№ 492
гр. Варна, 21.03.2023 г.
ОКРЪЖЕН СЪД – ВАРНА, XII СЪСТАВ, в публично заседание на
седемнадесети март през две хиляди двадесет и трета година в следния
състав:
Председател:Нейко С. Димитров
при участието на секретаря Галина Сл. Стефанова
Сложи за разглеждане докладваното от Нейко С. Димитров Гражданско дело
№ 20203100103774 по описа за 2020 година.
На именното повикване в 14:36 часа се явиха:
Ищецът КОМИСИЯ ЗА ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ НА КОРУПЦИЯТА
И ОТНЕМАНЕ НА НЕЗАКОННО ПРИДОБИТО ИМУЩЕСТВО, редовно
уведомен, представлява се от СТАРШИ ИНСПЕКТОР ИСКРА
СТОЯНОВА, редовно упълномощена и приета от съда от преди.
Ответниците Д. Й. К., А. Д. К., редовно уведомени, не се явяват,
представляват се от АДВ. А. Д., редовно упълномощена и приета от съда от
преди.
Ответникът П. А. Л., редовно уведомена, не се явява, представлява се
от АДВ. А. П., редовно упълномощена и приета от съда от преди.
Ответникът „МИ КОСТА“ ЕООД, редовно уведомен, представляват се
от АДВ. А. Д., редовно упълномощена и приета от съда от преди.
Ответникът „МИ КОСТА ИНВЕСТ“ ЕООД , редовно уведомен,
представляват се от АДВ. А. Д., редовно упълномощена и приета от съда от
преди.
Ответникът „КВАНТИ – К“ ЕООД, редовно уведомен, представлява се
от АДВ. А. П., редовно упълномощена и приета от съда от преди.
ИНСПЕКТОР ИСКРА СТОЯНОВА: Моля да се даде ход на делото.
АДВ. А. П.: Моля да се даде ход на делото.
АДВ. А. Д.: Моля да се даде ход на делото.
СЪДЪТ намира, че не съществуват процесуални пречки по хода на
делото, поради което
О П Р Е Д Е Л И:
1
ДАВА ХОД НА ДЕЛОТО
ИНСПЕКТОР ИСКРА СТОЯНОВА: Моля да допуснете поисканата
съдебно-икономическа експертиза като ни дадете по-дълъг срок за внасяне на
депозита.
АДВ. А. П.: Не възразяваме.
АДВ. А. Д.: Не възразяваме да се допусне съдебно-икономическа
експертиза като я допълните и с поставените от нас въпроси.
СЪДЪТ по исканията на страните
О П Р Е Д Е Л И:
ДОПУСКА съдебно икономическа експертиза, по която вещото лице –
икономист след като се запознае с материалите по делото, а при
необходимост и след като направи справка при компетентните институции,
да установи размера на несъответствието между имуществото и нетния доход
на ответниците Д. Й. К. за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л.,
за периода от 11.01.2009 г. до 06.11.2015 г., като даде заключение по следните
задачи:
1. Да определи по години размерът на получените от ответниците Д. Й.
К. за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от
11.01.2009 г. до 06.11.2015 г., и Й. Д. К., за периода от 11.01.2009 г. до
22.09.2012 г., приходи от: трудови правоотношения, обезщетения и социални
помощи, пенсии и стипендии.
2. Да определи по години размерът на получените суми по банкови
сметки от роднини на ответниците Д. Й. К. за периода от 11.01.2009 г. до
11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от 11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
3. Да определи по години размерът на получените суми от продажба на
недвижими имоти, придобити преди проверявания период, от ответниците Д.
Й. К. за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от
11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
4. Да определи по години размерът на получените суми от продажба на
дружествени дялове, придобити преди проверявания период, от ответниците
Д. Й. К. за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от
11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
5. Да определи по години размерът на получените заеми, усвоените
стокови кредити от ответниците Д. Й. К. за периода от 11.01.2009 г. до
11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от 11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
6. Да определи по години размерът на усвоените суми, налични по
банкови сметки на ответниците Д. Й. К. за периода от 11.01.2009 г. до
11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от 11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
7. Въз основа на данните по т. 1 до т. 6 вкл., да определи по години
общия размер на доходите, приходите или източниците на финансиране на
ответниците Д. Й. К., за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за
периода от 11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
2
8. Да определи по години размерът на обичайните разходи за издръжка
на домакинството на ответниците Д. Й. К. и П. А. Л., съобразно броя на
членовете на семейството, за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г., като
съобрази датата на развода, въз основа на данните от Националния
статистически институт за потребителски общ разход.
9. Да определи по години размерът на разходите на ответниците Д. Й.
К., за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от
11.01.2009 г. до 06.11.2015 г. за пътувания в чужбина, извършени за тяхна
сметка, съобразно Наредба за служебните командировки и специализации в
чужбина, приета с Постановление № 115 от 2004 г. на Министерски съвет.
10. Да определи по години, размерът на вноските по кредити, усвоени
преди проверявания период, извършени от ответниците Д. Й. К., за периода
от 11.01.2009г. до 11.01.2019г. и П. А. Л., за периода от 11.01.2009г. до
06.11.2015г.
11. Да определи по години, размерът на върнатите заеми, от ответниците
Д. Й. К., за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от
11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
12. Да определи по години, размерът на разходите за заплащане на
данъци, такси и глоби от ответниците Д. Й. К., за периода от 11.01.2009 г. до
11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от 11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
13. Въз основа на данните по т. 8 до т. 12 вкл., да определи по години,
общия размер на обичайните и извънредни разходи на ответниците Д. Й. К.,
за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от
11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
14. Да определи по години размера на нетния доход, като разлика между
доходите, приходите и източниците на финансиране /т. 7/ и размера на
извършените обичайни и извънредни разходи /т.13/ на ответниците Д. Й. К.,
за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от
11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
15. Да определи по години, размерът на разходите за възмездно
придобиване на МПС, съобразно пазарната им стойност към датата на
придобиване, определена от вещите лица по съдебните експертизи или
съобразно цената, посочена в документите за придобиване или в други
документи, в случаите, когато пазарна стойност не е определена, от
ответниците Д. Й. К., за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за
периода от 11.01.2009 г. до 06.11.2015 г. и А. Д. К., за периода от 11.01.2009 г.
до 25.11.2015 г.
16. Да определи по години размерът на разходите за възмездно
придобиване на дружествени дялове, учредителни и допълнителни вноски в
ЮЛ от ответниците Д. Й. К., за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П.
А. Л., за периода от 11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
17. Да определи по години размерът на внесените суми по банкови
сметки, от ответниците Д. Й. К., за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и
П. А. Л., за периода от 11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
18. Да определи по години размерът на получените суми по банкови
сметки от трети лица, от ответниците Д. Й. К., за периода от 11.01.2009 г. до
11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от 11.01.2009 г. до 06.11.2015 г.
19. Да определи по години размерът имуществото придобито от „МИ
3
КОСТА“ ЕООД, ЕИК *********, „МИ КОСТА ИНВЕСТ“ ЕООД, ЕИК
********* и „КВАНТИ-К“ ЕООД, ЕИК *********, с лични средства на
ответниците Д. Й. К., за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за
периода от 11.01.2009 г. до 06.11.2015 г., съобразно твърденията в исковата
молба за липса на осъществявана от дружествата дейност и други източници
на финансиране.
20. Да определи по години, въз основа на информацията от т.15 до т.19
вкл. общия размер на имуществото на ответниците Д. Й. К., за периода от
11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от 11.01.2009 г. до
06.11.2015 г.
21. Да определи по години размера на несъответствието/съответствието
между нетния доход и имуществото на ответниците Д. Й. К., за периода от
11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. и П. А. Л., за периода от 11.01.2009 г. до
06.11.2015 г.
Резултатите от отговорите на поставените задачи да се представят в
табличен вид с включени колони по видове приходи, разходи и имущество, и
редове по години, като информацията в последния ред бъде обобщена за
целия период от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г., при депозит в размер на 800
лева, вносими от ищеца в едномесечен срок от обявяване на протокола с
представени доказателства за извършено плащане в същия срок,
както и съдебно-икономическа експертиза със задачата вещото лице да
даде отговори на следните въпроси:
1. Въз основа на материалите по делото, документи, налични в
ответниците или трети лица, да определи размера на началното салдо,
формирано от всички източници на приходи на Д. Й. К. и на П. А. Л. към
11.01.2009 год., като в него да включи и началното салдо по техните банкови
сметки.
2. Да определи въз основа на материалите по делото какъв е размерът на
доходите на Д. Й. К. от трудови правоотношения по години за периода от
11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. вкл.
3. Да определи въз основа на материалите по делото какъв е размерът на
доходите на Д. Й. К. от фирми по години за периода от 11.01.2009 г. до
11.01.2019 г. вкл.
4. Да определи въз основа на материалите по делото какъв е размерът на
приходите от продажба на имущество, придобито преди и по време на
проверявания период на Д. Й. К. /за целия период/ и П. А. Л. /до развода/, по
дати и по години за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. вкл.
5. Да определи въз основа на материалите по делото какъв е размерът на
постъпилите суми по банковите сметки на Д. Й. К. /за целия период/ и П. А.
Л. /до развода/, по дати и по години за периода 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г.
вкл.
Да установи има ли други източници на парични средства, извън
установените по т. 1 до т. 5 вкл., като определи по периоди техния размер,
източника на паричния поток и основанието за движението на паричните
средства, като за Д. Й. К. се обхване по дати и години целия проверяван
период, а за П. А. Л. по дати и по години до датата на прекратяване на
гражданския брак.
6. Да определи какви са обичайните разходи за издръжка на
4
домакинството /потребителски разход/, съобразена с броя на членовете на
семейството на Д. Й. К., по
години за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. вкл. съобразно данните от
Националния статистически институт, като при определяне на обичайните
разходи за издръжка на домакинството, вещото лице да съобрази факта, че
ответниците никога не са употребявали алкохолни напитки и тютюневи
изделия, като вредни навици, като от статистическите данни разходите по
тези два показателя да бъдат изключени. Подобно е и обстоятелството за
платените данъци и социални осигуровки - след като е събрана при
проверката информация за реално платените, статистическите следва да
отпаднат, а и за други обстоятелства от този вид, установени от вещото лице с
цел недублиране на разходите.
7. Да определи какви са разходите за задгранични пътувания на Д. Й. К.
/за целия период/ и П. А. Л. /до развода/, по дати и години за периода от
11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. вкл.
8. Да определи въз основа на материалите по делото какъв е размерът на
разходите за платени местни данъци, такси и глоби, извършени от Д. Й. К. /за
целия период/ и П. А. Л. /до развода/, по дати и години за периода от
11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. вкл.
9. Да определи въз основа на материалите по делото какъв е размерът на
извънредните разходи /извън тези в обхвата на т. 60 до т. 8/, извършени от Д.
Й. К. /за целия период/ и П. А. Л. /до развода/, по дати и години за периода от
11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. вкл.
10. Да определи въз основа на информацията по т. 6 до т. 9 общо
обичайните и извънредни разходи, по години за периода от 11.01.2009 г. до
11.01.2019 г. вкл.
11. Да определи въз основа на информацията по т. 1 до т. 10 нетния
доход, по години за периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. вкл.
12. Да определи въз основа на данните по делото и от съдебно -
техническата експертиза какви са разходите за придобиване на недвижими
имоти, извършени от Д. Й. К., по дати и по години за периода от 08.08.2007 г.
до 08.08.2017 г. вкл.
13. Да определи въз основа на данните по делото какви са разходите за
придобиване на МПС, извършени от Д. Й. К., по дати и по години за периода
от 1 1.01.2009 г. до 1 1.01.2019 г вкл.
14. Да определи какви са разходите за придобити дружествени дялове
от Д. Й. К. /за целия период/ и П. А. Л. /до развода/, по дати и години за
периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. вкл.
15. Да определи какви са разходите за вноски по банкови сметки от Д.
Й. К. /за целия период/ и П. А. Л. /до развода/, по дати и години за периода от
1 1.01.2009 г. до 1 1.01.2019 г. вкл.
16. Да определи какви са разходите за погасителни сметки от Д. Й. К.
/за целия период/ и П. А. Л. /до развода/, по дати и години за периода от
11.01.2009 г. до 1 1.01.2019 г. вкл.
17. Да определи какви са постъпилите суми от трети лица по банковите
сметки Д. Й. К. /за целия период/ и П. А. Л. /до развода/, по дати и години за
периода от 11.01.2009 г. до 11.01.2019 г. вкл.
18. Да определи какви са разходите за извършени допълнителни
5
парични вноски в търговски дружества от Д. Й. К. по дати и години за
периода от 11.01.2009 г. до 1 1.01.2019 г. вкл.
19. Да определи въз основа на информацията по горните задачи
несъответствието/съответствието между нетния доход и имуществото, по
години за периода от 11.01.2009 год.-11.01.2019 год.
20. Информацията по т. 1 до т. 19 да бъде отразена в табличен вид с
включени колони по видове приходи, разходи и имущество, и редове по
години, като информацията в последния ред бъде обобщена за целия период
от 11.01.2009 год.-11.01.2019 год.
21.Вещото лице след като се запознае е материалите по делото и при
необходимост да извърши проверка в съответните институции (НСИ, НАП,
Агенция по вписвания и пр.) и счетоводствата на „МЕБЕЛ СТИЛ - Д.К."
ООД, „МИ КОСТА" ЕООД, „МИ КОСТА ИНВЕСТ" ЕООД и „МОДУЛ
ПЛЮС" ООД да отговори:
- сумата в размер на 200 лв., представляваща равностойността на
отчуждените дружествените дялове от капитала на „Модул Плюс" ЕООД
,ЕИК *********, с договор от 09.04.2015 г. изразходвана ли е от отв.К. през
2015год.?Трансформирана ли е в друго имущество?
- сумата в размер на 5 000 лв., представляваща равностойността на
отчуждените дружествени дялове от капитала на „МИ КОСТА" ООД, ЕИК
*********, с договор от 17.04.2015 г. изразходвана ли е от отв. К. през 2015
год.? Трансформирана ли е в друго имущество?
- сумата в размер на 200 лв., представляваща лични вноски през 2011 г.
по сметката BG66 PRCB 9230 1001 7016 19 в „Прокредит банк"АД, е титуляр
Д. К., изразходвана ли е през 2013 год. от отв. К.? Трансформирана ли е в
друго имущество?
- сумата в размер на 1 500 лв., представляваща лични вноски през 2017
г. по сметка BG35 BGUS 9160 1005 2264 00 в „БАКБ"АД, с титуляр Д. К.
изразходвана ли е от отв. К.? Трансформирана ли е в друго имущество?
- сумата в размер на 2 500 лв., представляваща лични вноски през 2014
г. по сметка в лева с № 21770962 в „Банка ДСК" ЕАД, с титуляр Д. К.,
изтеглена ли е от отв. К.? Изразходвана ли е? Трансформирана ли е друго
имущество?
- сумата в размер на 17 688 лв., представляваща получени суми от трети
лица през 2013 г. по сметка с IBAN BG11 RZBB 9155 1004 9318 05 в
„Райфайзенбанк" ЕАД, с титуляр Д. К., изтеглена ли е от посочената
разплащателна сметка? Изразходвана ли е? Трансформирана ли е в друго
имущество?
- сумата в размер на 9 100 лв., представляваща получени суми от трети
лица през 2014 г. по сметка с IBAN BG11 RZBB 9155 1004 9318 05 в
„Райфайзенбанк" ЕАД, с титуляр Д. К. изтеглена ли е от посочената сметка?
Изразходвана ли е? Трансформирана ли е в друго имущество?
- сумата в размер на 500 лв., представляваща получени суми от трети
лица през 2014 г. по сметка в лева с № 21770962 в „Банка ДСК" ЕАД, с
титуляр Д. К., изтеглена ли е? Изразходвана ли е? Трансформирана ли е в
друго имущество?
- сумата в размер на 1 300 лв. представляваща лични вноски по сметка
6
BG60 BGUS 9160 1005 3569 00 в „БАКБ"АД, с титуляр „МИ КОСТА
ИНВЕСТ " ЕООД, отчетена ли е в счетоводството на дружеството, по кои
счетоводни сметки, възстановена ли е (върната ли е) на отв. К.?
- сумата в размер на 169 000 лв. представляваща направени
допълнителни парични вноски в „МЕБЕЛ СТИЛ Д.К." ООД през 2011 г. . на
осн. чл. 134 от ТЗ, внесена на части, за което са издадени приходни касови
ордери - на 01.01.2011 г. в размер на 10 000 лв. ПКО № 2426/01.01.2011 г.; на
01.04.2011 г. в размер на 10 000 лв., ПКО № 2448/01.04.2011 г.; на 01.05.2011
г. в размер на 5 000 лв., ПКО № 2455/01.05.2011г.; на 01.05.2011г. в размер на
35 000 лв. ПКО № 2461/01.05.2011г.; на 01.06.2011 г. в размер на 50 000 лв.,
ПКО №2469/01.06.2011 г.; на 01.06.2011 г. в размер на 5 000 лв., ПКО №
2476/01.06.2011 г.; на 01.07.2011 г. в размер на 26 000 лв., ПКО №
2481/01.07.2011 г.; на 01.11.2011 г. в размер на 15 500 лв., ПКО №
2527/01.11.2011 г.; на 01.12.2011 г. в размер на 12 500 лв., ПКО №
2531/01.02.2011 г., отчетена ли е в счетоводството на дружеството, по кои
счетоводни сметки, възстановена ли е (върната ли е) на отв. К.?
- сумата в размер на 57 000 лв., представляваща направени
допълнителни парични вноски в „МЕБЕЛ СТИЛ Д.К." ООД през 2012 г. на
осн. чл.134 от ТЗ., внесена на части, за което са издадени приходни касови
ордери - на 28.02.2012 г. в размер на 10 000 лв., ПКО № 2573/28.02.2012 г.; на
10.05.2012 г. в размер на 25 000 лв. ПКО № 2593/10.05.2012 г. и на 10.07.2012
г. в размер на 22 000 лв., ПКО № 2595/10.07.2012 г.; отчетена ли е в
счетоводството на дружеството, по кои счетоводни сметки, възстановена ли е
(върната ли е) на отв. К.?
- сумата в размер на 92 800 лв. представляваща направени
допълнителни парични вноски „МЕБЕЛ СТИЛ Д.К." ООД през 2013 г. на осн.
чл. 134 от ТЗ, внесена на части, за което са издадени приходни касови ордери
- на 10.01.2013 г. в размер на 5 000 лв. ПКО № 2621/10.01.2013 г.: на
10.02.2013 г. в размер на 6 000 лв., ПКО № 2678/10.02.201З г.; на 11.03.201З г.
в размер на 29 000 лв. ПКО № 2715/11.03.201З г.; на 05.05.2013 г. в размер на
25 000 лв., ПКО № 2775/05.05.201З г.; на 10.06.201З г. в размер на 18 000 лв.,
ПКО № 2791/10.06.201З г.; на 15.07.201З г. в размер на 9 800 лв., ПКО №
2801/15.07.201З г., отчетена ли е в счетоводството на дружеството, по кои
счетоводни сметки, възстановена ли е (върната ли е) на отв. К.?
- сумата в размер на 114 000 лв. представляваща направени
допълнителни парични вноски „МЕБЕЛ СТИЛ Д.К.'" ООД през 2014 г. на
осн. чл. 134 от ТЗ, внесена на части, за което са издадени приходни касови
ордери - на 01.01.2014 г. - 6 500 лв.; на 01.02.2014 г. - 12 500 лв.; на 01.03.2014
г. - 17 000 лв.; на 10.05.2014 г. - 2 000 лв.; на 26.05.2014 г. - 1 500 лв.; на
05.07.2014 г. – 7000 лв.; на 16.08.2014 г. - 13 000 лв.; на 29.08.2014 г. - 20 000
лв.; на 15.10.2014 г. - 8 000 лв. и по данни от оборотна ведомост на
дружеството по сметка 729 «други финансови приходи» е осчетоводена
получена сума в брой на 15.06.2014 г. в размер на 26 500 лв., отразена в
Главна книга по кредита на сметка 493 «Разчети със собственика», отчетена
ли е в счетоводството на дружеството, по кои счетоводни сметки,
възстановена ли е (върната ли е) на отв. К.?
- сумата в размер на 11 000 лв. представляваща направени
допълнителни парични вноски „МОДУЛ ПЛЮС'ООД през 201З г. на осн. чл.
134 от ТЗ, внесена на части, за което са издадени приходни касови ордери - на
7
10.01.2013 г. в размер на 8 000лв., ПКО № 5 19/10.01.201З г.и на 25.02.201З г.
в размер на 3 000 лв., ПКО № 546/25.02.201З г., отчетена ли е в
счетоводството на дружеството, по кои счетоводни сметки, възстановена ли е
(върната ли е) на отв. К., при депозит в размер на 600 лева, вносими от
ответника Д. К. в месечен срок от обявяване на протокола с представени
доказателства за извършено плащане в същия срок.
Вещото лице ще бъде определено в закрито заседание.
С оглед допуснатата в днешното съдебно заседание съдебно-икономическа
експертиза СЪДЪТ
О П Р Е Д Е Л И :
ОТЛАГА производството по делото и го НАСРОЧВА за разглеждане в
съдебно заседание на 09.06.2023 година от 15:00 часа, за която дата и час
страните са уведомени.
ДА СЕ ПРИЗОВЕ вещото лице след представени доказателства за
платен депозит.
Протоколът е изготвен в съдебно заседание, което приключи в 14:51 часа.
Съдия при Окръжен съд – Варна: _______________________
Секретар: _______________________
8