№…………./…
.11.2019 г.
гр.
София
СОФИЙСКИЯТ
ГРАДСКИ СЪД, ТЪРГОВСКО ОТДЕЛЕНИЕ, 7-ми състав, в закрито съдебно заседание, в състав:
СЪДИЯ: СВЕТОСЛАВ ВАСИЛЕВ
като разгледа докладваното
от съдията т. д. № 1997 по описа за 2019 г., за да се произнесе, взе предвид
следното:
Производството
е по реда на чл.
25, ал. 4 от ЗТРРЮЛНЦ вр. глава
XXI от ГПК.
Образувано е по жалба с вх.
№ 20190926160329 срещу отказ № 20190531111249/25.09.2019 г. на Агенцията по
вписванията, Търговски регистър и регистър на ЮЛНЦ, с който е отказано вписването
на обстоятелства по чл. 63, ал. 4 от Закона за мерките срещу
изпирането на пари (ЗМИП)
по партидата на „С.1.“ ЕООД с ЕИК *******.
Жалбоподателят счита отказа
за незаконосъобразен, тъй като е поставен при неправилно тълкуване на чл. 63,
ал. 1 и ал. 4 от ЗМИП във връзка с §2, ал. 1, т. 1 и ал. 5 от ДР на ЗМИП, поради което
неправилно длъжностното лице е приело, че в поле „550“ следва да се впишат
единствено данни за физически лица. Едноличен собственик на капитала на „С.1.“
ЕООД е „С.Т.“ АД –
публично дружество, чиито акции се търгуват на регулирания пазар и по отношение на него и на неговите
дъщерни дружества е предвидено изключение
за деклариране на действителни собственици съгласно §2, ал. 1, т. 1 от ДР на
ЗМИП. „С.Т.“ АД упражнява
контрол върху „С.1.“ ЕООД, поради което с вписването на първото като
действителен собственик на капитала би се изпълнила буквата и целта на закона.
Моли съдът да отмени процесния отказ и да даде задължително указания за вписване
на действителния собственик съгласно подаденото заявление.
Съдът
като се запозна с материалите по делото и доводите на длъжностното лице по
регистрацията (ДЛР), намира за установено следното:
Жалбата е подадена в срок
срещу акт на ДЛР, който подлежи на съдебен контрол за законосъобразност, от
лице разполагащо с интерес, поради което е допустима.
Разгледана по същество
съдът я намира за частично основателна по следните съображения:
Съгласно чл. 59, ал. 1, чл.
61, ал. 1 и чл. 63, ал. 1 от ЗМИП, в съответствие с изискванията на Директива
(ЕС) 2015/849 за предотвратяване използването на финансовата система за целите
на изпирането на пари и финансирането на тероризма, се въвеждат изисквания за
идентифициране на физическите лица, действителни собственици на юридическо лице
или друго правно образувание, установява се ред за събиране на съответните
данни и задължение за предоставяне от учредените на територията на Република
България юридически лица и други правни образувания на подходяща, точна и
актуална информация относно такива действителни собственици, чрез вписване на
информацията и данните по партидите, включително в Търговския регистър и
регистъра на юридическите лица с нестопанска цел.
Съгласно разпоредбата на
чл. 63, ал. 4 от ЗМИП в съответния
регистър се вписват следните данни съгласно декларация – 1) действителните
собственици - физически лица, 2) юридическите лица или други правни
образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол. По този начин
законодателят е определил както подлежащи на вписване данни - посочените в чл. 63, ал. 4 от ЗМИП, така и
техният източник – подадената от задълженото лице декларация. За вписване на
тези обстоятелства в Агенция по вписванията – търговски регистър е утвърден
образец на заявление Б7, част I, от който включва обстоятелства по чл. 63, ал.
1 и ал. 4 ЗМИП, включително подраздел „Юридически лица или други правни
образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол“, с поле „537“ –
„Юридическо лице или друго правно образувание, чрез което непряко се упражнява
контрол“, поле „538“ – „Юридическо лице или друго правно образувание, чрез
което пряко се упражнява контрол“ и подраздел с поле „550“ – „Действителни
собственици – физически лица“.
Същевременно в §2, ал. 1, т. 1 от ДР на ЗМИП е предвидено изключение от
задължението за деклариране на действителен собственик физически лице по
отношение на дружество, чиито акции се търгуват на регулиран пазар, което се
подчинява на изискванията за оповестяване в съответствие с правото на
Европейския съюз или на еквивалентни международни стандарти, осигуряващи
адекватна степен на прозрачност по отношение на собствеността. В тези случаи не
се изисква обявяване на имената на физическите лица по реда на ЗМИП, тъй като
за тяхното обявяване е предвиден друг механизъм - съгласно чл. 59, ал. 4 ЗМИП в
този случай се събира информацията за дяловото участие, подлежаща на разкриване
по реда на чл. 145 и сл. от Закона за публичното предлагане на ценни книжа
(ЗППЦК).
Предвид изложеното и като
съобрази, че при невярно деклариране на заявените за вписване обстоятелства,
законният представител на заявителя носи наказателна отговорност по чл. 313 от НК, а на представляваното от него дружество се налага имуществена санкция по
реда на глава десета от ЗМИП, настоящият съдебен състав намира, че длъжностното
лице извършва проверка само дали подадената декларация е по образец, дали съдържа
данните по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП и дали декларираните обстоятелства подлежат на
вписване.
В процесния случай
производството пред Агенцията по вписванията, Търговски регистър е образувано
по Заявление Б7 за вписването на обстоятелства по чл. 63, ал. 4 ЗМИП (л. 33), подадено от В.К., в
качеството си на представляващ „С.1.“ ЕООД. В поле „537“ от Заявлението „Юридическо
лице или друго правно образувание, чрез което пряко се упражнява контрол“ е посочено „С.Т.“ АД – публично дружество, като
същото дружество е посочено и в поле „550“ – „Действителни собственици –
физически лица, участващи пряко или косвено в дружеството“. В приложената към
Заявлението Декларация по образец Приложение № 3 към чл. 38 от ППЗМИП (л. 20) е
посочено, че „С.1.“ ЕООД е дъщерно дружество на „С.Т.“ АД, чиито акции се
търгуват на регулирания пазар и по отношение на последното и на дъщерно
дружество, което то контролира, е предвидено изключение за деклариране на
действителен собственик съгласно 2, ал. 1, т. 1 от ДР на ЗМИП.
При това положение се
установява, че предмет на регистърното производство искане за вписване на две
обстоятелства по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП – „Юридическо лице или друго правно
образувание, чрез което пряко се упражнява контрол“ и „Действителни собственици
– физически лица, участващи пряко или косвено в дружеството“ въз основа на
представената декларация. Доколкото, обаче търговецът е посочил, че е дъщерно
дружество на публично дружество, което предлага акциите си на регулирания
пазар, то по реда на ЗМИП в Търговския регистър не подлежи на вписване
обстоятелство относно „действителните собственици“ на дружеството. Изложеното
налага извода, че в частта, в която длъжностното лице е отказало вписване на
„действителни собственици“, процесния акт е законосъобразен, поради което жалбата
в тази част следва да бъде оставена без уважение.
По отношение заявеното
вписване относно юридическо лице, чрез което пряко се упражнява контрол, същото
подлежи на вписване, посочено е в подадена декларация по образец и е сред
изброените в чл. 63, ал. 4 от ЗМИП обстоятелства. От приложената преписка,
обаче се установява, че Заявлението не е придружено от доказателство за внесена
държавна такса по сметката на Агенцията по вписванията, Търговски регистър, а
по друга сметка (л. 46), обстоятелство, което е изложено и в процесния отказ. В
същото време, обаче длъжностното лице по регистрацията не дало указания на
заявителя за отстраняване на нередовността съгласно разпоредбата на чл. 22, ал.
5 от ЗТРРЮЛНЦ. При това положение постановеният отказ се явява незаконосъобразен
и следва да бъде отменен, с даване на указания на длъжното лице по регистрация
да упражни правомощията си по чл. 22, ал. 5 от ЗТРРЮЛНЦ.
При тези мотиви, съдът
Р
Е Ш И :
ОСТАВЯ
БЕЗ УВАЖЕНИЕ жалба
с вх. № 20190926160329 срещу отказ № 20190531111249/25.09.2019 г. на Агенцията по
вписванията, Търговски регистър и регистър на ЮЛНЦ в частта, с която е отказано
вписване на заявените обстоятелства относно действителните собственици съгласно
§ 2 от ДР на ЗМИП по партидата на „С.1.“ ЕООД с ЕИК *******.
УКАЗВА
на длъжностното
лице по регистрацията при Агенция по вписванията да изпълни правомощията си по
чл. 22, ал. 5 от ЗТРРЮЛНЦ и да даде възможност на заявителя да окомплектова
заявлението си, съгласно мотивите към настоящото решение.
Решението в частта, в която
жалбата е оставена без уважение може да се обжалва пред Софийския апелативен
съд в едноседмичен срок от връчването на преписа, като в останалата част решението
е окончателно.
Препис от решението да се
изпрати на Агенция по вписванията.
СЪДИЯ: