№ 3937
гр. София, 17.11.2021 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 45 СЪСТАВ, в закрито заседание на
седемнадесети ноември през две хиляди двадесет и първа година в следния
състав:
Председател:ГЕРГАНА К. ГЕОРГИЕВА
като разгледа докладваното от ГЕРГАНА К. ГЕОРГИЕВА Частно
гражданско дело № 20211110164729 по описа за 2021 година
Производството е по реда на чл. 62, ал. 6, т. 3, б. „а” от Закона за кредитните
институции.
Образувано е по молба на Директора на ТД на НАП – гр. София, с искане за
разкриване на сведения за операциите и наличностите по посочените в молбата банкови
сметки на ФИРМА, ЕИК *********, открити при „ФИРМА и „ФИРМА за периода
01.06.2015 г. – 30.09.2020 г.
Софийски районен съд, след като съобрази изложените от молителя доводи, намира
следното:
Искането е допустимо, в частта, с която е заявено разкриване на банкова сметка,
открита при „ФИРМА и при ФИРМА.
Настоящият състав приема, че в случая, частта на искането, с която се иска с
разкриване на банкова сметка, открита при „ФИРМА е допустима, тъй като се касае не за
платежна сметка към кредитна институция, доколкото ФИРМА е дружество за електронни
пари по смисъла на чл. 1, ал.2 от ЗКИ, макар и същата да не е банка по смисъла на чл. 2, ал.
1 ЗКИ, поради и което и по отношение на тези дружества прилагат разпоредбите на ЗКИ.
Видно от приложените с молбата документи, в хода на извършвана ревизия по
отношение на ФИРМА е изготвено Искане за представяне на документи и писмени
обяснения от задълженото лице № Р-22000121004314-040-001/02.08.2021 г., връчено на
горепосоченото лице по реда на чл. 29, ал. 4, вр. чл. 30, ал. 6 ДОПК, като В указания 14-
дневен срок не били представени изисканите документи.
От посочените доказателства следва изводът, че ревизираното дружество осуетява
извършваната проверка, като не оказва съдействие на НАП, тъй като не е предоставило
поисканите документи. Следователно налице са предпоставките за разкриване на банкова
тайна по чл. 62, ал. 6, т. 3, б. „а” ЗКИ за поискания период, за който се отнася проверката, и
за посочената в молбата банкова сметка открита при „ФИРМА и „ФИРМА“
С оглед на гореизложеното съдът,
1
Р Е Ш И:
ПОСТАНОВЯВА РАЗКРИВАНЕ на банкова тайна по искане на директора на
ФИРМА – гр. София относно наличностите и операциите по сметките на ФИРМА, по
отношение на следната банкова сметка и период:
- банкова сметка BG********************, открит на 17.07.2019 г. в „ФИРМА, за
периода 01.06.2020 г. – 30.09.2020 г.
-сметка № BG*********************, платежна в лева, открита на 13.07.2020г. и
активна към момента, за периода от 01.06.2020 г. – 30.09.2020 г.
Решението не подлежи на обжалване.
РЕШИ:
Съдия при Софийски районен съд: _______________________
2