоятелен обект в сграда с идентификатор 73626.507.229.17.3,
отчужден с нотариален акт №28, том II, per. №4126, дело № 2281/2014г. от
06.11.2014 г. /Акт № 73, том 17, дело № 3214/06.11.2014 г. на СВ-Търговище/.
-
сумата в размер на 86 000 лв., представляваща пазарната стойност
към датата на отчуждаването на недвижимите имоти: 1. самостоятелен обект в
сграда с административен адрес гр. Търговище, ул. „Х...“ № 4, ет. 2, който е
изграден на степен груб строеж, с предназначение за офис, със застроена площ
59,74 кв.м., с идентификатор №3626.506....1.3, която сграда е построена в поземлен
имот с идентификатор № 73626.506... и 2. самостоятелен обект в сграда - жилище
- апартамент № 2, с административен адрес гр. Търговище, ул. „Х...“ № 4, ет. 3,
който е изграден на степен „груб строеж“ със застроена площ 83,74кв.м„ който
самостоятелен обект по схема е с идентификатор №73626.506....1.4, която сграда
е построена в поземлен имот с идентификатор № 73626.506..., отчужден с
нотариален акт № 36, том 6, рег.№ 5655 дело№ 549/2014 г. /Акт №99, том 8, дело
№1504/23.04.2014 г. на СВ- Търговище/.
-
сумата в размер на 6 000 лв., представляваща пазарната стойност
към датата на отчуждаването на недвижим имот дворно място с площ 1400 кв.м., за
което е отредено УПИ V- 51, в квартал 20 в с. Струйно, общ. Шумен, ул. „Б.....“
№ 7, заедно с построените в него къща и стопански постройки, отчужден с
нотариален акт за продажба на недвижим имот № 43, том III, per. № 2209, дело №
318/2014 г. от 20.03.2014 г. /Акт №49, том 5, дело №858/20.03.2014 г. на СВ-
Шумен/.
-
сумата в размер на 9 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаването на недвижим имот находящ се в гр. Търговище, ул. „Ч..“ № 18, а
именно: сграда с идентификатор № 73626.505....по КК на гр. Търговище, одобрена
със Заповед № РД- 18-18/17.06.2005Г., с площ 33 кв.м., построена върху общински
поземлен имот с идентификатор № 73626.505...., отчужден с нотариален акт за
продажба на недвижим имот № 79, том III, per. № 2452, дело №232/2016 г. от
23.06.2016 г. /Акт № 117, том 8, дело № 1535/23.06.2016 г. на СВ- Търговище/,
-
сумата в размер на 30 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаването на недвижим имот самостоятелен обект — част от сутеренни
помещения на производствена сграда за търговска дейност, който се намира в
сграда №1, разположена в ПИ № 53535.501...., собственост на Производителна
кооперация на инвалидите „Й..“, находящ се в гр. О..., обл. Търговище, ул. „ Р..“
№ 4, с площ 167,40кв.м., отчужден с нотариален акт за продажба на недвижим имот
№ 144, том V, per. № 3701, дело № 823/2015 г. от 25.08.2015 г. /Акт №164, том
7, дело №1274/25.08.2015 г. на СВ-О.../.
-
сумата в размер на 17 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаването на недвижимите имоти находящи се в с. К..., общ. Търговище,
обл. Търговище, а именно - УПИ VII - 146, с площ 1900 кв.м. и УПИ VIII-156 с
площ 2110 кв.м., в квартал 42 по план на с. К..., общ. Търговище, обл.
Търговище, ведно с построените в поземления имот къща и стопански сгради,
отчуждени с нотариален акт за продажба на недвижим имот №157, том. 1,per. №
841, дело №64/12.03.2016 г. /Акт №114, том 20, дело № 3862/22.12.2014г. на
СВ-Търговище/.
-
сумата в размер на 3 500 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаването на лек автомобил, марка Пежо, модел 407 с рег.№Т ...СТ, дата
на първа регистрация 28.11.2007г., рама № VF36JRHRH2169..., двигател №
RHR10DYMK4089..., придобит с договор на 20.04.2011г. Отчужден на 14.05.2014г.
-
сумата в размер на 200 лв., представляваща паричната равностойност на лек
автомобил, марка Ауди, модел ТТ с рег.№Т ... МТ, дата на първа регистрация
01.04.2009 г., рама № TRUZZZ8J6710..., двигател № BWA... придобит с договор от
„Б...ММ“ ООД на 16.04.2013г., към датата на бракуването му 02.09.2013г.
-
сумата в размер на 12 500 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаването на товарен автомобил, марка Мерцедес, модел 815 Атего с рег.№
Т .....МТ, дата на първа регистрация 04.12.2000 г., рама № WDB9700...K531...,
двигател № **********..., придобит с договор на 05.10.2013 г., отчужден на
21.05.2014г.
-
сумата общо в размер на 720 лв., представляваща вноски през 2012г. по
сметка BG16 RZBB 9155 1017 ..... в „Райфайзенбанк“ ЕАД, с титуляр Л.Я., от
трети лица непреобразувани в друго имущество.
-
сумата общо в размер на 5 000 лв., представляваща лични вноски през 2012г
по сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я., непреобразувани в
друго имущество.
-
сумата в размер на 12 200 лв., представляваща лични вноски през 2014г. по
сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я., непреобразувани в
друго имущество.
-
сумата в размер на 2 000 лв., представляваща погасителни вноски по заем
през 2014г. към „К....2006“ ЕООД, преобразувани от лични вноски по сметка BG83
СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата общо в размер на 16 000 лв., представляваща вноски по сметка BG83
СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я., от трети лица през 2014г.,
непреобразувани в друго имущество.
-
сумата в размер на 800 лв., представляваща вноски по кредити
през 2014г., преобразувани от суми, получени от трети лица по сметка BG83 СЕСВ
9790 4067 .....в ЦКБ АД, е титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 400 лв., представляваща вноски по кредити
през 2014г., по сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от получени суми от продажба на недвижим имот,
-
сумата в размер на 24 267, 50 лв., представляваща получени суми
оттрети лица без основание през 2014г. по сметка BG83СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 720 лв., представляваща получени суми от трети лица без
основание през 2014г. по сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я.,
непреобразувани в друго имущество.
сумата общо в размер на 4 582,60лв.,
представляваща
вноски от трети лица без основание през 2015г. по
сметка BG83 СЕСВ 97904067...... в ЦКБ
АД, с титуляр Л.Я., непреобразувани в друго имущество.
-
сумата общо в размер на 2 948,52 лв., представляваща вноски по сметка BG83
СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я., от трети лица през 2016 г.,
непреобразувани в друго имущество.
-
сумата в размер на 8 000 лв., представляваща погасителна вноска
по заем през 2017г., преобразувана от получени суми от трети лица по сметка
BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 2 345 лв., представляваща вноски от трети
лица без основание през 2017г. по сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с
титуляр Л.Я., непреобразувани в друго имущество.
-
сумата в размер на 6 200 лв., представляваща погасителни вноски
по заем, преобразувани от лични вноски през 2017г. по сметка BG83 СЕСВ 9790
4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 6 000 лв., представляваща непреобразуван
остатък от суми от трети лица през 2017г. по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 833 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувана от получени суми от трети лица по сметка BG20 DEMI
9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 2 389,33 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от получени суми от трети лица по сметка BG20 DEMI
9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 800 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от получени суми от трети лица по сметка BG20 DEMI
9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 10 500 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от получени суми от трети лица по сметка BG20 DEMI
9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 400лв., представляваща вноски от трети
лица през 2017г., по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД с
титуляр Л.Я., непреобразувани в друго имущество.
-
сумата в размер на 63 725,63 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 14 883,14 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 800 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 100 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г„ преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 1 000 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г. преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-сумата в размер на 63 032,37 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г„ преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 800 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г„ преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 11733,90 лв., представляваща непреобразуван
остатък от лични вноски през 2017г., по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 45 000 лв., представляваща вноски от трети
лица през 2017т„ по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с
титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 6 553,76 лв., представляваща вноски по паричен
заем през 2018г. преобразувани от получени суми от трети лица по сметка BG20
DEMI 9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 4 446,24 лв., представляваща вноски от трети
лица през 2018г., по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с
титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 63 678,86 лв., представляваща вноски по паричен
заем през 2018г„ преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата общо в размер на 3 331 лв. представляваща погасителни вноски
през 2011г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 840 лв. представляваща погасителни вноски
през 2012г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от вноски по банкови сметки от трети лица.
-
сумата в размер на 2 030 лв., представляваща вноски през 2012г.
по кредитна карта, преобразувани от лични вноски по сметка BG92 FINV ....1000 .....в
ПИБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 530 лв., представляваща погасителни вноски
през 2012г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от вноски по банкови сметки от трети лица.
-
сумата в размер на 1 100,68 лв., представляваща погасителни вноски
през 2013г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от вноски по банкови сметки от трети лица.
-
сумата в размер на 1 512,10 лв., представляваща погасителни вноски
през 2013г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 820 лв., представляваща погасителни вноски
през 2014г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от вноски по банкови сметки от трети лица.
-
сумата в размер на 1741 лв., представляваща погасителни вноски
през 2014г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 12 100 лв., представляваща погасителни вноски
през 2017г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 150 лв., представляваща погасителни вноски през 2017г.
по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от вноски по банкови сметки от трети лица.
-
сумата в размер на 3 260 лв., представляваща погасителни вноски през 2018г.
по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.;
-
На основание чл. 145. ал. 2 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от „К...“ЕООД, ЕИК 2041..... в размер на 126 000лв.:
-
недвижим имот, находящ се на адрес гр. Търговище, ул. „Р...“ № 14, а именно
ПИ — урбанизирана територия с площ 896 кв.м., с идентификатор №73626.505....,
ведно с построените сгради: друг вид сграда за обитаване със застроена площ 86
кв.м., друг вид сграда за обитаване със застроена площ 4 кв.м., селскостопанска
сграда със застроена площ от 4 кв.м., на един етаж с идентификатор 73626.505.....3,
друг вид сграда за обитаване със застроена площ 40 кв.м., с идентификатор
73626.505.....4; селскостопанска сграда със застроена площ от 18 кв.м., на един
етаж с идентификатор 73626.505.....5., при граници 73626......; 73626......;
73626.505.....; 73626.....; 73626.....; 73626.....; 73626...., придобит с
нотариален акт за покупка на недвижим имот № 85, том II, per. № 1730, дело №
155/2018г. от 26.04.2018г./Акт № 38, том 5, дело № 868/26.04.2018г. на СВ -
Търговище/, на пазарна стойност към настоящия момент - 50 000 лв.
-
недвижим имот находящ се в гр. Търговище, общ. Търговище, обл. Търговище,
ул. „Г...“№ 28, а именно поземлен имот - урбанизирана територия с площ 248
кв.м., с идентификатор №73626..., ведно с построените в имота жилищна сграда
еднофамилна със застроена площ от 70 кв.м. с идентификатор 73626....1 и хангар,
депо, гараж със застроена площ от 29 кв.м., с идентификатор 73626....2., при
граници № 73626....; 73626.....; 73626.....; 73626...., придобит с нотариален
акт за покупка на недвижим имот №68, том VI, per. №7789, дело №
757/21.06.2018г./Акт № 77, том 7, дело № 1318/21.06.2018г. на СВ - Търговище/,
на пазарна стойност към настоящия момент - 47 000 лв.
-
недвижим имот - УПИ I - 64,211, с площ 1450 кв.м., в кв. 10, по
плана нас. М..., общ. Търговище, обл. Търговище, при граници улица от две
страни, УПИ П-63,64,210,211 на С.М.и ПИ № 65 на П.К., придобит с нотариален акт
за покупка на недвижим имот № 156, том IX, per. № 12437, дело №
1275/08.10.2018г. /Акт №29, том 13, дело №2472/08.10.2018г. на СВ - Търговище/,
на пазарна стойност към настоящия момент - 4 000 лв.
-
лек автомобил, марка Ауди, модел А5 с per. № Т ...ТН, дата на първа регистрация
19.05.2011г., рама №WAUZZZ8TXAA058772, двигател №CCW079795, придобит с договор
на 30.06.2016г., на пазарна стойност към настоящия момент - 25 000 лв.
На основание чл. ... във връзка с чл. 145. ал. 2
във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от ..К...“ ЕООД. ЕИК 2041..... в размер на 5
000 лв.
-
сумата в размер на 3 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаване на поземлен имот с планоснимачен номер 461, в кв. 19, по плана
на с. С.., общ.Търговище, обл. Търговище, с площ 880 кв.м., отчужден с
нотариален акт за продажба на недвижим имот №54, том V, per. №4776, дело
№509/2018г. от 10.10.2018г. /акт № 33, том 13, дело № 2476/10.10.2018г. на СВ -
Търговище/.
-
сумата в размер на 2 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаване на поземлен имот с идентификатор 73626.176.427, с трайно
предназначение земеделска, пета категория с площ 502 кв.м., находящ се в
местност „Д..“, гр. Търговище, общ.Търговище, обл. Търговище, отчужден с
нотариален акт за продажба на недвижим имот № 55, том V, per. № 4777, дело №
510/2018г. от 09.10.2018г. /акт № 32, том 13, дело № 2475 /09.10.2018г. на СВ -
Търговище/.
Искането
за отнемане на имущество в полза на държавата е обосновано с обстоятелствата,
че с решение №1714/16.09.2020г. на КПКОНПИ е образувано
производството за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито
имущество въз основа на постъпило в ТД на КОНПИ – Варна уведомление от Окръжна прокуратура Търговище с вх. рег. № УВ-2/07.01.2019
г., за това, че по досъдебно производство №38/2017 г. по описа на ОДМВР-Търговище
за престъпление по чл.209, ал.2 от НК е
привлечено като обвиняем лицето Л.И.Я.,
за това, че за времето от 19.02.2016г. до 25.02.2016г. в гр. Търговище, с цел
да набави за себе си имотна облага, използвайки заблуждението и неосве-домеността на Е.А.Д.от гр.Търговище, я накарала да
подпише пълномощно от дата 19.02.2016г., с което Е.А.Д.упълномощава Л.И.Я. да
извършва всякакви правни и фактически действия във връзка с подготовката и
разпореждане чрез продажба, дарение, замяна или друг възмезден способ,
включително и да договаря сама със себе си относно недвижим имот, находящ се в
гр. Търговище, ул. „Б..“ №4, вх. В, ет. 3, ап. 8, с което й причинила имотна
вреда в размер на 20 000 лева, като обвинението по
наказателното производство попада в обхвата на чл.108, ал.1, т.10 от ЗПКОНПИ. С Протокол №ТД04ВА/УВ-450/10.01. 2019г. е образувана проверка за
установяване на значително несъответствие в имуществото на Л.И.Я., като с оглед на приложените доказателства, за целия проверяван
период 10.01.2009г. до 10.01. 2019г. същата е реализирала: доходи, приходи или източници
на финансиране в общ размер на 1 115 906,39лв., в т.ч.:от трудови правоотношения в размер на 3 171,83 лв.;от
получени заеми в размер на 745 304,95лв.;от върнати заеми и наличности по
сметки в началото на периода в размер на 95 361,77лв.;от други приходи в размер
на 80 884,70лв.;от роднини в размер на 11 614,56лв.;от продажба на недвижими
имот в размер на 144 451,68лв.;от усвоени средства от кредитни карти в размер
на 35 116,98лв.;2.обичайни и извънредни разходи в общ размер на 1 012
715,95лв., в т.ч.:за издръжка в размер на 90 261лв.;за покупки на ПОС в размер
на 6 533,22лв.;за пътувания в чужбина в размер на 19 909,77лв.;за погасителни
вноски по кредити в размер на 198 266,26лв.;за предоставени заеми в размер на
636 400,29лв.;за разходи за обучение и хонорари в размер на 11 771,77лв.;за
застраховки и лечение в размер на 1 121,54лв.;за разходи по изпълнителни дела в
размер на 9 600лв.;за данъци и такси в размер на 38 852,10лв.;Установен нетен
доход, положителен в размер на 103 190,44лв.;Имущество (пари; парични суми,
внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества;
движими, недвижими вещи; ограничени вещни права; нематериални активи) в общ
размер на 1 539 255,22 лв., в т.ч.:покупка на МПС в размер на 36 976,49лв.;покупка
на недвижими имоти в размер на 509 945,01лв.;допълнителни вноски в ЮЛ в размер
на 143 180лв.;лизингови вноски в размер на 142 425,52лв.;вноски по кредити в
размер на 413 321,63лв.;вноски по сметки от трети лица в размер на 119
429,86лв.;вноски по кредитни карти в размер на 55 740,48лв.;лични вноски по банкови
сметки в размер на 118 235,90лв.;Установено несъответствие в размер на 1 436
064,78лв., т.е. значително несъответствие над 150 000 лева за целия проверяван
период в имуществото на проверяваното лице по смисъла на чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ.
С писмен отговор
в срока и по реда на чл.131, ал.1 от ГПК ответ-ниците Л.И.Я. *** и „К...“ЕООД-гр.Търговище,
ЕИК 2041.... оспорват допустимостта и основателността на
предявения иск. Възраженията са за неспазен срок по чл.112, ал.1-2 от ЗПКОНПИ,
нарушения по чл.110, ал.1 и чл.112, ал.3 от ЗПКОНПИ; прекратяване на производството по чл.209, ал.2 от НК, липса
на валидно решение на комисията за внасяне на искане за отнемане на имущество;
непосочване цена на иска, недостатъчна конкретизация на обстоятелствената част
на искането за отнемане, непосочване н методиката на анализа, противоречие с
официални документи на НАП, несъобразяване на решения на ВАС, нарушения на
чл.114, ал.1, т.4, т.9 и т.12 от ЗПКОНПИ и чл.149 от с.з.; неправилна оценка на
имуществото и необоснован анализ на несъответствието; за липса на
обстоятелства, обуславящи отнемане на посоченото имущество, придобито изцяло с
приходи от законни източници и след надлежно облагане с данъци-възнаграждения
от трудова дейност и доходи от търговска дейност, парична и материална помощ от
близки.
След преценка на събраните по
делото доказателства, съдът прие за установено следното:
С решение №1714/16.09.2020г. на КПКОНПИ е образувано производството за
отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество въз основа на
постъпило в ТД на КОНПИ – Варна уведомление от Окръжна прокуратура Търговище с вх. рег. №
УВ-2/07.01.2019 г., за това, че по досъдебно производство №38/2017 г. по описа
на ОДМВР-Търговище за престъпление по чл.209,
ал.2 от НК е привлечено като обвиняем лицето Л.И.Я., за това, че за времето от 19.02.2016г. до
25.02.2016г. в гр. Търговище, с цел да набави за себе си имотна облага,
използвайки заблуждението и неосве-домеността на Е.А.Д.от гр.Търговище, я
накарала да подпише пълномощно от дата 19.02.2016г., с което Е.А.Д.упълномощава
Л.И.Я. да извършва всякакви правни и фактически действия във връзка с подготовката
и разпореждане чрез продажба, дарение, замяна или друг възмезден способ,
включително и да договаря сама със себе си относно недвижим имот, находящ се в
гр. Търговище, ул. „Б..“ №4, вх. В, ет. 3, ап. 8, с което й причинила имотна
вреда в размер на 20 000 лева.Посоченото обвинението по наказателното производство попада в обхвата на чл.108, ал.1,
т.10 от ЗПКОНПИ. С Протокол №ТД04ВА/УВ-450/10.01. 2019г. е образувана
проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на Л.И.Я., като е констатирано, че за целия проверяван период 10.01.2009г. до 10.01.
2019г. същата е реализирала: доходи, приходи или източници на
финансиране в общ размер на 1 115 906,39лв., в т.ч.:от трудови
правоотношения в размер на 3 171,83 лв.;от получени заеми в размер на 745
304,95лв.;от върнати заеми и наличности по сметки в началото на периода в
размер на 95 361,77лв.;от други приходи в размер на 80 884,70лв.;от роднини в
размер на 11 614,56лв.;от продажба на недвижими имот в размер на 144 451,68лв.;от
усвоени средства от кредитни карти в размер на 35 116,98лв.;2.обичайни и
извънредни разходи в общ размер на 1 012 715,95лв., в т.ч.:за издръжка в размер
на 90 261лв.;за покупки на ПОС в размер на 6 533,22лв.;за пътувания в чужбина в
размер на 19 909,77лв.;за погасителни вноски по кредити в размер на 198
266,26лв.;за предоставени заеми в размер на 636 400,29лв.;за разходи за
обучение и хонорари в размер на 11 771,77лв.;за застраховки и лечение в размер
на 1 121,54лв.;за разходи по изпълнителни дела в размер на 9 600лв.;за данъци и
такси в размер на 38 852,10лв.;Установен нетен доход, положителен в размер на
103 190,44лв.;Имущество (пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни
парични вноски в търговски дружества; движими, недвижими вещи; ограничени вещни
права; нематериални активи) в общ размер на 1 539 255,22 лв., в т.ч.:покупка на
МПС в размер на 36 976,49лв.;покупка на недвижими имоти в размер на 509
945,01лв.;допълнителни вноски в ЮЛ в размер на 143 180лв.;лизингови вноски в
размер на 142 425,52лв.;вноски по кредити в размер на 413 321,63лв.;вноски по
сметки от трети лица в размер на 119 429,86лв.;вноски по кредитни карти в размер
на 55 740,48лв.;лични вноски по банкови сметки в размер на 118 235,90лв.;Установено
несъответствие в размер на 1 436 064,78лв., т.е. значително несъответствие над
150 000 лева за целия проверяван период в имуществото на проверяваното лице по
смисъла на чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ.
Проверката е
започнала на 10.01.2019г., като с Решение № 16/08.01.2020г. на КПКОНПИ, срокът
на проверката е удължен на основание чл. 112, ал. 2 от ЗПКОНПИ до 10.07.2020 г.,
предвид чл. 3, ал. 4 от Закона за мерките и действията по време на извънредното
положение от 13.03.2020 г. (обн. в ДВ, бр. 28 от 28.03.2020 г., срокът на
проверката не тече, за времето от обявяване на извънредното положение
13.03.2020 г. до отмяната му на 13.05.2020 г. вкл.; съгласно ЗИД на Закона за
здравето (обн. в ДВ бр. 44/13.05.2020 г.), сроковете продължават да текат след
изтичането на 7 дни от обнародването на закона в ДВ, т.е. от 21.05.2020 г.,
поради което крайния срок за приключване на проверката изтича на 17.09.2020г.,
но дори и да не е спазен, същшият не е фатален, а само инструктивен и не
преклудира правото на държавата да иска отнемване на имущество.
В хода на проверката са извършени справки в Национална
база данни “Население”, Търговския регистър, АПИС-Регистър, ИКАР, ОД на МВР,
сектор КАТ “Пътна полиция“ по постоянен адрес на лицето, всички централни офиси
на банки в страната, ГД “Гражданска въздухоплавателна администрация”, ЦРОЗ-ЦД, ОД
на МВР, сектор “КИАД“, ТД на НАП и до Дирекция“Местни данъци и такси” към
съответната община по постоянен адрес на лицето.При проверката е установено,
потвърдено и от приложените по делото писмени доказателства, че съгласно
справка в НБД “Население” № ТД04ВА/УВ-298/08.01.2019г., Л.И.Я. е родена на ***г.
в гр. Хасково и е с постоянен и настоящ адрес ***, разведена, пореден брак
втори, сключен първи граждански брак на 10.10.1993г., прекратен с решение за
развод № 957/15.12.2004г., сключен втори граждански брак на 11.12.2013г., прекратен
с решение за развод №371/18.07.2014г.;бивш съпруг: пореден брак втори - А.А.,
роден на ***г., турски гражданин; син: А.И.И., ЕГН ********** и син: И.И.И.,
ЕГН **********, баща на децата: И.И.М., ЕГН **********, баша: И.Я.М.. ЕГН **********
/починал/ майка: А.М.Я.. ЕГН ********** и брат: Я.И.Я.. ЕГН **********.
От справка в ИКАР и писма вх. №
ТД04ВА/УВ-1584/01.02.2019г., вх.№ТД04ВА/УВ-1583/01.02.2019г.,вх. №
ТД04ВА/УВ-1589/01.02.2019г., вх.№ТД04ВА/УВ-1660/04.02.2019г. и вх. №
ТД04ВА/УВ-1661/01.02. 2019г., както и от заключението на назначената
съдебно-техническа експертиза се установява, че проверяваното лице и свързаните
с него лица са сключвали сделки с недвижими имоти през проверявания период, а
именно:С нотариален акт за покупка на недвижим имот № 93, том III, per. № 2850,
дело №264/2010 г. от 11.08.2010 г. /Акт №..., том 8, дело №1591/11.08.2010 г.
на СВ-Търговище/ Л.Я. в съсобственост с И.И.купуват от „А...“ ООД, следния
недвижим имот - поземлен имот с площ 389 кв.м., с идентификатор 73626.509....,
по КК и КР на гр. Търговище, с административен адрес гр. Търговище, ул. „ А...“
№ 1, при граници: 73626.509.169; 73626.509.482; 73626. 09.167; 73626.509.166,данъчна
оценка - 10 905,60 лв., цена по нотариален акт - 10 906 лв.;С нотариален акт №
30, том I, per. № 433, дело № 20/2014 г. от 30.01.2014 г- /акт № 36, том 1,
дело №36/30.01.2014 г. на СВ- Търговище/ Л.Я. и И.И.продават недвижимия имот на
„Р..“, данъчна оценка - 10 905,60лв., цена по нотариален акт - 20 000лв., при
пазарна стойност към 11.08.2020г.-17 600 лв. и към датата на отчуждаване
30.01.2014г.-22 100 лв. С нотариален акт за продажба на недвижим имот №
185, том V, per. № 3060, дело № 660/2010 г. от 12.10.2010 г. /Акт №116, том 5,
дело № 900/12.10.2010 г. на СВ-Велики Преслав/ Л.Я. ***- Ю...“ ООД Нива 12,419
дка, трета категория, м. „Б..“, имот 014002, с. И..., при граници: имот №
000115-полски път на Община Велики Преслав; №014044-нива на М.Т.П.и др. №
014004-нива на наел. на Н.Г., № 014004-нива на наел. на Е.Л., данъчна оценка -
677,90 лв., цена по нотариален акт - 1 460,50 лв.;С нотариален акт за продажба
на недвижим имот № 186, том V, per. № 3061, дело №661/2010 г. от 12.10.2010 г.
/Акт №116, том 5, дело № 900/12.10.2010 г. на СВ-Велики Преслав/ Л.Я. продава
на ЕТ „М..Д.П.-гр. Шумен“ 1. Нива 5,390 дка, шеста категория, м.“С..“, имот
023002, с. И..., при граници : имот № 023003-нива на Н.Л.; №000158-Път IV клас
на Община В.Преслав; № 000237-Пасище. 2. Нива 1,492 дка, шеста категория, м. „С..“,
имот 023004;при граници: имот №023003-нива на Н.Л.; №000237-Пасище; 3. Овощна
градина 2.002дка., четвърта категория, м. „С..“, имот 078015;при граници: имот
№078014-овощна градина; 0000136-полски път; 0078010-нива; 0 078017-нива;
№078016-нива; данъчна оценка - 920,50 лв.; цена по нотариален акт - 1 059,50лв.;С
нотариален акт за продажба на недвижим имот № 196, том V, per. № 4284, дело
№457/2010 г. от 29.11.2010 г. /Акт №53, том 15, дело №2920/29.11.2010 г. на
СВ-Търговище/ Л.Я., И.И.и М.И. продават на С.А.: 1. Нива с площ 6,992 дка,
седма категория, находяща се в м. „А..“, имот с номер 058011, в землището на с.
К.., при граници: №000076-полски път, № 058012-нива, № 058018-нива;№
058019-нива; №058010-нива;2. Нива с площ 8.761дка, находяща се в м. „К..“, представляваща
имот с № 063005, в землището на с. К.., при граници: №000150- полски път,
№063004- нива, № 063003-нива, № 063006-нива, № 063011-нива, № 063008-нива; 3.
Нива с площ 2.232дка, седма категория, находяща се в м. „Е...“, представляваща
имот с № 028026, в землището на с. К.., при граници № 0288011-гора,
№028010-гора, №028027-гора, №000102-полски път, № 028025-гора, данъчна оценка -
1 543,20 лв., цена по нотариален акт - 1 545 лв., при пазарна стойност към датата
на отчуждаване 4 135.47лв.;С нотариален акт за продажба на недвижим имот №
42, том V, per. № 4413, дело №488/2010 г. от 08.12.2010 г. /Акт №189, том 15,
дело №3056/08.12.2010 г. на СВ-Търговище/ Л.Я., И.И.и М.И. продават на Н.М.
Полска култура с площ 18.500 дка, четвърта категория в м. „Д.“, съставляваща
недвижим имот №016018, при граници: имот № 016019-полска култура, имот №
026079-полски път, № 016003-полска култура, № 016005-нива, данъчна оценка 2
147,90 лв., цена по нотариален акт 2 148 лв. С нотариален акт за продажба на недвижим
имот № 67, том IV, per. № 4566, дело №../2011 г. от 03.05.2011 г. /Акт №95, том
5, дело № 904/03.05.2011 г. на CB-Търговище/ Л.Я., И.И.и М.И. продават на М.А.:
друг вид нива с площ от 4560 кв.м., находяща се в м. „Д..“, гр. Търговище, е
начин на трайно ползване - земеделска земя, с идентификатор №73626,31,32, при
съседи: 73626.323.63, 73626.31.15, 73626.31.16., 73626.508.5, 73626.31.17,
73626.31.34, 73626.31.10, данъчна оценка - 1 039 лв., цена по нотариален акт -
1 040 лв., пазарна стойност към датата на отчуждаване 2 872.80лв.С
нотариален акт за продажба на недвижим имот № 145, том 2, per. № 1449, дело
№299/2012 г. от 27.04.2012 г. /Акт № 106, том 3, дело № .../27.04.2012 г. на
СВ-О... Л.Я. продава на А.Б.: 1. Нива с площ 10 062кв.м., в м. „Д.Т.“, осма
категория, съставляваща ПИ № 053003 по плана на с. Г.З., при съседи: имот №
053002- нива, имот № 053009-нива, имот № 053004-нива; 2. Нива с площ 3.999дка в
м. „Б.К.“, четвърта категория, съставляваща ПИ №043008, по плана на с. Г.З.,
при съседи: имот № 043007-нива, имот № 000070-полски път, имот № 043009-нива,
имот № 000067-полски път; 3. Нива с площ 4.501 дка, в м. „Б.К.“, шеста
категория, ПИ №041008, при съседи: имот № 041007-нива, имот № 000037-път, имот
№ 041009-нива, имот № 000222-полски път, данъчна оценка - 1 313,45 лв., цена по
нотариален акт - 1 300 лв., пазарна стойност към датата на отчуждаване — 4 675.83
лв.С нотариален акт за продажба на недвижим имот № 144, том 2, per. № 3523, дело
№217/2012 г. от 20.08.2012 г. /Акт №51, том 12, дело №2265/20.08.2012 г. на
СВ-Търговище/ Л.Я. продава на „К....2006“ ЕООД: Вилна сграда еднофамилна, с
идентификатор 73626,528,511,3, със застроена площ от 46 кв.м., в м. „С..“;
Селскостопанска сграда с идентификатор 73626,528,511,4, със застроена площ 19
кв.м., м. „С..“, ПИ с идентификатор 73626.528.511, са начин на трайно ползване
друг вид нива с площ 928 кв.м., в м. „С..“, при граници 73626....,
73626.528.1217, 73626.528.1170, 73626.528.1143, данъчна оценка - 1 783,40 лв.,цена
по нотариален акт - 7 500 лв. С нотариален акт за продажба на недвижим имот №
70, том 3, per. № 4627, дело №310/2012 г. от 07.11.2012 г. /Акт № 18, том 17,
дело №3197/07.11.2012 г. на СВ-Търговище, Л.Я., И.И.и М.И. продават на „К....2006“
ЕООД: 1. Урбанизирана територия с идентификатор 73626.117.532, с площ от 0.498
дка, в м. „В...“, при съседи 73626....., 73626.117.18, 73626.117.304,
73626.117.528; 2. Урбанизирана територия с идентификатор 73626....., с площ от
0.498 дка, в м. „В...“, при съседи 73626.117.534, 73626.117.18, 73626.117.532,
73626.117.528,данъчна оценка -4 713,80 лв.,цена по нотариален акт - 6 500 лв.С
нотариален акт за продажба на недвижим имот № 158, том 3, per. № 5184, дело
№375/2012 г. от 15.12.2012 г. /Акт № 18, том 17, дело №3197/07.11.2012 г. на
СВ-Търговище/ Л.Я., И.И.и М.И. продават на Ш.Т.: 1. Урбанизирана територия с
идентификатор 73626.117.534, с площ от 0.498 дка, в м. „В...“, при съседи
73626.117.535, 73626.117.18, 73626....., 73626.117.528; 2. Урбанизирана
територия с идентификатор 73626.117.535, с площ от 0.498 дка, в м. „В...“, при
съседи 73626.117.7,73626.117.18,73626.117.534,73626.117.530, данъчна оценка - 4
713,80 лв., цена по нотариален акт - 4 713,80 лв. и пазарна стойност към датата
на отчуждаване — 7 400 лв.С нотариален акт за продажба на недвижим имот № 89,
том 13, per. № 19554, дело №2133/2012 г. от 17.12.2012 г. /Акт № 18, том 17,
дело №3197/07.11.2012 г. на СВ-Търговище/ Л.Я., И.И.и М.И. продават на Фелиз
Фахриева: Урбанизирана територия с идентификатор 73626.117.528, с площ от 0.996
дка, в м. „В...“, при съседи 73626.117.503, 73626.117.530, 73626.117.534,
73626....., 73626.117.532, 73626.117.304, данъчна оценка - 4 718,60 лв., цена
по нотариален акт - 4 718,60 лв. и пазарна стойност към датата на отчуждаване —
7 400 лв. С нотариален акт за продажба на недвижим имот № 124, том 13, per. №
19641, дело №2153/2012 г. от 18.12.2012 г. /Акт № 18, том 17, дело №
3197/07.11.2012 г. на СВ-Търговище/ Л.Я., И.И.и М.И. продават на Иван Иванов
Урбанизирана територия с идентификатор 73626.117.503, с площ от 0.997 дка, в м.
„В...“, при съседи 73626.117.8, 73626.117.535, 73626.117.534, 73626.117.528., данъчна
оценка - 4 718,60 лв., цена по нотариален акт - 4 720 лв. и пазарна стойност
към датата на отчуждаване — 7 408 лв.С нотариален акт за покупка на недвижим
имот № 73, том VIII, per. № 7198, дело №777/2013 г. от 28.05.2013 г. /Акт №17,
том 8, дело №1430/28.05.2013 г. на СВ-Търговище/ Л.Я. купува от Н.В.недвижим
имот - самостоятелен обект в сграда - апартамент №4, с идентификатор
№73626.511.153.9.10, по КК на гр. Търговище, одобрена със Заповед
№РД-18/17.06.2005г. на Изпълнителния директор на АГКК, с предназначение —
жилище, апартамент, с площ, съгласно схема №2916/09.04.2013г. на АГКК гр.
Търговище, от 77,53 кв.м., състоящ се от три стаи, кухня, баня, тоалетна,
входна антре и два балкона, находящ се в гр.Търговище, ул. „Т..“ № 32, вх.А,
ет.2, ап.4, при граници и съседи на обекта на същия етаж-обект
№73626.511.153.9.11, под обекта - обект № 73626.511.153.9.9 и №73626.511.153.9.11,
под обекта — обект № 73626.511.152.9.4, над обекта — обект №73626.511.153.9.16,
ведно с избено помещение №4, със светла площ 7.78 кв.м., при граници и съседи
на избеното помещение: от изток - терена на жил. комплекс; от запад - изба №7 на
Стилиян Асенов и коридора на избите; от север — терена на жил. комплекс; от юг
-тоалетна в избени помещения; от горе - жил. № 3 на Ж.Г.от 1-ви етаж, ведно с
150/10000 идеални части от общите части на сградата с идентификатор №
7626.511.153.9 и от правото на строеж върху поземлен имот с идентификатор
№73626.511.153,данъчна оценка - 21 251,80лв., цена по нотариален акт - 26
533,33лв., пазарната стойност към датата на придобиване – 42 980лв. и към
датата на отчуждаване- 43 400 лв.С нотариален акт № 105, том X, per. №
7939, дело № 698/2013 г. от 04.12.2013 г. /Акт № 158, том 20, дело №
3925/04.12.2013 г. на СВ-Търговище/ Л.Я. продава имота на Теодора Славева, данъчна
оценка - 20 826,70 лв., цена по нотариален акт - 9 900 лв., пазарна стойност
към датата на отчуждаване — 43 400 лв.С нотариален акт за покупка на недвижим
имот № 19, том II, per. № 2156, дело №133/2013 г. от 04.06.2013 г. /Акт №99,
том 8, дело №1504/04.06.2013 г. на СВ-Търговище/ Л.Я. купува от Гинка Георгиева
следният недвижим имот — дворно място с площ 718 кв.м., за което е отреден ПИ с
идентификатор №73626.55.... по КК на града, с номер по предходен план: 2061,
квартал 2, парцел I, заедно с построената в имота двуетажна селскостопанска
сграда със застроена площ от 165 кв.м., с идентификатор 73626.5050.493, при
граници и съседи за поземления имот: 73626.505.495, 73626.505.496,
73626.505.582, 73626.505.493, находящ се в гр. Търговище, ул. „Ц...“ № 46-А, данъчна
оценка на имота - 44 459,20 лв., цена на имота по нотариален акт - 12 000 лв.,
пазарна стойност към датата на придобиване – 51 300 лв.С нотариален акт за
продажба № 67, том 14, рег.№ 14273 дело№ 1661/2014 г. от 26.09.2014 г. /Акт №
99, том 8, дело №1504/26.09.2014 г. на СВ-Търговище/ Л.Я. продава имота на Й..,
данъчна оценка - 35 005,80 лв., цена по нотариален акт - 9 500 лв., пазарна
стойност към датата на отчуждаване – 51 300 лв. Част от средствата са вложени в
осъществени в близък период от време сделки, а именно в покупка на 01.10.2014 г.
на недвижим имот находящ се в гр. Търговище, общ. Търговище, обл. Търговище,
ул. „Ч..“ № 18, а именно: сграда с идентификатор № 73626.505....придобит за
сумата от 4 500 лв. и в покупка на 06.10.2014 г. на недвижим имот — самостоятелен
обект — част от сутеренни помещения на производствена сграда за търговска
дейност, който се намира в сграда №1, разположена в ПИ№ 53535.501....,
собственост на Производителна кооперация на инвалидите „Нова“, находящ се в гр.
О..., обл. Търговище, ул. „Р..“ Жя 4, придобит за сумата от 25 000 лв.С
нотариален акт за покупка на недвижим имот № 139, том VI, per. №3801, дело
№306/2013 г. от 14.06.2013 г. /Акт № 23, том 9, дело №1628/14.06.2013 г. на
СВ-Търговище/ Л.Я. купува от Н.Н.и С.Н.недвижим имот находящ се в гр. Търговище,
ул. „Стефан Караджа“ № 4, а именно магазин № 3, представляващ самостоятелен
обект в сграда с идентификатор 73626.507.229.17.3, при съседни самостоятелни
обекти: на същия етаж - 73626.507.229.17.2. и 73626.507.229.17.4., над обекта
73626.507.229.17.12., като самостоятелния обект попада в сграда №
73626.507.229.17, в поземлен имот 73626. 507.229 по КК на гр. Търговище,
одобрена със Заповед № РД-18-18/17.06.2006 г., с предназначение за търговска
дейност с площ 19.20 кв.м., данъчна оценка - 12 589,90 лв., цена по нотариален
акт - 8 565 лв., пазарна стойност към датата на придобиване - 22 000 лв.С
нотариален акт № 28, том II, per. № 4126, дело № 2281/2014г. от 06.11.2014 г.
/Акт №73, том 17, дело №3214/06.11.2014 г. на СВ-Търговище/ Л.Я. продава имота
на „А..“ ЕООД, данъчна оценка - 12 589,90лв., цена по нотариален акт - 15
000лв. и пазарна стойност към датата на отчуждаване – 24 500лв.С нотариален акт
за покупка на недвижим имот № 173, том VI, per. № 3990, дело №318/2013 г. от
20.06.2013 г. /Акт №106, том 9, дело №174/20.06.2013 г. на СВ-Търговище/ Л.Я.
купува от Марина В. следните недвижими имоти: 1. самостоятелен обект в сграда с
административен адрес гр. Търговище, ул. „Х...“ № 4, ет. 2, който е изграден на
степен груб строеж, с предназначение за офис, със застроена площ 59,74 кв.м., с
идентификатор №3626.506....1.3, която сграда е построена в поземлен имот е
идентификатор № 73626.506... и 2. самостоятелен обект в сграда — жилище -
апартамент №2, с административен адрес гр. Търговище, ул. „Х...“ № 4, ет. 3,
който е изграден на степен „груб строеж“ със застроена площ 83,74кв.м., който
самостоятелен обект по схема е с идентификатор №73626.506....1.4, която сграда
е построена в поземлен имот с идентификатор № 73626.506..., данъчна оценка на
имотите - 48 385,70 лв., цена на имотите по нотариален акт - 31 000 лв., пазарна
стойност към датата на придобиване - 83 200 лв.С нотариален акт №36, том 6,
рег.№ 5655 дело№ 549/2014 г. /Акт №99, том 8, дело №1504/23.04.2014 г. на
СВ-Търговище/ Л.Я. продава имотите на И.И.. Данъчна оценка - 47 022,10 лв., цена
по нотариален акт - 9 900 лв. и пазарна стойност на имота към датата на
отчуждаване – 83 800лв.С нотариален акт № 199, том VI, per. № 10865, дело №
940/2013 г. от 03.09.2013 г. /Акт №37, том 19, дело №3240/03.09.2013 г. на
CB-Шумен/ Л.Я. купува от М.А.следния недвижим имот - дворно място с площ 1400
кв.м., за което е отредено УПИ V- 51, в квартал 20 в с. Струйно, общ. Шумен,
ул. „Б.....“ № 7, заедно с построените в него къща и стопански постройки, при
граници от две страни улици, УПИ № IV - за училище., данъчна оценка на имота -
3 378,40 лв., цена по нотариален акт - 3 378,40 лв. и пазарна стойност към
датата на придобиване — 8 570 лв.С нотариален акт за продажба на недвижим имот
№ 43, том П1, per. № 2209, дело №318/2014 г. от 20.03.2014 г. /Акт №49, том 5,
дело №858/20.03.2014 г. на CB-Шумен/ Л.Я. продава имота на Тинка Ангелова,данъчна
оценка-3 519,10 лв., цена по нотариален акт — 3 378,40 лв. и пазарна стойност
към датата на отчуждаване - 8 800 лв. С нотариален акт за покупка на недвижим
имот № 118, том XIV, per. № 14503, дело №1702/01.10.2014 г. /Акт №72, том 15,
дело №2828/01.10.2014 г. на СВ - Търговище./ Л.Я. купува от Р.В.Х. следния
недвижим имот находящ се в гр. Търговище, ул. „Ч..“ № 18, а именно: сграда с
идентификатор № 73626.505....по КК на гр. Търговище, одобрена със Заповед №
РД-18-18/17.06.2005г., с площ 33 кв.м., построена върху общински поземлен имот
с идентификатор № 73626.505....., данъчна оценка— 2 091,40 лв.,цена по нотариален
акт - 2 091,40 лв., пазарна стойност към датата на придобиване — 5 300лв.С
нотариален акт за продажба на недвижим имот № 79, том III, per. № 2452, дело №
232/2016 г. от 23.06.2016 г. /Акт № 117, том 8, дело № 1535/23.06.2016 г. на
СВ-Търговище/ Л.Я. продава имота на Р.В.Х., данъчна оценка- 4 873,40 лв., цена
по нотариален акт - 5 000 лв., пазарна стойност към датата на отчуждаване — 6
800 лв. С нотариален акт за покупка на недвижим имот № 171, том VI, per. №
44939, дело № 1083/06.10.2014 г. /Акт №141, том 8, дело №1501/06.10.2014 г. на
CB-О.../ Л.Я. купува от Е.М.и С.А.недвижим имот - самостоятелен обект - част от
сутеренни помещения на производствена сграда за търговска дейност, който се
намира в сграда №1, разположена в ПИ №53535.501...., собственост на
Производителна кооперация на инвалидите „Й..“, находящ се в гр. О..., обл.
Търговище, ул. „ Р..“ № 4, с площ 167,40кв.м., при граници: на същия етаж няма;
под обекта няма; над обекта: 53535,501,...,1,3, данъчна оценка — 12 312,10 лв.,
цена по нотариален акт — 9 500 лв., пазарна стойност към датата на придобиване
— 21 600 лв.С нотариален акт за продажба на недвижим имот № 144, том V, per. №
3701, дело № 823/2015 г. от 25.08.2015 г. /Акт №164, том 7, дело
№1274/25.08.2015 г. на CB-О.../ Л.Я. продава на имота на „Е...“ ЕООД, данъчна
оценка - 17 340,60 лв., цена по нотариален акт - 9 900 лв., пазарна стойност
към датата на отчуждаване – 24 450лв.С нотариален акт за покупка на недвижим
имот № 106, том VIII, per. № 7015, дело №668/22.12.2014 г. /Акт №114, том 20,
дело № 3862/22.12.2014г. на CB-Търговище/ Л.Я. купува от Севдалин Иванов чрез
пълномощник Т.Е.следните недвижими имоти, находящи се в с. К..., общ.
Търговище, обл. Търговище, а именно - УПИ VII - 146, с площ 1900 кв.м. и УПИ
VIII-156 с площ 2110 кв.м., в квартал 42 по план на с. К..., общ. Търговище,
обл. Търговище, ведно с построените в поземления имот къща и стопански сгради,
при граници: улица, УПИ Н-... на Й.Ц.П., УПИ VI-147 на С.Н.Д.и П.С.Н.* УПИ
VI-146, данъчна на имота — 8 009,60 лв., цена по нотариален акт— 8 009,60 лв.,
пазарна стойност към датата на придобиване - 12 200 лв.С нотариален акт за
продажба на недвижим имот № 157, том.1,рег. №841, дело №64/12.03.2016 г. /Акт
№114, том 20, дело №3862/22.12.2014г. на CB-Търговище/ Л.Я. продава имота на
Тихомир Й., данъчна оценка на имота - 8 647,30 лв., цена по нотариален акт - 8
647,30 лв., пазарна стойност към датата на отчуждаване – 13 160 лв.С
нотариален акт за покупка на недвижим имот № 56, том VII, per. № 5889, дело
№634/2015 г. от 29.12.2015 г. /Акт № 148, том 19, дело № 3741/29.12.2015г. на
СВ-Търговище/ Л.Я. купува от С.С.недвижим имот, находящ се в с. Л.., общ.
Търговище, обл. Търговище, а именно - дворно място - дворище с пл.№ 36, в кв.
27 и кв. 26, с площ от 760 кв.м., заедно с построената в него къща, при граници
- улица, ПИ 37 на Н.К., ПИ 35 на А и Р. А. Г.,данъчна оценка - 2 793,60 лв.,цена
по нотариален акт - 2 800 лв.,пазарна стойност към датата на придобиване — 5 200
лв.С решение № 212/22.05.2017г. по гр.д.№61/2017г. на Районен съд — Търговище,
влязло в законна сила на 22.05.2017 г., е установено, че имотът е собственост
от 2014 г. на С.А.и С..Х.. Чрез пълномощник на С.С.през 2015 г. е бил повторно
продаден на Л.Я.. С решението си съдът установява, че законни собственици на
имота са С.А.и С..Х.. С нотариален акт за покупка на недвижим имот № 57, том
VII, per. № 5890, дело №635/2015 г. от 29.12.2015 г. /Акт № 146, том 19, дело №
3739/29.12.2015г. на СВ-Търговище Л.Я. купува от С.Н.недвижим имот, находящ се
в с. Л.., общ.Търговище, обл. Търговище, а именно- УПИ IX- 378, в кв. 64, с
площ от 470 кв.м., заедно с построената в него къща и стопански постройки, при
граници: улица, УГШ VII-380 на Н.А.А., УПИ VI-381 на Иван Тенев Спасов, УПИ X -
406 на С.Й. Славев, данъчна оценка - 2 354,30 лв.,цена по нотариален акт - 2 400
лв., пазарна стойност към датата на придобиване — 3 400 лв.С нотариален акт за
продажба на недвижим имот №46, том I, per. №1470, дело № 36/2017 г. от
23.03.2017 г. /Акт № 92, том 3, дело № 481/23.03.2017г. на CB-Търговище/ Л.Я.
продава Боби Методиев следните недвижими имоти.Т) дворна място - дворище с
пл.н. 36 в кв. 26 и кв. 27, по плана с. Л.., общ. Търговище, с площ 760 кв.м.,
заедно с построената в него къща; 2) УПИ IX- 378, в кв. 64, по плана на с. Л..,
общ. Търговище, с площ 470 кв.м., заедно с построената в него къща и стопански
постройки, данъчна оценка - 5 442,60 лв., цена по нотариален акт - 5 500 лв., пазарна
стойност към датата на отчуждаване -10 150 лв.С нотариален акт за продажба на
недвижим имот №20, том 1, per. № 127, дело № 8/2016 г. от 22.01.2016 г. /Акт №
82, том 1, дело № 87/22.01.2016 г. на СВ-Търговйще/ Л.Я. продава на „Е ..“
ЕООД, недвижим имот находящ се в гр. Търговище, ул. „П..“ № 18, вх. Г, ет. 4,
ап. 9 - самостоятелен обект в сграда - жилище, апартамент № 8-Г, със застроена
площ от 80,90кв.м., с идентификатор 73626.510.253.1.9, при граници: на същия
етаж 73626.510.253.1.10, под обекта 73626.510.253.1.5, над обекта
73626.510.253.1.17, попада в сграда с идентификатор 73626.510.253.1., построена
в ПИ 73626.510.253, данъчна оценка - 35 247,50 лв., цена по нотариален акт - 13
000 лв.С нотариален акт за покупка на недвижим имот № 93, том VI, per. № 5765,
дело № 611/2016 г. от 12.12.2016 г. /Акт №16, том12, дело №2346/12.12.2016 г.
на CB-Попово/ Л.Я. купува от Л.Л.поземлен имот с кадастрален № 5, с площ от
1137 кв.м., за който е отреден УПИ VI, целият с площ 1190 кв.м., ведно с
построените в него жилищна сграда и стопански постройки, находящ се в кв. 49 по
ПРЗ на с. М.., общ. Попово, обл. Търговище, при граници и съседи на имота: от
двете страни улица; УПИ VII -6- на Г.М.и УПИ V- на С.Г.Х., данъчна оценка - 4
118,40 лв., цена по нотариален акт - 4 200 лв., пазарна стойност на имота към
датата на придобиване — 8 260 лв.С нотариален акт за покупка на недвижим имот №
197, том IV, per. № 5570, дело № 581/2017 г. от 06.12.2017 г. /Акт №199, том
10, дело №2010/06.12.2017 г. на CB-Попово/ Л.Я. купува от С.Х.поземлен имот с
кадастрален №4, с площ 1 110 кв.м., незастроен, за който е отреден УПИ V с площ
от 1150 кв.м., находящ се в кв. 49 по ПРЗ на с.М.., общ. Попово, обл.
Търговище, при граници: улица от двете страни, УПИ VIII -7 на Й.К.М. и УПИ VI-5,
данъчна оценка - 3 399,30 лв., цена по нотариален акт - 3 400 лв., пазарна
стойност на имота към датата на придобиване — 4 380лв.С нотариален акт за
дарение на недвижим имот № 153, том 4, per. № 3891, дело № 421/2016г. от
26.08.2016г. /Акт №156, том 12, дело №2372/20.08.2016г. на СВ-Търговшце/ Г.Д.С.дарява
на Л.Я. съсобствената си ХА ид.ч. от недвижим имот, находящ се в гр. Търговище,
ул. „П..“ № 1- ПИ-урбанизирана територия с площ 257 кв.м., с идентификатор №
73626.509.113, с начин на трайно ползване ниско застрояване /до 10 м./, ведно с
построената в него друг вид сграда за обитаване, едноетажна със застроена площ
от 79 кв. м., при граници: имот № 73626.509.552,№ 73626.509.596, № 73626.509.476,26.509.499,
№ 73626.509.620 о КК на гр. Търговище.С нотариален
акт за дарение недвижим имот № 19, том 11, per. №14248, дело № 1495/2017г. от
26.10.2017г./Акт №170, том 3, дело №2590/26.10,2017г. на СВ/ Л.Я. дарява имота
на Д.И.Д./баща на Г.Д.С./, данъчна оценка на 1/2 ид.ч. - 21 670,50лв. С нотариален
акт за продажба на недвижим имот № 8, том 15, per. № 16623, дело№2031/2016 г.
от 18.11.2016 г. /Акт № 84, том 17, дело №5512/18.11.2016 г. на СВ-Търговище/ Л.Я.
и В.Х.продават на „М..“ ЕООД ПИ с идентификатор № 73626.114.20,с трайно
предназначение - земеделска земя, с начин на трайно ползване - овощна градина,
с площ 13 435 кв.м., в м. „Първи долап“, при граници : имот №73626.114.40,
№73626.114.41, №73626.114.42,№73626.114.24, №73626.114.25, №73626.114.26,№ 73626.114.27, № 73626.114.28, №
73626.114.29, № 73626.114.23, № 73626.114.21.,данъчна оценка - 4 897,10 лв.,цена
по нотариален акт - 5 000 лв.С нотариален акт за продажба на недвижим имот №
158, том 4, per. № 2561, дело №457/2017 г. от 12.07.2017 г. /Акт № 51, том 5,
дело № 772/12.07.2017 г. на СВ-В.Преслав/ Л.Я. продава на „А..“ ЕООД нива от
13.702 дка, трета категория в м. „Б..“, имот №011001, по плана ва с. И..., с
ЕКАТТЕ 32723, при граници: имот №011006, 000233, 000081,000083,данъчна оценка-2
114,90 лв., цена по нотариален акт — 10 961,60 лв. С нотариален акт за продажба
на недвижим имот № 21, том 7, per. № 4539, дело №760/2018 г. от 05.10.2018
г./Акт № 56, том 7, дело № 1230/05.10.2018 г. на СВ-В.Преслав, Л.Я. продава на П.П.ПИ
с идентификатор №32723.61.12. по КК на м. „ Старите лозя“, с трайно ползване -
нива, е площ 5700кв.м., трета категория, при граници: 32723.200.208, 32723.61.201,32723.61.10,32723.61.11,
данъчна оценка - 670,30лв., цена по нотариален акт - 670,30лв., пазарна
стойност към датата на отчуждаването — 3 705лв.С нотариален акт за продажба на
недвижим имот № 11, том 8, per. № 5833, дело №1095/2018 г. от 28.12.2018 г./Акт
№ 176, том 9, дело № 1742/28.12.2018 г. на СВ-В.Преслав, Л.Я. продава на В.В.ПИ
с идентификатор 32723.7.16, по КК на м. „Д..“, с трайно предназначение — земеделска
територия, с начин на трайно ползване - нива с площ 7983 кв.м., шеста категория,
при граници: ПИ с идентификатори 32723.7.119, 32723.8...., 32723.7.61, данъчна
оценка - 679 лв., цена по нотариален акт - 679 лв., пазарна стойност към датата
на отчуждаването — 2 953.71 лв.
С
нотариален акт за учредяване на договорна ипотека върху недвижим имот № 15, том
3, per. № 2582, дело № 206/2010 г. от 23.07.2010 г. /Акт №98, том 1, дело
№1396/23.07.2010 г. на CB-Търговище/ Л.Я. е предоставила заем на 18.12.2009 г.
в размер на 347 500 лв., с краен срок на погасяване 31.12.2010 г. на „А...“
ООД.За обезпечаване на вземанията на заемодателят е учредена договорна ипотека
върху десет недвижими имота, в т. ч. обекти в „ груб строеж “, собственост на
дружеството.На 13.11.2013 г. е вписано С.. за заличаване на ипотеката по
отношение на четири от недвижимите имоти.На 12.11.2014 г. е вписано С.. за
заличаване на ипотеката по отношение на един от недвижимите имоти.С нотариален
акт за учредяване на договорна ипотека върху недвижим имот № 152, том 5, per. №
5038, дело № 499/2013г. от 11.04.2013г./Акт №45, том 1, дело №892/11.04.2013г.
на СВ-Търговище / Л.Я. е предоставила заем в размер на 5 000 лв., с краен срок
на погасяване 11.04.2014 г. на В.Р.Г.и Е.Д. Запрянова. За обезпечаване на
вземането на заемодателя В.Р.и Е.Запрянова учредяват ипотека върху следния свой
собствен недвижим имот, находящ се в с. Д.., общ. Търговище, обл. Търговище:
жилищна сграда, стопанска постройка и гараж, построени върху общинско дворно
място с пл.н. № 342, с площ 670 кв.м.
Съгласно справка в Централна база-КАТ, писмо с вх.№
ТД04ВА/УВ-2292/14.02. 2019г. на ОД на МВР —Търговище и заключението на
назначената авто-техническа експертиза,
проверяваното лице и свързаните с него лица имат регистрирани МПС през
проверявания период, както следва:Лек автомобил, марка Пежо, модел 407 с рег.№
Т ...СТ, дата на първа регистрация 28.11.2007г., рама № VF36JRHRH2169...,
двигател № RHR10DYMK4089..., придобит с договор на 20.04.2011г., за сумата от 3
000евро с левова равностойност 5 876,49 лв., с пазарна стойност към датата на
отчуждаване 14.05.2014г. в размер на 10 260 лв.; Лек автомобил, марка
Ауди, модел ТТ с рег.№ Т ... МТ, дата на първа регистрация 01.04.2009 г., рама
№ TRUZZZ8J6710..., двигател № BWA... придобит с договор от „Б...ММ“ ООД на
16.04.2013 г. за сумата от 3 100 лв., с прекратена регистрация на 02.09.2013 г., при цена на бракуване 200 лв.; Лек
автомобил, марка Мерцедес, модел СЛК 200 с рег.№ Т ....МТ, дата на първа
регистрация 23.03.2005 г., рама № WDB1714421F0..., двигател № 27194430..,
придобит с договор на 23.08.2013 г., за сумата от 1 000 лв., пазарна стойност
към датата на придобиване -21 622 лв. и пазарна стойност към настоящия
момент — 7 000 лв.; Товарен автомобил, марка Мерцедес, модел 815 Атего с рег.№
Т .....МТ, дата на първа регистрация 04.12.2000 г., рама № WDB9700...K531...,
двигател № **********..., придобит с договор на 05.10.2013 г., за сумата от 1
500лв.,продавач Назиле Ахмед Караахмед, пазарна стойност към датата на
придобиване – 16 015лв. и пазарна стойност към датата на отчуждаване 21.05.2014г.
—15 252 лв.;Лек автомобил, марка Ауди, модел А5 с рег.№ Т ...ТН, дата на първа
регистрация 19.05.2011г., paмa№WAUZZZ8TXAA058772, двигател № CCW079795, закупен
на лизинг от „Порше Лизинг“ БГ по договор от 17.05.2011 г.С декларация от
23.06.2016г. Л.Я. е определила трето лице за купувач на автомобила „К...“ ЕООД,
ЕИК 2041.....С договор на 30.06.2016 г. от „Порше Лизинг“ ЕООД собствеността
върху автомобила е прехвърлена на „К...“ ЕООД, ЕИК 2041...., при пазарна
стойност към настоящия момент - 25 000 лв.
Съгласно
писма вх.№ ТД04ВА/УВ-1954/08.02.2019г. и вх.№ ТД04ВА/УВ-8597/ 19.06.2019г. на ТД на НАП-Варна относно данъчна информация за Л.Я.:
подадени годишни данъчни декларации, както следва:За 2009 г. е подадена ГДД с
вх.№ **********/29.04.20Юг., са декларирани доходи от земеделска продукция
/производство на салатки 18 100 бр./ в размер 46 879 лв., дДоходът е необлагаем.За
2011 г. е подадена ГДД с вх.№ 254391200443704/27.04.2012 г., са декларирани облагаеми
доходи от наеми - 3 240 лв., авансово внесен данък - 324 лв., декларирана е и
данъчна основа за облагане на доходи от продажба или замяна на дялове в размер
на 0лв.За 2012 г. е подадена ГДД с вх. №254391300469461/30.04.2013 г. е
декларирана годишна данъчна основа в общ размер на 8 238,44 лв., в т.ч. по
договори за управление в размер на 4 998,44 лв. и доходи от наеми в размер на 3
240 лв., авансово внесен данък — 823,87 лв.За 2013 г. е подадена ГДД с вх. №
254591400269819/15.04.2014 г. е декларирана годишна данъчна основа в общ размер
на 10 927,26 лв., в т.ч. по договори за управление в размер на 7 687,26 лв. и
доходи от наеми в размер на 3 240 лв., авансово удържан данък - 1 092,75 лв.За
2014 г. е подадена ГДД с вх. №254391800592842/30.04.2015 г. е декларирана
годишна данъчна основа в размер на 14 040 лв., в т.ч. данъчна основа за доходи
от продажба на имоти в размер на 13 500 лв. и доходи от наеми в размер на 540
лв., авансово удържан данък - 54 лв.В приложение № 11 към ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ, в част III „Непогасена част по получени през годината парични заеми“ е
декларирана непогасена част от получен през 2013 г. паричен заем от „К....2006“
ЕООД в размер на 20 000 лв. За 2015 г. е подадена ГДД с вх.
№2543911600460803/28.04.2016 г., в която не са декларирани доходи.В Приложение
№ 11 към ГД Д по чл. 50 от ЗДДФЛ са декларирани:в част I „Непогасена част по
предоставени през годината парични заеми“ е деклариран остатък от предоставен
заем на Х. К.Х.в размер на 50 000 лв.;в част II „Непогасени остатъци по предоставени
парични заеми към 31.12.2015г.“ са декларирани:остатък от предоставен заем на Х.
К.Х.в размер на 50 000 лв.;в част III „Непогасена част от получени през
годината парични заеми“, общо в размер на 320 124,95лв., както следва:получен заем
от Н.Р.М. в размер на 15 000 лв.;средствата са постъпили на 07.04.2015г. по разплащателна
сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „ Търговска Банка Д“ АД с титуляр Л.Я.;получен
заем от К.Ш.в размер на 30 000 лв.;средствата са постъпили на 12.01.2015г. — 20
000лв. и на 12.03.2015г. — 10 000лв. по сметка в лева IBAN ***, с титуляр Л.Я.;получен
заем от „И..“ ЕООД в размер на 146 000 лв.;средствата са постъпили на 28.08.2015г.
по разплащателна сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „ Търговска Банка Д“ АД с
титуляр Л.Я.;получен заем от Н.-.У.(Турция) в размер на 51 810.95 лв.;средствата
са постъпили на 12.05.2015г .- 32 324,36лв. и на 30.05.2015г. - 19 486,59лв.,
поразплащателна сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „ Търговска Банка Д“ АД с
титуляр Л.Я.;получен заем от Ф. Косовали (Турция) в размер на 27 314 лв.;средствата
са постъпили на 15.07.2015г. по разплащателна сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„ Търговска Банка Д“ АД с титуляр Л.Я.;получен заем от „К....2006“ ЕООД в
размер на 10 000 лв.;средствата са постъпили на 06.03.2015г. - 5 000лв. и на
26.03.2015г. — 5 000лв., по разплащателна сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „
Търговска Банка Д“ АД с титуляр Л.Я..Получен заем от „А..“ ЕООД в размер на 40
000лв., средствата са постъпили на 29.10.2015г. по разплащателна сметка BG20
DEMI 9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД с титуляр Л.Я..Посочените заеми са
декларирани и в част IV от приложението „Непогасени остатъци по получени парични
заеми към 31.12.2015г.“.За 2018г. е подадена ГДД с вх. №
2500И0071838/25.04.2019 г., в която не са декларирани доходи.В Приложение № 11
към ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ са декларирани:в част I „Непогасена част по
предоставени през годината парични заеми“ остатък от предоставен през 2018 г.
заем на „К...“ ЕООД в размер на 44 000 лв.; остатък от предоставен през 2018 г.
заем на „ Л..“ ЕООД в размер на 20 590,33 лв.;в част IV „Непогасени остатъци по
получени заеми към 21.12.2018 г.“ е деклариран получен заем през 2017 г. от „Н..“
ООД в размер на 157 290 лв. от;липсват данни за подадена декларация по чл. 50
от ЗДДФЛ за 2017г.По разплащателна сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „Търговска
Банка Д“ АД, на Л.Я., са получавани преводи през 2016 г., 2017 г. и 2018 г. от
„Н..“ ЕООД, с основание „паричен заем“, в общ размер на 110 000 лв., както
следва:40 000 лв. на 07.10.2016г.;40 000 лв. на 21.09.2017г.;30 000лв. на
27.04.2018г.;Деклариран остатък по получен заем през 2015 г. от Ф. Косовали в
размер на 66 334 лв.В ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ за 2015г. е деклариран получен
заем от Ф. Косовали в размер на 27 314 лв.. От банковото извлечение на разплащателна
сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „ Търговска Банка Д“ АД с титуляр Л.Я., се установява
още един паричен превод на 12.05.2015 г. в размер на 32 324,36лв. от посоченото
лице, с основание „заем“.
Съгласно
осигурителната информация за Л.Я.: 009г.
- осигурен по код 12, осигурител „А.И.“ ЕООД, начислен осигурителен доход в
размер на 3 120 лв.
-
20 Юг. - осигурен по код 12, осигурител „Л.И.К 74“
ЕООД, начислен осигурителен доход в размер на 2 940 лв.;2011г. - осигурен по
код 12, осигурител „Л.И.К 74“ ЕООД, начислен осигурителен доход в размер на 5
040 лв.;2012г. - осигурен по код 10, осигурител „Л.И.К 74“ ЕООД, начислен
облагаем доход в размер на 6 605,71 лв.;2013г. — осигурен по код 10, осигурител
„Л.И.К 74“ ЕООД, начислен облагаем доход в размер на 8 196 лв.;2014г. -
осигурен по код 12, осигурител „Л.И.К 74“ ЕООД, „Фирузе“ ЕООД начислен
осигурителен доход в размер на 5 735,52 лв.;2015г. - осигурен по код 12,
облагаем доход в размер на 296,94 лв.;2016г. - осигурен по код 12, осигурителен
доход в размер на 5 040 лв.;2017г. - осигурен по код 12, осигурителен доход в
размер на 5 520 лв.;2018г. - осигурен по код 12, осигурителен доход в размер на
6 120 лв.;
Съгласно
справки по чл.73 от ЗДДФЛ за Л.Я.:за 2011-2013г.-по 3 600 по код 09 и 112
и данък в размер на 324 лв.;2014г. - 20 700 лв. - доход по код 804, код 401,
код 501 от наем или друго възмездно предоставяне за ползване на права или
имущество, удържан данък в размер на 378 лв.;2015г.- 9 900 лв. — доход по код
501 от продажба или замяна на недвижимо имущество;2016г.- 13 000 лв. — доход по
код 501 от продажба или замяна на недвижимо имущество;2017г. - 10 961,60 лв. -
доход по код 501 от продажба или замяна на недвижимо имущество.
За
А.А. няма подадени годишни данъчни декларации, осигурителна информация за А.А.:2013г.
- осигурен по код 12, осигурител „Фирузе“ ЕООД, начислен облагаем доход в
размер на 420 лв.;2014г. - осигурен по код 12, осигурител „Фирузе“ ЕООД
начислен осигурителен доход в размер на 2 940 лв.;няма изплатени суми по чл. 73
от ЗДДФЛ на А.А..
`С
решение № 303 от 21.05.2019г. на Районен съд - Търговище е разкрита б. тайна за
операциите и наличностите по сметки с титуляр проверяваното лице и свързаните с
него лица, както следва: писмо вх. № ТД04ВА/УВ-8225/12.06.2019г. на „СЖ Експресбанк“
ЕАД -Разплащателна сметка в лева с IBAN *** „СЖ Експресбанк“ ЕАД, с титуляр Л.И.Я.,
открита на 10.05.2011 г., активна за периода от откриването до 10.01.2019
г.През 2011 г. са внесени от титуляря суми в размер на 10 050 лв. Сума в размер
на 10 000 лв. е наредена по сметка на „Порше интер Ауто БГ“ ЕООД, с основание
„договор № 04-026/2011 г.“ По сметката са удържани банкови такси; писмо вх. №
ТД04ВА/УВ-8759/24.06.2019г. на „Юробанк България“ АД-Разплащателна сметка в
лева с IBAN *** „Юробанк България“ АД, с титуляр Л.И.Я., сметката е открита на
21.08.2007 г. в „Алфа банк“ АД, трансферирана е на 21.05.2016 г. след сливането
на „Юробанк“АД и „Алфа банк“АД. Няма движение по сметката за проверявания
период.;Разплащателна сметка в евро с IBAN *** „Юробанк България“ АД, с титуляр
Л.И.Я., сметката е открита на 21.08.2007 г. в „Алфа банк“ АД, трансферирана е
на 21.05.2016 г. след сливането на „Юробанк“АД и „Алфа банк“АД;Внесени суми от А.М.в
размер на 2 652,37 евро, левова равностойност 5 187,58 лв.;Средствата са
послужили за погасяване за кредит. Няма данни за точната дата и размер на
усвояване. Сума в размер на 5 123,33 лв. е разходвана за погасителни вноски по
кредити, усвоени преди проверявания период.;Внесени суми от А.М.в размер на 4
692,67 евро с левова равностойност 9 178,06лв.Средствата са послужили за
погасяване за кредит. Няма данни за точната дата и размер на усвояване. Сума в
размер на 9 055 лв. е разходвана за погасителни вноски по кредити, усвоени
преди проверявания период.Внесени суми от А.М.в размер на 4 993,62 евро с левова
равностойност 9 766,67лв.Средствата са послужили за погасяване за кредит. Няма
данни за точната дата и размер на усвояване. Сума в размер на 9 744,83 лв. е
разходвана за погасителни вноски по кредити, усвоени преди проверявания
период.Внесени суми от А.М.382,56 евро с левова равностойност
748,22лв.Средствата са послужили за погасяване за кредит. Няма данни за точната
дата и размер на усвояване. Сума в размер на 668,42 лв. е разходвана за
погасителни вноски по кредити, усвоени преди проверявания период.По сметката са
внасяни на каса суми единствено от А.М.Я. (майка на проверяваното лице), които
са послужили за погасяване на кредитни задължения. Л.Я. не е внасяла, теглила
или нареждала банкови преводи от и по сметката, не се установява да е ползвала
средствата, внесени от майка й по текущата сметка; Разплащателна сметка в USD с
IBAN *** „Юробанк България“ АД, с титуляр Л.И.Я., открита на 27.09.2004 г.,
закрита на 13.08.2010г.; писмо вх.№ ТД04ВА/УВ-8259/13.06.2019г. на „ОББ“
АД:Разплащателна сметка в лева с IBAN ***, с титуляр Л.И.Я., открита на
14.04.2004г„ закрита на 06.03.2017 г. Салдо към началната дата на извлечението
17.06.2009 г. - 114,46 лв., усвоени за банкови такси.Установено е следното
движение по сметката:2009r.Постъпили на 17.06.2009 г. от К.С.Р.,
без посочено основание суми в размер на 12 960 лв.Сумата е с произход осъществена
продажба на недвижим имот на 17.0б.2009г., обективирана в нотариален акт № 144,
том II, рег. № 2785, дело № 195/2009г., с която „А... “ ООД продава недвижим
имот на К.С.Р.. След постъпване по сметката, сумата е наредена по б. сметка на
„А...“ ООД.;постъпили на 09.12.2010 г. с наредител Н.Р.М., без посочено
основание суми в размер на 7 030 лв.Сумата е с произход продажба на недвижим
имот на 08.12.2010г., обективирана в нотариален акт за продажба на недвижим
имот № 42, том V, рег. № 4413, дело № 88/201Ог. и е анализирана в раздел „
Недвижими имоти “.Средствата са изтеглени: на 10.12.2010 г. - 5 000 лв., на
11.02.2011 г. - 2 000 лв.До датата на закриване 06.03.2017 г. няма друго
движение по сметката, с изключение на удържаните банкови такси.Разплащателна
сметка в лева с IBAN ***, с титуляр Л.И.Я., открита на 26.02.2016 г, активна за
периода от откриването до 10.01.2019 г. Установено е следното движение по
сметката:1.Наредени преводи към „М...“ АД в размер на 161,54 л в.;писмо вх.№
ТД04ВА/УВ-8063/11.06.2019г. на „Райфайзенбанк България“ ЕАД- Разплащателна
сметка в лева с IBAN ***„Райфайзенбанк България“ ЕАД, с титуляр Л.Я., открита
на 13.10.2006 г., закрита на активна, за периода от откриването до 10.01.2009
г. Установено е следното движение:2009г.Лични вноски по сметката в размер на 28
033,55 лв., в т.ч. на 05.02.2009 г. - 1 740 лв; наг. - 5 996 лв.; на 24.03.2009
г. - 4 447,50 лв.; на 06.04.2009 г. - 1 740 лв.; на 11.05.2009 г. - 1 750 лв.;
на 08.06.2009 г. - 1 730 лв.; на 06.07.2009 г. - 1 740 лв.; на 13.08.2009 г. -
1 740 лв.; наг. - 1 730 лв.; на 08.10.2009 г. - 1 740 лв.; на 09.10.2009 г. -
100 лв.; на 16.11.2009 г. - 880 лв.; на 30.11.2009 г. - 880 лв.; на 09.12.2009
г. — 1 820 лв.Средствата са разходвани, както следва:Наредени преводи по сметка
на „Хипо Алпе Адриа Аутолизинг“, с основание „фактура А... ООД договор“ в
размер на 8 700,81 лв..Погасителни вноски по кредит № 410459 в размер на 19
102,64 лв.Платени данъци и осигуровки към НАП в размер на 230,10 лв.Лични
вноски по сметката 15 852 лв., в т.ч.: на 14.01.2010 г. - 77 лв.; на 19.02.2010
г. — 1 840 лв.; на 10.03.2010 г. - 1 750 лв.; на 19.03.2010 г. - 1 360 лв.; на
24.03.2010 г. - ... лв.; наг. - 120 лв.; на 18.05.2010 г. - 120 лв.; на
12.07.2010 г. - 1 740 лв.; на 31.08.2010 г. - 1 740 лв.; на 07.10.20 Юг,- 1 750
лв.; 08.11.2010 г.-1 740 лв.; на 08.12,2010 г. - 1 750 лв.Средствата са
разходвани, както следва:погасителни вноски по кредит № 410459 в размер на 15
313,30 лв.Платени данъци и осигуровки към НАП в размер на 538,70 лв..Лични
вноски по сметката в размер на 28 963 лв., в т.ч.: на 28.02.2011 г. - 1 980
лв.; наг. - 1 740 лв.; на 05.04.2011 г. - 1 740 лв.; на 03.05.2011 г. - 1 740
лв.; на 07.06.2011 г. - 1 500 лв.; на 06.07.2011 г. - 1 800 лв.; на 22.07.2011
г. - 1 800 лв.; на 22.08.2011 г. - 3 018,98 лв.; наг. - 3 398,60лв.; на
17.10.2011 г. - 5 196.80 лв.; на 05.12.2011 г. - 3 298.70 лв.Средствата са
разходвани, както следва:Погасителни вноски по кредит № 410459 в размер на 21
872,71 лв. Наредени лизингови вноски по договор № 06757 по сметка на „Порше
Лизинг БГ“ ЕООД в размер на 5 150 лв.,превод за закупуване на гуми и джанти в
размер на 1 850 лв.,платени данъци и осигуровки към НАП в размер на 90,29 лв. Постъпления
по сметката в размер на 20 570 лв., в т.ч.:Лични вноски по сметката в размер на
6 700 лв.: на 29.02.2012 г. - 1 700 лв.; на 19.04.2012 г. - 2 000 лв.; на
29.06.2012 г. - 2 999 лв.; получени преводи от сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 ....150лв.,
от които 3 500 лв. с произход вноски на каса и 9 650 лв., изтеглени от сметка с
BG08 СЕСВ 9790 10В8 ..в ЦКБ АД, с титуляр „Л.И.К. 74“ ЕООД, с източник -
приходи от дейността на „Л.И.К. 74“ ЕООД. Средствата са разходвани, както
следва:Погасителни вноски по кредит № 410459 в размер на 19 115,47 лв.,получени
преводи от трети лица в размер на 720 лв., в т.ч.: на 27.02.2012 г. от Т.С.,
без посочено основание; на 27.12.2012 г, от А.С., без посочено основание;Постъпления
по сметката в размер на 21 200 лв., в т.ч.:получени преводи от сметка BG83 СЕСВ
9790 4067 4961 0019 200, от които 17 200 лв. са изтеглени от сметка с BG08 СЕСВ
9790 10В8 ..в ЦКБ АД, с титуляр „Л.И.К. 74“ ЕООД и са с източник - приходи от
дейността на „Л.И.К. 74“ ЕООД; 2 000 лв. са с произход получен личен заем от К.М.;
лични вноски в размер на 2 000 лв.Средствата са разходвани, както следва:погасителни
вноски по кредит № 410459 в размер на 20 853,24 лв.Постъпления по сметката в
размер на 19 400 лв. Средствата са с произход получени преводи от сметка BG83
СЕСВ 9790 4067 .....на Л.Я., от които 12 400 лв. с произход внесени суми на
каса от титуляря; 2 000 лв. с източник - заем от „К....2006“ ЕООД; 2 000 лв. с
източник - получен превод от М.Ереджебов и 3 000 лв. с източник - заем от „А...“
ООД. Средствата са разходвани както следва:погасителни вноски по кредит №
410459 в размер на 19 115,47 лв.2011г.-постъпления по сметката в размер на 18
150 лв. Средствата са с произход получени преводи в размер на 6 450лв. от
сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 .....на Л.Я., с произход внесени суми на каса от
титуляря. Получени преводи в размер на 11 700 лв. от сметка BG20 DEMI 9240 4000
..., от които 2 500 лв. - заем от Ф. Косовали; 3 000 лв. от роднини - Айше Я.;
3 500 лв. от получен кредит от „И..“ ООД и 2 700 лв. от лични вноски от
титуляря. Средствата са разходвани, както следва:погасителни вноски по кредит №
410459 в размер на 17 377,77лв. Постъпления по сметката в размер на 17 300 лв.
Средствата са с произход получени преводи в размер на 2 000 лв. от сметка BG83
СЕСВ 9790 4067 .....на Л.Я., с произход внесени суми на каса от титуляря.
Получени преводи в размер на 15 300 лв. от сметка BG20 DEMI 9240 4000 ..., от
които 2 000 лв. заем от Ф. Косовали; 1 500 лв. от роднини — Айше Я.; 1 600 лв.
от получен кредит от „Е..“ ООД и 10 200 лв. от лични вноски от титуляря.
Средствата са разходвани, както следва:погасителни вноски по кредит № 410459 в
размер на 17 130 лв.Постъпления по сметката 17 750 лв.. Средствата са с
произход получени преводи в размер на 14 750лв. от сметка BG20 DEMI 9240 4000 ...,
с източник - лични вноски от титуляря и 3 000лв. вноски по текущата сметка от
титуляря. Средствата са разходвани, както следва:Погасителни вноски по кредит №
410459 в размер на 16 750 лв.2011г.-огасителни вноски по кредит № 410459 в
размер на 18 350 лв.,сСума в размер на 3 300лв. е с произход вноски на каса от
титуляря по текущата сметка,сума в размер на 15 050 лв. е с произход внесени
суми по сметката от А.М.Я. /майка на Л.Я./.Разплащателна сметка в лева с IBAN ***
„Райфайзенбанк България“ ЕАД, с титуляр Л.Я., открита на 01.07.2007г., закрита
на 27.08.2018г. за периода от 10.01.2009г. до закриването.2009г.-вноска по
кредит в размер на 25,86лв.От писмо вх.№ ТД04ВА/УВ-9218 03.07.2019г. на „Алианц
Банк България“ АД:Разплащателна сметка в евро с IBAN *** „Алианц Банк България“
АД, с титуляр Л.Я., открита на 19.08.2004 г., закрита на 12.06.2009 г. Няма
движение по сметката за проверявания период;;Разплащателна сметка в евро с
IBAN: *** „Алианц Банк България“ АД, с титуляр Л.Я., открита на 19.08.2004г.,
активна, за периода от 10.01.2009г. г. до 10.01.2019 г.;салдо към датата на
извлечението 03.02.2009 г. - 610,11 лв., служебно усвоени през проверявания
период за банкови такси, салдото към края на проверявания период е в размер на
460,08 лв.;От писмо вх.№ ТД04ВА/УВ-9337/04.07.2019 г. на ЦКБ АД:Сметка в лева
IBAN ***, с титуляр Л.Я., открита на 01.06.2006 г., закрита на 09.05.2015 г., салдото
по сметката към началото на проверявания период е в размер на 10,31лв., усвоени
за банкови такси през 20 Юг. и 2011г. Установено е следното движение по сметката:2011г.-169,30лв.
платено участие в онлайн игри. Средствата са с произход внесени суми на каса.
на НСИ за 2011г.-2012г.-186,88лв. платено участие в онлайн игри. Средствата са
с произход внесени суми на каса;на НСИ за 2012г.-2013г.121лв. платено участие в
онлайн игри. Средствата са с произход внесени суми на каса. Сметка в лева IBAN ***,
с титуляр Л.Я., открита на 23.12.2012г., активна, за периода от откриването до
10.01.2019г.Установено е следното движение по сметката:2012г.-получени преводи
от „К....2006“ ЕООД, с основание „плащане по предварителен договор за покупко
продажба на недвижим имот в размер на 6 500 лв.“ /Окончателната сделка е
обективирана в нотариален акт за продажба на недвижим имот № 70, том III, рег.
№ 4627, дело № 310/2012г. /акт №18, том 17, дело № 3197/07.11:2012г./;внесени
на каса от Л.Я. суми в размер на 27 540 лв., както следва: 3 210 лв. на 23.02.2012г.;
1 600лв. на 16.03.2012г.; 1 000лв. на 09.04.2012г.; 1 000лв. на 21.05.2012г.; 1
000лв. на 18.06.2012г.; 2 000лв.; 2 000лв. на 10.07.2012г.; 370лв. на
12.07.2012г.; 3 000лв. на 03.08.2012г. 4 000лв. на 16.08.2012г.; 360лв. на
05.09.2012г.; 3 000лв. на 14.09.2012г.; 2 000лв. на 28.09.2012г.; 2 000лв. на
29.10.2012г.; 2 000лв. на 07.11.2012г.; 1 000лв. и на 05.12.2012г.Средствата са
изтеглени на същите дати от сметка с BG08 СЕСВ 9790 10В8 ..в ЦКБ АД, с титуляр
„Л.И.К. 74“ ЕООД и са с произход приходи от дейността на дружеството. „Л.И.К.
74“ ЕООД е с едноличен собственик и управляващ Л.Я..Средствата са разходвани,
както следва:прехвърлени по сметка на Л.Я. с IBAN *** „Райфайзенбанк България“
ЕАД за погасяване на задължения по кредит суми в размер на 13 150 лв.;наредени
по сметка с номер BG94 СЕСВ 9790 4067 4961 01 в ЦКБ АД, за погасяване на
задължения по кредитна карта суми в размер на 55 лв.;наредени лизингови вноски
по договор № 06757 по сметка на „Порше Лизинг БГ“ ЕООД в суми в размер на 18
800 лв.;наредени преводи по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с основание „по заем на Л.Я.“
- 1 420 лв.;сумата представлява плащане за покупка на недвижим имот, обективирана
в нотариален акт за покупка на недвижим имот № 139, том VI, рег. № 3801, дело №
306/2013г. от 14.06.201Зг./;нареден превод за резервация на самолетен билет в
размер на 442,60лв.;нареден превод по сметка на СБАЛАГ „Св. Марина“ ООД в
размер на 350лв.;10 000лв. лични вноски, за които не е неустановен източник, средствата
са разходвани, както следва:1 500 лв. - прехвърлени по сметка на Л.Я. с IBAN ***
„Райфайзенбанк България“ ЕАД за погасяване на задължения по кредит;2 000лв. - наредени
лизингови вноски по договор № 06757 по сметка на „Порше Лизинг БГ“ ЕООД.;5
000лв. са изтеглени касово. 2013г.-20 000 лв. получен
превод по сметката от К.Ш.М., с основание „заемни средства“, в т.ч.: на
09.09.2013г. - 13 000лв. и на 17.12.2013г. - 7 000лв.Средствата са разходвани,
както следва:- 11 000лв. са изтеглени, както следва: на 09.09,2013г. - 7
000лв., на 10.09.2013'г. — 4 000 лв., внесени касово по сметка BG08 СЕСВ 9790
10В8 ..е ЦКБ АД, с титуляр „Л.И.К. 74“ ЕООД, откъдето е наредена по сметка на „
Търговище инвест “АД и е анализирана по посочената сметка.;355лв. - нареден
превод по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с основание „вноска по договор за покупка на
недвижим имот“.;Сумата представлява плащане за покупка на недвижим имот,
обективирана в нотариален акт за покупка на недвижим имот № 139, том VI, рег. №
3801, дело № 306/2013г. от 14.06.201Зг./;2 000лв. - прехвърлени по сметка на Л.Я.
с IBAN *** „Райфайзенбанк България“ ЕАД за погасяване на задължения по кредит.;1
600лв. - наредени лизингови вноски по договор № 06757 по сметка на „Порше
Лизинг БГ“ ЕООД;30 652лв. внесени на каса от Л.Я., както следва: 470лв. на
05.01.2013г.; 2 000лв. на 24.01.2013г.; 357лв. на 12.02.2013г.; 1 200лв. на
04.03.2013г.; 2 000лв. на 19.03.2013г..; 2 000лв. на 30.03.2013г.; 2 100лв. на
06.04,2013г.; 1 700лв. на 24.04.2013г. ; 2 000лв. на 31.05.2013г.; 350лв. на
11.06.2013г.; 3 200лв. на 02.07.2013г.; 360лв. на 10.07.2013г.; 2 400лв. на
13.08.2013г.; 3 000лв. на 19.09.2013г.; 5 200лв. на 22.10.2013г.; 2 000лв. на
25.11.2013г.; 315лв. на 11.12.2013г.Средствата са разходвани, както следва:2
670лв. - наредени преводи по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с основание вноска по договор
за покупка на недвижим имот“.;Сумата представлява плащане за покупка на
недвижим имот, обективирана в нотариален акт за покупка на недвижим имот № 139,
том VI, рег. № 3801, дело № 306/2013г. дт 14.06.201Зг./.17 200лв. - прехвърлени
по сметка на Л.Я. с IBAN *** „Райфайзенбанк България“ ЕАД за погасяване на
задължения по кредит. 2014г.-300лв. получени по сметката
от ПОАК „С..“ на 11.11.2014г;20 000лв. получен паричен заем на 13.03.2014г. от
„К....2006“ ЕООД;Средствата са разходвани, както следва:12 500лв. - изтеглени в
брой.;400лв. нареден превод към „К....2006“ ЕООД, с основание“договор за заем
от 17.02.2014г.“2 300лв. - наредени лизингови вноски по договор № 06757 по сметка
на „Порше Лизинг БГ“ ЕООД;840лв. - наредени преводи по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с
основание вноска по договор за покупка на недвижим имот“.Сумата представлява плащане
за покупка на недвижим имот, обективирана в нотариален акт за покупка на
недвижим имот №139, том VI, рег. №3801, дело № 306/2013г. от 14.06.201Зг./;2 000лв.
- платени по сметка на НАП;2 000лв. — прехвърлени по сметка на Л.Я. с IBAN ***
„Райфайзенбанк България“ ЕАД за погасяване на задължения по кредит;10 660 лв. -
получен паричен заем на 17.07.2014 г. от „А...“ООД. Средствата са с произход
продажба на недвижим имот.Средствата са разходвани, както следва:5 000лв.
изтеглени в брой;400лв. - нареден превод към „К....2006“ ЕООД, с основание“договор
за заем от 17.02.2014г“;2 000лв. - наредени лизингови вноски по договор № 06757
по сметка на „Порше Лизинг БГ“ ЕООД;3 000лв. - прехвърлени по сметка на Л.Я. с
IBAN *** „Райфайзенбанк България“ ЕАД за погасяване на задължения по кредит;10
000лв. - получен превод от „Р..“ ООД, с основание „покупка на парцел“ /.Сделката
е обективирана в нотариален акт N° 30, том 1, рег.№ 433, дело № 20/2014г.;7
900лв. изтеглени в брой, в т.ч.: на 13.01.2014г. - 7 000лв.; на 14.01.2014г. -
900лв.;2 000лв. — нареден превод към НАП;140лв. - платена глоба по ЗДвП;7
855лв. внесени на каса от Л.Я., както следва: 355лв. на 08.01.2014г.; 6 000лв.
на 24.01.2014г.; 1 500лв. на 11.03.2014г.Средствата са изтеглени на същите дати
от сметка с BG08 СЕСВ 9790 10В8 ..в ЦКБ АД, с титуляр „Л.И.К. 74“ ЕООД и са с
произход приходи от дейността на дружеството. „Л.И.К. 74“ ЕООД е с едноличен
собственик и управляващ Л.Я..Средствата са разходвани, както следва:4 200лв. -
наредени лизингови вноски по договор № 06757 по сметка на „Порше Лизинг БГ“ ЕООД;355лв.
- нареден превод по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с основание вноска по договор за
покупка на недвижим имот“;Сумата представлява плащане за покупка на недвижим
имот, обективирана в нотариален акт за покупка на недвижим имот № 139, том VI,
рег. № 3801, дело № 306/201Зг. от 14.06.201Зг./;3 300лв. - прехвърлени по
сметка на Л.Я. с IBAN *** „Райфайзенбанк България“ ЕАД за погасяване на
задължения по кредит;43 880лв. лични вноски, за които не е установен източник,
в т.ч.: на 24.01.2014г. — 6 000лв.; на 10.03.2014г. - 3 360лв.; на 11.03.2014г.
- 1 500лв.; на 11.06.2014г. - 4 000лв.; на 04.07.2014г. — 2 000лв.; на
10.07.2014г. - 100лв.; на 26.08.2014г. - 420лв.; на 30.08.2014г. - 500лв.; на
09.09.2014г. - 400лв.; на 19.09.2014г. - 300лв.; на 29.09.2014г. - 3000лв.; на
10.10.2014г. — 800лв.; на 29.10.2014г. - 500лв.; на 30,10.2014г. — 7 000лв.; на
06.11.2014г. — 8 000лв.; на 09.12.2014г. -4 000лв.; на 11.12.2014г. - 1 400лв.;
на 22.12.2014г. - 600лв.Средствата са разходвани, както следва:12 200лв. са
изтеглени;12 400лв. - прехвърлени по сметка на Л.Я. с IBAN *** „Райфайзенбанк
България“ ЕАД за погасяване на задължения по кредит;3 005лв. - наредени преводи
по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с основание вноска по договор за покупка на недвижим
имот“.Сумата представлява плащане за покупка на недвижим имот, обективирана в
нотариален акт за покупка на недвижим имот № 139, том VI, рег. № 3801, дело №
306/2013г. от 14.06.2013г./;14 200лв. - наредени лизингови вноски по договор №
06757 по сметка на „Порше Лизинг БГ“ ЕООД; 2 000лв. нареден превод към „К....2006“ЕООД,
с основание“договор за заем от 17.02.2014г.“;сумата в размер на 2 000 лв., представляваща
погасителни вноски по заем през 2014г.към „К....2006“ ЕООД, преобразувани от
лични вноски по банкови сметки;6 121,77лв. - нареден превод по сметка на
„Интегрални образователни програми“ ООД, с основание интензивен езиков курс на
Идън Исмаилов;500лв. - платени по сметка на НАП;20 000лв. - получени преводи,
както следва: на 23.04.2014г. - 15 000лв. и на 16.05.2014г. - 5 000лв. от М.Ереджебов,
с основание „ по договор за покупка на апартамент от 22.04.2014Г.“ Средствата
са разходвани, както следва:16 000лв. изтеглени касово, в т.ч.: на 12.05.2014г.
- 4 000лв.; на 13.05.2014г. - 1 000лв.; на 14.05.2014г. - 4 000лв., на
21.05.2014г. - ЮООлв.; на 23.05.2014г. - 2 000лв.; на 27.05.2014г. - 4 000лв.; 2
000лв. - наредени по сметка на Л.Я. с IBAN: *** „Райфайзенбанк България“ ЕАД за
погасяване на задължения по кредит; 800лв. нареден превод към „К....2006“ ЕООД,
с основание „договор за заем от 17.02.2014г.“485лв. - наредени преводи по
сметка на ЕТ „Н.Н.“, с основание вноска по договор за покупка на недвижим
имот“.Сумата представлява плащане за покупка на недвижим имот, обективирана в
нотариален акт за покупка на недвижим имот № 139, том VI, рег. № 3801, дело №
306/2013г. от 14.06.2013г./;15 000лв. - получени преводи от „А..“ ЕООД, с
основание „покупка на недв.имот“ /, в т.ч.: на 15.08.2014г. - 3 000лв.; на
11.09.2014г. - 3 000лв; на 17.10.2014г. - 9 000 лв. /; 9 500лв. са изтеглени
касово; 5 100лв. - наредени лизингови вноски по договор № 06757 по сметка на
„Порше Лизинг БГ“ ЕООД;400лв. нареден превод към „К....2006“ЕООД, с основание
„договор за заем от 17.02.2014г.;24 267,50лв. получен превод от С.Х.С., с основание
превод- плащане по осъществена продажба от „А...“ ООД, обективирана в
нотариален акт за продажба на недвижим имот №114, том XVI, рег. № 16512, дело
№> 2003/2014г.Средствата са изтеглени, както следва: на 17.07.2014г. - 5
000лв.; на 21.07.2014г. - 5 000 лв.; на 23.07.2014г. - 3 000лв.; на
24.07.2014г. - 1 500лв.; на 29.07.2014г. - 3 000лв.; на 01.08.2014г. - 3 000
лв.; на 02.08.2014г. - 3 000лв.; на 04.08.2014г. - 5 000лв.;720лв. внесени по
сметката от трети лица, в т.ч.: на 04.07.2014г. - 120лв. от Р.Л., с основание
„получаване на документи“; на 26.04.2014г„ 18.07.2014г. и 02.12.2014г. - 600лв.
от Татяна В., без посочено основание, сумите са изтеглени; 2015г.-10
000лв. постъпват на 25.08.2015г. от Г.С., с основание „по договор“. На
27.08.2015г. сумата е наредена по сметка на Х. К.Х., с основание „ по договор
за заем от27.08.2015г.“;30 000лв. получени преводи от К.Ш.М., с основание
“личен заем“, в т.ч.: 20 000лв. на 12.01.2015г. и 10 000лв. на 12.03.2015г. Средствата
са разходвани, както следва:20 500лв. - изтеглени касово;2 000лв. - наредени лизингови
вноски по договор № 06757 по сметка на „Порше Лизинг БГ“ ЕООД;800лв. - платени
задължения към НАП;4 700лв. - прехвърлени по сметка на Л.Я. с IBAN: ***
„Райфайзенбанк България“ ЕАД за погасяване на задължения по кредит;400лв. -
нареден превод към „К....2006“ЕООД, с основание „договор за заем от
17.02.2014г“;705лв. - наредени преводи по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с основание
вноска по договор за покупка на недвижим имот“-нот.акт № 139, том VI, рег. №
3801, дело № 306/201Зг. от 14.06.2013г.;4 225лв. - получен превод от ЧСИ Халаджова
Димоларова, с основание „Хета асет резолюшън ауто България окончателно ИД 00034
2015“.Средствата са разходвани, както следва:1 700лв. - прехвърлени по сметка
на Л.Я. с IBAN: *** „Райфайзенбанк България“ ЕАД за погасяване на задължения по
кредит;2 300лв. - наредени лизингови вноски по договор № 06757 по сметка на
„Порше Лизинг БГ“ ЕООД;355лв. - нареден превод по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с
основание вноска по договор за покупка на недвижим имот“- № 139, том VI, рег. №
3801, дело № 306/2013г. от 14.06.201Зг.;5 000лв. - получен превод от сметка
BG20 DEMI 9240 4000 ....на Л.Я.. Средствата са с произход получен заем от Н.У.,
деклариран в ГДД за 2015г. Средствата са разходвани, както следва:2 000лв. - наредени
лизингови вноски по договор № 06757 по сметка на „Порше Лизинг БГ“ ЕООД;1
000лв. - платени задължения към НАП; 1 000лв. са изтеглени касово;26 096,63лв.
внесени на каса от Л.Я., в т.ч.: на 30.01.2015г. - 14 000лв.; на 09.05.2015г. -
3 496,63лв.; на 10.06.2015г. - 400лв.; на 17.07.2015г. - 3 000лв.; на
11.08.2015г: - 2 500 лв.; на 23.09.2015г. — 1 500лв.; на 03.11.2015г. - 1
000лв.; на 08.12.2015г. - 200лв.Средствата са разходвани, както следва:11
850лв. - изтеглени на каса; 2 150лв. - нареден превод по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с
основание „вноска по договор за покупка на недвижим имот“- нотариален акт за
покупка на недвижим имот № 139, том VI, рег. № 3801, дело № 306/201Зг. от
14.06.2013г./;4 000лв. - платени задължения към НАП.;6 900лв. - наредени
лизингови вноски по договор № 06757 по сметка на „Порше Лизинг БГ“ ЕООД;400лв.
- нареден превод към „К....2006“ ЕООД, с основание „договор за заем от
17.02.2014г“;800лв. нареден превод по сметка BG46 CRBA 9898 4400 ....прехвърлена
на 21.05.2016г. от „Алфа банк“АД в „Юробанк България „АД с настоящ IBAN *** Я.;5
137,60лв. получени преводи от трети лица: а 03.06.2015г. - 976лв. от Н.В.; на
17.06.2015г. — 2 000лв. от И.Д.; на 29.07.2015г. - 400лв. от Г.С.; 06.10.2015г.
- 976лв. от Н.В.; на 08.12.2015г. - 200лв. от Г.С.; на 10.12.2015г. - 585,60лв.
от Н.В.;Средствата са разходвани, както следва:4 000лв. са изтеглени касово;555лв.
- нареден превод по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с основание вноска по договор за покупка
на недвижим имот“- нотариален акт за покупка на недвижим имот №139, том VI,
рег. № 3801, дело № 306/2013г. от 14.06.201Зг./; 2016г.-3
861,20 лв., получени преводи от трети лица: на 01.02.2016г. - 976лв. от Н.В.;
на 17.02.2016г. - 250лв. от Г.С.; на 07.03.2016г. - 683,20лв. от Н.В.; на
14.04.2016г. - 488лв. от Н.В.; на 26.08.2016г. - 1 464лв. от Н.В..Средствата са
разходвани, както следва:912,68 лв. - наредени преводи по сметка на ЕТ „Н.Н.“,
с основание вноска по договор за покупка на недвижим имот“- нотариален акт за
покупка на недвижим имот № 139, том VI, рег. № 3801, дело № 306/2013г. от
14.06.201Зг./;2 100 лв. изтеглени касово;29 090лв. внесени касово от Л.Я.,
както следва: на 25.01.2016г. - 9 900лв.; на 24.03.2016г. — 700лв.; на
19.05.2016г. - 250лв.; на 08.06.2016г. — 400лв.; на 18.07.2016г. — 500лв.; на
08.08.2016г. - 3 000лв.; на 09.08.2016г. - 3 200лв.; на 10.08.2016г. - 3
000лв.; на 27.09.2016г. - 400лв.; на 24.10.2016г. - 340лв. на 08.11.2016г. -
400лв.; на 30.11.2016г. - 3 000лв.; на 01.12.2016г. -3 000лв. на 06.12.2016г. -
500лв.; на 13.12.2016г. - 500лв.Средствата са разходвани, както следва:3 691,48лв.
- наредени преводи по сметка на ЕТ „Н.Н.“, е основание „вноска по договор за
покупка на недвижим имот“-№ 139, том VI, рег. № 3801, дело № 306/201Зг. от
14.06.201Зг.;15 000лв. наредени по сметка на К.М., с основание „по договор за
заем“;3 000лв. - наредени лизингови вноски по договор № 06757 по сметка на
„Порше Лизинг БГ“ ЕООД;2 000лв. - прехвърлени по сметка на Л.Я. с IBAN: ***
„Райфайзенбанк България“ ЕАД за погасяване на задължения по кредит;6 000лв. са
изтеглени касово;2017г.-8 000лв. - получен превод на
07.04.2017г. от Пламен Иванов Пеев с основание „Договор за заем“;7 700лв. е
изтеглена касово;300лв. - наредени преводи по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с основание
„вноска по договор за покупка на недвижим имот“- нотариален акт за покупка на
недвижим имот № 139, том VI, рег. № 3801, дело № 306/2013г. от 14.06.201Зг./;10
345,60лв. получени суми от Н.В., без посочено основание.;сума в размер на 8
000лв. е наредена по сметка на Пламен Иванов Пеев, с основание „връщане на заем
от 07.05.2017г.“;2 345лв. изтеглени на каса; 12 850лв. внесени касово от
титуляря, в т.ч.: на 17.01.2017г. - 400лв.; на 02.03.2017г. - 1 800лв.; на
10.03.2017г. - 5 000лв.; на 29.05.2017г. - 600лв.; на 08.06.2017г. - 500лв.; на
27.06.2017г. - 400лв.; на 06.07.2017г. - 2 000лв.; на 14.07.2017г. - 100лв.; на
22.08.2017г. - 400лв.; на 25.09,2017г. - 500лв.; на 20.11.2017г. - 750лв.; на
22.12.2017г. - 400лв.;Средствата са разходвани, както следва:610лв. - наредени
по сметка на Мехмед Садъков, с основание „вноска застрх. БМВ Х6“;4 800лв. -
наредени преводи по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с основание „по заем на Л.Я.“- нотариален
акт за покупка на недвижим имот № 139, том VI, рег. № 3801, дело № 306/2013г.
от 14.06.201Зг./;500лв. - платено капаро по резервация 12627;6 200лв. -
наредени по сметка на К.Ш.М., с основание „връщане на заем“.2018г.-4
950лв. внесени касово от титуляря, в т.ч.: на 01.03.2018г. — 500лв.; на
28.03.2018г. — 850лв.; на09.05.2018г. -700лв.; на 21.06.2018г.-500лв.; на
24.07.2018г.-500лв.; на09.08.2018г. - 300лв.; на 13.09.2018г. - 300лв.; на
20.11.2018г. - 1 300лв.Средствата са разходвани, както следва:4 850лв. -
наредени преводи по сметка на ЕТ „Н.Н.“, с основание „вноска по договор за покупка
на недвижим имот“- нотариален акт за покупка на недвижим имот № 139, том VI,
рег. № 3801, дело № 306/201Зг. от 14.06.201Зг./.;2019г-400лв.
внесени касово от титуляря на 07.01.2019г., като 360лв. са наредени по сметка
на ЕТ “Н.Н.“, с основание „по договор за покупко продажба“- нотариален акт за
покупка на недвижим имот № 139, том VI, рег. № 3801, дело № 306/2013г. от
14.06.201Зг./.Овърдарфт по кредитна карта в лева IBAN ***, с титуляр Л.Я.,
открита на 12.07.2006г., закрита на 09.05.2015г.По сметката е активиран
овърдрафт: дата на отпускане 17.08.2006г., в размер на 1 700лв. Салдото към
началната дата на извлечението 30.01.2009г. е положително в размер на 1
364,69лв., усвоени служебно за задължения по кредитната карта.2010г.-304лв. -
погасителни вноски по кредит, усвоен преди проверявания период; 2011г.-760лв. -
погасителни вноски по кредит, усвоен преди проверявания период;2012г.-755лв. -
погасителни вноски по кредит, усвоен преди проверявания период.2013г.-1 150лв.
- погасителни вноски по кредит, усвоен преди проверявания период.2014г.-1
500лв. - погасителни вноски по кредит, усвоен преди проверявания период.2015г.-90лв.
- погасителни вноски по кредит, усвоен преди проверявания период.От писмо вх. №
ТД04ВА/УВ-9620/11.07.2019г. на „Банка ДСК“ ЕАД-Разплащателна сметка в №
10803985 в „Банка ДСК“ ЕАД, с титуляр Л.Я., открита на 11.10.2005г., закрита на
02.07.2009г.;Сметка по кредит с № 15880704 в „Банка ДСК“ ЕАД, отпуснат на
11.07.2008г., погасен на 04.04.2012г.;Кредитът е в размер на 100 000 лв. и е
отпуснат на ,А...“ ООД, като съдлъжници са вписани собствениците на дружеството
- Л.Я. и И.И.и ЕТ “Мари К....- М.И.“/И.И.и М.И. са съпрузи/.Погасителните
вноски по кредита се обслужват от сметка с № 15867054 с титуляр ЕТ „Мари К....-
М.И.“, чрез вътрешнобанкови преводи. Титулярят на сметка с № 15867054 не е от кръга
на свързаните с Л.Я. лица.От писмо вх.№ ТД04ВА/УВ-16631/02.12.2019г. на
„Търговска Банка Д“ АД- Разплащателна сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „Търговска
Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я., открита на 23.12.2014г., активна.Установено е следното
движение по сметката:2014г.-20лв. внесени на каса, удържани за банкови такси;2015г.-10
000лв. - получени преводи от „К....2006“ ЕООД, с основание „по договор за заем“
в т.ч.: на 06.03.2015г. - 5 000лв. и на 26.03.2015г. - 5 000лв. Средствата са
разходвани, както следва:9 940лв. изтеглени касово;5 000лв. - получени преводи
от „Д..“ ЕООД, с основание „по договор за паричен заем от 23.03.2015г.“, средствата
са изтеглени;50 000лв. получени преводи от „А..“ ЕООД, с основание „по договор
за паричен заем от 29.03.2015г.“, в т.ч. на 08.04.2015г. - 10 000лв. и на
29.10.2015г. -40 000лв. Средствата са разходвани, както следва:30 400лв. -
изтеглени касово;19 486,59лв. наредени по сметка на Низам Улусрараси;15 000лв.
- получен превод на 07.04.2015г. от Н.Р.М., с основание „пари на заем“;Средствата
са разходвани, както следва:5 000лв. - изтеглени касово;10 000лв. наредени на
07.04.2015г. сметка на „К..1“ ООД, с основание „паричен заем“. На 08.04.2015г.
сумата е върната по сметката, с основание „връщане на паричен заем“. На
09.04.2015г. - 9 920лв. са изтеглени;20 200 лв. - получен превод на
05.08.2015г. от А.М.Я. /майка на Л.Я./, с основание „заем“.Средствата са
разходвани, както следва:14 200лв. - изтеглени касово;3 000лв. са прехвърлени
по сметка BG16 RZBB 9155 1017 ..... за погасяване на задължения по кредит;3
000лв. - наредени лизингови вноски по договор № 06757 по сметка на „Порше
Лизинг БГ“ ЕООД;51 810,95лв. - получени преводи от Н.У., с основание „входящ
превод“, в т.ч.: на 30.05.2015г. - 19 486,59лв. и на 12.05.2015г. - 32
324,36лв.;Средствата са разходвани, както следва:45 000лв. - изтеглени касово;5
000лв. са прехвърлени по сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 4961 00, с титуляр Л.Я.;1
803лв. - превод по сметка на „К....2006“ЕООД за погасяване на задължения по
заем;27 314лв. - получени преводи от Ф. Косовали, без посочено основание, в
т.ч.: на 15.07.2015Г,-27314лв.Средствата са разходвани, както следва:24 650лв.
са изтеглени;2 500лв. са прехвърлени по сметка BG16 RZBB 9155 1017 ..... за
погасяване на задължения по кредит;152лв. погасяване на задължения към „К....2006“ЕООД;146
000лв. получен превод на 28.08.2015г. от „И..“ ЕООД, с основание „по договор за
заем от 28.08.2015г“. Средствата са разходвани, както следва:59 000лв. са изтеглени
касово;40 000лв. са наредени по сметка на Х. К.Х., с основание „по договор за
заем от 31.08.2015г.;3 500лв. са прехвърлени по сметка BG16 RZBB 9155 1017 .....
за погасяване на задължения по кредит;5 500лв. - наредени лизингови вноски по
договор № 06757 по сметка на „Порше Лизинг БГ“ ЕООД;39 000лв. - нареден превод
на 23;Q9-2015r. по сметка на „Лемар Транс“ ЕООД с настоящо наименование „Л..“
ЕООД, с основание „по договор за заем“.На 30.09.2015г. сума в размер на 3
000лв., е върната по текущата сметка с основание „ връщане на заем;14 880лв.
лични вноски, в т.ч.: на 30.09.2015г. - 3 000лв.; на 16.10.2015г. - 700лв.; на
03.11.2015г. - 7 000лв.; на 02.12.2015г. - 820лв.; на 03.12.2015г. - 2 500лв.;
на 29.12.2015г. - 860лв.Средствата са разходвани, както следва:3 380лв.
погасяване на задължения към „К....2006“ЕООД;1 720лв. погасяване на задължения
към „А..“ ЕООД;300лв. погасяване на задължения към „Д..“ ЕООД;5 201,03лв.
погасяване на задължения към „И..“ ЕООД;1 600лв. - наредени лизингови вноски по
договор № 06757 по сметка на „Порше Лизинг БГ“ ЕООД;2 700лв. са прехвърлени по
сметка BG16 RZBB 9155 1017 ..... за погасяване на задължения по кредит;9 900лв.
получен превод от „Е ..“ ЕООД, по сделка с недвижим имот, обективирана в
нотариален акт за продажба на недвижим имот № 144, том V, per. № 3701, дело №
823/2015г. от 25.08.2015г./,средствата са изтеглени.2016г.-1
670лв. получен превод от „Лемар Транс“ ЕООД, с основание „връщане на заем“;1
670лв. погасяване на задължения към „И..“ ЕООД;18 000лв. получен превод от „ Е ..
„ЕООД, с основание „покупка НИ съгласно НА 20, том 1, № 127, дело 8 /2016г./ и
НА 118, том 1, № 621, дело 42“, в т.ч.: на 26.01.2016г. - 13 000лв.; на
18.03.2016г. - 5 000лв.;Средствата са разходвани, както следва:16 000лв. са
изтеглени касово.;522лв. погасяване на задължения към „К....2006“ЕООД;920лв.
погасяване на задължения към „А..“ЕООД;100лв. погасяване на задължения към „Д..“
ЕООД;101 000лв. получен превод от „Е..“ ЕООД, с основание „по договор за заем“,
в т.ч.: на 27.01.2016г. — 11 000лв.; на 20.06.2016г, - 20 000лв.; на
03.08.2016г. - 70 000лв. Средствата са разходвани, както следва:4 602,69лв.
погасяване на задължения към „И..“ ЕООД;56 000лв, за изтеглени касово;4
458,33лв. погасяване на задължения към „Е..„ ЕООД;20 000лв. нареден превод на
20.06.2016г. по сметка на А.М./майка на Л.Я./, с основание „предоставен заем“;11
400лв. нареден превод на 08.08.2016г. по сметка на „Е ..“ ЕООД, с основание „ Д.3.
Новкова, С.3. Словейч покупко-продажба на НИ“.На 27.06.2017г. по текущата
сметка постъпват 17 3 70лв. с наредител Д.З.Н.и основание „ захранване на
сметка“, поради което може да се обоснове извод, че сумата в размер на 11
400лв. е предоставена от проверяваното лице в заем на Д.Новкова за закупуване
на недвижим имот;4 300лв. са прехвърлени по сметка BG16 RZBB 9155 1017 ..... за
погасяване на задължения по кредит;10 000лв. получен превод от „К....2006“
ЕООД, с основание „по договор за заем от 26.04.2016г“, в т.ч.: на 26.04.2016г.
- 3 000лв.; на 27.04.2016г. - 3 000лв.; на 28.04.2016г. - 4 000 лв.;Средствата
са разходвани, както следва:9 000лв. са изтеглени касово;1 000лв. погасяване на
задължения към „Е..„ ЕООД;25 000лв. получени преводи от „А.Б.“ООД, с основание
„по договор за паричен заем от 09.02.2016г. в т.ч.: на 24.02.2016г. — 3 000лв.,
на 26.02.2016г. — 3 000лв.; на 29.02.2016г. - 3 000лв.; на 02.03.2016г. - 3
000лв.; на 07.03.2016г. - 3 000лв.; на 08.03.2016г. - 3 000 лв.; на
10.03.2016г. - 3 000лв.; на 15.03.2016г. - 3 000лв.; на 16.03.2016г. - 1 000лв.;15
240 лв. получен превод на 10.09.2016г. от Айше Мюмюнова, без посочено
основание. Средствата са разходвани, както следва:5 000лв. изтеглени касово;8
000лв. погасяване на задължения по заем към К.Ш.М.;1 500лв са прехвърлени по
сметка BG16 RZBB 9155 1017 ..... за погасяване на задължения по кредит. Сумата
е включена в анализа на кореспондирщата сметка;21 500лв. получен превод на
07.10.2016г.от „И..“ ЕООД, с основание „по договор за заем“. Средствата са
изтеглени 40 000лв. получен превод на 07.10.2016г. от „Н..“ ООД, с основание „по
договор за заем“;средствата са разходвани, както следва:32 600лв. са изтеглени;5
854,17лв. погасяване на задължения към „Е..„ ЕООД;1 486лв. погасяване на задължения
към „И..“ ЕООД;7 000лв. нареден превод на 20.10.2016г. към Ивелина В., е основание
„заем“. На 24.10.2016г. 7 000лв. получен превод от Ивелина В., с основание
„връщане на заем частично;12 000лв. нареден превод на 27.10.2016г. към Ивелина В.,
е основание „заем“. На 31.10.2016г. 12 000лв. получен превод от Ивелина В., с
основание „връщане на заем“;39 020лв. получен превод от Ф. Косовали.Средствата
са разходвани, както следва:33 200лв. са изтеглени касово;2 400лв. погасяване
на задължения към „А.Б.“ООД;1 322,03лв. погасяване на задължения към „И..“
ЕООД;2 000лв. са прехвърлени по сметка BG16 RZBB 9155 1017 ..... за погасяване
на задължения по кредит;100 714лв. лични вноски, в т.ч.: на 05.01.2016г. -
300лв.; на 26.01.2016г. - 200лв.; на 25.02.2016г. - 1 552лв.; на 02.03.2016г. -
300лв.; на 07.03.2016г. - 5 000лв.; на 16.03.2016г. - 300лв.; на 28.03.2016г. —
1 000лв.; на 30.03.2016г. — 200лв.; на 08.04.2016г. — 3 000лв.; на 12.04.2016г.
- 500лв.; на 22.04.2016г. - 2 000лв.; на 26.04.2016г. - 1 000лв.; на
05.05.2016г. - 2 500 лв.; на 09.05.2016г. - 3 292лв.; на 11.05.2016г. - 500лв.;
на 26.05.2016г. - 5 500лв.; на 08.06.2016г.- 1 000лв.; на 23.06.2016г. - 7
000лв.; на 27.06.2016г. - 1 000лв.; на 04.07.2016г. - 1 900лв.; на 06.07.2016г.
- 4 500лв.; на 29.07.2016г. - 1 900лв.; на 08.08.2016г. - 3 000лв.; на
09.08.2016г. -000 лв.; на 30.08.2016г. - 1 900лв.; на 26.09.2016г. - 1 900лв.;
на 28.09.2016г. - 1 400лв.; на 30.09.2016г. - 1 100лв.; на 24.10.2016г. - 1
900лв.; на 27.20.2016г. - 2 000лв.; на 23.11.2016г. -000 лв.; на 30.11.2016г. -
3 000лв.; на 13.12.2016г,- 10 000лв.; на 19.12.2016г. - 20 000лв.; на
29.12.2016г. -1 900лв.; на 30.12.2016г. - 3 000лв.Средствата се разходвани,
както следва:1 385лв. нареден превод към Ивайло Манахов, с основание „превод“;500лв.
нареден превод към Г.С., с основание „заем“;5 200лв. са изтеглени касово;20
495,56лв. погасяване на задължения към „И..“ ЕООД;10 720лв. погасяване на задължения
към „А..“ЕООД; 8 056лв. погасяване на задължения към „К....2006“ЕООД;1 200лв.
погасяване на задължения към „Д..“ЕООД;8 890,35лв. са наредени за погасителни
вноски по лизинг към „Порше Лизинг“; 7 000лв. погасяване на задължения към „А.Б.“ООД;
26 979,16лв. погасяване на задължения към „Е..“ ЕООД; 3 332лв. погасяване на задължения
към „Н..“ ЕООД; 7 330лв. са прехвърлени по сметка BG16 RZBB 9155 1017 ..... за
погасяване на задължения по кредит;2017г.40 000лв. получен
превод от „Н..“ ЕООД, с основание „по договор за заем“, в т.ч.: на 21.09.2017г.
- 20 000лв.; на 21.09.2017г. - 20 000лв.Сумата е включена в приходната част на
анализа. Средствата са изтеглени.;10 961,60лв. получен превод на 12.07.2017г.
от „А..“ ЕООД, за покупка на недвижим имот. Сделката е обективирана в
нотариален акт за продажба на недвижим имот № 158, том 4, рег. № 2561, дело
№457/2017г. от 12.07.2017г. Средствата се разходвани, както следва:9 000лв. са
изтеглени касово;833лв. погасяване на задължения към „Н..“ ЕООД;1 128,60лв.
погасяване на задължения към „И..“ ЕООД;10 000лв. получен превод на 18.07.2017г.
от „Спедия“ ЕООД, с основание “ в полза на Г.С.по НА 131, том 3, рег.№ 2907,
дело 308“. Средствата се разходвани, както следва:6 000лв. изтеглени касово;833лв.
погасяване на задължения към „Н..“ ЕООД;2 389,33лв. погасяване на задължения
към „И..“ ЕООД;800лв. погасяване на задължения към „А.Б.“ООД;17 370лв. получен
превод на 27.06.2017г. от Д.Здравкова Новкова.Средствата са разходвани, както
следва:12 000лв. изтеглени касово; 486,55лв. погасяване на задължения към „Е..“
ЕООД; 833лв. погасяване на задължения към „Н..“ ЕООД;3 000лв. са прехвърлени по
сметка BG16 RZBB 9155 1017 ..... за погасяване на задължения по кредит;10
500лв. получен превод на 14.09.2017г. от Севинч И., без посочено основание. Сумата
е разходвана за погасяване на задължения към „ И.. “ ЕООД;400лв. получен превод
на 14.09.2017г. от М.Ахмед;176 850лв. лични вноски, в т.ч.: на 04.01.2017г. - 2
500лв.; на 30.01.2017г. - 1 900лв.; на 31.01.2017Г. - 40 150лв.; на 02.02.2017г.
- 8 000лв.; 07.02.2017г. - 3 500лв.; на 21.02.2017г. - 400лв.; на 27.02.2017г.
- 11 000лв.; на 07.03.2017г. — 5 000лв.; на 08.03.2017г. - 5 000лв.; на
09.03.2017г. - 2 000лв.; на 11.04.2017г. - 2 400лв.; на 16.05.2017г. - 2
000лв.; на 17.05.2017г. - 200лв.; на 18.05.2017г. - 3 000лв; на 30.05.2017г. -
32 100лв.; на 28.08.2017г. - 1 500лв.; на 14.09.2017г. - 20 000лв. на
20.09.2017г. - 3 300лв.; на 21.09.2017г. - 10 000лв.; на 27.09.2017г. - 2 600
лв.; на 04.10.2017г. - 2 100лв.; на 02.11.2017г. - 3 300лв.; на 23.11.2017г. -
3 300лв.; на 13.12.2017Г.-3 000лв.; на 14.12.2017Г,-7 000лв.Средствата се
разходвани, както следва:2 500лв. изтеглени,10 000лв. нареден превод на
27.02.2017г. по сметка на Ивелина В., с основание „ заем“; на 07.03.2017г. сумата
е върната по текущата сметка;63 725,63лв. погасяване на задължения към „Е..“
ЕООД;14 883,14лв. погасяване на задължения към „Н..“ ЕООД;800лв. погасяване на
задължения към „К....2006“ЕООД;100лв. погасяване на задължения към „Д..“ЕООД;1
000лв. погасяване на задължения към „А..“ЕООД;63 032,37лв. погасяване на задължения
към „И..“ ЕООД;800лв. погасяване на задължения към „А.Б.“ООД;10 024,96лв.
нареден превод към М.И.С., с основание „пълномощник по предварителен договор“;10
750лв. са прехвърлени по сметка BG16 RZBB 9155 1017 ..... за погасяване на
задължения по кредит;45 000лв. постъпили преводи, в т.ч.: на 17.05.2017г. - 22
500лв. и на 18.05.2017г. - 22 500лв., от „АБВ България“ ЕООД, с основание „
предварителен дОг.пок. продажба на недв. имот от 01.03.2017г.“ 2018г.-30 000лв.
получен превод на 27.04.2018г. от „Н..“ ЕООД, с основание „Заем по договор от
26.04.2018г.“;на 02.05.2018г. 30 000лв. са наредени по сметка на „К...“ ЕООД, с
основание „по договор за заем от 02.05.2018г.“ и на същата дата сумата е
върната по текущата сметка с основание „за покупка на имот“;21 000лв. са
изтеглени касово;3 276,88лв. погасяване на задължения към „Н..“ ЕООД;5 000лв.
получен превод на 26.06.2018г. от Айше Я. /майка на проверяваното лице/;11
000лв. получен превод на 11.05.2018г. от М.Димова И., без посочено основание.
Средствата са разходвани, както следва:6 553,76лв. погасяване на задължения към
„Н..“ ЕООД;4 446,24лв. непреобразуван остатък от суми получени суми от трети
лица;64 200лв. лични вноски, в т.ч.: на 25.01.2018г. - 3 500лв.; на
31.01.2018г. - 34 600лв.; на 12.02.2018г. - 5 000лв.; на 19.02.2018г. - 3
000лв.; на 27.07.2018г. —1 600лв.; на 27.08.2018г. - 3 300лв.; на 28.09.2018г.
- 3 300лв.; на 29.10.2018г. - 3 300лв.; на 29.11.2018г. - 3 300лв.; на
28.12.2018г.-3 300лв.Средствата са разходвани, както следва:63 678,86лв.
погасяване на задължения към „Н..“ ЕООД; От писмо вх.№
ТД04ВА/УВ-14341/14.10.2019г. на ПИБ АД-Разплащателна сметка-кредитна карта BG92
FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я., открита на 14.11.2007 г., активна,
за периода от 10.01.2009 г. до 10.01.2019г.Към началото на проверявания период
сметката е с отрицателно салдо в размер на 7 819,84лв. Установено е следното движение
по сметката:2009г.-1 000 лв. усвоени кредитни средства чрез теглене на АТМ;544,56лв.
погасителни вноски по кредитна карта; 2010г.-1 000лв. усвоени кредитни средства
от кредитна карта чрез теглене на ATM;257лв. усвоени кредитни средства чрез плащане
на ПОС;258,95лв. усвоени кредитни средства наредени по сметка BG31 FINV ....10BGN
01VMD;3 294,95лв. погасителни вноски по кредитна карта. Сума в размер на 3
036лв. е с източник - лични вноски по сметката. Сума в размер на 258,95лв. е с
източник получен превод от сметка BG31 FINV ....10BGN0IVMD. 2011г.-880,22лв.
усвоени кредитни средства чрез плащане на ПОС;3 331лв. погасителни вноски по
кредитна карта. 2012г.-1 500лв. усвоени кредитни
средства от кредитна карта чрез теглене на АТМ;840лв. получени преводи от Т.С.,
с основание захранване на сметка, в т.ч.: на 13.01.2012г. - 270лв.; на
22.03.2012г. - 570лв.;60,95лв. получен превод от сметка BG31 FINV ....10BGN
0IVMD. Средствата са с произход обезщетения от НОИ. Сумата е послужила за
погасителни вноски по кредитна карта;2 030лв. погасителни вноски по кредитна
карта. 2013г.-530лв. получени преводи от Т.С., с основание захранване на
сметка, в т.ч.: на 14.02.2013г. - 280лв.; на 10.06.2013г. - 250лв.;1 100,68лв.
получен превод от сметка BG31 FINV ....10BGN 0IVMD;1 512,10лв. погасителни
вноски по кредитна карта. 2014г.-1 765,16лв. усвоени кредитни средства чрез
плащане на ПОС;820лв. получени преводи от Т.С., с основание захранване на
сметка: на 14.03.2014г. - 220лв.; на 03.10.2014г. - 300лв.; на 28.10.2014г. -
300лв.1 741лв. погасителни вноски по кредитна карта. 2015г.-4
982,43лв. усвоени кредитни средства чрез плащане на ПОС;7 020лв. погасителни
вноски по кредитна карта. 2016г.- 8 310,77лв. усвоени
кредитни средства чрез плащане на ПОС;99,77лв. размер на превишението на покупките
на ПОС над размера на издръжката по данни на НСИ;400лв. усвоени средства от кредитна
карта изтеглени на АТМ;10 520лв. погасителни вноски по кредитна карта. 2017г.-10 913,45лв. усвоени кредитни средства чрез плащане
на ПОС;6 433,45лв. размер на превишението на покупките на ПОС над размера на
издръжката по данни на НСИ;3 150лв. усвоени средства от кредитна карта изтеглени
на ATM;3 160лв. получен превод по сметката от Айше Я./майка на Л.Я./;1
354,56лв. получен превод на 25.08.2017г. от А.И.И. /син на Л.Я./;12 100лв.
погасителни вноски по кредитна карта;150лв. получен превод от Н.Е.Николова, с
основание захранване на сметка: на 28.06.2017г,- 150лв. 2018г.-699лв. усвоени
кредитни средства чрез плащане на ПОС;2 100лв. получени суми от роднини - Айше Я.
/майка на Л.Я./;3 260лв. погасителни вноски по кредитна карта. Разплащателна
сметка-кредитна карта BG31 FINV ....10BGN 0IVMD в „ ПИБ “ АД, с титуляр Л.Я.,
открита на 14.11.2007г., активна, за периода от 10.01.2009г. до 10.01.2019г.
Установено е следното движение по сметката:2010г.-258,95лв. получен превод от
сметка BG92 FINV ....1000 1283 19;800лв. нареден превод към ЧСИ Анелия
Загорова, с основание „по и.д. 549/10“;2012г.-79,37лв. получени обезщетения;26
533,33лв. нареден превод на 28.05.2013г. по сметка на Н.В., с основание „закуп.
ап. погас. ипот. кредит.“. Сделката е обективирана в нотариален акт за покупка
на недвижим имот № 73, том VIII, рег. № 7198, дело № 777/2013г./;12 000лв.
нареден превод на 04.06.2013г. по сметка на Г.А.Т., с основание „покупко-продажба
на имот“. Сделката е обективирана в нотариален акт за покупка на недвижим имот
№19, том II, рег. № 2156, дело № 133/201Зг.31 000лв. нареден превод на
20.06.2013г. по сметка на М.Ю.В., с основание „закупуване на офис 1 - ул. „X.
Димитър“ 4- Търговище“. Сделката е обективирана в нотариален акт за покупка на недвижим
имот № 173, том VI, рег. № 3990, дело № 318/201 Зг.;1 107,74лв. получени суми
от трети лица в т.ч.: на 05.07.2013г. - 353,60лв. от С.С., с основание
„превод“; на 22.08.2013г. - 296,19лв. от П.П., без посочено основание; на 16.10.2013г.
- 272,95лв. от П.П., без посочено основание; на 06.11.2013г. - 185лв. от К.Т.,
с основание „захранване на сметка“.Разплащателна сметка BG78 FINV ....1015 9354
00 в ПИБ АД, с титуляр А.И.И., открита на 08.07.2013г., активна, за периода от
10.01.2009г. до 09.09.2014г. Установено е следното движение по сметката:2013г.-Лични
вноски от титуляря в размер на 193 лв. 2014г.-Лични вноски от титуляря в размер
на 195 лв.
Съгласно
писмо Вх.№ ТД04ВА/УВ-...0/31.07.2020г. на ЧСИ А. Загорова, се установява, че по
и.ид. №20117690400003, Л.Я. е заплатила следните задължения: през 2011 г. сума
в размер на 6 115 лв., през 2012 г. сума в размер на 2 685 лв.
Съгласно писмо
вх.№ ТД04ВА/УВ-1872/07.02.2019г. на ОД на МВР - Варна, има данни за излизане от
страната на проверяваното лице и членовете на семейството му, но същите са
непълни, с изключение на:-пътуване на Л.Я. от 15.03.2009г. до 21.03.2009г. с
лек автомобил през ГКПП Калотина шосе: дневни разходи за 7 дни - 245 евро, разходи
за нощувка за 6 дни - 780евро, общо разходи за пътуване - 1 025евро или 2
004,73лв.;-пътуване на Л.Я. от 01.04.2009г. до 03.04.2009г. излизане през ГКПП
Аерогара София и влизане с лек автомобил през ГКПП Калотина шосе: дневни разходи
за 3 дни - 105евро, разходи за нощувка за 2 дни — 260евро, общо разходи за
пътуване - 365евро или 713.88лв.;пътуване на Л.Я. от 17.04.2009г. до
20.04.2009г. през ГКПП Аерогара Варна и ГКПП Аерогара София: дневни разходи за
4 дни - 140евро, разходи за нощувка за 3 дни - 390евро, общо разходи за
пътуване – 530 евро или 1 036.59лв.;-пътуване на Л.Я. от 24.07.2009г. до
29.07.2009г. през ГКПП Аерогара Варна: дневни разходи за 6 дни - 21 Оевро,
разходи за нощувка за 5 дни — 65 Оевро, общо разходи за пътуване — 860евро или
1 682лв.;пътуване на Л.Я. от 24.03.2010г. до 26.03.2010г. с лек автомобил през
ГКПП Лесово: дневни разходи за 3 дни - 90 USD, разходи за нощувка за 2 дни —
180 USD, общо разходи за пътуване - 270 USD или 388.88лв.;пътуване на Л.Я. от
31.03.2010г. до 31.03.2010г. с лек автомобил през ГКПП Лесово: дневни разходи
за 1 дни - 30 USD,общо разходи за пътуване - 30 USD или 43.50лв.;пътуване на Л.Я.
от 27.04.20Юг. до 28.04.20 Юг. с лек автомобил през ГКПП Лесово: дневни разходи
за 2 дни - 60 USD, разходи за нощувка за 1 дни - 90 USD, общо разходи за
пътуване - 150USD или 220.8лв.;пътуване на Л.Я. от 14.07.20Юг. до 15.07.20Юг. с
лек автомобил през ГКПП Лесово: дневни разходи за 2 дни - 60 USD, разходи за
нощувка за 1 дни - 90 USD, общо разходи за пътуване - 150 USD или 229.50лв.;пътуване
на Л.Я., Аксай Исмаилов и Идън Исмаилов от 01.10.2011г. до 08.10.2011г.
излизане през ГКПП Аерогара Бургас: дневни разходи за 8 дни - 240 USD, разходи
за нощувка за 7 дни - 630 USD, общо разходи за пътуване - 870 USD или 1 465лв.;пътуване
на Л.Я. от 20.11.2013г. до 11.12.2013г. с лек автомобйл през ГКПП Лесово:
дневни разходи за 22 дни - 660 USD, разходи за нощувка за 21 дни - 1890 USD,
общо разходи за пътуване — 2550USD или 3 659.25лв.;пътуване на Л.Я. от
31.12.2015г. до 31.12.2015г. с лек автомобил през ГКПП Лесово: дневни разходи
за 1 дни - 30 USD,общо разходи за пътуване - 30 USD или 53.70лв;пътуване на Л.Я.
от 28.01.2016г. до 06.02.2016г. през ГКПП Аерогара София: дневни разходи за 10
дни - 350 USD, разходи за нощувка за 9 дни - 1170евро, общо разходи за пътуване
- 1520евро или 2 972,86лв;пътуване на Л.Я. от 14.12.2016г. до 16.12.2016г. с
лек автомобил през ГКПП Лесово: дневни разходи за 3 дни - 90 USD, разходи за
нощувка за 2 дни - 180 USD, общо разходи за пътуване - 270 USD или 496.13лв.;пътуване
на Л.Я. от 11.03.2017г. до 18.03.2017г. с лек автомобил през ГКПП Лесово:
дневни разходи за 8 дни - 240 USD, разходи за нощувка за 7 дни - 630 USD, общо
разходи за пътуване - 870 USD или 1 599.93лв.;пътуване на Л.Я. от 01.07.2018г.
до 09.07.2018г. през ГКПП Аерогара Варна: дневни разходи за 9 дни - 270 USD,
разходи за нощувка за 8 дни - 720 USD, общо разходи за пътуване - 990 USD или 1
672лв.;пътуване на Л.Я. от 09.07.2018г. до 11.07.2018г. с лек автомобил през
ГКПП Лесово: дневни разходи за 3 дни - 90 USD, разходи за нощувка за 2 дни -
180 USD, общо разходи за пътуване - 270 USD или 268.34лв.След 01.01.2007г.
българските граждани се проверяват на ГКПП по метода „преценка на риска“,
поради което данните за пътуванията им в АИФ „Граничен контрол“ са непълни.
Съгласно писмо
вх.№ ТД04ВА/УВ-1741/06.02.2019г. на Община - Търговище, проверяваното лице е
извършвало плащания за местни данъци и такси през проверявания период, но
същите са непълни:2009г. платени задължения към община Търговище по ЗМДТ в
размер на 535,56лв.
-
2010г. платени задължения към община Търговище по
ЗМДТ в размер на 218,12лв.;2011г. платени задължения към община Търговище по
ЗМДТ в размер на 33,72лв.;2012г. платени задължения към община Търговище по
ЗМДТ в размер на 120,97лв.;2013г. платени задължения към община Търговище по
ЗМДТ в размер на 2 727,07лв.;2014г. платени задължения към община Търговище по
ЗМДТ в размер на 947,99лв.;2015г. платени задължения към община Търговище по
ЗМДТ в размер на 104лв.
-
2016г. платени задължения към община Търговище по
ЗМДТ в размер на 1 132,18лв.
Съгласно
приложената информация за ЮЛ:„Л..“ ООД (старо наименование
ЛЕМАР ТРАНС ЕООД), ЕИК *********.Дружеството е контролирано от проверяваното
лице в периода от 16.04.2015г. до 10.01.2019г.Не е установено имущество налично
към началната дата на проверявания период. Недвижими имотиПрез проверявания
период търговецът е извършвал сделки с недвижимо имущество, както следва:С
договор за покупка на недвижим имот, частна общинска собственост акт № 171, том
13, дело № 140/21.08.2013 г. (Акт № 146, том 2, дело № 1162 /21.08.2013 г. на
СВ-Търговшце) „Лемар транс“ ООД, представлявано от Л.Я.,*** следния недвижим
имот: поземлен имот частна общинска собственост - ПИ № 73626.506.696, находящ
се на ул. „Братя Миладинови“, гр. Търговище, с площ 1070 кв.м., данъчна оценка
— 33 705 лв., цена по договор - 46 154,33 лв. без ДДС (55 385,20 лв. с ДДС) и
такси в размер 2 072,04 лв.Видно от подадената от дружеството ГДД за 2013г., е
че в годината няма реализирани приходи и разходи, отчетен е отрицателен
финансов резултат. От ГФО за 2013 г., публикуван в Търговски регистър се установяват
нулеви стойности на приходите и разходите. От извлечение по сметка BG16 DEMI
9240 1000 1052 87 в „Търговска банка Д “ АД се установява, че на 21.08.2013 г.
постъпват 53 410лв. от „Корект Строй“ООД, с основание „заем по договор“. На
същата дата сума в размер на 55 385,20лв. е наредена по сметка на Община Търговище
за закупуване на недвижимия имот.С нотариален акт за продажба на недвижим имот
№ 26, том III, per. № 1984, дело № 165/2015 г. (Акт № 146, том 2, дело № 1162
/08.05.2015 г. на CB-Търговище) „Лемар транс“ ООД, представлявано от Л.Я.,
продава недвижимия имот на „Корект строй“ ООД, данъчна оценка - 29 997,50лв., цена
по нотариален акт-47 200лв. без ДДС (56 640 лв. с ДДС).От направена справка в
централна база - КАТ за превозни средства настояща и бивша собственост се установява,
че през проверявания период търговското дружество няма регистрирани и отчуждени
МПС.Съгласно писмо вх.№
ТД04ВА/УВ-1951/08.02.2019г., ТД на НАП Варна, офис Търговище, дружеството „Л..“
ООД (ЛЕМАР ТРАНС ЕООД), ЕИК ********* има подадени ГДД, както следва: За 2013г.
е подадена ГДД с вх. № 2500И0013952/31.01.2014г. по чл. 92 от ЗКПО, с
декларирани: приходи в размер на нула лв., разходи в размер на 1 261,78 лв.,
счетоводен финансов резултат - загуба в размер на 1 261,78лв., корпоративен
данък не се дължи.За 2014г. е подадена ГДД с вх. № 2500И0018950/22.01.2015г. по
чл. 92 от ЗКПО, с декларирани: приходи в размер на 20 352,56лв., разходи в
размер на 20 713,25лв., счетоводен финансов резултат - загуба в размер на
360,69лв., корпоративен данък не се дължи.За 2015г. е подадена ГДД с вх. №
2500И0028270/29.01.2016г. по чл. 92 от ЗКПО, с декларирани: приходи в размер на
54 533,33лв., разходи в размер на 113 619,72лв., счетоводен финансов резултат -
загуба в размер на 59 086,39лв., корпоративен данък не се дължи.За 2016г. е
подадена ГДД с вх. № 2500И0039717/28.02.2017г. по чл. 92 от ЗКПО, с
декларирани: приходи в размер на 28 464,31лв., разходи в размер на 27
752,29лв., счетоводен финансов резултат - печалба в размер на 712,02лв.,
корпоративен данък в размер на 71.20лв.За 2017г. е подадена ГДД с вх. №
2500И0051816/02.03.2018г. по чл. 92 от ЗКПО, с декларирани: приходи в размер на
4 875,05лв., разходи в размер на 5 372,41лв., счетоводен финансов резултат -
загуба в размер на 497,36лв., корпоративен данък не се дължи.За 2018г. - няма
данни за подадена ГДД.През 2014г. - акт
№ 1415862/03.04.2014г. - възстановена сума в размер на 9 826,60лв.;2016г. — акт
№ П-03002516009748-001-001/01.02.2016г. — възстановена сума в размер на 1
433,79лв. От писмо вх. № ТД04ВА/УВ-14341/14.10.2019г. на ПИБ АД се установява:Разплащателна
сметка в лева с IBAN *** „Л..“ ЕООД, открита на 19.07.2018г., активна, за
периода от откриването до 10.01.2019г. Няма движение по сметката.От писмо вх. №
ТД04ВА/УВ-16631/21.12.2019г. на „Търговска банка Д“ АД се установява:Разплащателна
сметка в лева с IBAN *** „Л..“ ЕООД, открита на 18.05.2018г., активна, за
периода от откриването до 10.01.2019г.През 2018г. по сметката са внесени касово
от Л.Я. общо 3 000лв., като със средствата са извършвани преводи по сметка на
Агенция по вписванията, на куриерски фирми, за хотелски резервации и други
стоки и услуги и банкови такси.За 2018г. дружеството не е подало годишна
данъчна декларация, не е отчело приходи и разходи, поради което сума в размер
на 3 000лв. е включена в анализа като извънреден разход.Разплащателна сметка в
лева с IBAN *** „Л..“ ЕООД, открита на 29.07.2013г., активна, за периода от
откриването до 10.01.201На 21.08.2013г. постъпват 53 410лв. от „Корект Строй“
ООД, с основание „заем по договор“. На същата дата сума в размер на 55 385,20лв.
е наредена по сметка на Община Търговище, за закупуване на недвижимия имот, обективиран
в договор за покупка на недвижим имот, частна общинска собственост акт № 171,
том 13, дело № 140/23.06.2013г. / акт № 146, том 2, дело № 1162 /08.05.2015г.
на CB-Търговище/. На 08.05.2015г. имотът е продаден на „Корект Строй“ООД.На
23.09.2014г. по сметката са внесени касово 50 000лв. от Л.Я., с основание
„предоставяне на средства по договор за заем“. На същата дата сумата е наредена
по сметка на „Корект Строй“ ЕООД с основание „връщане на сума по договор за заем
от 29.07.2013г.“Постъпват преводи от търговски контрагенти на дружеството,
нареждани са преводи по сметки на НАП за данъци и осигуровки. Постъпват преводи
от НАП от възстановени данъци. Внасяни са и теглени касово суми от Л.И. и Арнел
Якуб.През 2018 г. са установени следните операции по сметката:2 343,09лв.
получени преводи от „Бюро Веритас“ по фактури за наем;240лв. получено плащане
по ф-ра от „Клас Бойчев „ЕООД;13 000лв. нареден превод по сметка на „К...“
ЕООД;12 500лв. получен превод от Хюсеин Ефраимов на 14.06.2018г., с основание
„стоп капаро, за ул. „Беласица“, ап. 22;6 000лв. получен превод от Веселина В.
на 17.09.2018г., с основание“стоп капаро за апартамент на ул. Трети март 40,
ет. 1, an. 1;8 000лв. получен превод от Айнур Османова на 31.10.2018г.с
основание“стоп капаро за ап. ул. „Бела“;10 000лв. получен превод от Азиме
Реджеб на 05.11.2018г., с основание“стоп капаро ул. „Трети март“ 20, ап. 62“.;8
800 получен превод от Назифе Раймова на 15.11.2018г. с основание“стоп капаро
ул. „Трети март“ 20, ап. 58“;10 000 получен превод от Азметин Хасанов на
29.11.2018г. с основание“стоп капаро ул. „Трети март“ 20, ап. 54“;10 000лв.
получен превод от Ердоган Кязимов на 29.12.2018г., с осн“стоп капаро ул. „Трети
март“ 20, ап. 40“;25 000лв. получен превод от Е. Симеонова на21.12.2018г., е
основание“стоп капаро ул. „Трети март“ 20, ап. 6“;950,80лв. плащания по фактури;5
000лв. изтеглени от Л.Я.: на 15.01.2018г. - 900лв.; на 27.03.2018г. - 800лв.;
на 19.04.2018г. - 300лв. и на 19.09.2018г. — 3 000лв.
На
27.03.2013г. проверяваното лице Л.И.Я. купува 50% от дружествените дялове на
„БОНЕВ 89“ ЕООД, в размер на 10 /десет/ лева равни на 10 дружествени дяла.
Другите 10 дружествени дяла са в собственост на Арнел Якуб. Съдружниците
променят фирменото наименование и предмета на дейност, считано от датата на
вписване в ТР, дружеството е с име „ЛЕМАР ТРАНС“ ООД.Предметът на дейност е:
товарен автомобилен транспорт; транспортна дейност на всякакъв вид стоки,
материали и товари; внос и износ на стоки; спедиционни и логистични услуги;
търговска дейност в страната и чужбина; услуги по преместване.Дружеството е
подало ГДД за периода от 2013г. до 2017г вкл. От декларираните данни се
установява, че дружеството е реализирало печалба само през 2016г. Финансовите
резултати на дружеството за периода са отрицателни.По партида на дружеството в
Търговски регистър са публикувани годишни финансови отчети:За 2013г. -
публикуван единствено отчет за приходи и разходи /ОПР/, от който е видно, че
„ЛЕМАР ТРАНС“ ООД няма реализирани приходи. Разходите са формирани от
обезценката на текущите активи /1 000лв./ и за придобиване на дълготрайнй
материални активи - земи /46 000лв /. В справка № 6 към ОПР дружеството е
записало вземания 9000лв. и задължения по получени кредити от нефинансови
предприятия 53 000лв.За 2014г. - публикувани счетоводен баланс и отчет за
собствения капитал. В актива на баланса са отчетени ДМА на стойност 46 000лв. и
вземания в размер на 1 000лв. В пасива са отчетени 47 000лв. други задължения и
задължения към доставчици в размер на 1000лв. Финансов резултат -
отрицателен.За 2015г. - публикувани СБ, ОПР, отчет за паричните потоци, отчет
за собствения капитал. От 16.04.2015г. едноличен собственик на дружеството е Л.Я..
През 2015г., след продажба са отписани ДМА на стойност 46 000лв. Размер на
актива 8 000лв., размер на пасива 61 000лв. От ОПП е видно, че дружеството е
получило 42 000лв., като допълнителна вноска от собственика и е извършило плащания
към собственика в размер на 59 000лв. финансов резултат - отрицателен.Сума в
размерна 42 000лв. е включена в част „ Имущество “ на анализа. Сумата не
подлежи на отнемане, тъй като са установени законни източници на средствата за
2015г. За 2016г. - публикуван СБ на основание чл.38, ал.4 във вр. с §3 от ДР на
ЗСч дружеството не публикува ОПР.За 2018г. не е подадена годишна данъчна
декларация. Видно от резултатите от дейността на дружеството, същото не
реализира достатъчно приходи, не генерира печалба, не разполага със средства за
изплащане на дивиденти.
.■Л.И.К. 74“ ЕООД. ЕИК *********:Дружеството
е контролирано от проверяваното лице и е обект на проверка в периода от
24.08.2009г. до 10.01.2019 г.Не е установено имущество налично към началната
дата на проверявания период.С нотариален акт за покупка на недвижим имот № 75
том IV, per. № 5269, дело № 438/2010г. /Акт № 49, том 5, дело №
868/25.05.20Юг./, „Л.И.К 74 “ ЕООД купува от „Областен кооперативен съюз“ ООД
следния недвижим имот, находящ се в гр. Търговище, общ. Търговище, обл.
Търговище, ул. „В. Левски“ — сграда за търговия със застроена площ 83,00кв.м.,
представляваща имот с идентификатор 73626.507.447.6, ведно с ид.ч. от правото
на строеж върху поземлен имот с идентификатор 73626.507.447,данъчна оценка - 57
482,30лв., цена по нотариален акт - 57 482,30лв:С нотариален акт за продажба на
недвижим имот № 28, том IV, per. № 3539, дело №364/2010г. /Акт №90, том 11,
дело №2149/27.09.20 Юг./, „Л.И.К 74“ ЕООД продава недвижимия имот на „Експрес -
транс“ ООД,данъчна оценка - 56 446,70лв.,цена по нотариален акт - 56 446,70лв.С
нотариален акт № 107, том 8, per. № 5918, дело № 467 /30.08.2013г. за
учредяване на договорна ипотека „Л.И.К. 74“ ЕООД предоставя на „Търговище Инвест“
ЕООД, ЕИК ********* заем в размер на 40 000лв.На 30.08.2013г. с междубанков
превод сума в размер на 40 000лв. е наредена от сметка BG08 СЕСВ 9790 ЮВ8 ..в
ЦКБ АД по б. *** Инвест „ ЕООД.С нотариален акт № 166, том 8, per. № 6219, дело
№ 508/10.09.2013г. за учредяване на договорна ипотека „Л.И.К. 74“ ЕООД предоставя
на „Търговище Инвест“ ЕООД, ЕИК ********* заем в размер на 80 000лв.На
05.09.2013г. с междубанков превод сума в размер на 40 000лв. е наредена от
сметка BG08 СЕСВ 9790 ЮВ8 ..в ЦКБ АД на „Л.И.К. 74“ ЕООД, по б. *** Инвест „
ЕООД.На 09.09.2013г. с междубанков превод сума в размер на 40 000лв. е наредена
от сметка BG08 СЕСВ 9790 10В8 ..ЦКБ АД по б. *** Инвест „ ЕООД.С нотариален акт
№ 75, том 9, per. № 6846, дело № 573/04.10.2013г. за учредяване на договорна
ипотека „Л.И.К. 74“ ЕООД предоставя на „Търговище Инвест „ ЕООД, ЕИК *********
заем в размер на 50 000лв.На 19.09.2013г. с междубанков превод сума в размер на
50 000лв. е наредена от сметка BG08 СЕСВ 9790 10В8 ..в ЦКБ АД по б. *** Инвест
„ ЕООД. Средствата са с произход усвоен кредит от „К..1 „ ЕООД.На 04.10.2013г.
с междубанков превод сума в размер на 20 000лв. е наредена от сметка BG08 СЕСВ
9790 10В8 ..в ЦКБ АД по б. *** Инвест „ ЕООД.На 08.10.2013г. с междубанков
превод сума в размер на 20 000лв. е наредена от сметка BG08 СЕСВ 9790 10В8 ..в
ЦКБ АД по б. *** Инвест „ ЕООД.На 22.01.2015г. с договор за прехвърляне на
вземане между „Л.И.К. 74“ ЕООД и „К..1“ ЕООД, „Л.И.К. 74“ ЕООД прехвърля
вземанията си — главници, лихви, неустойки и разноски от длъжника „Търговище
Инвест“ ЕООД, за сумата от 240 000лв. На 22.01.2015г. по сметка на „Л.И.К. 74“
ЕООДBG04 DEMI9240 1000 1445 94 в „Търговска банка Д“ АД, постъпва превод от „К..1“
ЕООД, в размер на 240 000лв., с основание „ по договор 22.01.2015г. “ и 20
195лв. с основание „връщане на заем по договор от 15.01.2014г. и изплатени лихви
по договор от 15.01.2014г. “ На същата дата 22,01.2015г. — сума в размер на 260
195лв. е изтеглена от Л.Я.. От извършената проверка не се установява средствата
да са внесени в цялост или на части в банкови сметки на проверяваното и
свързаните с нея лица.От направена справка на 16.01.2019 г. в централна база -
КАТ и писмо вх. № ТД04ВА/УВ- 2292/14.02.2019г. за превозни средства настояща и
бивша собственост се установява, че през проверявания период търговското
дружество има регистрирани и отчуждени ППС както следва:Лек автомобил, марка
Мерцедес, модел С 320 с рег.№Т 2994 СТ, дата на първа регистрация 04.01.2001г.,
рама № WDB2200261А185431, двигател № 613960, придобит с договор от 01.06.2011г.
за сумата от 6 400 евро с левова равностойност 12 571,31лв. Продавач
„Логистикс“ ООД. Цената, посочена в договора, се приема за действителна
стойност на сделката.С писмо вх.№ ТД04ВА/УВ-1951/08.02.2019г., ТД на НАП
Варна:Дружеството „Л.И.К. 74“ ЕООД, ЕИК ********* има подадени ГДД, както
следва:За 2009г. е подадена ГДД с вх. № 250000...3/20.07.20 Юг. по чл. 92 от ЗКПО: дружеството не е извършвало дейност.За 2010г. е подадена ГДД с вх. №
2500И0002899/02.03.2011г. по чл. 92 от ЗКПО, с декларирани: приходи в размер на
85 707,23лв., разходи в размер на 70 202,05лв., счетоводен финансов резултат -
печалба в размер на 15 505,18лв., корпоративен данък в размер на 1 550,52лв.За
2011г. е подадена ГДД с вх. № 2500И0005752/15.03.2012г. по чл.92 от ЗКПО, с
декларирани: приходи в размер на 347 932,20лв., разходи в размер на 317
758,23лв., счетоводен финансов резултат - печалба в размер на 30 173,97лв.,
корпоративен данък в размер на 3 004,88лв.За 2012г. е подадена ГДД с вх. №
2500И0010823/28.03.2013г. по чл.92 от ЗКПО, с декларирани: приходи в размер на
261 503,47лв., разходи в размер на 183 927,48лв., счетоводен финансов резултат
- печалба в размер на 77 575,63лв., корпоративен данък в размер на 7
868,33лв.За 2013г. е подадена ГДД с вх. № 2500И0015625/25.03.2014г. по чл.92 от ЗКПО, с декларирани: приходи в размер на 278 521,24лв., разходи в размер на 270
409,54лв., счетоводен финансов резултат - печалба в размер на 46 749,80лв.,
корпоративен данък в размер на 4 644,17лв.За 2014г. е подадена ГДД с вх. №
2500И0020514/13.03.2015г. по чл.92 от ЗКПО, с декларирани: приходи в размер на
36 ...,14лв., разходи в размер на 42 779,36лв., счетоводен финансов резултат -
загуба в размер на 6 611,22лв., корпоративен данък не се дължи.2010г-изплатени
възнаграждения на лица упражняващи свободна професия или занаят, в размера на
705,50лв.За 2011г. изплатени суми за наем или друго възмездно предоставяне за
ползване на права или имущество, в размер на 3 612 лв.За 2012г. изплатени суми
за наем или друго възмездно предоставяне за ползване на права или имущество, в
размер на 3 600 лв.За 2013г. изплатени суми за наем или друго възмездно
предоставяне за ползване на права или имущество, в размер на 3 600 лв.За 2014г.
изплатени суми за наем или друго възмездно предоставяне за ползване на права
или имущество, в размер на 3 600 лв.На дружеството е съставен ревизионен акт№
*********/21.12.2013г., с който е начислен дължим ДДС. От писмо вх. №
ТД04ВА/УВ-9337/04.07.2019г. на ЦКБ ДД се установява:Разплащателна сметка в лева
с IBAN ***, с титуляр „Л.И.К 74“ ООД, открита на 05.10.2010г., закрита на
05.01.2017г., за периода от откриването до закриването.Движението по сметката е
във връзка с извършваната търговска дейност. Постъпват и са нареждани плащания
по фактури от търговски контрагенти на дружеството. Нареждани са преводи по
сметки на НАП за данъци и осигуровки. Теглени са и са внасяни касово суми от Л.Я.--
130 424лв. внесени на каса от Л.Я., без посочено основание, в т.ч.: на
31.05.2013Г. - 2 500лв.; на 25.07.2013г. - 1 000лв.; на 30.05.2013г. - 500лв.;
на 30.08.2013г. - 3 000лв.; на 05.09.2013г. - 39 700лв.; на 09.09.2013г. - 42
000лв.; на 04.10.2013г. - 20 624лв.; на 08.10.2013г. - 20 000лв. Средствата са
послужили за предоставяне на заемни средства от „Л.И.К 74“ ЕООД на „Търговище
Инвест“ ЕООД.На 19.09.2013г. постъпва превод от „К..1“ ЕООД, с основание „по
договор за заем от 19.09.2013г. в размер на 50 000лв. Със следващата по ред б.
операция, сумата е наредена по сметка на „Търговище Инвест“ ЕООД.На
25.10.2013г. постъпва превод от „К..1“ ЕООД, с основание „По договор за заем от
25.10.2013г. в размер на 12 000лв. Със следващата по ред б. операция, сумата е
наредена по сметка на „Търговище Инвест“ ЕООД.От писмо вх.№
ТД04ВА/УВ-9670/12.07.2019г. на „Интернешънъл Асет Банк“ АД се установява:Разплащателна
сметка в лева с IBAN *** „Интернешънъл Асет Банк“ АД, с титуляр „Л.И.К 74“ ООД,
открита на 03.09.2009г., закрита на 18.11.2011г., за периода от откриването до
закриването.През 2010г. е нареден превод по договор за наем в размер на 312лв.
по сметка на „Бългериън пропъртис“ ООД.Не е установено друго движение по
сметката до датата на закриване.Набирателна сметка в лева с IBAN: ***
„Интернешънъл Асет Банк“ АД, с титуляр „Л.И.К 74“ ООД, открита на 21.08.2009г.,
закрита на 03.09.2009г., за периода от откриването до закриването.През 2009г. 3
500лв. са внесени от Л.Я. с основание учредителна вноска. Сумата е изтеглена на
03.09.2009г. и сметката е закрита.От писмо вх.№ ТД04ВА/УВ-8259/13.06.2019г. на
„ОББ“ АД се установява:Разплащателна сметка в лева с IB AN: BG64 UBBS 8002 1043
2624 30 в „ОББ“ АД, с титуляр „Л.И.К 74“ ООД, открита на 03.ll.20Hr., закрита
на 18.11.2011г., за периода от откриването до закриването.По сметката няма
движение, с изключение на начислените банкови такси.От писмо вх.№
ТД04ВА/УВ-14341/14.10.2019г. на „ПИБ“ АД се установява:Разплащателна сметка в
евро с IBAN: *** „ПИБ“ АД, с титуляр „Л.И.К 74“ ООД, открита на 09.12.20 Юг.,
активна, за периода от откриването до 10.01.2019г.По сметката е усвоен кредит в
размер на 2 700евро или 5 280,74лв., който се погасява с оборотни средства на
дружеството.От писмо вх.№ ТД04ВА/УВ-16631/02.11.2019г. на „Търговска банка Д“
АД се установява:Разплащателна сметка в лева с IBAN: *** „Търговска банка Д“
АД, с титуляр „Л.И.К 74“ ООД, открита на 22.01.2015г., активна, за периода от
откриването до 10.01.2019г.Получени преводи на 22.01.2015г. от „К..1“ ООД,
както следва: с основание „договор за цесия 22.01.2015г.“ в размер на 240
000лв., 18 000лв. с основание „ връщане на заем по договор от 15.01.2014Г.“ и 2
195лв. с основание „изплатени лихви по договор от 15.01.2014г.“Сума в размер на
260 195лв. е изтеглена в брой от Л.Я. на 22.01.2015г. и сметката е закрита. Не
се установява внасяне касово или по банков път на средствата по лични или
фирмени банкови сметки на средствата.Л.И.К. 74“ЕООД. ЕИК
********* е регистрирано в ТР на 24.08.2009г., със седалище и адрес на
управление ***, едноличен собственик и управител Л.И.Я.. Размер на капитала 5
ОООлева, внесен към датата на учредяване 3 500лв.Предметът на дейност на дружеството
е покупко - продажба на недвижими имоти, финансово и юридическо консултиране на
български и чуждестранни физически и юридически лица в страната и в чужбина и
др.През проверявания период дружеството е придобило движимо и недвижимо
имущество, като средствата за придобиване на МПС-то са с произход приходи от дейността.В
хода на проверката не са установени други източници на финансиране за осъществената
покупка на недвижимо имущество през 20 Юг., с изключение на допълнителната
парична вноска от Л.Я. в размер на 55000лв.През 2013г. Л.Я. внася касово по
сметка на дружеството 130 424лв., които са послужили за предоставяне на заеми
на „Търговище Инвест“ ЕООД, по силата на договори за кредит. На 22.01.2015г.
договорът за кредит между „Л.И.К 74“ ООД на „Търговище Инвест“ ЕООД е цедиран
на „К..1“ ООД, за сумата от 260 195лв., които са изтеглени в брой от Л.Я..
Вземанията по договорите за заем са осчетоводени в предприятието на търговеца.
За 2013г. с ГД Д дружеството декларира приходи от дейността в размер на 278
521,24лв., разходи в размер на 270 409,54лв., финансов резултат - счетоводна печалба
в размер на 46 749,80лв., което предполага наличие на оборотни средства за
предоставяне на заемите.
“КОРЕКТ
ПАРТНЕРС 3“ ЕООД. ЕИК *********-дружеството е контролирано от проверяваното
лице и е обект на проверка в периода от 20.04.2013г. до 10.01.2019 г.Не е
установено имущество налично към началната дата на проверявания период. С писмо
вх.№ ТД04ВА/УВ-1951/08.02.2019г., ТД на НАП Варна, офис Търговище-За 2014г. е
подадена ГДД с вх. № 2500И0018844/16.01.2015г. по чл. 92 от ЗКПО: дружеството
не е извършвало дейност.За 2015г. е подадена ГДД с вх. №
2500И0027928/20.07.2016г. по чл. 92 от ЗКПО: дружеството не е извършвало
дейност.За 2016г. е подадена ГДД с вх. № 2500И0038139/23.01.2017г. по чл. 92 от ЗКПО: дружеството не е извършвало дейност.От ГДД по чл. 92 от ЗКПО и ГФО се
установява, че за проверявания период не е осъществявало дейност, не е
реализирало приходи, няма разходи за дейността. Не се установят и данни за
допълнителни вноски от проверяваното лице в касата на дружеството. Не са откривани
банкови сметки. Дружеството не притежава движимо и недвижимо имущество.
„ХАРМАН
2007“ООД. ЕИК 20095.... настоящо наименование „Р....“ЕООД-дружеството е
контролирано от проверяваното лице и обект на проверка в периода от
26.05.2010г. до 06.04.2011 г.С писмо вх. № ТД04ВА/УВ-1951/08.02.2019г., ТД на
НАП Варна, офис Търговище и писмо вх. № ТД04ВА/УВ-2464/18.02.2019г., ТД на НАП
Варна, ни уведомява за следното:Дружеството има подадени ГДД, както следва:За 2010г.
е подадена ГДД с вх. № 300И0032331/10.02.2011г. по чл. 92 от ЗКПО, с
декларирани: приходи от дейността в размер на нула лв., разходи за дейността в
размер на 1 116,31лв., счетоводен финансов резултат - загуба в размер на 1
116,31лв., корпоративен данък не се дължи.За 2011г. е подадена ГДД с вх., №
034351200184237/23,03.2012г. по чл. 92 от ЗКПО: дружеството не е извършвало
дейност.• Сметка с IRAN; BG 71 PRCB 9230 1031 5518 24 в „Прокредит Банк“АД, с
титуляр „Харман 2007“ ЕООД, открита на 26.05.2010г. и закрита на 06.04.2011г.,
за периода от откриването до закриването.За периода от 26.05.2010г. до
06.04.2011г. се установява, че по банковата сметка се внасят малки по размер
суми от Мелих Мехмедемин Осман, с които се погасяват задължения към НАП.За
посочения период дружеството няма придобито движимо и/или недвижимо имущество.
От извлечението на банковата сметка се установява, че за целия относим към
проверката период, контрол върху средствата на дружеството се упражнява от
Мелих Осман. Не се установяват допълнителни парични вноски в дружеството от Л.Я..
,,ЛКВ
Транспорт“ ЕООД, ЕИК *********. с предишно наименование -ИЛЪН - ЛА“ЕООД-дружеството
е контролирано от проверяваното лице и е обект на проверка в периода от
27.11.2014г. до 20.01.2015 г.Не е установено имущество налично към началната
дата на проверявания период.С писма вх.№ ТД04ВА/УВ-1951/08.02.2019г., ТД на НАП
Варна, офис Търговище и вх.№ ТД04ВА/УВ-2900/25.02.2019г., ТД на НАП Варна, офис
Шумен-дружеството има подадени ГДД, както следва:За 2014г. е подадена ГДД с вх.
№ 254351500006944/16.01.2015г.: дружеството не е извършвало дейност.
„К...“
ЕООД. ЕИК 2041....-дружеството е контролирано от проверяваното лице и обект на
проверка в периода от 17.06.2016г. до 10.01.2019г.Не е установено имущество
налично към началната дата на проверявания период.С нотариален акт за покупка
на недвижим имот № 155, том V, per. №4778, дело № 568/2016г. от
20.10.2016г./Акт № 154, том 15, дело № 2981/20.10.2016г. на СВ - Търговище / „К...“
ЕООД купува от Рени Митева следния недвижим имот, находящ се в гр. Търговище,
ул. „Република“ а именно - самостоятелен обект - гараж със застроена площ от 18
кв.м., с идентификатор 73626.510.321.85, изграден в поземлен имот с
идентификатор 73626.510.321, данъчна оценка -4 981,40лв., цена по нотариален
акт - 5 000лв., пазарна стойност към датата на придобиване 10 000лв.С нотариален
акт за покупка на недвижим имот № 112, том III, per. № 4091, дело №349/2017г.
от 03.04.2017г. /Акт № 18, том 4, дело № 607/03.04.2017г. на СВ - Търговище/ „К...“
ЕООД купува от Милка Петрова, Добромир Дафинов и Зоя Дафинова, следния недвижим
имот - поземлен имот с планоснймачен номер 461, в кв. 19, по плана на с. С..,
общ.Търговище, обл. Търговище, с площ 880 кв.м., данъчна оценка - 2 661,10лв.,
цена по нотариален акт - 2 661,10лв., пазарна стойност към датата на
придобиване - 3 000лв.С нотариален акт за продажба на недвижим имот № 54, том
V, per. № 4776, дело № 509/2018г. от 10.10.2018г. /акт №33, том 13, дело №2476
/10.10.2018г. на СВ - Търговище/ „К...“ ЕООД продава недвижимия имот на
Светлана Николова, данъчна оценка — 2 021,20лв., цена по нотариален акт - 2 100
лв., пазарна стойност към датата на отчуждаване — 3 000лв.С нотариален акт за
покупка на недвижим имот № 113, том III, per. №4092, дело № 350/2017г. от
03.04.2017г./Акт №22, том 4, дело № 610/03.04.2017г. на СВ - Търговище/ „К...“
ЕООД купува от Милка Петрова, Добромир Дафинов и Зоя Дафинова, следния недвижим
имот - поземлен имот с идентификатор 73626.176.427, с трайно предназначение —
земеделска, пета категория с площ 502 кв.м., находящ се в местност „Д..“, гр.
Търговище, общ.Търговище, обл. Търговище, данъчна оценка - 54,10лв., цена по нотариален
акт - 54,10лв., пазарна стойност към датата на придобиване - 2 000лв.С
нотариален акт за продажба на недвижим имот № 55, том V, per. № 4777, дело №
510/2018г. рт 09.10.2018г. /акт № 32, том 13, дело №2475 /09.10.2018г. на СВ -
Търговище/ „К...“ ЕООД продава недвижимия имот на Светлана Николова, данъчна
оценка - 54,10лв., цена по нотариален акт - 200 лв., пазарна стойност към
датата на отчуждаване - 2 000лв.С нотариален акт за покупка на недвижим имот №
85, том II, per. № 1730, дело № 155/2018г. от 26.04.2018г. /Акт № 38, том 5,
дело № 868/26.04.2018г. на СВ - Търговище/ „К...“ ЕООД купува от Валентин
Атанасов следния недвижим имот, находящ се на адрес: гр. Търговище, ул. „Р...“
№ 14, а именно ПИ - урбанизирана територия с площ 896 кв.м., с идентификатор №
73626.505...., ведно с построените сгради : друг вид сграда за обитаване със
застроена площ 86 кв.м., друг вид сграда за обитаване със застроена площ 4
кв.м., селскостопанска сграда със застроена площ от 4 кв.м., на един етаж с
идентификатор 73626.505.....3, друг вид сграда за обитаване със застроена площ
40 кв.м., с идентификатор 73626.505.....4; селскостопанска сграда със застроена
площ от 18 кв.м., на един етаж с идентификатор 73626.505.....5., при граници
73626......; 73626......; 73626.505.....; 73626.....; 73626.....; 73626.....;
73626...., данъчна оценка — 26 503,90лв, цена по нотариален акт - 30 000лв., пазарна
стойност към датата на придобиване - 50 000лв. С нотариален акт за покупка на
недвижим имот № 68, том VI, per. № 7789, дело № 757/2018г. от 21.06.2018г./Акт
№77, том 7, дело № 1318/21.06.2018г. на СВ - Търговище/“ К...“ ЕООД купува от
Цанка Бъчварова и Божидар Бъчваров следния недвижим имот находящ се в гр.
Търговище, общ. Търговище, обл. Търговище, ул. „Г...“№ 28, а именно поземлен
имот - урбанизирана територия с площ 248 кв.м., с идентификатор № 73626...,
ведно с построените в имота жилищна сграда — еднофамилна със застроена площ от
70 кв.м. с идентификатор 73626....1 и хангар, депо, гараж със застроена площ от
29 кв.м., с идентификатор 73626....2., при граници №73626....; 73626.....;
73626.....; 73626...., данъчна оценка-24 150,70лв., цена по нотариален акт - 24
200лв. С нотариален акт за покупка на недвижим имот № 156, том IX, per. №
12437, дело № 1275/2018г. от 08.10.2018г. /Акт №29, том 13, дело
№2472/08.10.2018г. на СВ - Търговище/ „К...“ ЕООД купува от Марийка Анева и
Янко Анев следния недвижим имот - УПИ I - 64,211, с площ 1450 кв.м., в кв. 10,
по плана на с. М..., общ. Търговище, обл. Търговище, при граници улица от две
страни, УПИ П-63,64,210,211 на С.М.и ПИ №65 на П.К., днъчна оценка - 3
024,90лв., цена по нотариален акт - 3 030лв., пазарна стойност към датата на
придобиване — 4 000 лв.Съгласно справка от 16.01.2019 г. в централна база - КАТ
и писмо вх. № ТД04ВА/УВ за превозни средства настояща и бивша собственост се
установява, че през проверявания период търговското дружество има регистрирани лек
автомобил, марка Ауди, модел А5 с рег.№ Т ...ТН, дата на първа регистрация
19.05.2011г., придобит с договор от 30.06.2016г.На 17.05.2011г. Л.Я. сключва
договор за лизинг № 06757/2011г. с „Порше лизинг БГ“ ЕООД, предмет на договора
е гореописаното МПС, за сумата от 49 318,19 евро с ДДС. В периода от
17.05.2011г. до 22.04.2016г., Л.Я. е изплатила по договора сумата от 132 425.52
лв. След изплащане на дължимите лизингови вноски, на 30.06.2016г., с нотариално
заверена декларация Л.Я. прехвърля собствеността върху МПС на „К...“ ЕООД.
Средствата за придобиване на автомобили са анализирани в раздел „МПС“ и раздел
„Б. информация“.Съгласно писмо вх.№ ТД04ВА/УВ-1951/08.02.2019г., ТД на НАП
Варна, офис Търговище и писмо вх.№ ТД04ВА/УВ-8597/19.06.2019г., ТД на НАП
Варна, офис Търговище, „К...“ ЕООД, ЕИК 2041.... има подадени ГДД, както
следва:За 2016г. е подадена ГДД с вх. № 2500И0093454/23.02.2017г.: дружеството
не е извършвало дейност;За 2018г. е подадена ГДД с вх.№
2500И0068222/29.03.2019г. по чл. 92 от ЗКПО, с декларирани: приходи от
дейността в размер на 2 300лв., разходи за дейността в размер на 4 288,98лв.,
счетоводен финансов резултат - загуба в размер на 1 988,98лв., годишен
корпоративен данък не се дължи;Съгласно писмо вх.№ ТД04ВА/УВ-16631/02.12.2019г.
на „Търговска банка Д“ АД, разплащателна сметка с IBAN *** „К...“ ЕООД в
„Търговска банка Д“ АД е открита на 19.06.2019г., активна-2016г.-внесени от Л.Я.
- 70лв., усвоени за банкови такси;2018г.-30 000лв. получен превод на
02.05.2018г. от сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....с титуляр Л.Я. и произход
усвоени кредити. На същата дата сумата е наредена обратно по личната сметка на
проверяваното лице, откъдето е изтеглена;14 000лв. получен превод на
28.05.2018г. от сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....с титуляр Л.Я.;16 000лв. получен
превод на 13.06.2018г. от Айше Я. /майка на проверяваното лице/, с основание
„предоставен заем“. Сума в размер на 3 000лв. е изтеглена от Л.Я.. Сума в
размер на 13 000лв. е вложена в закупуването на недвижим имот по т. 5;13 000лв.
получен превод на 21.06.2018г. от „Л..“ ЕООД, с основание „ заем“. Сумата е
вложена в закупуването на недвижим имот по т. 5;7 200лв. вноски от Л.Я. на
21.06.2018г., с основание „захранване“. Сумата е вложена в покупката на
недвижимия имот по т. 5 от анализа на дружеството;46 098,78лв. наредени на
21.06.2018г. по сметка на Божидар Х. Бъчваров, с основание“покупка на имот на
ул. „Раковски 28“ и „ подобрения обзавеждане“;42 000лв. получени преводи от
Айше Я., в т.ч.: на 26.06.2018г. - 20 000лв., с основание“по договор за
заем“ и на 05.90.2018г. - 22 000лв., с осн.“превод“. Сума в размер на 38 ОООлв.
е изтеглена. Остатъкът е нареден по сметка на „Порше лизинг“.
“ФИРУЗЕ“
ЕООД. ЕИК *********- за 2013г. е
подадена ГДД с вх. № 2500И0014452/21.02.2014г. по чл. 92 от ЗКПО, с
декларирани: приходи от дейността в размер на 176 417,50лв., разходи за
дейността в размер на 152 476,69лв., счетоводен финансов резултат - печалба в
размер на 23 940,81лв., годишен корпоративен данък в размер на 2 394,08лв.За
2014г. е подадена ГДД с вх.№ 25О0ИОО 19869/24.02.2015г. по чл. 92 от ЗКПО, с
декларирани: приходи от дейността в размер на 156 200,19лв., разходи за
дейността в размер на 83 068,20лв., счетоводен финансов резултат - печалба в
размер на 73 131,99лв., годишен корпоративен данък в размер на 7 313,20лв.
Разплащателна сметка с IBAN *** „ФИРУЗЕ“ ЕООД в „Търговска банка Д“ АД, открита
на 15.10.201 Зг., активна.Дружеството е собственост на А.А. — турски гражданин,
бивш съпруг на Л.Я. до 18.07.2014г. За проверявания период няма придобито
движимо и недвижимо имущество.
Съгласно решение № 7830/12.06.2018 г., постановено по КАХД №
4072/2018 г. по описа на ВАС, за 2008 г. по отношение на ответницата не е налице
недостиг на парични средства, а точно напротив — положително салдо в голям размер.Съгласно
протокол № ПФ-03002519000045-073-001/06.08.2019г., издаден от органи по
приходите на ТД на НАП - Варна, по реда на чл. 103 от ДОПК Я. е декларирала
пред органите на НАП действителните си годишни облагаеми обороти за спорните
2013 г., 2014 г., 2015 г., 2016 г. и 2017 г.-Годишна данъчна декларация по чл.
50 от ЗДДФЛ за 2008 г. с Вх. № 4612-30-04- деклариран и обложен доход за тази
календарна година (начало на проверявания период) в размер на 317 330 лв.
Годишна данъчна декларация по чл. 50 от ЗДДФЛ за 2013 г. с Вх. №
254391900661540/02.08.2019г., ведно с приложенията към нея;Ко-ригираща Годишна
данъчна декларация по чл. 50 от ЗДДФЛ за 2014 г. с Вх. № 254391900661607/02.08.2019г,.,
ведно с приложенията към нея. Ог декларацията, подадена след официална покана
на НАП е видно, че размерът на непогасената част от получените през годината парични
заеми е 70 000 лева.;Коригираща Годишна данъчна декларация по чл. 50 от ЗДДФЛ за
2015 г. с Вх. № 254391900661608/02.08.2019г,., ведно с приложенията към нея,
сочещо че размерът на непогасената част от получените през годината парични
заеми е 330 124,95 лв.;Коригираща Годишна данъчна декларация по чл. 50 от ЗДДФЛ
за 2016 г. с Вх. № 254391900661609/02.08.2019г,., ведно с приложенията към нея
с размер на непогасената част от получените през годината парични заеми е 388
624,95 лева;Коригираща Годишна данъчна декларация по чл. 50 от ЗДДФЛ за 2017 г.
с Вх. № 254391900661606/02.08.2019г,., ведно с приложенията към нея с размер на
остатъците от непогасени заеми е 439 544,95 лева;Договор за заем от 20.01.201
Зг., сключен между Ф. Косовала и Л.И.Я. (на турски език, ведно с превод на
български език) за сумата от 149 540 евро;Протокол от разпит на Ф. Косовала от
27.10.2019г., извършен в Република Турция, пред Зафер Явуз - Директор на
контрола на приложенията (на турски език, ведно с превод на български език), в
който Косовала потвърждава пред турските държавни органи, че многократно е
предоставял на Я. суми в големи размери;Декларация от Ф. Косовала (на турски
език, ведно с превод на български език), в която последният декларира, че в
периода 2013 г.- 2017 г. е предоставил на Л.Я. суми в брой и по банков път в
размер на 220 000 евро.;Договор за паричен заем от 12.03.2015г., сключен между К.Ш.и
Л.И.Я. за сумата от 10 000 лева;Договор за паричен заем от 09.09.201 Зг.,
сключен между К.Ш.и Л.И.Я. за сумата от 13 000 лева;Договор за паричен заем от
07.12.2013г., сключен между К.Ш.и Л.И.Я. за сумата от 7 000 лева;Договор за
паричен заем от 12.01.2015г., сключен между К.Ш.и Л.И.Я. за сумата от 20 000
лева;Договор за заем от 01.09.2007 г., сключен между Ф. Косовала и Л.И.Я. (на
турски език, ведно с превод на български език) за сумата от 100 000
евро;Разписка по Договор за заем от 01.09.2007г., сключен между Ф. Косовала и Л.И.Я.;Договор
за заем от 15.02.2008г., сключен между Л.И.Я. и Илия Стефанов Илиев за сумата
от 70 000 лева, ведно с приходен касов ордер към него;Договор за заем от
15.02.2008г., сключен между Л.И.Я. и Илия Стефанов Илиев за сумата от 14 800
лева, ведно с приходен касов ордер към него;Протокол от заседание на
съдружниците в „А...“ООД от 30.12.2014г., с който на Я. е възстановена сума в
размер на 11 500 лева;Протокол от заседание на съдружниците в „Актив гругСООД
от 17.07.2014г„ с който на Я. е възстановена сума в размер на 10 660
лева;Протокол от заседание на съдружниците в „А...“ООД от 01.07.2014г„ с който
на Я. е възстановена сума в размер на 13 000 лева;11ротокол - решение на
едноличния собственик на капитала на „К...“ЕООД от 05.09.2018г„ с който на Я. е
възстановена сума в размер на 8 000 лева;;Разходен касов ордер № 4/05.09.2018г.
на „К...“ЕООД.
Съгласно разпоредбите на чл.153, ал.1 във вр.с чл.144 във вр.с чл.142,
ал.2, т.1-2 и т.5 във вр.с чл.141и чл.... от ЗПКОНПИ, по реда на този закон се отнема в полза на
държавата незаконно придобито имущество, а когато е невъзможно да се отнеме
обособено имущество, отнема се паричната му равностойност, определена по пазарна
цена към момента на предявяване на иска, когато лицето е привлечено като
обвиняем в престъпление по чл.108, ал.1, т.1-25 от ЗПКОНПИ, което включва личното имущество на проверяваното лице,
придобитото общо от двамата съпрузи или от лицата във фактическо съжителство, имуществото
на ненавършилите пълнолетие деца, имуществото на съпруга на проверяваното лице,
независимо от избрания от съпрузите режим на имуществени отношения и
имуществото на лицето, с което проверяваното лице е във фактическо съжителство,
а ако незаконно придобитото имущество е било частично или изцяло
преобразувано в друго имущество - отнема се преобразуваното имущество, както и незаконно придобито имущество, което лицето е
прехвърлило през проверявания период на съпруг, на лице, с което се намира във
фактическо съжителство, на бивш съпруг, на роднини по права линия без
ограничение в степените, на роднини по съребрена линия - до четвърта степен
включително, и по сватовство - до втора степен включително.
С оглед
разпоредбите на чл.107, ал.1-2 от ЗПКОНПИ, обосновано предположение, че дадено
имущество е незаконно придобито е налице, когато се установи значително
несъответствие в имуществото на проверяваното лице, като като имуществото се
оценява по действителната му стойност към момента на неговото придобиване или
отчуждаване-чл.148, ал.1-2 от ЗПКОНПИ, а оборването на това предположение се
допуска във всички случаи-чл.154, ал.2 от ГПК.
При посочената
нормативна регламентация, правото на държавата да отнеме имущество възниква от
следния фактически състав: привлича-нето на лицето като обвиняем за
престъпление, изрично посочено в чл.108, ал.1 от ЗПКОНПИ; наличието на
обосновано предположение, че имуществото е незаконно придобито- значително
несъответствие между притежаваното имущество и нетния доход на лицето, т.е. в
размер над 150 000 лв. по смисъла на §1, т.3 от ДР на ЗПКОНПИ и причинна
връзка между имуществото и незаконните източници.
Съгласно определение № 560 от
23.06.2016 г. на ВКС по гр. д. № 1964/2016 г., III г. о., ГК, „ собственост с незаконен
произход е, когато същият не може да бъде оправдан с правно допустимите
средства за увеличаване на индивидуалното богатство“. Както е прието в мотивите
на решение № 13 от 13.10.2012 г. по конституиионно дело 6/2012 г. на Конституционния
съд на РБ, цитирано от ВКС, на изследване подлежи имуществото, с което
проверяваният е разполагал в началото и края на изследвания период,
увеличението му през същия период от законни източници (трудова дейност, частно
предприемачество, наследяване, сделки и пр.), направените през това време
разходи и възникналите задължения. Значително несъответствие по смисъла на
закона е налице, когато то не може да бъде оправдано със законните източници за
забогатяване, следователно по метода на изключването следва да се приеме, че
произходът на забогатяването е незаконен. Страната може да докаже всякакви неизброени
източници на доход в § 1, т. 4 ЗОПДНПИ, като свободната стопанска инициатива,
упражняването на свободна професия, възнаграждението за законно положен труд,
наследяването и др., стига те да са правно допустими.
В конкретния
случай, ответницата Л.Я. е привлечена като обвиняем по чл.209, ал.2 от НК,
попадащо в обхвата на чл.108, ал.1, т.10 от ЗПКОНПИ, като прекратяването на
наказателното производство и евунтуалното нарушаване на правата й в същото, или
в административното производство нямат за последица изключване ангажирането на
гражданската й отговорност, при наличието на останалите предпоставки на закона,
поради което следва да се прецени дали са налице установени законни източници
на средствата за придобиване на материалните активи и дали тяхната стойност е
пропорционална на правомерните доходи на осъденото лице (чл.3, т.4 от Рамково
решение 2005/212/ПВР на Съвета на ЕС), чрез съпоставка на размера на получените
приходи и размера на извършените разходи.
Съгласно заключението по първоначалната
съдебно-иконо-мическа експертиза относно обстоятелствата по твърденията на
ищеца в исковата молба от т.1 до т.30 на същата, съобразно терминологията и легалните
дефиниции на съответните понятия по § 1 от ДР на ЗПКОНПИ, доходите, приходите
или източниците на финансиране за проверявания период възлизат общо в размер на
1 087 983.79 лв.- доход от обезщетения и трудови
правоотношения-3 171.83 лв.; от получени заеми-720 304.95 лв.;
налични суми по банкови сметки от върнати заеми-95 361.77 лв., други доходи
по подадени ГДД в размер на 71 074.70лв., получени суми от роднини и
възстановени заеми-11 914.56 лв.; от продажба на недвижими имоти и дялове-150 670.27
лв. и усвоени суми по кредитни банкови карти-35 485.71 лв. Обичайните и
извънредни разходи за проверявания период възлизат общо в размер на 1 008
513 лв., включващи - разходи за издръжка на семейство по данни на НСИ-87 004.60
лв.; разходи за задгранични пътувания-19 449.40 лв., вноски по усвоени
кредити-202 263.29 лв., предоставени заеми-693 400.29 лв., разходи за
обучения, адвокатски услуги и др.-11 771.77 лв., разходи за застраховки и
лечение-1 121.54 лв., разходи по изпълнителни дела-9 600 лв., разходи
за платени местни данъци и такси-31 645.82лв. Или нетния доход възлиза на 79
470.32 лв., а придобитото имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени
вещни права и нематериални активи:недвижими имоти 453 978.14 лв.,
МПС-46 613.49 лв., МПС лизинг-149 315.87 лв., вноски в ЮЛ-100 860
лв., вноски по кредити-415 212.57 лв., вноски по банкови сметки от трети
лица-119 290.46 лв., вноски по кредитни карти-55 484.89 лв. и лични
вноски по банкови сметки-118 235.90 лв./ -в размер на 1 458 991.32
лв., т.е. несъответствието между имущество и нетен доход е отрицателна величина
в размер на 1 379 521 лв.
Изготвен е и вариант на СИЕ,
съобразно исканията на ответниците, като всяко крайно салдо за един годишен
период е включено като начално за следващия, предвид и договорите за заем от
20.01.2013г. с Ф. Косовала, от 12.03.2015г., 09.09.2013г., 07.12.2013г. и
12.01.2015г. с Кадир Шабан и от 15.02.2008г.с Илиян Стефанов Илиев, при което началното
салдо на проверяваното лице към 10.01.2009г. възлиза общо на сумата
1 120 040.50 лв.; доходите, приходите или източниците на финансиране
за проверявания период възлизат общо в размер на 2 690 931.11 лв.-
доход от обезщетения и трудови правоотношения-3 171.83 лв.; от получени
заеми-720 304.95 лв.; налични суми по банкови сметки от върнати
заеми-95 361.77 лв., други доходи по подадени ГДД в размер на 294 375.52лв.,
получени суми от роднини и възстановени заеми-33 814.56 лв.; от продажба
на недвижими имоти и дялове-388 376.27 лв. и усвоени суми по кредитни
банкови карти-35 485.71 лв. Обичайните и извънредни разходи за
проверявания период възлизат общо в размер на 990 006.67 лв., включващи -
разходи за издръжка на семейство по данни на НСИ-87 004.60 лв.;покупки
чрез кредитни карти-6 256.76 лв., документирани разходи за задгранични
пътувания-942.50 лв., вноски по усвоени кредити-202 263.29 лв.,
предоставени заеми-693 400.29 лв., разходи за обучения, адвокатски услуги
и др.-11 771.77 лв., разходи за застраховки и лечение-1 121.54 лв.,
разходи по изпълнителни дела-9 600 лв., разходи за платени местни данъци и
такси-31 645.82лв. Или нетния доход възлиза на 1 700 924.44 лв.,
а придобитото имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права
и нематериални активи:недвижими имоти-453 978.14 лв., вноски в
ЮЛ-100 860 лв., МПС-46 613.49 лв., МПС лизинг-149 315.87 лв.,
вноски по кредити-415 212.57 лв., вноски по банкови сметки от трети
лица-119 290.46 лв., вноски по кредитни карти-55 484.89 лв. и лични
вноски по банкови сметки-118 235.90 лв./ -в размер на 1 458 991.32
лв., т.е. несъответствието не е отрицателна величина, като нетния доход надвишава стойността на
придобитото имущество с 241 933.12 лв., а при приспадане на сумата
237 706 лв. от продажба на недвижим имот, предвид корекцията на вещото
лице-4 227.12 лв. в повече.
По допълнителната ССЕ са изготвени още няколко варианта на
анализ на имущественото състояние на проверяваните лица, а именно-при пренасяне
крайното салдо като начално салдо за всяка следваща година, без значение дали
това е положителна или отрицателна величина, нетният доход възлиза на сумата
523 960.96 лв., придобитото имущество-на сумата 1 458 991.32 лв.
или недостиг на средства в размер на 1 982 952 лв.;при вземане
предвид и заемите по представени в съдебното производство договори, както и по
предоставената в НАП документация, доходите са в общ размер на
1 607 041.60 лв., разходите в общ размер на 1 008 513.47
лв., т.е. нетен доход в размер на 598 528.13 лв., при което
несъответствието е отрицателна величина-860 463.19 лв.; а при начално
салдо към 2009г. от 317 330 лв. или общо за периода 1 613 004.26
лв., общите доходи възлизат на сумата 3 722 366.98 лв., общите
разходи-в размер на 990 006.67 лв., т.е. нетен доход в размер на
2 732 360.31 лв. и при стойност на придобитото имущество в размер на
1 458 991.32 лв., липсва недостиг на средства, като несъответствието
е положителна величина и възлиза на сумата 1 273 368.99 лв.
Наличното
имущество към момента е на стойност 137 380 лв., без да включва налични
суми по банкови сметки.
При преценка кой вариант на
експертизата да бъде приет за меродавен, съдът намира, че следва да се възприемат
констатациите, които отчитат легалните дефиниции на понятията в закона,
съобразно и конкретиката на случая-въз основа пазарните цени на имуществото и
вскички ония приходи, за получаването на което е посочено основание, представляващо
незабранена икономическа дейност, т.е. включая документацията, удостоверяваща
получени от ответницата заеми в общ размер на 519 057.81 лв., в която
насока са и неопроверганите показания на интимния й партньор св.Ф. К... и св.Н.Ш.,
двамата от Република Турция.Независимо дали заемът е по банков път или не, предвид естеството на личните отношения,
касае се придобиване на средства, които също следва да се признаят за произтичащи
от незабренен източник на финансиране.Без значение за настоящото производство е
и дали заетите суми са предавани на части, с оглед избягване на банкови такси,
на една или различни дати, как са внасяни в |България и дали са надлежно
декларирани, както и удостоверени само с разпоска.Липсват и категорични
доказателства, че сумата от 300 000 лв. от продажба на недвижим имот на
14.02.2008г. е разходвана и след като не е установено за какво, то не е
възможно да се приеме, че същата не е била в наличност към началната дата на
проверявания период-10.01.2009г. С оглед житейската логика, както и
счетоводните стандарти, за меродавни следва да се приемат и данните за
наличието на начално салдо на имуществото, което да се пренася в началото на
следващата година, без значение дали е положителна или отрицателна величина,
т.е. за оптимален следва да се приеме икономическия вариант по приложение
№3/стр.2739-40 от делото/ от заключението на допълнителната ССЕ или както
следва: към 01.01.2009г. начално салдо в размер на 317 330 лв., 173 170.76 за
2010г., 32 155.63 лв. за 2011г., -53 363.39 за 2012, -85 424.75 за
2013г., -29 287.14 за 2014г. , 166 555.14 лв. за 2015г., 388 800.04
лв. за 2016г., 432 281.51 лв. за 2017г., 184 099.65 лв. за 2018г. и -47 813.19
лв. за 2019г., или сума в общ размер на 1 478 504.26 лв., при което
общо доходи, приходи и други източници на финнасиране възлизат в размер на 3 587
866 лв.( доход от обезщетения и трудови
правоотношения-3 171.83 лв.; от получени заеми-720 304.95 лв.+
519 057.81 лв.; налични суми по банкови сметки от върнати заеми-95 361.77
лв., други доходи по подадени ГДД в размер на 294 375.52лв., получени суми
от роднини и възстановени заеми-33 814.56 лв.; от продажба на недвижими
имоти и дялове-407 790.57 лв. лв. и усвоени суми по кредитни банкови
карти-35 485.71 лв. ). Обичайните и извънредни разходи за проверявания период възлизат
общо в размер на 990 006.67 лв., включващи - разходи за издръжка на
семейство по данни на НСИ-87 004.60 лв.; разходи за покупка от кредитни
карти от ПОС-6 256.76 лв., документални разходи за задгранични пътувания-942.60
лв., вноски по усвоени кредити-202 263.29 лв., предоставени
заеми-693 400.29 лв., разходи за обучения, адвокатски услуги и
др.-11 771.77 лв., разходи за застраховки и лечение-1 121.54 лв.,
разходи по изпълнителни дела-9 600 лв., разходи за платени местни данъци и
такси-31 645.82лв. Или нетния доход възлиза на сумата 2 597 860.31
лв., а придобитото имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни
права и нематериални активи:недвижими имоти -480 878.14 лв.,
МПС-46 613.49 лв., МПС лизинг-149 315.87 лв., вноски в
ЮЛ-100 860 лв., вноски по кредити-415 212.57 лв., вноски по банкови
сметки от трети лица-119 290.46 лв., вноски по кредитни карти-55 484.89
лв. и лични вноски по банкови сметки-118 235.90 лв./ -в размер на 1 485 891.32
лв., т.е. несъответствието между нетен
доход и стойност на придобито имущество е положителна величина и възлиза на
сумата 1 11 968.99 лв.
Или така констатираното
несъответствие между имуществото и нетния доход не се изразява в недостиг на
средства по смисъла на §1 от ДР на ЗПКОНПИ, който да надвишава сумата
150 000 лв. за целия проверяван период.
При тези
обстоятелства и доводи, исковете са допустими-предя-вени от надлежна страна-КПКОНПИ
по реда на чл.153, ал. 1 ЗПКОНПИ, при спазване правилата на родовата и местна
подсъдност, изпълнено е и особеното изискване на чл. 108, ал. 1 ЗПКОНПИ –ответницата
Л.И.Я. е била привлечена в качеството на обвиняема за престъпление по
престъпление по чл. 209, ал.2 от НК, попадащо в обхвата на чл.108, ал.1, т.10
от ЗПКОНПИ, но събраните по делото доказателства не установяват, че ответниците
незаконно са придобили имущество, т.е. при наличието на "значително несъответствие"
по смисъла на § 1, т. 3 ДР на ЗПКОНПИ и незаконно придобитото, налично към момента
имущество да подлежи на отнемане в полза на държавата, поради което не са
налице предпоставките на чл. 141, чл. 142, чл.144 и чл.... във връзка с чл. 1,
т.2 от ЗПКОНПИ за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито
имущество. Още повече- на отнемане по реда на този закон подлежи наличното в
края на изследвания период имущество и претенциите са неоснователни по отношение
на постъпилите и изтеглени от банковите сметки суми, които не са налични към
момента и не могат да бъдат отнети, обуславящо отхвърляне на иск в тази му част
и въз основа на този довод.На отнемане по гражданскоправен ред подлежи имущество,
а не приходи, нито доходи, като ответниците не са длъжни да доказват, че със
средства от отчуждаване на една вещ са придобили друга, нито че са върнали или
са се разпоредили по предназначение с получени от някого пари или вещи-решение
№97/ 18.05.2018г. по гр.д.№3224/2017г. на ВКС, IVг.о.
С оглед изхода от
делото и на осн.чл.78, ал.2 ГПК, ищецът следва да бъде осъден да заплати на
ответниците направените по делото разноски в размер на 20 019.89 лв., а по
сметка на Окръжен съд-Търговище-държавна такса в размер на 31 921.39 лв.
Въз основа на изложените съображения,
съдът
Р Е Ш
И :
ОТХВЪРЛЯ предявените от Комисията за
противодействие на корупцията и за отнемане в полза на държавата на незаконно
придобито имущество (КПКОНПИ), Булстат 129010 997, с адрес за
призоваване гр.Варна, ул.“А.Константинов“№17 срещу Л.И.Я. ***, ЕГН:********** ***,
ЕИК 2041.... искове по чл.153, ал.1 от ЗПКОНПИ
в общ размер на 798 034.63 лв., както
следва: на основание
чл. 142. ал. 2. т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Л.И.Я. в размер на 12 500 лв.:
-
поземлен имот с кадастрален № 4, с площ 1 ПОкв.м., незастроен, за който е
отреден УПИ V с площ от 1150 кв.м., находящ се в кв. 49 по ПРЗ на с.М.., общ. Попово,
обл. Търговище, при граници: улица от двете страни, УПИ VIII -7 на Й.К.М. и УПИ
VI-5, придобит с нотариален акт за покупка на недвижим имот № 197, том IV, per.
№ 5570, дело № 581/06.12.2017 г. /Акт №199, том 10, дело №2010/06.12.2017 г. на
CB-Попово/, собственост на Л.И.Я., на пазарна стойност към настоящия момент - 5 500 лв.
-
лек автомобил, марка Мерцедес, модел СЛК 200 с рег.№ Т ....МТ, дата на първа
регистрация 23.03.2005 г., рама № WDB1714421F0..., двигател № 27194430..,
придобит с договор на 23.08.2013 г., собственост на .Л.И.Я., на пазарна
стойност към настоящия момент - 7 000 лв.
На
основание чл. ... във връзка с чл. 142. ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от
ЗТТКОНТТИ от Л.И.Я. в размер на 654 534,63 лв.
-
сумата в размер на 60 лв., представляваща равностойността на
отчуждените дружествени дялове от „Р....“ ЕООД, ЕИК 20095....
-
сумата в размер на 10 000 лв., представляваща стойността към датата на
отчуждаването на поземлен имот с площ 389 кв.м., с идентификатор 73626.509....,
по КК и КР на гр. Търговище, с административен адрес гр. Търговище, ул. „ А...“
№ 1, отчужден с нотариален акт № 30, том I, per. № 433, дело № 20/2014 г. от
30.01.2014 г. /акт № 36, том 1, дело № 36/30.01.2014 г. на СВ-Търговище/.
-
сумата в размер на 42 000 лв., представляваща пазарната стойност
към датата на отчуждаването на самостоятелен обект в сграда - апартамент №4, с
идентификатор №73626.511.153.9.10, по КК на гр. Търговище, одобрена със Заповед
№РД-18/17.06.2005г. на Изпълнителния директор на АГКК, с предназначение -
жилище, апартамент, с площ, съгласно схема №2916/09.04.2013г. на АГКК гр.
Търговище, от 77,53 кв.м., състоящ се от три стаи, кухня, баня, тоалетна,
входна антре и два балкона, находящ се в гр.Търговище, ул. „Т..“ № 32, вх.А,
ет.2, ап.4, отчужден с нотариален акт № 105, том X, per. №7939, дело №698/2013
г. от O4.12.20l3 г. /Акт № 158, том 20, дело № 3925/04.12.2013 г. на
СВ-Търговище/.
-
сумата в размер на 20 500 лв., представляваща непреобразуван
остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаването на дворно място с
площ 718 кв.м., за което е отреден ПИ с Идентификатор №73626.55.... по КК на
града, с номер по предходен план: 2061, квартал 2, парцел I, заедно с
построената в имота двуетажна селскостопанска сграда със застроена площ от 165
кв.м., с идентификатор 73626.5050.493, отчужден с нотариален акт за продажба №
67, том 14, рег.№ 14273 дело№ 1661/2014 г. от 26.09.2014 г. /Акт №99, том 8,
дело №1504/ 26.09.2014 г. на СВ-Търговище/.
-
сумата в размер на 7 500 лв., представляваща непреобразуван
остатък от пазарната стойност към датата на отчуждаването на недвижимия имот
находящ се в гр. Търговище, ул. „Стефан Караджа“ №4, а именно магазин № 3,
представляващ самостоятелен обект в сграда с идентификатор 73626.507.229.17.3,
отчужден с нотариален акт №28, том II, per. №4126, дело № 2281/2014г. от
06.11.2014 г. /Акт № 73, том 17, дело № 3214/06.11.2014 г. на СВ-Търговище/.
-
сумата в размер на 86 000 лв., представляваща пазарната стойност
към датата на отчуждаването на недвижимите имоти: 1. самостоятелен обект в
сграда с административен адрес гр. Търговище, ул. „Х...“ № 4, ет. 2, който е
изграден на степен груб строеж, с предназначение за офис, със застроена площ
59,74 кв.м., с идентификатор №3626.506....1.3, която сграда е построена в поземлен
имот с идентификатор № 73626.506... и 2. самостоятелен обект в сграда - жилище
- апартамент № 2, с административен адрес гр. Търговище, ул. „Х...“ № 4, ет. 3,
който е изграден на степен „груб строеж“ със застроена площ 83,74кв.м„ който
самостоятелен обект по схема е с идентификатор №73626.506....1.4, която сграда
е построена в поземлен имот с идентификатор № 73626.506..., отчужден с
нотариален акт № 36, том 6, рег.№ 5655 дело№ 549/2014 г. /Акт №99, том 8, дело
№1504/23.04.2014 г. на СВ- Търговище/.
-
сумата в размер на 6 000 лв., представляваща пазарната стойност
към датата на отчуждаването на недвижим имот дворно място с площ 1400 кв.м., за
което е отредено УПИ V- 51, в квартал 20 в с. Струйно, общ. Шумен, ул. „Б.....“
№ 7, заедно с построените в него къща и стопански постройки, отчужден с
нотариален акт за продажба на недвижим имот № 43, том III, per. № 2209, дело №
318/2014 г. от 20.03.2014 г. /Акт №49, том 5, дело №858/20.03.2014 г. на СВ-
Шумен/.
-
сумата в размер на 9 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаването на недвижим имот находящ се в гр. Търговище, ул. „Ч..“ № 18, а
именно: сграда с идентификатор № 73626.505....по КК на гр. Търговище, одобрена
със Заповед № РД- 18-18/17.06.2005Г., с площ 33 кв.м., построена върху общински
поземлен имот с идентификатор № 73626.505...., отчужден с нотариален акт за
продажба на недвижим имот № 79, том III, per. № 2452, дело №232/2016 г. от
23.06.2016 г. /Акт № 117, том 8, дело № 1535/23.06.2016 г. на СВ- Търговище/,
-
сумата в размер на 30 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаването на недвижим имот самостоятелен обект — част от сутеренни
помещения на производствена сграда за търговска дейност, който се намира в
сграда №1, разположена в ПИ № 53535.501...., собственост на Производителна кооперация
на инвалидите „Й..“, находящ се в гр. О..., обл. Търговище, ул. „ Р..“ № 4, с
площ 167,40кв.м., отчужден с нотариален акт за продажба на недвижим имот № 144,
том V, per. № 3701, дело № 823/2015 г. от 25.08.2015 г. /Акт №164, том 7, дело
№1274/25.08.2015 г. на СВ-О.../.
-
сумата в размер на 17 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаването на недвижимите имоти находящи се в с. К..., общ. Търговище,
обл. Търговище, а именно - УПИ VII - 146, с площ 1900 кв.м. и УПИ VIII-156 с
площ 2110 кв.м., в квартал 42 по план на с. К..., общ. Търговище, обл.
Търговище, ведно с построените в поземления имот къща и стопански сгради,
отчуждени с нотариален акт за продажба на недвижим имот №157, том. 1,per. №
841, дело №64/12.03.2016 г. /Акт №114, том 20, дело № 3862/22.12.2014г. на
СВ-Търговище/.
-
сумата в размер на 3 500 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаването на лек автомобил, марка Пежо, модел 407 с рег.№Т ...СТ, дата
на първа регистрация 28.11.2007г., рама № VF36JRHRH2169..., двигател №
RHR10DYMK4089..., придобит с договор на 20.04.2011г. Отчужден на 14.05.2014г.
-
сумата в размер на 200 лв., представляваща паричната равностойност на лек
автомобил, марка Ауди, модел ТТ с рег.№Т ... МТ, дата на първа регистрация
01.04.2009 г., рама № TRUZZZ8J6710..., двигател № BWA... придобит с договор от
„Б...ММ“ ООД на 16.04.2013г., към датата на бракуването му 02.09.2013г.
-
сумата в размер на 12 500 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаването на товарен автомобил, марка Мерцедес, модел 815 Атего с рег.№
Т .....МТ, дата на първа регистрация 04.12.2000 г., рама № WDB9700...K531...,
двигател № **********..., придобит с договор на 05.10.2013 г., отчужден на
21.05.2014г.
-
сумата общо в размер на 720 лв., представляваща вноски през 2012г. по
сметка BG16 RZBB 9155 1017 ..... в „Райфайзенбанк“ ЕАД, с титуляр Л.Я., от
трети лица непреобразувани в друго имущество.
-
сумата общо в размер на 5 000 лв., представляваща лични вноски през 2012г
по сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я., непреобразувани в
друго имущество.
-
сумата в размер на 12 200 лв., представляваща лични вноски през 2014г. по
сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я., непреобразувани в
друго имущество.
-
сумата в размер на 2 000 лв., представляваща погасителни вноски по заем
през 2014г. към „К....2006“ ЕООД, преобразувани от лични вноски по сметка BG83
СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата общо в размер на 16 000 лв., представляваща вноски по сметка BG83
СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я., от трети лица през 2014г.,
непреобразувани в друго имущество.
-
сумата в размер на 800 лв., представляваща вноски по кредити
през 2014г., преобразувани от суми, получени от трети лица по сметка BG83 СЕСВ
9790 4067 .....в ЦКБ АД, е титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 400 лв., представляваща вноски по кредити
през 2014г., по сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от получени суми от продажба на недвижим имот,
-
сумата в размер на 24 267, 50 лв., представляваща получени суми
оттрети лица без основание през 2014г. по сметка BG83СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 720 лв., представляваща получени суми от трети лица без
основание през 2014г. по сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я.,
непреобразувани в друго имущество.
сумата общо в размер на 4 582,60лв.,
представляваща
вноски от трети лица без основание през 2015г. по
сметка BG83 СЕСВ 97904067...... в ЦКБ
АД, с титуляр Л.Я., непреобразувани в друго имущество.
-
сумата общо в размер на 2 948,52 лв., представляваща вноски по сметка BG83
СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я., от трети лица през 2016 г.,
непреобразувани в друго имущество.
-
сумата в размер на 8 000 лв., представляваща погасителна вноска
по заем през 2017г., преобразувана от получени суми от трети лица по сметка
BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 2 345 лв., представляваща вноски от трети
лица без основание през 2017г. по сметка BG83 СЕСВ 9790 4067 .....в ЦКБ АД, с
титуляр Л.Я., непреобразувани в друго имущество.
-
сумата в размер на 6 200 лв., представляваща погасителни вноски
по заем, преобразувани от лични вноски през 2017г. по сметка BG83 СЕСВ 9790
4067 .....в ЦКБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 6 000 лв., представляваща непреобразуван
остатък от суми от трети лица през 2017г. по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 833 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувана от получени суми от трети лица по сметка BG20 DEMI
9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 2 389,33 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от получени суми от трети лица по сметка BG20 DEMI
9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 800 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от получени суми от трети лица по сметка BG20 DEMI
9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 10 500 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от получени суми от трети лица по сметка BG20 DEMI
9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 400лв., представляваща вноски от трети
лица през 2017г., по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД с
титуляр Л.Я., непреобразувани в друго имущество.
-
сумата в размер на 63 725,63 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 14 883,14 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 800 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г., преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 100 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г„ преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 1 000 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г. преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-сумата в размер на 63 032,37 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г„ преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 800 лв., представляваща вноски по заем
през 2017г„ преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 11733,90 лв., представляваща непреобразуван
остатък от лични вноски през 2017г., по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 45 000 лв., представляваща вноски от трети
лица през 2017т„ по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с
титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 6 553,76 лв., представляваща вноски по паричен
заем през 2018г. преобразувани от получени суми от трети лица по сметка BG20
DEMI 9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 4 446,24 лв., представляваща вноски от трети
лица през 2018г., по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в „Търговска Банка Д“ АД, с
титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 63 678,86 лв., представляваща вноски по паричен
заем през 2018г„ преобразувани от лични вноски по сметка BG20 DEMI 9240 4000 ....в
„Търговска Банка Д“ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата общо в размер на 3 331 лв. представляваща погасителни вноски
през 2011г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 840 лв. представляваща погасителни вноски
през 2012г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от вноски по банкови сметки от трети лица.
-
сумата в размер на 2 030 лв., представляваща вноски през 2012г.
по кредитна карта, преобразувани от лични вноски по сметка BG92 FINV ....1000 .....в
ПИБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 530 лв., представляваща погасителни вноски
през 2012г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от вноски по банкови сметки от трети лица.
-
сумата в размер на 1 100,68 лв., представляваща погасителни вноски
през 2013г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от вноски по банкови сметки от трети лица.
-
сумата в размер на 1 512,10 лв., представляваща погасителни вноски
през 2013г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 820 лв., представляваща погасителни вноски
през 2014г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от вноски по банкови сметки от трети лица.
-
сумата в размер на 1741 лв., представляваща погасителни вноски
през 2014г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 12 100 лв., представляваща погасителни вноски
през 2017г. по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я..
-
сумата в размер на 150 лв., представляваща погасителни вноски през 2017г.
по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.,
преобразувани от вноски по банкови сметки от трети лица.
-
сумата в размер на 3 260 лв., представляваща погасителни вноски през 2018г.
по кредитна карта BG92 FINV ....1000 .....в ПИБ АД, с титуляр Л.Я.;
-
На основание чл. 145. ал. 2 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от „К...“ЕООД, ЕИК 2041..... в размер на 126 000лв.:
-
недвижим имот, находящ се на адрес гр. Търговище, ул. „Р...“ № 14, а именно
ПИ — урбанизирана територия с площ 896 кв.м., с идентификатор №73626.505....,
ведно с построените сгради: друг вид сграда за обитаване със застроена площ 86
кв.м., друг вид сграда за обитаване със застроена площ 4 кв.м., селскостопанска
сграда със застроена площ от 4 кв.м., на един етаж с идентификатор 73626.505.....3,
друг вид сграда за обитаване със застроена площ 40 кв.м., с идентификатор
73626.505.....4; селскостопанска сграда със застроена площ от 18 кв.м., на един
етаж с идентификатор 73626.505.....5., при граници 73626......; 73626......;
73626.505.....; 73626.....; 73626.....; 73626.....; 73626...., придобит с
нотариален акт за покупка на недвижим имот № 85, том II, per. № 1730, дело №
155/2018г. от 26.04.2018г./Акт № 38, том 5, дело № 868/26.04.2018г. на СВ -
Търговище/, на пазарна стойност към настоящия момент - 50 000 лв.
-
недвижим имот находящ се в гр. Търговище, общ. Търговище, обл. Търговище,
ул. „Г...“№ 28, а именно поземлен имот - урбанизирана територия с площ 248
кв.м., с идентификатор №73626..., ведно с построените в имота жилищна сграда
еднофамилна със застроена площ от 70 кв.м. с идентификатор 73626....1 и хангар,
депо, гараж със застроена площ от 29 кв.м., с идентификатор 73626....2., при
граници № 73626....; 73626.....; 73626.....; 73626...., придобит с нотариален
акт за покупка на недвижим имот №68, том VI, per. №7789, дело №
757/21.06.2018г./Акт № 77, том 7, дело № 1318/21.06.2018г. на СВ - Търговище/,
на пазарна стойност към настоящия момент - 47 000 лв.
-
недвижим имот - УПИ I - 64,211, с площ 1450 кв.м., в кв. 10, по
плана нас. М..., общ. Търговище, обл. Търговище, при граници улица от две
страни, УПИ П-63,64,210,211 на С.М.и ПИ № 65 на П.К., придобит с нотариален акт
за покупка на недвижим имот № 156, том IX, per. № 12437, дело №
1275/08.10.2018г. /Акт №29, том 13, дело №2472/08.10.2018г. на СВ - Търговище/,
на пазарна стойност към настоящия момент - 4 000 лв.
-
лек автомобил, марка Ауди, модел А5 с per. № Т ...ТН, дата на първа регистрация
19.05.2011г., рама №WAUZZZ8TXAA058772, двигател №CCW079795, придобит с договор
на 30.06.2016г., на пазарна стойност към настоящия момент - 25 000 лв.
На основание чл. ... във връзка с чл. 145. ал. 2
във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от ..К...“ ЕООД. ЕИК 2041..... в размер на 5
000 лв.
-
сумата в размер на 3 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаване на поземлен имот с планоснимачен номер 461, в кв. 19, по плана
на с. С.., общ.Търговище, обл. Търговище, с площ 880 кв.м., отчужден с
нотариален акт за продажба на недвижим имот №54, том V, per. №4776, дело
№509/2018г. от 10.10.2018г. /акт № 33, том 13, дело № 2476/10.10.2018г. на СВ -
Търговище/.
-
сумата в размер на 2 000 лв., представляваща пазарната стойност към датата
на отчуждаване на поземлен имот с идентификатор 73626.176.427, с трайно
предназначение земеделска, пета категория с площ 502 кв.м., находящ се в
местност „Д..“, гр. Търговище, общ.Търговище, обл. Търговище, отчужден с
нотариален акт за продажба на недвижим имот № 55, том V, per. № 4777, дело №
510/2018г. от 09.10.2018г. /акт № 32, том 13, дело № 2475 /09.10.2018г. на СВ -
Търговище/, като НЕОСНОВАТЕЛНИ.
ОСЪЖДА Комисията за
противодействие на корупцията и за отнемане в полза на държавата на незаконно
придобито имущество (КП КОНПИ), Булстат 129010 997, с адрес за
призоваване гр.Варна, ул. “А.Константинов“№17 да заплати на Л.И.Я. ***, ЕГН:**********
направените по делото разноски в размер на 19 019.89лв., на „К...“
ЕООД-гр.Търговище, ЕИК 2041....- направените по делото разноски в
размер на 1 000 лв., а по сметка на Окръжен съд-Търговище-държавна такса в
размер на 31 921.39 лв., на осн. чл.78,
ал.2 от ГПК и чл.157, ал.2 от ЗПКОНПИ.
РЕШЕНИЕТО подлежи на въззивно обжалване пред Апелативен съд-Варна
в двуседмичен срок от връчването му на
страните.
СЪДИЯ: