Решение по дело №515/2020 на Окръжен съд - Шумен

                                   Р    Е    Ш    Е    Н    И    Е №260024

                                 гр. Шумен, 28.07.2022 г.                  

 

Шуменски окръжен съд, в открито заседание на двадесет и осми юни две хиляди и двадесет и втора година, в състав

                                                                              СЪДИЯ:  Т. Димитрова

 

при секретаря С. Методиева, като разгледа докладваното от окръжния съдия гр.д. № 515 по описа за 2020 г., за да се произнесе взе предвид следното:

               

             Делото е образувано по искова молба на Комисия за противодействие на корупцията и отнемане на незаконно придобито имущество, гр. София, с искане за отнемете в полза на държавата имущество на стойност 214 557,13 лева от А.А.Д., ЕГН **********, с постоянен и настоящ адрес: ***, както следва:

На основание чл. 147 във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1 във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ – имущество в размер на 39 022,59 лв.:

Изделия от злато, иззети с протокол за претърсване и изземване от 20.02.2019 г. по ДП № 26/2019 г. по описа на ОД на МВР гр.Шумен и съхранявани в банков сейф на ОД на МВР – Шумен в „Инвестбанк“ АД, на обща стойност 8 977,84 лв., а именно:

-        чифт обеци, тип „халка“, с тегло 2.04гр.;

-        пръстен с продълговата форма в горната част, с тегло 2.57гр.;

-        пръстен с кръгла форма в горната част, с тегло 3.82гр.;

-        верижка, като плетеница /синджир/, от жълт и бял метал, с тегло 8.59гр.;

-        верижка - гривна от жълт и бял метал, с тегло 4.62гр.;

-        два броя обеци с усукана форма, от бял и жълт метал, с общо тегло 5.13гр.;

-        пръстен с голяма продълговата горна част, плътна по средата, с тегло 4.05гр.;

-        пръстен с продълговата и заострена горна част, по средата с изображение на човешка глава от бял метал, с тегло 3.17гр.;

-        пръстен с широка горна част с неправилна форма с ленти от бял метал в едната част, с тегло 1.53гр.;

-        верижка с медальон, на който има издълбани две ръце, едната от които малка и инкрустирани камъчета от външната страна на медальона, с тегло 8.64гр.;

-        верижка - гривна, с тегло 11.08гр.;

-        пръстен с продълговата горна част с орнаменти под формата на листа, с тегло 1.90гр.;

-        пръстен с прикрепен „S„ образен детайл, върху който има инкрустирани камъчета, с тегло 5.17гр.;

-        пръстен с по-широка горна част с неправилна форма, с жълт и бял метал, с тегло 3.68гр.;

-        пръстен с по-широка горна част с неправилна форма, с жълт и бял метал, с тегло 4.54гр.;

-        пръстен с малки камъчета в горната част, с тегло 3.24гр.;

-        пръстен с плетеница в горната част с инкрустирани камъчета по нея, с тегло 2.94гр.;

-        пръстен с камък в горната част и малки камъчета от едната страна, с тегло 2.92гр.;

-        пръстен с елементи от бял метал в горната му част , с тегло 3.09гр.;

-        два броя обеци – детски, с инкрустирани с бял и тъмно син на цвят камъни, с общо тегло 0.93гр.;

-        два броя обеци – детски, с инкрустирани камъчета в горната им част от бял и тъмно син на цвят камъни, с общо тегло 1.39гр.;

-        два броя обеци – тип халки с усукана плетка, с общо тегло 2.26гр.;

-        пръстен с удебелена горна част и нарези по нея, с тегло 1.83гр.;

-        пръстен с удебелена горна част и нарези по нея, с тегло 2.02гр.;

-        пръстен с орнаменти от бял метал в горната част, с тегло 1.30гр.;

-        два броя обеци – тип халки, с общо тегло 2.05гр.;

-        пръстен /тип годежен/ с камък в горната част и малки камъчета по халката, с тегло 1.51гр.;

-        пръстен с горна част във формата на сърце, с камъчета, с тегло 1.68гр.;

-        пръстен с продълговата горна част, с тегло 2.87гр.;

-        пръстен с малки камъчета в горната част и по средата, с тегло 2.04гр.;

-        пръстен с камъчета в горната част, която е разделена на три линии, с тегло 1.26гр.;

-        пръстен с камъчета в горната част от бял и тъмно син метал, с тегло 2.17гр.;

-        пръстен с четири малки камъчета в горната част, с тегло 2.76гр.;

-        пръстен с един голям и един малък триъгълници в горната част, с инкрустирани камъчета, с тегло 3.74гр.;

-        верижка - гривна, от бял и жълт метал, с тегло 3.57гр.;

-        два броя обеци – детски, с инкрустирани с бели и сини на цвят камъчета, с общо тегло 1.19гр.;

-        пръстен с инкрустирани камъчета в горната част в рамките на малък трапец, с тегло 3.64гр.

Парични средства, иззети с протокол за претърсване и изземване от 20.02.2019г. по ДП № 26/2019 г. по описа на ОД на МВР – Шумен и съхранявани в банков сейф на ОД на МВР – Шумен в „Инвестбанк“ АД, на обща стойност 30 044,75 лв., а именно:

-        79 броя банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 3 950лв.;

-        1 брой банкнота с номинал 20лв.;

-        44 броя банкноти с номинал 10лв., на обща стойност 440лв.;

-        26 броя банкноти с номинал 100лв., на обща стойност 2 600лв.;

-        144 броя банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 7 200лв.;

-        67 броя банкноти с номинал 100лв., на обща стойност 6 700лв.;

-        40 броя банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 2 000лв.;

-        25 броя банкноти с номинал 20 британски паунда, на обща стойност 1 124.75лв. по курса на БНБ за 20.02.2019г.

-        100 броя банкноти с номинал 10лв., на обща стойност 1 000лв.;

-        14 броя банкноти с номинал 100лв., на обща стойност 1 400лв.;

-        53 броя банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 2 650лв.;

-        48 броя банкноти с номинал 20лв., на обща стойност 960лв.

На основание чл. 151 във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1 във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ – имущество в размер на 175 534,54 лв.:

-        Сума в размер на 5 000 лв., представляваща възстановени заемни средства през 2014г., предоставени на А.Ю.А.през 2013г.

-        Сума в размер на 3 700 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2013г. на А.Ю.А.-        Сума в размер на 4 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2014г. на Ф.Ю.А.и Х.Х.А.

-        Сума в размер на 2 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2014г. на Т.Х.А.

-        Сума в размер на 2 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на А. А.Ю.

-        Сума в размер на 8 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. и 2016г. на Ф.Ю.А.и Х.Х.А.

-        Сума в размер на 9 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. и 2017г. на М.Р.М.и Х.А.М.

-        Сума в размер на 13 500 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г. на С.Р.А.

-        Сума в размер на 5 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г. на Р.М.Х. и Д.Р.Ю.

-        Сума в размер на 3 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г. на М.И.М.

-        Сума в размер на 6 500 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2014г. и 2016г. на А.Л.А.

-        Сума в размер на 1 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на О.И.А.

-        Сума в размер на 850 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на С.Н.А.

-        Сума в размер на 300 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на С.П.Б.

-        Сума в размер на 450 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г. на Н.Х.Ю.

-        Сума в размер на 300 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на М.Р.Х.

-        Сума в размер на 50 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2013г. на К.А.И.

-        Сума в размер на 1 595 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2017г. на Я.Й.И.

-        Сума в размер на 20 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на И.Р.Х.

-        Сума в размер на 400 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на Н.Р.Х.

-        Сума в размер на 20 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2019г. на Е.Е.Д.

-        Сума в размер на 800 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на Л.А.М.и Р.Р.М.

-        Сума в размер на 400 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. и 2019г. на К.Н.Х.

-        Сума в размер на 1 500 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на Е.С.Х.

-        Сума в размер на 200 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2019г. на Х.С.Х.

-        Сума в размер на 40 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2019г. на Е.В.Х.

-        Сума в размер на 4 500лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на Ф.Х.Х.

-        Сума в размер на 285 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на С.С.Х.

-        Сума в размер на 220 лв., представляваща предоставени заемни средства в периода от края на 2016г. до края на 2018г. на С.М.Ю.

-        Сума в размер на 1 600 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г. на С.И.А.

-        Сума в размер на 500 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г на Г.М.М.

-        Сума в размер на 300 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2013г. на Ф.М.К.- Сума в размер на 100 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на С.М.А.

-        Сума в размер на 2 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на С.Р.А.

-        Сума в размер на 50 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на Р.Д.Д.-   Сума в размер на 400 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на М.Р.Х.

-        Сума в размер на 120 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2017г. и 2018г. на И.Н.Б.

-        Сума в размер на 1 300 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на М.Е.М.

-        Сума в размер на 300 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на Б.Н.А.

-        Сума общо в размер на 80 000 лв., представляваща лични вноски през 2015 г. и 2017 г. по разплащателна сметка в лева № 19075511 в „Банка *“ ЕАД, с титуляр А.А.Д., непреобразувани в друго имущество

-        Сума общо в размер на 10 000 лв., представляваща лични вноски през 2011г. по срочен депозит в лева № 19814332, открит на 07.10.2011 г. в „Банка *“ ЕАД, закрит на 19.12.2018 г., с титуляр А.А.Д., непреобразувани в друго имущество

-        Сума общо в размер на 3 550 лв., представляваща лихви по срочен депозит в лева № 19814332, открит на 07.10.2011 г. в „Банка *“ ЕАД, закрит на 19.12.2018 г., с титуляр А.А.Д.

-        Сума общо в размер на 684,54 лв., представляваща получени парични преводи от трети лица през 2014г. и 2015г., непреобразувани в друго имущество.

             В срока по чл.131 от ГПК е постъпил отговор от ответника А.А.Д., чрез процесуалния му представител адв. С. Т. от ШАК, в който оспорва иска като неоснователен, по следните съображения: По отношение на посоченото от ищеца имущество не е налице значително несъответствие по смисъла на чл.107, ал.2, вр. пар.1, т.3 от ДР на ЗПКОНПИ за проверявания период. Сумата от 8 977.84 лева, представляваща стойност на изделия от злато е калкулирана произволно. Сумата 30 044.75 лева, иззета от жилището на ответника е лична собственост на баща му А. К.Д.. По отношение на сумата 81 300 лева – предоставени заемни средства липсват доказателства, относно твърдените заемни правоотношения, както и такива, че ответникът е признат за виновен в извършено престъпление по чл.252, ал.1 от НК. Освен това, от показанията на разпитаните в ДП свидетели се установява, че от заетите средства са били върнати близо 50 000 лева, които представляват приход на ответника през проверявания период и неоснователно не са били съобразени при изчисляване на  средствата, с които същият е разполагал. Сумата от 80 000 лева, представляваща лични вноски през 2015 г. и 2017 г. е дарена от родителите на ответника с цел да ги внесе по договорите с ДПФ „ * Родина „. Сумата от 10 000 лева, представляваща лични вноски по сметка в Банка „ * „ е била набавена от парични средства, които са се намирали в личната сметка на неговата майка, т.е. представлява дарение. В резултат на това като дарение следва да се отчете и последващата лихва върху главницата, в размер на 3 550.00 лева. При определяне на средствата за издръжка на ответника не е отчетен факта, че той е живял със своите родители. Позовавайки са на изложеното, моли съдът да отхвърли изцяло предявената искова претенция и му присъди извършените по делото разноски.

             Като съобрази изложеното, съдът приема, че е сезиран с обективно съединени искове с правно основание чл.153 от ЗПКОНПИ, които са предявени с редовна искова молба, от и срещу надлежно легитимирани лица, допустими и подсъдни като първа инстанция на ШОС.

            От събраните по делото доказателства, преценени в поотделно и в съвкупност, се установи следното:

             С протокол № ТД04ВА/УВ-3477/12.03.2019 г. на КПКОНПИ е започната проверка срещу ответника на основание чл.107, ал.2 от ЗПКОНПИ, с период 12.03.2009 г. – 12.03.2019 г., въз основа на постъпило в ТД Варна уведомление от Окръжна прокуратура – Шумен вх. № УВКПКОНПИ-320/06.03.2019 г., изх. № 322/22.02.2019 г., за привличане в качеството на обвиняем по ДП № 26/2019 г. по описа на ОД на МВР – Шумен на А.А.Д., ЕГН ********** за това, че през периода от месец юли 2013 г. до месец януари 2019 г. в с. Л., с. Д.и гр. Н.П., обл. Ш., като физическо лице, без съответно разрешение, извършвал по занятие банкови сделки, за които се изисква такова разрешение, като е предоставял парични заеми срещу лихва на различни физически лица на обща стойност 29 750 лв., престъпление по чл. 252, ал. 1 от НК, попадащо в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 17 от ЗПКОНПИ.

             С Решение № 1642/31.08.2020 г. на КПКОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на Държавата на незаконно придобито имущество от същото лице.

             С писмо изх. № ТД04ВА/УВ-10529/15.09.2020 г. на постоянния и настоящ адрес на ответника е изпратена покана за представяне в 14-дневен срок на декларация по чл. 136 от ЗПКОНПИ, за запознаване с материалите по преписката и представяне на писмени възражения и доказателства в едномесечен срок от получаване на поканата. Видно от известие за доставяне, писмото е получено лично от А.А.Д. на 16.09.2020 г.

Проверяваното лице не е подало декларация по чл.136 от ЗПКОНПИ.

             От справка в НБД „Население” № 3311/07.03.2019 г. се установява, че А.А.Д., ЕГН ********** е несемеен и е с постоянен и настоящ адрес:***.

            Видно от протокол за претърсване и изземване от 20.02.2019г. и протоколи за оглед на веществени доказателства по ДП № 26/2019 г. по описа на ОД на МВР – Шумен,  от жилище, находящо се в с.Л., общ.К., обл. Ш., ул., от стая, обитавана от А.А.Д. са иззети следните парични средства и изделия от жълт и бял метал:

1/ чифт обеци, тип „халка“, с тегло 2.04гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделията са от злато;

2/ пръстен с продълговата форма в горната част, с тегло 2.57гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 3/ пръстен с кръгла форма в горната част, с тегло 3.82гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 4/ пръстен с камък цирконий в горната част и камъчета по цялата външна повърхност, с тегло 4.76гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието не е от злато; 5/ верижка, като плетеница /синджир/, от жълт и бял метал, с тегло 8.59гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 6/ верижка - гривна от жълт и бял метал, с тегло 4.62гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 7/ два броя обеци с усукана форма, от бял и жълт метал, с общо тегло 5.13гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделията са от злато; 8/ пръстен с голяма продълговата горна част, плътна по средата, с тегло 4.05гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 9/    пръстен с продълговата и заострена горна част, по средата с изображение на човешка глава от бял метал, с тегло 3.17гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 10/ пръстен с широка горна част с неправилна форма с ленти от бял метал в едната част, с тегло 1.53гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 11/   верижка с медальон, на който има издълбани две ръце, едната от които малка и инкрустирани камъчета от външната страна на медальона, с тегло 8.64гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 12/ верижка - гривна, с тегло 11.08гр. При направена проба с киселина за 10 карата е установено, че изделието е от злато; 13/ пръстен с продълговата горна част с орнаменти под формата на листа, с тегло 1.90гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 14/ пръстен с прикрепен „S„ образен детайл, върху който има инкрустирани камъчета, с тегло 5.17гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 15/ пръстен с по-широка горна част с неправилна форма, с жълт и бял метал, с тегло 3.68гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 16/ пръстен с по-широка горна част с неправилна форма, с жълт и бял метал, с тегло 4.54гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 17/ пръстен с малки камъчета в горната част, с тегло 3.24гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 18/ пръстен с плетеница в горната част с инкрустирани камъчета по нея, с тегло 2.94гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 19/ пръстен с камък в горната част и малки камъчета от едната страна, с тегло 2.92гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 20/ пръстен с елементи от бял метал в горната му част, с тегло 3.09гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 21/ два броя обеци – детски, с инкрустирани с бял и тъмно син на цвят камъни, с общо тегло 0.93гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделията са от злато; 22/ два броя обеци – детски, с инкрустирани камъчета в горната им част от бял и тъмно син на цвят камъни, с общо тегло 1.39гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделията са от злато; 23 /два броя обеци – тип халки с усукана плетка, с общо тегло 2.26гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделията са от злато; 24/ пръстен с удебелена горна част и нарези по нея, с тегло 1.83гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 25/ пръстен с удебелена горна част и нарези по нея, с тегло 2.02гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 26/ пръстен с орнаменти от бял метал в горната част, с тегло 1.30гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 27/ два броя обеци – тип халки, с общо тегло 2.05гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделията са от злато; 28/ пръстен /тип годежен/ с камък в горната част и малки камъчета по халката, с тегло 1.51гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 29/ пръстен с горна част във формата на сърце, с камъчета, с тегло 1.68гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 30/ пръстен с продълговата горна част, с тегло 2.87гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 31/ пръстен с малки камъчета в горната част и по средата, с тегло 2.04гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 32/ пръстен с камъчета в горната част, която е разделена на три линии, с тегло 1.26гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 33/ пръстен с камъчета в горната част от бял и тъмно син метал, с тегло 2.17гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 34/        пръстен с четири малки камъчета в горната част, с тегло 2.76гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 35/ пръстен с един голям и един малък триъгълници в горната част, с инкрустирани камъчета, с тегло 3.74гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато; 36/ верижка - гривна, от бял и жълт метал, с тегло 3.57гр. При направена проба с киселина за 10 карата е установено, че изделието е от злато;

37/ два броя обеци – детски, с инкрустирани с бели и сини на цвят камъчета, с общо тегло 1.19гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделията са от злато; 38/ медальон с квадратна форма с черен кръг по средата с йероглиф, от сив на цвят метал, с тегло 1.90гр. При направена проба с киселина за сребро е установено, че изделието е от сребро „проба 925“; 39/ пръстен с инкрустирани камъчета в горната част в рамките на малък трапец, с тегло 3.64гр. При направена проба с киселина за 14 карата е установено, че изделието е от злато и 40/ 79 броя  банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 3 950лв.; 1 брой банкнота с номинал 20лв.; 44 броя банкноти с номинал 10лв., на обща стойност 440лв.; 26 броя банкноти с номинал 100лв., на обща стойност 2 600лв.; 144 броя банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 7 200лв.; 67 броя банкноти с номинал 100лв., на обща стойност 6 700лв.; 40 броя банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 2 000лв;  25 броя банкноти с номинал 20 британски паунда, на обща стойност 1 124.75лв. по курса на БНБ за 20.02.2019г.; 100 броя банкноти с номинал 10лв., на обща стойност 1 000лв.; 14 броя банкноти с номинал 100лв., на обща стойност 1 400лв.; 53 броя банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 2 650лв.; 48 броя банкноти с номинал 20лв., на обща стойност 960лв.

             Определената в хода на ДП стойност на иззетите изделия от благородни метали е определена в размер на 8 977.84 лв., а на иззетите парични средства – в размер на 30 044.75 лв. 

             От справка в Търговски регистър и Cиела-Регистър се установява, че ответникът е участвал в собствеността и управлението на „Адрес Д.стил“ ООД, ЕИК *, като съдружник с 32% участие в капитала на дружеството с номинална стойност 1 600 лв..  С договор за прехвърляне на дружествени дялове от 05.03.2015г. същият е продал притежаваните от него 16 дружествени дяла, всеки от които по 100 лв. от капитала на дружеството, за сумата от 1  600 лв. на съдружника на Д.Д.П..

             От справка в ИКАР се установява, че проверяваното лице е придобило възмездно през проверявания период следните недвижими имоти:

І.

              С нотариален акт № 98, том ХХ, рег.№ 11730, дело № 3707/12.12.2013г. / Акт № 94, том 24, дело № 3300/12.12.2013г. на СВ – Н.П./ А.Ю.А.продава на А.А.Д. дворно място с площ 1710 кв.м., ведно с построените в него жилищна сграда и второстепенна постройка, находящи се в с.Л., общ.К., ул, съставляващо УПИ VI-62 в кв.27, при граници: от две страни улици, УПИ VII-61 и УПИ V-61 за сумата от 1 000лв., при данъчна оценка на имота в размер на 3 698,90лв.

             С нотариален акт № 7 том V, рег.№ 2392, дело № 491/25.03.2014 г. / Акт № 34, том 4, дело № 500/25.03.2014г. на СВ – Н.П./ А.А.Д. продава имота на Е.С.Х. за сумата от 3 500лв., при данъчна оценка на имота в размер на 3 341лв.

             Видно от Нотариален акт № 46, том V, рег.№ 2861, дело № 726/02.04.2013г. и Нотариален акт № 169, том ХVI, рег.№ 9914, дело № 2685/21.10.2013г. А.А.Д. през 2013г. е предоставил на А.Ю.А.два поредни заема съответно в размер на 1 500 лв. и в размер на 1 000 лв., за които последният е учредил в негова полза две ипотеки върху гореописания имот.

ІІ. 

             С нотариален акт № 187, том VI, рег.№ 5353, дело № 832/01.08.2017г. / Акт № 175, том 7, дело № 1248/01.08.2017г. на СВ – Н.П./ Ф.Ю.А.и Х.Х.А. продават на А.А.Д. дворно място с площ 1000кв.м., ведно с построените в него жилище, гараж и второстепенна постройка, находящи се в с.Л., общ.К., ул.“Г. Д.“ № 24, съставляващо УПИ VIII-6 в кв.58, при граници: от две страни улици, УПИ Х-7 и УПИ Х-6 за сумата от 3 000лв., при данъчна оценка на имота в размер на 2 864,60лв.

             Видно от нотариален акт № 61, том 2, рег.№ 791, дело № 118/31.01.2014г. А.А.Д. е предоставил на Ф.Ю.А.и Х.Х.А. заем в размер на 1 000лв., като с нотариален акт № 59, том ХIV, рег.№ 8821, дело № 2030/03.10.2014г. е поправена дадената в заем сума от 1 000лв. на 9 000лв.

             Видно от нотариален акт № 32, том IХ, рег.№ 5579, дело № 1253/12.06.2015г. А.А.Д. е предоставил на Ф.Ю.А.и Х.Х.А. нов заем в размер на 6 300лв.

За обезпечаване на двата заема Ф.Ю.А.и Х.Х.А. са учредили в полза на проверяваното лице две ипотеки върху гореописания имот.

ІІІ.          

             С нотариален акт № 15, том 2, рег.№ 28, дело № 147/07.02.2018г. / Акт № 26, том 2, дело № 205/07.02.2018г. на СВ – Н.П./ А.Л.А. продава на А.А.Д. дворно място с площ 1450 кв.м., ведно с построените в него жилищна сграда, находящи се в с.Ц., общ.Н.К., ул.““ № 8, съставляващо УПИ VI-127 в кв.20, при граници: улица, УПИ VII-145, УПИ III-128, УПИ IV-127А и УПИ V-125 за сумата от 5 100 лв., при данъчна оценка на имота в размер на 5 041,10лв.

             Видно от нотариален акт № 108, том VIII, рег.№ 6085, дело № 1109/20.07.2016г. А.А.Д. през 2016г. е предоставил на А.Л.А. заем в размер от 8 000лв, за което последната е учредила в негова полза ипотека върху гореописания имот.

             Ищецът твърди, че посочените сделки са привидни, тъй като собствеността върху имотите е прехвърлена вместо дълг, което се приема и от съда, предвид обсотятелството, че отчуждените в полза на ответника недвижими имоти са му били предоставени непосредствено преди това като обезпечение за задължения на продавачите към купувача и към датата на продажбата ипотеките върху тях не са били заличени. Ето защо, счита, че заплатените от ответника суми за придобиване на описаните по-горе недвижими имоти не следва да се отчитат като направен от негова страна разход.    

             През проверявания период от ответника са били предоставени следните заеми:

1.       С нотариален акт № 46, том V, рег.№ 2861, дело № 726/02.04.2013г. А.А.Д. предоставя на А.Ю.А.заем в размер на 1 500лв., за което последният е учредил в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ 1710 кв.м., ведно с построените в него жилищна сграда и второстепенна постройка, находящи се в с.Л., общ.К..

Ипотеката е заличена на 29.04.2013г.

2. С нотариален акт № 169, том ХVI, рег.№ 9914, дело № 2685/21.10.2013 г. А.А.Д. предоставя на А.Ю.А.заем в размер на 1 000лв., за което последният е учредил в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ 1710 кв.м., ведно с построените в него жилищна сграда и второстепенна постройка, находящи се в с. Л., общ. К..

Няма данни за заличаване на ипотеката.

3.       С нотариален акт № 61, том 2, рег.№ 791, дело № 118/31.01.2014г. А.А.Д.  предоставя Ф.Ю.А.и Х.Х.А. заем в размер на 1 000лв., за което последните са учредили в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ 1000кв.м., ведно с построените в него жилище, гараж и второстепенна постройка, находящи се в с. Л., общ. К., ул. № 24.

С нотариален акт № 59, том ХIV, рег.№ 8821, дело № 2030/03.10.2014г. е изменен размерът на предоставената в заем сума, а именно от 1 000лв. на 9 000лв.

Няма данни за заличаване на ипотеката.

5.       С нотариален акт № 185, том 11, рег.№ 7136, дело № 1630/19.08.2014г. А.А.Д. предоставя на Т.Х.А. заем в размер на 3 400лв., за което последният е учредил в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ 1400 кв.м., ведно с построеното в него жилище, находящо се в с.Д., общ.К..

С нотариален акт № 192, том 5, рег.№ 3285, дело № 734/08.04.2015г. е изменен размерът на предоставената в заем сума, а именно от 3 400лв. на 5 000лв.

Няма данни за заличаване на ипотеката.

6.       С нотариален акт № 45, том 7, рег.№ 4181, дело № 921/05.05.2015г. А.А.Д. предоставя на А. А.Ю. заем в размер на 1 300лв., за което последният е учредил в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ 2105 кв.м., ведно с построеното в него жилище, находящо се в с.Д., общ.К..

Няма данни за заличаване на ипотеката.

7. С нотариален акт № 199, том ХVI, рег.№ 10702, дело № 2471/21.10.2015г. А.А.Д. предоставя на А. А.Ю. заем в размер на 3 400лв., за което последният е учредил в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ 2105 кв.м., ведно с построеното в него жилище, находящо се в с.Д., общ.К..

Няма данни за заличаване на ипотеката.

8.       С нотариален акт № 32, том IХ, рег.№ 5579, дело № 1253/12.06.2015г. А.А.Д. предоставя на Ф.Ю.А.и Х.Х.А. заем в размер на 6 300лв., за което последните са учредили в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ 1000кв.м., ведно с построените в него жилище, гараж и второстепенна постройка, находящи се в с.Л., общ.К., ул. № 24.

Няма данни за заличаване на ипотеката.

Собствеността върху имота е прехвърлена на А.А.Д. с нотариален акт № 187, том VI, рег.№ 5353, дело № 832/01.08.2017г. / Акт № 175, том 7, дело № 1248/01.08.2017г. на СВ – Н.П./.

9.       С нотариален акт № 16, том 14, рег.№ 8802, дело № 1990/28.08.2015г. А.А.Д. предоставя на М.Р.М.и Х.А.М. заем в размер на 4 800лв., за което последните са учредили в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ 1800кв.м., ведно с построените в него жилище и две второстепенни постройки, находящи се в с. Д., общ. К..

Няма данни за заличаване на ипотеката.

10.     С нотариален акт № 75, том 5, рег.№ 3757, дело № 644/03.05.2016г. А.А.Д. предоставя на С.Р.А. заем в размер на 13 500 лв., за което последният е учредил в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ 1 780 кв.м., ведно с построеното в него жилище и второстепенни постройки, находящо се в с.Л., общ.К..

Няма данни за заличаване на ипотеката.

11. С нотариален акт № 131, том 6, рег. № 4630, дело № 839/03.06.2016 г. А.А.Д. предоставя на Р.М.Х. и Д.Р.Ю.  заем в размер на 9 500лв., за което последните са учредили в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ от 750 кв.м., ведно с построените в него къща и стопанска постройка, находящо се в с. Д., общ. К..

Няма данни за заличаване на ипотеката.

12. С нотариален акт № 129, том VII, рег.№ 5395, дело № 981/28.06.2016г. А.А.Д. предоставя на М.И.М. заем в размер на 6 500лв., за което последната е учредила в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху нива с площ 3,703 дка, трета категория, в местността „Ясаците“, имот № 032042, находяща се в с. Л., ЕКАТТЕ 44865, общ.К..

Няма данни за заличаване на ипотеката.

13.     С нотариален акт № 108, том VIII, рег.№ 6085, дело № 1109/20.07.2016г. А.А.Д. предоставя на А.Л.А. заем в размер на 8 000лв., за което последната е учредила в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ 1450 кв.м., ведно с построената в него жилищна сграда, находящо се в с.Ц., общ.Н.К..

Няма данни за заличаване на ипотеката.

14. С нотариален акт № 21, том IV, рег.№ 2805, дело № 417/03.05.2017г. А.А.Д. предоставя на М.Р.М.и Х.А.М. заем в размер на 8 000 лв., за което последните са учредили в полза на проверяваното лице договорна ипотека върху дворно място с площ 1 800 кв.м., ведно с построените в него жилище и две второстепенни постройки, находящи се в с. Д., общ. К..

Няма данни за заличаване на ипотеката.

             Ищецът твърди, че от разпитите на свидетели по ДП № 26/2019 г. на ОД на МВР – Шумен се установяват и следните предоставени от ответника заеми:

             От  разпитите на О.И.А. се установява, че А.А.Д. му е предоставил през август 2015 г. заемни средства в размер на 1 000 лв. Свидетелят потвърждава връщане през 2016г. на част от заемните средства, ведно с дължима лихва в размер на 1 000лв. и погасяване на остатъка от дълга след образуване на изпълнително дело срещу него.

            От разпитите на С.Н.А. и Р.Х.А.се установява, че А.А.Д. е предоставил в края на 2018г. заемни средства на С.Н.А. в размер на 700 лв. и в началото на 2019г. общо в размер на 150лв. Свидетелят потвърждава връщане на част от заема в размер на 250лв., като не конкретизира точна дата.

             От разпитите на С.П.Б. в се установява, че А.А.Д. е предоставил през 2018г. заемни средства на С.П.Б. общо в размер на 300 лв. Свидетелят потвърждава връщане на заемните средства, ведно с дължима лихва в размер на 330лв., като не конкретизира точна дата.

             От разпитите на Н.Х.Ю. се установява, че А.А.Д. е предоставил през лятото на 2016г. заемни средства на Н.Х.Ю. в размер на 150лв., през октомври 2018г. в размер на 150лв. и през февруари 2019г. в размер на 150лв. Свидетелят потвърждава връщане на част от заемите, като не конкретизира точна дата и размер.

             От разпитите на М.Р.Х. се установява, че А.А.Д. е предоставил през 2018г. заемни средства на М.Р.Х. общо в размер на 300лв. Свидетелят потвърждава частично връщане на заемните средства, ведно с дължима лихва в размер на 200лв., като не конкретизира точна дата.

             От разпитите на К.А.И. се установява, че А.А.Д. е предоставил през 2013г. заемни средства на К.А.И. в размер на 50лв. Свидетелят потвърждава частично връщане на заемните средства, ведно с дължима лихва в размер на 25лв. през януари 2014г.

             От разпитите на Я.Й.И. се установява, че А.А.Д. е предоставил през октомври 2017 г. заемни средства на Я.Й.И. в размер на 1 400лв., през  януари 2019 г. общо 95 лв.. Свидетелят потвърждава връщане на част от заемите, като не конкретизира точна дата и размер.

             От разпитите на И.Р.Х. се установява, че А.А.Д. му е предоставил през 2015 г. земни средства в размер на 20лв. Свидетелят не потвърждава връщане на заемните средства.

             От разпитите на Н.Р.Х. се установява, че А.А.Д. й е предоставил през август 2018 г. заемни средства в размер на 400лв.. Свидетелят потвърждава връщане на заемните средства през октомври 2018 г..

              От разпитите на Е.Е.Д. се установява, че А.А.д. му е предоставил през м. януари 2019 г. заемни средства в размер на 20лв.. Свидетелят потвърждава връщането на заемните средства, но не конкретизира дата.           

             От разпитите на Л.А.М.и Р.Р.М. се установява, че А.А.Д. е предоставил през 2015г. заемни средства на Л.А.М.и Р.Р.М. в размер на 800 лв. Свидетелят Р.Р.М. потвърждава частично връщане на заемните средства в размер на 300лв., като не конкретизира дата.

             От разпитите на К.Н.Х. се установява, че А.А.Д. е предоставил през 2018г. заемни средства на К.Н.Х. общо в размер на 350 лв., през януари 2019г. в размер на 50лв. Свидетелят потвърждава връщане на част от заемите, като не конкретизира точна дата и размер.

             От разпитите на Е.С.Х. се установява, че А.А.Д. е предоставил през 2018г. заемни средства на Е.С.Х. общо в размер на 1 500 лв. Свидетелят потвърждава връщане на част от заемите, като не конкретизира точна дата и размер.

             От разпитите на Х.С.Х. и А.Б.С.се установява, че А.А.Д. е предоставил в началото на 2019г. заемни средства на Х.С.Х. в размер на 200 лв. Свидетелят не потвърждава връщане заема.

             От разпитите на Е.В.Х. и П.С.Д.се установява, че А.А.Д. е предоставил през февруари 2019г. заемни средства на Е.В.Х. в размер на 40 лв. Свидетелят не потвърждава връщане заема.

             От разпитите на Ф.Х.Х. се установява, че А.А.Д. е предоставил през 2018г. заемни средства на Ф.Х.Х. общо в размер на 4 500 лв. Свидетелят не потвърждава връщане заема.

             От разпитите на С.С.Х. се установява, че А.А.Д. е предоставил през 2018г. заемни средства на С.С.Х. в размер на 200 лв. и през януари 2019г. в размер на 85 лв. Свидетелят потвърждава връщане на част от заемите, като не конкретизира точна дата и размер.

             От разпитите на С.Х.А.се  установява, че А.А.Д. е предоставил през януари 2017г. заемни средства на С.М.Ю. в размер на 40 лв. и заемни средства на С.Х.А.в периода от края на 2016г. до края на 2018г. общо в размер на 180 лв. Свидетелят не потвърждава връщане на заема, предоставен на С.М.Ю. и свидетелства за изцяло връщане на предоставените му заеми, като не конкретизира точна дата и размер.

             От разпитите на С.И.А. се установява, че А.А.Д. е предоставил през 2016г. заемни средства на С.И.А. общо в размер на 1 600 лв. Свидетелят потвърждава връщане на част от заемите, като не конкретизира точна дата и размер.

             От разпитите на Г.М.М. се  установява, че А.А.Д. е предоставил през септември 2016г. заемни средства на Г.М.М. в размер на 500 лв. Свидетелят потвърждава връщане на заема изцяло, като не конкретизира точна дата и размер.

             От  разпитите на Ф.М.К.се установява, че А.А.Д. е предоставил през май 2013г. заемни средства на Ф.М.К.в размер на 300 лв. Свидетелят потвърждава връщане на сума в размер на 350 лв., като не конкретизира точна дата.

             От разпитите на С.М.А. се установява, че А.А.Д. е предоставил през юли 2018г. заемни средства на С.М.А. в размер на 100 лв. Свидетелят потвърждава връщане на сума в размер на 100 лв., като не конкретизира точна дата.

             От разпитите на С.Р.А. се установява, че А.А.Д. е предоставил през март 2015г. заемни средства на С.Р.А. в размер на 2 000 лв. Свидетелят потвърждава връщане на част от средствата, а именно: през юни 2016г., в размер на 2 000 лв. и през януари 2018г., в размер на 1 000 лв.

             От разпитите на Р.Д.Д.се установява, че А.А.Д. е предоставил през ноември 2018г. заемни средства на Р.Д.Д.в размер на 50 лв. Свидетелят не потвърждава връщане заема.

             От разпитите на М.Р.Х. се установява, че А.А.Д. е предоставил през 2018г. заемни средства на М.Р.Х. общо в размер на 400 лв. Свидетелят потвърждава връщане на част от заемните средства, като не конкретизира точна дата.

             От разпитите на И.Н.Б. се установява, че А.А.Д. е предоставил през 2017г. заемни средства на И.Н.Б. общо в размер на 70 лв. и през януари 2018г. в размер на 50 лв. Свидетелят потвърждава връщане на заемните средства, като не конкретизира точна дата.

             От разпитите на М.Е.М. се установява, че А.А.Д. е предоставил през юли 2015г. заемни средства на М.Е.М. в размер на 1 300 лв. Свидетелят потвърждава връщане на част от заемните средства, като не конкретизира точна дата.

             От разпитите на Б.Н.А. се  установява, че А.А.Д. е предоставил през октомври 2015г. заемни средства на Б.Н.А. в размер на 300 лв. Свидетелят потвърждава връщане на част от заемните средства, като не конкретизира точна дата.

            Относно тези разпити, съдът констатира, че са проведени в друго производство, поради което дадените от свидетелите показания не могат да бъдат ценени като годни гласни доказателствени средства в настоящото дело, независимо от факта, че са обективирани в официални документи, изготвени от съответните компетентни органи по досъдебното производство, които документи по съществото си представляват писмени свидетелски показания – в този смисъл решение № 224/20.07.2010 г. по гр.д. № 177/2010 г., ІІ г.о. на ВКС. Наред с това, доколкото не се твърди роднинска връзка между страните по сделките, досежно установяване съдържанието на договорите за заем на стойност над 5 000 лв. свидетелските показания са недопустими и на основание чл.164, т.3 от ГПК. Предвид горното и обстоятелството, че посочените свидетели не са призовани от ищеца и не са разпитани по делото, нито са представини писмени документи, удостоверяващи сключване на заемните договори, съдът приема за изцяло недоказано, че ответникът е предоставил заемни суми на лицата, свидетелствали в ДП.   

             Същият извод важи и по отношение твърденията на ищеца, базиращи се на свидетелски показания в ДП, относно заемите, предоставени от ответника по нотариални актове за договорна ипотека, респ. – възстановяването на част от заетите суми, с оглед на което, установената с чл.164, т.4 от ГПК забрана,  и при липсата на други доказателства по делото, намира тези твърдения за изцяло  необосновани.

             Съгласно справка от Централна база – КАТ, през проверявания период проверяваното лице не е придобило и/или отчуждило ППС.

             В писмо вх.№ ТД04ВА/УВ-6313/2019г. ТД на НАП – Варна, офис Шумен се съдържа следната информация за преверяванато лице:

1.       Данъчна информация: няма данни за подадени годишни данъчни декларации;

2.       Осигурителна информация:

-        за 2009 г., осигурен по код 25 /лица включени в програма за социални помощи към осигуряване на заетост/, осигурител Сдружение „Бизнес център-К.“, облагаем доход – 2 114,29 лв.;

-        за 2010г., осигурен по код 25 /лица включени в програма за социални помощи към осигуряване на заетост/, осигурител сдружение „Бизнес център-К.“, облагаем доход – 990,63 лв.;

-        за 2013г., осигурен по код 01, осигурител ЕТ „Д.-Н.Д.“, облагаем доход – 1 859,15 лв.;

-        за 2014г., осигурен по код 01, осигурител ЕТ „Д.-Н.Д.“, облагаем доход – 376,08 лв.;

-        за 2018 г., осигурен по код 01, осигурител „Община К.“, облагаем доход – 372,75 лв.;

-        за 2019 г., осигурен по код 01, осигурител „Община К.“, облагаем доход – 1 076,77 лв.

3.       Издадени РД, РА и АПВ: няма данни.

4.       Изплатени суми от фирми, съгласно справки по чл.73 от ЗДДФЛ:

-        2017г. – изплатена сума от „Платабул“ в размер на 304,75лв. – доход от горско стопанство, удържан данък - 18,29лв.

                От писмо с вх.№ ТД04ВА/УВ-14592/17.10.2019г. на „Банка *“ ЕАД се установява:

-        Разплащателна сметка в лева № 16543732, открита на 15.12.2008 г. в „Банка *“ ЕАД, закрита на 01.03.2010 г., с титуляр А.А.Д..

Салдото по сметката към началото на проверявания период е в размер на 6.40 лв., удържани за банкови такси. Няма друго движение.

-        Разплащателна сметка в лева № 19075511, открита на 08.12.2010 г. в „Банка *“ ЕАД, с титуляр А.А.Д..

По сметката са постъпвали пенсии, както следва: за 2011 г. общо в размер на 1 819,87 лв.; за 2012 г. общо в размер на 1 441,10 лв.; за 2013г. общо в размер на 1 567,25 лв.; за 2014г. общо в размер на 1 186,24 лв.; за 2015г. общо в размер на 2 104,89 лв.; за 2016г. общо в размер на 1 705,94 лв.; за 2017г. общо в размер на 1 872,02 лв., за 2018г. общо в размер на 2 158,76 лв.; за 2019г. общо в размер на 529,38 лв.

През 2013г. по сметката постъпват 131,44 лв. от Дирекция „Социално подпомагане“ К., през 2014г. в размер на 227,16 лв.

На 28.12.2011г. по сметката постъпват 2 288,14 лв., представляващи трансфер на лихви от депозит сметка № 8888201 в същата банка.

На 28.12.2011г. постъпва превод в размер на 2 272 лв. от сестрата на проверяваното лице Т.А.Д., превод в размер на 2 288,19 лв. от сметка на Н.Т.Д. и А. К.Д. /родители на проверяваното лице/, като на същата дата средствата общо в размер на 6 850 лв. са прехвърлени по срочен депозит № 20003484 в същата банка, с титуляр А.Д..

На 08.10.2012г. постъпват 710лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 19814332. Средствата са изтеглени.

На 28.12.2012г. постъпват 486,35 лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 19121348.

На 04.01.2013г. по сметката постъпва превод в размер на 2 774,49 лв. от сметка на Н.Т.Д. и А. К.Д. /родители на проверяваното лице/.

На 07.10.2013г. постъпват 639 лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 19814332, прехвърлени на 08.10.2013г. по сметка на Т.А.Д. /сестра на проверяваното лице/.

На 27.12.2013г. постъпват 2 059,33 лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 19121348.

На 28.12.3013г. постъпват 437,71 лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 20003484.

На 30.12.2013г. средствата са прехвърлени по сметка на Н.Т.Д. и А. К.Д. /родители на проверяваното лице/.

На 07.10.2014г. постъпват 653,20 лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 19814332, прехвърлени на 14.10.2014г. по сметка на Т.А.Д. /сестра на проверяваното лице/.

На 09.12.2014г. са изтеглени касово от лицето 2 000 лв., на 10.12.2014г. – 800 лв.

На 27.12. 2014г. постъпват 2 105,09 лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 19121348.

На 28.12.3014г. постъпват 447,44 лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 20003484.

На 08.10.2012г. постъпват 653,20 лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 19814332. Средствата са изтеглени.

На 16.12.2015г. са внесени от проверяваното лице 4 877,50 лв. и 40 122,50 лв., с посочено основание „вноска с ТЕЛК“. На същата дата средства в размер на 45 000 лв. са прехвърлени по сметка на ДПФ „* Родина“ по договор № 0281727.

На 28.12.2015г. постъпват 2 105,09л в., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 19121348 .

На 28.12.2015г. постъпват 447,44 лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 20003484.

На 29.12.2015г. постъпват 31 560,52 лв. от закриване на срочен депозит № 19121348.

На 05.01.2016г. средства в размер на 34 000 лв. са прехвърлени по сметка на ДПФ „* Родина“ по договор № 0273024.

На 07.10.2016г. постъпват 653,20 лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 19814332.

На 18.10.2016г. постъпват 10 000 лв. от закриване на срочен депозит № 19814332, като на същата дата средствата са прехвърлени по разплащателна сметка в евро № 23951530.

На 28.12.2016г. постъпват 447,44 лв., представляващи трансфер на лихви от срочен депозит № 20003484.

На 15.03.2017г. са внесени касово от проверяваното лице 60 лв. като на същата дата със средствата са наредени два превода по сметки на МВР.

На 30.06.2017г. постъпват 6 850 лв. от закриване на срочен депозит № 20003484. На 07.07.2017г. средствата са прехвърлени по сметка на ДПФ „* Родина“ по договор № 0301194.

На 12.07.2017г. е нареден превод в размер от 200 лв. по сметка на МВР, с посочено основание „НП № 17-0869-000054“. На 15.11.2017г. от проверяваното лице са внесени 35 000 лв., като на същата дата средства в размер на 40 000лв. са прехвърлени по сметка на ДПФ „* Родина“ по договор № 0313071.

На 14.12.2017г. постъпва превод от „DANTE INTERNATIONAL“ SA / Е МАГ/ в размер на 349,99 лв., с посочено основание „Client“, на 04.06.2018г. – 16,99 лв., на 12.10.2018г. – 92,99 лв., на 24.10.2018г. – 19,99 лв., на 05.02.2019г. – 29,97 лв., на 15.02.2019г. – 9,99 лв.

На 25.05.2018г. постъпва превод в размер от 678,80 лв. от ЧСИ Р.С.Р.с основание „плащане от длъжника О.А.с ЕГН ********** по и.д.№ 2018*0411440“.

На 06.08.2018г. е нареден превод в размер на 50 лв. по сметка на МВР, с посочено основание „НП № 18-0307-000808“.

 На 20.12.2018г. е нареден превод в размер на 100 лв. по сметка на МВР, с посочено основание „НП № 18-0307-000808“.

На 27.02.2019г. от проверяваното лице са изтеглени касово 2 000 лв.

На 08.03.2019г. на АТМ устройство са изтеглени 2 000 лв.

-        Разплащателна сметка в лева № 19121350, открита на 27.12.2010 г. в „Банка *“ ЕАД, закрита на 02.11.2011 г., с титуляр А.А.Д..

Няма движение по сметката.

-        Разплащателна сметка в евро № 23951530, открита на 18.10.2016 г. в „Банка *“ ЕАД, с титуляр А.А.Д..

На 18.10.2016г. по сметката постъпват 5 102,04 евро или 10 000 лв., прехвърлени от разплащателна сметка в лева № 19075511, с произход средства от пенсии и лихви по депозити, като на същата дата средствата са усвоени за покупка на дялове от „* „Евроактив“.

Няма друго движение по сметката, с изключение на начислените банкови такси.

-        Срочен депозит в лева № 15094800, открит на 04.02.2008 г. в „Банка *“ ЕАД, закрит на 10.09.2009 г., с титуляр А.А.Д..

Салдото по депозита към началото на проверявания период е в размер на 5 254,55 лв. Върху средствата през проверявания период е начислена лихва в размер на 4,55 лв.

На 10.07.2009г. салдото по депозита в размер на 5 254,55 лв. е прехвърлено по срочен депозит № 17344074, открит на същата дата.

-        Срочен депозит в лева № 17344074, открит на 10.07.2009 г. в „Банка *“ ЕАД, закрит на 27.09.2010 г., с титуляр А.А.Д..

На датата на откриване по сметката постъпват 5 254,55 лв., прехвърлени срочен депозит в лева № 15094800.

Върху сумата е начислена лихва в размер на 462,40 лв.

На 29.07.2010г. салдото по депозита в размер на 5 717,55 лв. е прехвърлено по депозит № 8686667, с титуляр А. К.Д. /баща на проверяваното лице/, от който депозит на същата дата по срочен депозит № 17988011, с титуляр А.А.Д. са прехвърлени 20 007,55 лв.

-        Срочен депозит в лева № 17988011, открит на 23.12.2009 г. в „Банка *“ ЕАД, закрит на 25.02.2011 г., с титуляр А.А.Д..

На датата на откриване по сметката постъпват 10 000 лв., прехвърлени от депозит № 13759872, с титуляр Н.Т.Д. и А. К.Д. /родители на проверяваното лице/.

На 29.07.2010 г. постъпват 20 007,55 лв., прехвърлени от депозит № 8686667, с титуляр А. К.Д. /баща на проверяваното лице/.

-        Срочен депозит в лева № 19121348, открит на 27.12.2010 г. в „Банка *“ ЕАД, закрит на 29.02.2016 г., с титуляр А.А.Д.. На датата на откриване по сметката постъпват 31 560,52 лв., прехвърлени от срочен депозит в лева № 17988011.

На 27.12.2011г. е начислена лихва в размер на 2 288,14 лв.; на 27.12.2012г. в размер на 2 288,14 лв.; на 27.12.2013г. в размер на 2 288,14 лв.; на 23.12.2014г. в размер на 2 288,14 лв.; на 23.12.2015г. в размер на 2 288,14 лв., прехвърлени по разплащателна сметка в лева № 19075511.

На 29.12.2015г. салдото по депозита в размер на 31 560,52 лв. е прехвърлено по разплащателна сметка в лева № 19075511.

-        Срочен депозит в лева № 19814332, открит на 07.10.2011 г. в „Банка *“ ЕАД, закрит на 19.12.2018 г., с титуляр А.А.Д..

На 10.10.2011г. по сметката са внесени касово от проверяваното лице 10 000 лв.

На 05.10.2012г. е начислена лихва в размер на 710 лв., на 07.10.2013г. в размер на 710 лв., на 07.10.2014г. в размер на 710 лв., на 07.10.2015г. в размер на 710 лв., на 07.10.2016г. в размер на 710 лв. прехвърлени по разплащателна сметка в лева № 19075511.

На 18.10.2016г. салдото по депозита в размер на 10 000 лв. е прехвърлено по разплащателна сметка в лева № 19075511.

-        Срочен депозит в лева № 20003484, открит на 28.12.2011 г. в „Банка *“ ЕАД, закрит на 29.08.2017г., с титуляр А.А.Д..

На датата на откриване постъпват 6 850 лв., прехвърлени от разплащателна сметка в лева № 19075511, с произход на средствата: сума в размер на 2 288,14 лв., представляваща лихва от депозит № 8888201; сума в размер на 2 272 лв. - превод от сметка на Т.А.Д. /сестра на проверяваното лице/ и сума в размер на 2 288,19 лв. - превод от сметка на Н.Т.Д. и А. К.Д. /родители на проверяваното лице/.

Начислени лихви по депозита: 2012г. - 486,35 лв., 2013г. - 437,71 лв., 2014г. - 447,44 лв., 2015г.- 447,44 лв., 2016г.- 447,44 лв., прехвърлени по разплащателна сметка № 19075511.

На 30.06.2017г. сумата по депозита в размер на 6 850 лв. е прехвърлена по посочената разплащателна сметка.

              От писмо с вх.№ ТД04ВА/УВ-10717/31.07.2019г. на „*банка *“ АД се установява:

-        Картова сметка в лева № BG * 2236 71, открита на 10.12.2018 г. в „*банка *“ АД, с титуляр А.А.Д..

На датата на откриване по сметката са внесени касово от проверяваното лице 10 лв., удържани за банкови такси – сумата е включена в разходната част на анализа.

По сметката през 2019г. са получени два превода от Община – К., с основание „работни заплати“ общо в размер на 810 лв. Средствата са изтеглени на АТМ устройства.

Няма друго движение по сметката.

              От писмо с вх.№ ТД04ВА/УВ-10703/31.07.2019г. на „Корпоративна търговска банка“ АД – в несъстоятелност се установява:

-        Картова сметка в лева № BG *9101, открита на 04.02.2009 г. в „Корпоративна търговска банка “ АД, закрита на 28.03.2011 г., с титуляр А.А.Д..

По сметката са постъпвали суми от работна заплата с наредител Сдружение „Бизнес център-К.“.

Средствата са изтеглени на АТМ устройства.

Няма друго движение по сметката, с изключение на начислените банкови такси и лихви.

             От писмо с вх. № ТД04ВА/УВ-12880/11.09.2019г. на „ЦКБ“ АД се установява:

-        Разплащателна сметка в лева № BG *0786 00, открита на 06.11.2006 г. в „Централна кооперативна банка“ АД, с титуляр А.А.Д..

По сметката няма движение.

             От писмо вх. № ТД04АВ/УВ-9665/19г. на „Юробанк България“АД се установява:

През системата на „WESTERN UNION“ на проверяваното лице са преведени от чужбина сумите: през 2014г. - 300 евро или 586,75 лв. и през 2015г. - 50 евро или 97,79 лв.

             От писмо вх. № ТД 04ВА/УВ-5338/2019г. на Община – К. се установява, че за проверявания период ответникът няма декларирано движимо и недвижимо имущество.

             От писмо вх. № ТД 04ВА/УВ-5018/2019 г. на ОД на МВР – Варна се установява, че има данни за едно задгранично пътуване, извършено от проверяваното лице, а именно:

Пътуване от 16.07.2011г. до 29.07.2011г. с пътнически самолет, през ГКПП Аерогара Варна и Аерогара Бургас, дневни разходи за 14 дни – 490 евро, разход за нощувка за 13 дни – 1 690 евро, общо разходи – 2 180 евро или 4 263,71 лв.

              От представените от ответника писмени доказателства и показанията на разпитаните в негова полза свидетели – Т.А.Д. и А. К.Д., съответно негови сестра и баща, се установява, че А.А.Д. живее в дома на родителите си в с. Л.. С решение на ТЕЛК му е била призната трайно намалена трудоспособност, поради заболяване – бронхиална астма и определена инвалидна пенсия. В периода 2009 – 2019 г. същият е подпомагал бизнеса на родителите си, които се занимават със земеделие. Средствата за издръжката му се поемали изцяло от родителите му, тъй като живеели в едно домакинство. Допълнително получавал ежегодно средства след разпределение на печалбата от дейността на родителите му. През 2015 г. и 2017 г. получил еднократно от родителите си като дарение съответно сумите от 45 000 лв. и 30 000 лв., които внесъл в пенсионен фонд. Въз основа на изложеното, утвърдените в българското общество традиции родителите да се грижат за децата си през целия им живот, особено ако живеят при тях и страдат от здравсловни проблеми, както и че предоставянето на посочените по-горе суми в размер на 45 000 лева и 30 000 лева на ответника се потвърждава от приложените банкови документи, съдът кредитира показанията на свидетелите като достоверни и приема, че през преверявания период ответникът не е давал средства за издръжката си, а е бил на такава от родителите си, както и, че същите са му предоставили общо сумата от 75 000 лева, която той е внесъл в пенсионен фонд.

             Посочените свидетели заявяват също, че иззетите от дома им в с. Л. от органите на МВР накити са били семейни, получени в наследство  или закупени от свидетеля А.Д. с цел инвестиция, а друга  част – подарени на свидетелката Т.Д.  по различни лични и семейни поводи. Свидетелят А.Д. твърди, че от иззетите от органите на МВР парични суми 30 000 лева и 500 английски лири са били негова собственост, като първата сума е била изтеглена предния ден за покриване на разходи за сеитба на лавандула, а чуждата валута е била предназначена за разноски при пътуванията му в чужбина, предимно до Турция, от където закупувал части за поддръжка на селскостопанската си техниката. Отчитай липсата на други доказателства за собственост върху иззетите накити и суми, респ. за това, че те са били придобити със законни средства, както и евентуалната заинтересованост и на двамата свидетели от изхода на правния спор, предвид родствената им връзка с ответника, съдът намира, че визираната в чл.147 от ЗПКОНПИ презумпция не е оборена, поради което иззетите от дома на ответника изделия от благородни метали на стойност 8 977.84 лева и парични суми с левова равностойност 30 044.75 лева са негова лична собственост.  

             В съответствие с изложеното по-горе и заключението на вещото лице по допуснатата СИЕ, се установява, че през проверявания период ответникът е реализирал следните доходи, разходи и имущество:

През 2009 г.  

1. Доходи – 2 114.29 лв. – от трудови правоотношения.

2. Разходи – няма / разходи за издръжка – покрити от родителите /.

3. Имущество – няма.

През 2010 г.

1. Доходи – 990.63 лв. – от трудови правоотношения.

2. Разходи – няма / разходи за издръжка – покрити от родителите /.

3. Имущество – няма.

През 2011 г.

1. Доходи – 1 819.87 лв. – от пенсии.

2. Разходи – 4 263.71 лева – пътувания в чужбина.

Нетен доход – отрицателен размер 2 443.84 лв.

3. Имущество – няма.

През 2012 г.

1. Доходи – 1 441.10 лв. – от пенсии.

2. Разходи – няма / разходи за издръжка – покрити от родителите /.

3. Имущество – 710 лв. – лихви по депозити.

През 2013 г.

1. Доходи – 3 557.84 лв., от които 1 859.15 лв. – от трудови правоотношения, 1 567.25 лв. – от пенсии и 131.44 лв. – от обезщетения.

2. Разходи – няма / разходи за издръжка – покрити от родителите /.

3. Имущество – 3 210 лв., от които 710 лв. – лихви от депозити и 2 500 лв. – предоставени заеми / по нотариални актове за договорна ипотека /.

През 2014 г.

1. Доходи – 1 802.23 лв., от които 376.08 лв. – от трудови правоотношения, 1 198.99 лв. – от пенсии и 227.16 лв. – от обезщетения.

2. Разходи – няма / разходи за издръжка – покрити от родителите /.

3. Имущество – 13 696.57 лв., от които 12 400 лв. – предоставени заеми / по нотариални актове за договорна ипотека /, 710 лв. – лихви по делопозити и 586.75 лв. – получени от трети лица. 

Несъответствие между нетен доход и имущество – отрицателен размер 11 894.34 лв.

През 2015 г.

1. Доходи – 3 704.89 лв., от които 2 104.89 лв. – от пенсии и 1 600 лв. – от продажба на дружествени дялове.

2. Разходи – няма / разходи за издръжка – покрити от родителите /.

3. Имущество – 63 207.79 лв., от които 17 400 лв. – предоставени заеми / по нотариални актове за договорна ипотека /,  45 000 лв. – вноски по банкови сметки, 710 лв. – лихви по депозит и 97.79 лв. – суми от трети лица.

Несъответствие между нетен доход и имущество – отрицателен размер 59 502.90 лв.

През 2016 г.

1. Доходи - 1 705.94 лв. – от пенсии.

2. Разходи – 10 000 лв. – извънредни.

Нетен доход – отрицателен размер 8 295.06 лв.

3. Имущество – 38 210 лв., от които 37 500 лв. – предоставени заеми / по нотариални актове за договорна ипотека / и 710 лв. – лихви по депозит.

Несъответствие между нетен доход и имущество – отрицателен размер 46 505.06 лв.

През 2017 г.

1. Доходи – 2 176.77 лв., от които 1 872.02 лв. – от пенсии и 304.75 лв. – приходи от фирми.

2. Разходи – 278.29 лв. – за данъци, такси и глоби.

3. Имущество – 43 349.99 лв., от които 8 000 лв. – предоставени заеми / по нотариален акт за договорна ипотека /, 35 000 лв. – вноски по банкови сметки и 349.99 лв. – от трети лица.

Несъответствие между нетен доход и имущество – отрицателен размер 43 628.28 лв.

През 2018 г.

1. Доходи – 2 531.51 лв., от които 372.75 лв. – от трудови правоотношения и 2 158.76 лв. – от пенсии

2. Разходи – 150 лв. – за данъци, такси и глоби.

3. Имущество – 139.10 лв., от които 129.97 лв. – от трети лица и 10 лв. – вноски по сметки. 

През 2019 г.

1. Доходи – 1 606.15 лв., от които 1 076.77 лв. – от трудови правоотношения и 529.38 лева – от пенсии.

2. Разходи – няма / разходи за издръжка – покрити от родителите /.

3. Имущество – 39 062.52 лв., от които 39.93 лв. – от трети лица и 39 022.59 лв. – иззети парични средства и изделия от благородни метали.

             Несъответствие между нетен доход и имущество – отрицателен размер 37 456.37 лв.

             Въз основа на така установените факти, съдът достига до следните изводи:

            Съгласно чл.141, вр. чл.1, т.2 от ЗПКОПНПИ незаконно придобитото имущество подлежи на отнемане в полза на държавата.

             Съгласно чл.5 от с.з., за незаконно придобито имущество се смята имуществото, за придобиването на което не е установен законен източник.

            Съгласно чл.107 от с.з., Комисията образува производство за отнемане на незаконно придобито имущество, когато може да се направи обосновано предположение, че дадено имущество е незаконно придобито.  Обосновано предположение е налице, когато след проверка се установи значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице. Такава проверка започва винаги, когато лицето е привлечено като обвиняем за престъпление, попадащо в обхвата на чл.108.

            Съгласно чл.142 от с.з., незаконно придобитото имущество включва: личното имущество на проверяваното лице; имуществото, придобито общо от двамата съпрузи или от лицата във фактическо съжителство; имуществото на ненавършилите пълнолетие деца, и  имуществото на съпруга на проверяваното лице, независимо от избрания от съпрузите режим на имуществени отношения; имуществото на лицето, с което проверяваното лице е във фактическо съжителство. Когато не е възможно да се отнеме обособено имущество, отнема се паричната му равностойност, определена по пазарна цена към момента на предявяване на иска за отнемане.

             Съгласно чл.147 от с.з., до доказване на противното, за движими вещи и парични средства на проверяваното лице се смятат и тези, намерени у него, в жилището му или в други собствени или наети от него помещения, превозни средства, каси или сейфове.

             Съгласно чл.148 от с.з., незаконно придобитото имущество се оценява по действителната му стойност към момента на неговото придобиване или отчуждаване, а именно по пазарна стойност за  недвижимите имоти и ограничените вещни права върху тях, превозните средства, останалите движими вещи и права и предприятия или дялови участия в търговски дружества или кооперации. В последния случай, когато пазарна стойност не може да бъде определена, действителната стойност се изчислява по счетоводни данни.

             Съгласно чл. 149 от с.з., в случаите, когато незаконно придобитото имущество е било частично или изцяло преобразувано в друго имущество, на отнемане подлежи преобразуваното имущество.

             Съгласно чл.151 от с.з., в случай че имуществото липсва или е отчуждено, се отнема паричната му равностойност.

             В пар. 1 от ДР на закона са формулирани следните дефиниции:

1/ "Доходи, приходи и източници на финансиране" са: възнаграждение, получено от лице по трудово и по служебно правоотношение, доходи от извършени услуги с личен труд, доходи от упражняване на свободни професии, чистият доход от предприемаческа дейност, дивиденти и лихви, други доходи от движима и недвижима собственост, за придобиването на които е установен законен източник, доходи от селскостопанска дейност и търговия на дребно, други доходи от лотарийни и спортни залагания, лихви, лицензионни и комисионни възнаграждения, приходи от продажба на имущество, за придобиването на които е установен законен източник, от застраховка, от съдебни дела, отпуснати банкови кредити и заеми от физически лица.

2/ "Значително несъответствие" е онзи размер на несъответствието между имуществото и нетния доход, който надвишава 150 000 лв. за целия проверяван период.

3/ "Имущество" е всякакъв вид собственост, материална или нематериална, движима или недвижима, ограничени вещни права, както и юридически документи, доказващи правото на собственост или други права върху него.

4/ "Нетни доходи" са доходи, приходи или източници на финансиране, намалени с размера на извършените обичайни и извънредни разходи от проверяваното лице и членовете на семейството му.

5/ "Обичайни разходи" са разходите за издръжка на лицето и на членовете на семейството му съобразно данните на Националния статистически институт.

6/ "Преобразуване на имуществото" е налице, когато срещу имуществено право се придобива друго имуществено право – изцяло или отчасти, освен когато придобитата част е незначителна.

7/ "Cвързани лица" са: а) съпрузите или лицата, които се намират във фактическо съжителство, роднините по права линия, по съребрена линия – до четвърта степен включително, и по сватовство – до втора степен включително; за целите на производството за отнемане на незаконно придобитото имущество за свързано лице се счита и бивш съпруг, бракът с когото е прекратен до 5 години преди началото на проверката на Комисията; б) физически и юридически лица, с които лицето, заемащо публична длъжност, се намира в икономически или политически зависимости, които пораждат основателни съмнения в неговата безпристрастност и обективност.

8/ "Членове на семейството" са съпруг, лицето, с което проверяваното лице е във фактическо съжителство, и ненавършилите пълнолетие деца.

             По въпросите представляват ли "имущество" по смисъла на § 1, т. 4 от ДР на ЗПКОПНПИ и участват ли при определяне размера на несъответствието, съобразно нормата на § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОПНПИ, получените от проверяваното лице парични средства с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие отчуждено друго имущество, за което не е установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период и следва ли ответникът да бъде осъден да заплати в полза на държавата паричната равностойност на получените суми с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие отчуждено или липсващо друго имущество, за което не е установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период и не е установено преобразуването им в друго имущество е налице противоречива съдебна практика, поради което и по посочените въпроси е образувано тълкувателно дело № 4/2021 г. на ОСГК на ВКС, по което към настоящия момент няма постановено решение.        

             Предвид на това, съдът намира, че следва да съобрази по-новата и преобладаваща съдебна практика на касационната инстанция - Решение № 97/18.05.18 г. по гр. д. № 3224/17 г., IV ГО, Решение № 191/11.02.21 г. по гр. д. № 4768/19 г., Решение № 147/16.09.19 г., по гр. д. № 1998/18 г., Решение № 263/18.12.20 г. по гр. д. № 1293/20 г. и др., съгласно която предмет на отнемане може да бъде само незаконно придобито имуществото, налично в патримониума на проверяваното лице и лицата, посочени в чл.142, ал.2, чл.145, ал. 2 и чл.146 ЗПКОНПИ, както и незаконно придобитото имущество, с което проверяваното лице се е разпоредило по непротивопоставим на държавата начин / чл.143, чл.144 и чл.145, ал.1 ЗПКОНПИ/. В тези случаи на разпореждане, имуществото се отнема от лицата-приобретатели. Или основният принцип на закона е, че на отнемане подлежи само налично имущество. А само в случаите на чл. 142, ал.1 ЗПКОНПИ /когато не е възможно да се отнеме обособено имущество по чл.141/ и на чл. 51 ЗПКОНПИ /когато с имуществото е извършена възмездна разпоредителна сделка, противопоставима на държавата, стига да не е установена трансформация в друго имущество или когато имуществото липсва по причина, която може да се вмени във вина на ответника/ се отнема неговата парична равностойност. Преминалите през патримониума, в т.ч. и по банкови сметки на проверяваното лице и свързаните лица парични средства, които не са налични в края на проверявания период не съставляват имущество. Ето защо паричните средства, които са получени и са изразходвани, без да е установена трансформацията им в реални активи или да се намират по сметка на проверяваното лице не попадат в предметния обхват на чл.141 и чл.142, ал.2 ЗПКОНПИ и не подлежат на отнемане. Същите следва да се разглеждат единствено като доход, който може да бъде отнеман само на основание чл.53 НК. Внесените по банковите сметки на проверяваното лице и свързаните лица суми са част от имуществото, доколкото съставляват вземане спрямо банката. С изтеглянето им вземането към банката се погасява и престава да бъде част от актива на имуществото. Изтеглените суми също престават да бъдат част от имуществото ако са потребени, т. е. неналични в края на проверявания период и също не могат да бъдат предмет на отнемане. В тежест на ищеца е да докаже какво имущество притежава проверявания и свързаните с него лица. За ответниците не съществува задължение да доказват, че изтеглените суми или наредени плащания са вложени в придобиването на друго имущество или за погасяване на задължения. По отношение на неналичните парични средства не може да намери приложение разпоредбата на чл.151 ЗПКОНПИ, т. е. да се иска тяхната равностойност, тъй като парите не могат да бъдат заместени от самите себе си. Нормата е относима само към оценими в пари блага по см. на § 1, т. 4 ДР на ЗПКОНПИ. Парите могат да бъдат предмет на отнемане в качеството им на родово определени вещи, т. е. само когато са налични, поради което и само в тази хипотеза ще участват във формирането на имуществото и определянето на неговата стойност. За да бъде направен извод дали е налице значително несъответствие по см. на § 1, т. 7 ЗОПДНПИ (отм.), съответно § 1, т. 3 ДР на ЗПКОНПИ на първо място следва да се установи превишение между притежаваното от проверявания и свързаните с него лица имущество в края на периода спрямо имуществото, притежавано в началото на проверявания период и ако превишението /придобивната стойност на наличното ново имущество/ е над 150 000 лева, то при отчитане и на направените обичайни и извънредни разходи за целия проверяван период може да се направи предположение, че наличното имущество в края на периода е незаконно придобито. Към наличното имущество, освен имуществото на проверявания и свързаните с него лица следва да се включи и имуществото, с което същите са се разпоредили по непротивопоставим на държавата начин, тъй като то също подлежи на отнемане. За да се прецени дали е налице превишение на имуществото в края на периода спрямо притежаваното в началото следва да бъде съобразено и придобитото в рамките на проверявания период, по отношение на което е приложима разпоредбата на чл. 151 ЗПКОНПИ. Законодателят не е ограничил към кой момент следва да е настъпила липсата или отчуждаването на имуществото, чиято равностойност може да бъде претендирана от Комисията, което налага извод, че макар и неналично в края на проверявания период в патримониума на проверяваното лице, придобитото от него следва да бъде включено като част от имуществото, участващо в преценката по § 1, т. 3 ЗПКОНПИ. Наред с това, изхождайки от същността на гражданската конфискация отнемане на незаконно придобито имущество, т. е. имущество придобито със средства, за които няма установен законен източник, следва, че релевантно е само възмездно придобитото срещу насрещна парична престация, при съобразяване и последваща трансформация на такова имущество. Като първа стъпка при направата на извода за наличието на несъответствие е изследването на въпроса дали е налице превишение на придобитото имущество, налично в края на периода спрямо имуществото, притежавано в началото на периода в размер на 150 000 лева. Само ако придобитото имущество /налично, отчуждено по непротивопоставим начин и такова по отношение на което е приложима разпоредбата на чл. 151 ЗПКОНПИ/ е на стойност над 150 000 лева може да се очаква и подобно несъответствие между имущество и нетен доход. Когато при изчисляването на нетния доход по правилото на § 1, т. 8 от ДР на ЗПКОНПИ се получи отрицателна величина, то това означава, че лицето въобще не е разполагало с парични средства с установен законен източник, с които да придобива каквото и да било имущество. По см. на § 1, т. 8 вр. т. 2 нетният доход съставлява имуществено благо, с което се увеличава патримониума на лицето, след приспадане на разходите, извършени за придобиване на това благо и затова ако няма подобно увеличение, не би следвало да се залага като величина, която да се сумира със стойността на придобитото имущество.

             Разпоредбата на § 1, т. 2 ДР на ЗПКОНПИ посочва какво се включва в понятието доходи, приходи и източници на финансиране, без изброяването да е изчерпателно /в т. см. Решение № 147/16.09.2019 г. по гр. д. № 1998/2018 г. на ВКС, IV г. о. /. Основният критерий е изискването за законност на доходите, т. е. те да не са придобити от незаконен източник или от осъществяването на забранена от закона дейност. Без значение е начинът на получаване на паричните средства – в брой, превод по сметка в банка, системи за бързи разплащания и др. Меродавно за преценката дали даден доход/приход е законен е основанието за неговото получаване. Самото основание може да страда от порок, който да води до неговата нищожност, унищожаемост, относителна или висяща недействителност. В тези случаи обаче получаването на дохода няма да е лишено от основание с оглед целите на ЗПКОНПИ, стига порокът да не се дължи на забранени от закона действия на лицето или да е от такова естество, че всяко лице може да се позове на него. В своята практика касационната инстанция приема, че не може да се презюмира, че недекларираните доходи са поначало незаконни (но незаконен източник на средства е укритият данък), щом не се твърди и не се установява те да са придобити от забранена със закон дейност. И обратно, всички декларирани за нуждите на данъчното облагане доходи се предполага да са законни, освен ако не се установи друго /в т. см. Решение № 200/14.02.2019 г. по гр. д. № 4143/2017 г. на ВКС, III г. о.; Решение № 97/18.05.2018 г. по гр. д. № 3224/2017 г. на ВКС, IV г. о. /.

             В конкретния случай се установи, че срещу ответника е било образувано досъдебно производство и същият е бил привлечен като обвиняем за извършено през периода м. юли 2013 г. – м. януари 2019 г. престъпление по чл.252, ал.1 от НК, попадащо в обхвата на чл.108, ал.1, т.17 от ЗПКОНПИ.

            На следващо място, се установи, че между нетния доход на              ответника и придобитото от него имущество през целия проверяван период е налице несъответствие в отрицателен размер 196 256.60  лв., което е значително по смисъла на пар.1, т.3 от ДР на ЗПКОНПИ, поради което е възможно да се направи обосновано предположение, че същото е получено посредством средства, които не са от законен източник.

             В съотвествие с изложеното и на основание чл.147 във вр. с чл.142, ал.2, т.1 във вр. с чл.141 от ЗПКОНПИ, съдът приема,  че претенцията на ищеца за отнемане в полза на Държавата от А.А.Д. на изденилия от злато, на обща стойност 8 977.84 лева и парични средства на обща стойност 30 044.75 лева, иззети с протокол за претърсване и изземване от 20.02.2019 г. по ДП № 26/2019 г. по описа на ОД на МВР – Шумен и съхранявани в банков сейф на ОД на МВР – Шумен в „Инвестбанк“ АД е основателна и следва да се уважи.

            В останалата част исковата претенция следва да се отхвърли, тъй като от доказателства по делото не се установи предоставяне от ответника на претендираните заемни суми, за които няма писмени договори, респ. възстановяването на някой от тях, а от друга страна – не се доказва, че сумите по банкови сметки са налични в края на проверявания период, съответно към момента.  

            Съобразно изхода от правния спор и на снование чл.78, ал.1 от ГПК ответникът следва да бъде осъден да заплати на ищеца деловодни разноски в размер на 141.81 лева и юрисконсултско възнаграждение в размер на 54.54 лева.

             На основание чл.78, ал.3 от ГПК, ищецът следва да заплати на ответника деловодни разноски съобразно отхвърлената част от иска в размер на 7 036.37 лева, включая за адвокатски хонорар.

             Водим от горното, съдът

 

                                      Р     Е     Ш     И :

 

             ОТНЕМА в полза на Дъжавата от А.А.Д., ЕГН **********, с постоянен и настоящ адрес: ***, на основание чл.147 във вр. с чл.142, ал.2, т.1 във вр. с чл.141 от ЗПКОНПИ, следното имущество:

І. Изделия от злато:

-        чифт обеци, тип „халка“, с тегло 2.04гр.;

-        пръстен с продълговата форма в горната част, с тегло 2.57гр.;

-        пръстен с кръгла форма в горната част, с тегло 3.82гр.;

-        верижка, като плетеница /синджир/, от жълт и бял метал, с тегло 8.59гр.;

-        верижка - гривна от жълт и бял метал, с тегло 4.62гр.;

-        два броя обеци с усукана форма, от бял и жълт метал, с общо тегло 5.13гр.;

-        пръстен с голяма продълговата горна част, плътна по средата, с тегло 4.05гр.;

-        пръстен с продълговата и заострена горна част, по средата с изображение на човешка глава от бял метал, с тегло 3.17гр.;

-        пръстен с широка горна част с неправилна форма с ленти от бял метал в едната част, с тегло 1.53гр.;

-        верижка с медальон, на който има издълбани две ръце, едната от които малка и инкрустирани камъчета от външната страна на медальона, с тегло 8.64гр.;

-        верижка - гривна, с тегло 11.08гр.;

-        пръстен с продълговата горна част с орнаменти под формата на листа, с тегло 1.90гр.;

-        пръстен с прикрепен „S„ образен детайл, върху който има инкрустирани камъчета, с тегло 5.17гр.;

-        пръстен с по-широка горна част с неправилна форма, с жълт и бял метал, с тегло 3.68гр.;

-        пръстен с по-широка горна част с неправилна форма, с жълт и бял метал, с тегло 4.54гр.;

-        пръстен с малки камъчета в горната част, с тегло 3.24гр.;

-        пръстен с плетеница в горната част с инкрустирани камъчета по нея, с тегло 2.94гр.;

-        пръстен с камък в горната част и малки камъчета от едната страна, с тегло 2.92гр.;

-        пръстен с елементи от бял метал в горната му част , с тегло 3.09гр.;

-        два броя обеци – детски, с инкрустирани с бял и тъмно син на цвят камъни, с общо тегло 0.93гр.;

-        два броя обеци – детски, с инкрустирани камъчета в горната им част от бял и тъмно син на цвят камъни, с общо тегло 1.39гр.;

-        два броя обеци – тип халки с усукана плетка, с общо тегло 2.26гр.;

-        пръстен с удебелена горна част и нарези по нея, с тегло 1.83гр.;

-        пръстен с удебелена горна част и нарези по нея, с тегло 2.02гр.;

-        пръстен с орнаменти от бял метал в горната част, с тегло 1.30гр.;

-        два броя обеци – тип халки, с общо тегло 2.05гр.;

-        пръстен /тип годежен/ с камък в горната част и малки камъчета по халката, с тегло 1.51гр.;

-        пръстен с горна част във формата на сърце, с камъчета, с тегло 1.68гр.;

-        пръстен с продълговата горна част, с тегло 2.87гр.;

-        пръстен с малки камъчета в горната част и по средата, с тегло 2.04гр.;

-        пръстен с камъчета в горната част, която е разделена на три линии, с тегло 1.26гр.;

-        пръстен с камъчета в горната част от бял и тъмно син метал, с тегло 2.17гр.;

-        пръстен с четири малки камъчета в горната част, с тегло 2.76гр.;

-        пръстен с един голям и един малък триъгълници в горната част, с инкрустирани камъчета, с тегло 3.74гр.;

-        верижка - гривна, от бял и жълт метал, с тегло 3.57гр.;

-        два броя обеци – детски, с инкрустирани с бели и сини на цвят камъчета, с общо тегло 1.19гр.;

-        пръстен с инкрустирани камъчета в горната част в рамките на малък трапец, с тегло 3.64гр.

ІІ. Парични средства на обща стойност 30 044,75 лв., а именно:

-        79 броя банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 3 950лв.;

-        1 брой банкнота с номинал 20лв.;

-        44 броя банкноти с номинал 10лв., на обща стойност 440лв.;

-        26 броя банкноти с номинал 100лв., на обща стойност 2 600лв.;

-        144 броя банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 7 200лв.;

-        67 броя банкноти с номинал 100лв., на обща стойност 6 700лв.;

-        40 броя банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 2 000лв.;

-        25 броя банкноти с номинал 20 британски паунда, на обща стойност 1 124.75лв. по курса на БНБ за 20.02.2019г.

-        100 броя банкноти с номинал 10лв., на обща стойност 1 000лв.;

-        14 броя банкноти с номинал 100лв., на обща стойност 1 400лв.;

-        53 броя банкноти с номинал 50лв., на обща стойност 2 650лв.;

-        48 броя банкноти с номинал 20лв., на обща стойност 960лв., иззети с протокол за претърсване и изземване от 20.02.2019 г. по ДП № 26/2019 г. по описа на ОД на МВР – Шумен и съхранявани в банков сейф на ОД на МВР – Шумен в „Инвестбанк“ АД.

             ОТХВЪРЛЯ предения от Комисия за противодействие на корупцията и отнемане на незаконно придобито имущество – гр. София, Булстат ********* против А.А.Д., ЕГН **********, с постоянен и настоящ адрес: ***, иск за отнемане в полза на Държавата, на основание чл.151 във вр. с чл.142, ал.2, т.1 във вр. с чл.141 от ЗПКОНПИ на:

-        Сума в размер на 5 000 лв., представляваща възстановени заемни средства през 2014г., предоставени на А.Ю.А.през 2013г.

-        Сума в размер на 3 700 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2013г . на А.Ю.А.-       Сума в размер на 4 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2014г . на Ф.Ю.А.и Х.Х.А.

-        Сума в размер на 2 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2014г. на Т.Х.А.

-        Сума в размер на 2 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на А. А.Ю.

-        Сума в размер на 8 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. и 2016г. на Ф.Ю.А.и Х.Х.А.

-        Сума в размер на 9 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. и 2017г. на М.Р.М.и Х.А.М.

-        Сума в размер на 13 500 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г. на С.Р.А.

-        Сума в размер на 5 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г. на Р.М.Х. и Д.Р.Ю.

-        Сума в размер на 3 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г. на М.И.М.

-        Сума в размер на 6 500 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2014г. и 2016г. на А.Л.А.

-        Сума в размер на 1 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на О.И.А.

-        Сума в размер на 850 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на С.Н.А.

-        Сума в размер на 300 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на С.П.Б.

-        Сума в размер на 450 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г. на Н.Х.Ю.

-        Сума в размер на 300 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на М.Р.Х.

-        Сума в размер на 50 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2013г. на К.А.И.

-        Сума в размер на 1 595 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2017г. на Я.Й.И.

-        Сума в размер на 20 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на И.Р.Х.

-        Сума в размер на 400 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на Н.Р.Х.

-        Сума в размер на 20 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2019г. на Е.Е.Д.

-        Сума в размер на 800 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на Л.А.М.и Р.Р.М.

-        Сума в размер на 400 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. и 2019г. на К.Н.Х.

-        Сума в размер на 1 500 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на Е.С.Х.

-        Сума в размер на 200 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2019г. на Х.С.Х.

-        Сума в размер на 40 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2019г. на Е.В.Х.

-        Сума в размер на 4 500лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на Ф.Х.Х.

-        Сума в размер на 285 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на С.С.Х.

-        Сума в размер на 220 лв., представляваща предоставени заемни средства в периода от края на 2016г. до края на 2018г. на С.М.Ю.

-        Сума в размер на 1 600 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г. на С.И.А.

-        Сума в размер на 500 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2016г на Г.М.М.

-        Сума в размер на 300 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2013г. на Ф.М.К.- Сума в размер на 100 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на С.М.А.

-        Сума в размер на 2 000 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на С.Р.А.

-        Сума в размер на 50 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на Р.Д.Д.-   Сума в размер на 400 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2018г. на М.Р.Х.

-        Сума в размер на 120 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2017г. и 2018г. на И.Н.Б.

-        Сума в размер на 1 300 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на М.Е.М.

-        Сума в размер на 300 лв., представляваща предоставени заемни средства през 2015г. на Б.Н.А.

-        Сума общо в размер на 80 000 лв., представляваща лични вноски през 2015 г. и 2017 г. по разплащателна сметка в лева № 19075511 в „Банка *“ ЕАД, с титуляр А.А.Д., непреобразувани в друго имущество

-        Сума общо в размер на 10 000 лв., представляваща лични вноски през 2011г. по срочен депозит в лева № 19814332, открит на 07.10.2011 г. в „Банка *“ ЕАД, закрит на 19.12.2018 г., с титуляр А.А.Д., непреобразувани в друго имущество

-        Сума общо в размер на 3 550 лв., представляваща лихви по срочен депозит в лева № 19814332, открит на 07.10.2011 г. в „Банка *“ ЕАД, закрит на 19.12.2018 г., с титуляр А.А.Д.

-        Сума общо в размер на 684,54 лв., представляваща получени парични преводи от трети лица през 2014г. и 2015г., непреобразувани в друго имущество.

             ОСЪЖДА А.А.Д., ЕГН **********, с постоянен и настоящ адрес: ***, да заплати на КПКОНПИ – гр. София, БУЛСТАТ *********,  съобразно уважената част от иска, деловодни разноски в размер на 141.81 лева, както и юрисконсултско възнаграждение в размер на 54.54 лева.

             ОСЪЖДА КПКОНПИ – гр. София, БУЛСТАТ *********, да заплати на А.А.Д., ЕГН **********, с постоянен и настоящ адрес: ***, съобразно отхвърлената част от иска, деловодни разноски в размер на 7 036.37 лева.

             Решението подлежи на обжалване пред Апелативен съд – Варна, в двуседмичен сок от връчването му на страните.

 

 

 

                                                                                     СЪДИЯ: