и за да се произнесе съдът взе предвид следното: Производството е образувано по реда на чл.175,ал.1, т. 2 и ал.2 от ДОПК по искане на Директора на Областна дирекция “Полиция “ – Кърджали за постановяване разкриване на данъчна информация съдържаща се в подадена справка – декларация от лицето Лифат Рамадан Хасан с ЕГН ********** , съгласно ЗОДФЛ за 2005 г. ; всички издадени документи от “Габимекс-І” ЕООД със седалище г. София с ЕИК по Булстат ********* с търговска регистрация по ф.д. № 1421/2005 г. на Софийски градски съд със седалище г. София , ул. “Солун” № 51, на “Балкан инвест” ЕООД с ЕИК по Булстат ********* със седалище г. Кърджали, ул. “Люлин” № 5 , вх. А, ап.3 за периода от 01.01.2005 г. до 31.12.2005 г. и от 01.01.2006 г. до 31.03.2006 г. ; заверени копия от данъчно досие на “Балкан инвест” ЕООД г. Кърджали – обща регистрация и регистрация по ЗДДС, подадена годишна декларация за 2005 г. и заверени преписи от справки – декларации , дневниците за покупко- продажби за съответния период . Окръжния съд намира искането за основателно . От съдържанието на искането се установява, че срещу две търговски дружества е образувана преписка ЗМ № 34/ 2006 г.на ОД"П" - Кърджали за извършени престъпления от физически лица по Глава девета от НК , в частност престъпление по чл.309 от НК , престъпление против финансовата , данъчната и осигурителна системи – по чл.256 от НК. Твърди се , че “Габимекс-1” ЕООД със седалище г. София , ползвайки лични данни на друго лице е съставяла документи / фактури, договори / с невярно съдържание . Искането за извършване на проверка през 2006 г. на дружеството била по повод извършване на ревизия на “Балкан инвест “ ООД г. Кърджали , която е ползвала документите и е осуетила установяването на данъчни задължения . Съдът намира, че за да се разкрие обективната истина в досъдебното производство следва в него да се съдържат сведения за данъчната информация за задължени лица , които представляват индивидуализиращи данни , за физическото лице и за търговските дружества в обхвата на исканите данни . Или съдът следва да допусне разкриване на данъчна информация за посочените задължени лица в обхвата на исканите конкретни данни , като следва да се определи двуседмичен срок за разкриване на сведенията по отношение на Директора на Областна дирекция “Полиция” – Кърджали . Водим от изложеното и на основание чл.75,ал.2 от ДОПК съдът
О П Р Е Д Е Л И :
ДОПУСКА разкриване на данъчна информация по отношение на Директора на Областна дирекция “Полиция” – Кърджали относно подадена справка – декларация от лицето Лифат Рамадан Хасан с ЕГН ********** , съгласно ЗОДФЛ за 2005 г. ; всички издадени документи от “Габимекс-І “ ЕООД с ЕИК по БУЛСТАТ ********* с търговска регистрация по ф.д. № 1421/2005 г. на СГС със седалище г. София, ул.” Солун” № 51; на “Балкан инвест “ ООД с ЕИК по БУЛСТАТ ********* със седалище г. Кърджали , ул. “Люлин” № 5, вх. А, ап.3 за периода от 01.01.2005 г. до 31.12.2005 г. и от 01.01.2006 г. до 31.03.2006 г. ; заверени преписи от данъчното досие на “Балкан инвест” ООД г. Кърджали – обща регистрация и регистрация по ЗДДС , подадена годишна декларация за 2005 г. и заверени преписи от справки -декларации , дневници за покупки и продажби за съответния период. Срок за разкриване на сведенията две седмици , считано от 2.06.2006 г. Определението не подлежи на обжалване .
Председател: Членове : 1.
2.
|