№…………./26.11.2019 г.
гр.
София
СОФИЙСКИЯТ
ГРАДСКИ СЪД, ТЪРГОВСКО ОТДЕЛЕНИЕ, 7-ми състав, в закрито съдебно заседание, в състав:
СЪДИЯ: СВЕТОСЛАВ ВАСИЛЕВ
като разгледа докладваното
от съдията т. д. № 2135 по описа за 2019
г., за да се произнесе, взе предвид следното:
Производството
е по реда на чл.
25, ал. 4 от ЗТРРЮЛНЦ вр. глава
XXI от ГПК.
Образувано е по жалба с вх.
№ 20191011154727 срещу отказ № 20190531135804-2/04.10.2019 г. на Агенцията по
вписванията, Търговски регистър и регистър на ЮЛНЦ, с който е отказано
вписването на обстоятелства по чл. 63, ал. 4 от Закона за мерките срещу
изпирането на пари (ЗМИП)
по партидата на „А.**“ ЕООД с
ЕИК *******.
Жалбоподателят счита отказа
за незаконосъобразен. В подаденото заявление се искало вписване на три
обстоятелства – относно действителен собственик, дружество упражняващо пряк
контрол и дружество упражняващо непряк
контрол, като длъжностното лице неправилно е отказало вписване и на трите
обстоятелства. Доколкото последното по веригата от лица, упражняващи контрол
върху заявителя е публично дружество, чиито акции се търгуват на регулирания
пазар, то по отношение на него и на неговите дъщерни дружества (в това число
заявителя) е предвидено изключение
за деклариране на действителни собственици съгласно §2, ал. 1, т. 1 от ДР на ЗМИП.
Моли съдът да отмени процесния отказ и да даде задължително указания за извършване на поисканото вписване.
Съдът
като се запозна с материалите по делото и доводите на длъжностното лице по
регистрацията (ДЛР), намира за установено следното:
Жалбата е подадена в срок
срещу акт на ДЛР, който подлежи на съдебен контрол за законосъобразност, от
лице разполагащо с интерес, поради което е допустима.
Разгледана по същество
съдът я намира за частично основателна по следните съображения:
Съгласно чл. 59, ал. 1, чл.
61, ал. 1 и чл. 63, ал. 1 от ЗМИП, в съответствие с изискванията на Директива (ЕС) 2015/849 за предотвратяване
използването на финансовата система за целите на изпирането на пари и
финансирането на тероризма, се въвеждат изисквания за идентифициране на
физическите лица, действителни собственици на юридическо лице или друго правно
образувание, установява се ред за събиране на съответните данни и задължение за
предоставяне от учредените на територията на Република България юридически лица
и други правни образувания на подходяща, точна и актуална информация относно
такива действителни собственици, чрез вписване на информацията и данните по
партидите, включително в Търговския регистър и регистъра на юридическите лица с
нестопанска цел.
Съгласно разпоредбата на
чл. 63, ал. 4 от ЗМИП в съответния
регистър се вписват следните данни съгласно декларация – 1) действителните
собственици - физически лица, 2) юридическите лица или други правни
образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол. По този начин
законодателят е определил както подлежащи на вписване данни - посочените в чл. 63, ал. 4 от ЗМИП, така и
техният източник – подадената от задълженото лице декларация. За вписване на
тези обстоятелства в Агенция по вписванията – търговски регистър е утвърден
образец на заявление Б7, част I, от който включва обстоятелства по
чл. 63, ал. 1 и ал. 4 ЗМИП, включително подраздел „Юридически лица или други
правни образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол“, с поле „537“
– „Юридическо лице или друго правно образувание, чрез което непряко се
упражнява контрол“, поле „538“ – „Юридическо лице или друго правно образувание,
чрез което пряко се упражнява контрол“ и подраздел с поле „550“ – „Действителни
собственици – физически лица“. Същевременно в §2, ал. 1, т. 1 от ДР на ЗМИП е
предвидено изключение от задължението за деклариране на действителен собственик
физически лице по отношение на дружество, чиито акции се търгуват на регулиран
пазар, което се подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие с
правото на Европейския съюз или на еквивалентни международни стандарти,
осигуряващи адекватна степен на прозрачност по отношение на собствеността. В
тези случаи не се изисква обявяване на имената на физическите лица по реда на
ЗМИП, тъй като за тяхното обявяване е предвиден друг механизъм - съгласно чл.
59, ал. 4 ЗМИП в този случай се събира информацията за дяловото участие,
подлежаща на разкриване по реда на чл. 145 и сл. от Закона за публичното
предлагане на ценни книжа (ЗППЦК).
Предвид изложеното и като
съобрази, че при невярно деклариране на заявените за вписване обстоятелства,
законният представител на заявителя носи наказателна отговорност по чл. 313 от НК, а на представляваното от него дружество се налага имуществена санкция по
реда на глава десета от ЗМИП, настоящият съдебен състав намира, че длъжностното
лице извършва проверка само дали подадената декларация е по образец, дали съдържа
данните по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП и дали декларираните обстоятелства подлежат на
вписване.
В процесния случай
производството пред Агенцията по вписванията, Търговски регистър е образувано по
електронно Заявление Б7 за вписването на
обстоятелства по чл. 63, ал. 4 ЗМИП с вх. № 20190531135804 (л. 22), подадено от Ж.А., в качеството на „адвокат
с изрично пълномощно“ на „А.**“ ЕООД. В
поле „537“ от Заявлението - „Юридическо лице или друго правно образувание, чрез което пряко се упражнява
контрол“ е посочено „А.**“ АД – публично дружество, в поле „538“ – „Юридическо
лице или друго правно образувание, чрез което пряко се упражнява контрол“ – „Парк -Хотел
Москва“ АД, а поле „550“ - „Действителни
собственици – физически лица,
участващи пряко или косвено в дружеството“ – „няма“. В приложената към
Заявлението Декларация, част II
по образец Приложение № 3 към чл. 38 от ППЗМИП (л. 31) е посочено, че „А.**“ ЕООД
се управлява пряко от „А.**“ АД, и непряко от „Парк – Хотел Москва“ АД и „Българска холдингова компания“ АД, като за
последното е посочено, че е публично дружество по смисъла на Закона за публично
предлагане на ценни книжа (ЗППЦК), като в част I
„действителни собственици“ не е отбелязано нищо.
При това положение се
установява, че предмет на регистърното производство искането за вписване на две
обстоятелства по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП – „Юридическо лице или друго правно
образувание, чрез което пряко се упражнява контрол“ и „Юридическо лице или
друго правно образувание, чрез което пряко се упражнява контрол“ .
Заявено за вписване обстоятелства
относно „действителен собственик“ не е направено, а доколкото търговецът е
посочил, че е дъщерно дружество на публично дружество, което предлага акциите
си на регулирания пазар, то и по реда на ЗМИП в Търговския регистър не подлежат
на вписване това обстоятелство. Изложеното налага извода, че в частта, в която
длъжностното лице е отказало вписване на „действителни собственици“, процесния
акт е законосъобразен, поради което жалбата в тази част следва да бъде оставена
без уважение.
По отношение заявеното
вписване относно юридически лица, чрез което пряко и непряко се упражнява
контрол, същите подлежат на вписване, доколкото са посочени в подадена декларация по образец и са сред
изброените в чл. 63, ал. 4 от ЗМИП обстоятелства. Следователно в случая се
установява да са изпълнени изисквания на закона и заявените обстоятелства
трябва да бъдат вписани в търговския регистър. Ето защо отказът в тази му част
трябва да бъде отменен и на длъжностното лице по регистрация да бъдат дадени указания
да впише исканите обстоятелства съгласно
данните от Заявлението и Декларацията.
При тези мотиви, съдът
Р
Е Ш И :
ОСТАВЯ
БЕЗ УВАЖЕНИЕ по
жалба с вх. № 20191011154727 срещу отказ № 20190531135804-2/04.10.2019 г. на Агенцията по вписванията, Търговски
регистър и регистър на ЮЛНЦ в частта, с която е отказано вписване на заявените
обстоятелства относно действителните собственици съгласно § 2 от ДР на ЗМИП по
партидата на „А.**“ ЕООД с ЕИК *******.
УКАЗВА
на длъжностното лице по регистрацията при
Агенция по вписванията ДА ВПИШЕ по
партидата на „А.**“ ЕООД с ЕИК ******* данните за юридическите лице, чрез които
пряко или непряко се упражнява контрол върху „А.**“ ЕООД, така както са
посочени в Заявление с вх. № 20190531135804 и в част II от Декларацията,
съставена от представляващия „А.**“ ЕООД, по реда на чл. 63, ал. 4 ЗМИП и на
чл. 38 от Правилника за прилагане на ЗМИП.
Решението в частта, в която
жалбата е оставена без уважение може да се обжалва пред Софийския апелативен
съд в едноседмичен срок от връчването на преписа, в останалата част Решението е
окончателно.
Препис от решението да се
изпрати на Агенция по вписванията.
СЪДИЯ: