№ 36
гр. София, 06.01.2023 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-6, в закрито заседание на шести
януари през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:
Председател:Елена Радева
като разгледа докладваното от Елена Радева Търговско дело №
20231100900008 по описа за 2023 година
за да се произнесе, взе предвид следното:
Производство по чл.25 ЗТРРЮЛНЦ.
Делото е образувано по жалба с вх.№20221223094355, подадена от
„Е.М.З.“ ЕАД, ЕИК ****, чрез адв. Р. Л., със съдебен адрес гр.София, район
„Средец“, бул.“**** и електронен адрес ****.com, срещу ОТКАЗ
№20221216173415/21.12.2022година на АВ, за вписване на обстоятелства по
чл.63, ал.1 и ал.4 ЗМИП. В жалбата се твърди, че атакуваният акт на
длъжностното лице е незаконосъобразен и необоснован и това е така, тъй
като длъжностното лице по регистрацията неправилно е тълкувало
разпоредбата на чл.63, ал.1 и ал.4 ЗМИП във връзка с параграф 2, ал.1,т.1 и
ал.5 от ДР на закона.
Жалбоподателят твърди, че е българско ЮЛ, чийто капитал е
собственост на И.Ю.Е.К. Б.В, чийто капитала се притежава от И.Ю.Е.К. III
Б.В, чийто капитал се притежава от И.Ю.Е.К. II Б.В. Капиталът на последното
е притежание от „Е.Б.“ АД. Ето защо това последно дружество се явява
контролиращо непряко настоящия жалбоподател. „Е.Б.“ АД е публично
дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар. Това обстоятелство е
определящо при вписване на заявените обстоятелства, което изключва
необходимостта да се сочат конкретни физически лица, които да
действителни собственици. Излага доводи в тази насока и моли
постановеният отказ да бъде отменен и съдът разпореди да се извърши
вписване на заявените обстоятелства.
В подадения отговор на жалбата АВ изразява становище, че жалбата е
неоснователна, като излага аргументи, които са аналогични с тези, които е
изложила длъжностното лице по регистрацията.
1
Мотивите на длъжностното лице са базирани на целта на закона-
идентифициране на ФЛ-действителни собственици на ЮЛ и на основанието,
че поле 550 може да включва единствено данни за ФЛ-действителни
собственици.
Съдът, преценявайки събраните по делото доказателства, поотделно и в
съвкупността им, намери за установено следното:
Подадено е заявление образец Б7, с вх.
№20221216173415/16.12.2022година, обективиращо искане за вписване на
обстоятелства по чл.63 ал.1 и ал.4 ЗМИП, като в поле 550 за действителен
собственик е посочено „Е.Б.“ АД, ЕИК ****- публично дружество. Ведно със
заявлението е представена декларация от Г.М.М. и В.Л.С., основаваща се на
нормата на чл.63, ал.4 ЗМИП, в която е посочено, че дружеството-заявител е
дъщерно дружество на И.Ю.Е.К. Б.В, чийто капитал се притежава от
И.Ю.Е.К. III Б.В, чийто капитал се притежава от И.Ю.Е.К. II Б.В. Капиталът
на последното е притежание от „Е.Б.“ АД – публично дружество, с ЕИК ****,
чиито представители са А.М.М., К.И.Б. и М.М.Г., с посочени ЕГН на трите
лица, гражданство и постоянен адрес.Съдът констатира, че „Е.Б.“ АД, ЕИК
****, е вписано като публично дружество в търговския регистър.Изявлението
на деклараторите е нотариално заверено на 15.12.2022 година от нотариус
Л.Б. рег. № 375 с район на действието – СРС. Нотариусът е заверил подписа
на деклараторите на посочената дата, като заверката е под №5456. Към
заявлението е представена декларация по чл.13, ал.4 ЗТРРЮЛНЦ, документ
за платена държавна такса, адвокатско пълномощно и доказателства за
правосубектността на чуждестранните юридически лица, посочени в
декларацията.
На 21.12.2022 година длъжностното лице постановява отказ
№20221216173415, с който отказва да впише заявените
обстоятелства.Обосновава този отказ с целта на закона- идентифициране на
ФЛ, които са действителни собственици на ЮЛ, липсата на посочване в поле
550 от заявлението на ФЛ, а се заявява за вписване ЮЛ, което е в
противоречие с нормата на закона и дадените от административния орган
указания.
Жалбата е подадена в срока по чл.25, ал.1 ЗТРРЮЛНЦ, от надлежна
страна, имаща интерес от обжалването, поради което се явява процесуално
допустима.
По основателността и.
Съгласно чл. 63, ал. 1 от ЗМИП, информацията и данните по чл. 61, ал.1
от същия закон (информация относно физическите лица, които са техни
действителни собственици, включително с подробни данни относно
притежаваните от тях права) се вписват по партидите на учредените на
територията на Република България юридически лица и други правни
образувания в търговския регистър, в регистъра на юридическите лица с
нестопанска цел и в регистър БУЛСТАТ.
Съгласно чл. 63, ал. 4 от ЗМИП, в съответния регистър се вписват
2
следните данни съгласно декларация, чиято форма и съдържание се определят
с правилника за прилагане на закона: 1. идентификационните данни за
действителните собственици - физически лица, включително: а) имената; б)
гражданството; в) единният граждански номер за лицата по чл. 3, ал. 2 от
Закона за гражданската регистрация; г) датата на раждане за лицата,
различни от тези по буква “в”; д) държавата на пребиваване, ако е различна
от Република България или от държавата по буква “б”; 2. данните за
юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или
непряко се упражнява контрол върху лицата по чл. 61, ал. 1 и по чл. 62, ал. 1,
включително фирма, номер в национален регистър, правна форма според
националното законодателство, седалище и адрес на управление и
идентификационните данни по т. 1 за представляващите лица; 3. данните по т.
1, букви “а” – “г” на физическо лице за контакт, постоянно пребиваващо на
територията на Република България, когато по партидата на лицето по чл. 61,
ал. 1, съответно по чл. 62, ал. 1, не са вписани данни за постоянно пребиваващ
на територията на Република България законен представител - физическо
лице, което предоставя нотариално завереното си съгласие за това; 4. всяка
промяна в обстоятелствата по т. 1 - 3.
В подаденото заявление като действителен собственик на едноличния
собственик на капитала на дружеството заявител е посочено „Е.Б.“ АД, ЕИК
-публично дружество ( който факт се установява от служебно извършената
справка по партидата на това дружество в ТР).
В разпоредбата на § 2, ал. 1, т. 1 от ДР на ЗМИП е дадена легална
дефиниция на “действителен собственик” по отношение на корпоративните
юридически лица, която изключва случаите на дружество, чиито акции се
търгуват на регулиран пазар, което се подчинява на изискванията за
оповестяване в съответствие с правото на Европейския съюз или на
еквивалентни международни стандарти, осигуряващи адекватна степен на
прозрачност по отношение на собствеността.
Публичните дружества по смисъла на чл. 110, ал. 1 от ЗППЦК по закон
се подчиняват на по-строги изисквания относно разкриване на информация за
акционерите, придобили или прехвърлили акции от капитала на публичното
дружество. Тези изисквания са уредени в ЗППЦК и подзаконовите
нормативни актове по прилагането му – чл.145 и сл. ЗППЦК. Тъй като се
касае за продажба на акции на регулиран пазар, то промяната в собствеността
на капитала е белязана от динамика, а актуалната информация за тези
обстоятелства се съдържа в регистъра на Централния депозитар. Регулацията
на тези отношения се осъществява от специален орган – Комисията за
финансов надзор. След като публичните дружества остават извън приложното
поле на необходимостта от това да се сочат ФЛ-действителни собственици (
арг.§ 2, ал. 1, т. 1 от ДР на ЗМИП), то по отношение на техните дъщерни
дружества е достатъчно да се посочи самото публично дружество, по
отношение на което собствеността на капитала не се обявява по този ред.
Последица от това е, че дружеството, което е собственост ( пряка или
непряка) на публичното дружество не носи задължение да заяви ФЛ, които са
действителни собственици на капитала. Достатъчно е да посочи само
3
публичното дружество по смисъла на ЗППЦК, както е сторено в случая.
Информация относно съответното публично дружество може да бъде
намерена по реда на специалния закон – ЗППЦК (така в Решение №
1203/02.07.2019 г. по т.д. № 1165/2019 г. по описа на Софийски градски съд,
Търговско отделение, VI-5 състав; Решение от 03.10.2019г. по т.д.№
1931/2019г. по описа на СГС, ТО, VI-8 състав и др.).
При така изложеното, преценявайки това, че заявлението е подадено от
оправомощено лице, съпроводено е с необходимите документи, съдът приема,
че атакуваният отказ е незаконосъобразен и следва да бъде отменен. Ето защо
съдът
РЕШИ:
ОТМЕНЯ, по жалба с вх.№20221223094355, подадена от „Е.М.З.“ ЕАД,
ЕИК ****, чрез адв. Р. Л., със съдебен адрес гр.София, район „Средец“,
бул.“**** и електронен адрес ****.com, ОТКАЗ
№20221216173415/21.12.2022година на АВ, за вписване на обстоятелства по
чл.63, ал.1 и ал.4 ЗМИП, поради незаконосъобразността му.
УКАЗВА на Агенция по вписванията да извърши вписване по партидата
на „Е.М.З.“ ЕАД, ЕИК ****, обстоятелствата, заявени от настоящия
жалбоподател със заявление образец Б7, с вх.
№20221216173415/16.12.2022година.
РЕШЕНИЕТО подлежи на обжалване в едноседмичен срок от
съобщението, пред САС.
Съдия при Софийски градски съд: _______________________
4