№ 16
гр. Варна, 05.01.2023 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
РАЙОНЕН СЪД – ВАРНА, 4 СЪСТАВ, в публично заседание на седми
декември през две хиляди двадесет и втора година в следния състав:
Председател:Атанас Шкодров
при участието на секретаря Пламена Ст. Стоянова
като разгледа докладваното от Атанас Шкодров Административно
наказателно дело № 20223110204137 по описа за 2022 година
Производството по делото е образувано по жалба на представляващ санкционираното
лице против НП №Р-10-188/11.08.2022г. на зам- Председател на КФН, ръководещ
управление „Надзор на инвестиционната дейност.
С жалбата се сочи на необоснованост на наказателното постановление, тъй като
неправилно деянието не е било квалифицирано като маловажен случай на административно
нарушение. Формулира се искане за отмяна на НП.
В съдебно заседание жалбата се поддържа от представляващ дружеството.
По същество се поддържат и доразвиват основанията за отмяна на НП, изложени с
жалбата. Иска се съда да отмени наказателното постановление.
Процесуален представител на въззиваемата страна оспорва жалбата.
По същество счита, че наказателното постановление следва да бъде потвърдено като
правилно и законосъобразно. Претендира възнаграждение.
След преценка на събраните доказателства по делото, съдът прие за установено от
фактическа страна следното:
След извършена проверка от служители на КФН, сред които св. С., било установено
следното:
На 29.10.2021 г. „Недвижими имоти София" АДСИЦ било извършило плащане в
размер на 3 600 лв. от банкова сметка с IBAN BG28CECB97901 OF 1620603 с титуляр
„НИС" АДСИЦ, открита при „Централна кооперативна банка" АД, по банкова сметка IB AN
BG51TEXI95451004448400 с титуляр „Алма Гриинхаусес" ЕООД, гр. Варна, ЕИК
*********, при „Тексим банк" АД, с основание „по фактури".
Тъй като договор за депозитарни услуги бил сключен с „Тексим банк" АД, а преводът
бил извършен от разплащателна сметка на дружеството в „Централна кооперативна банка"
АД , а в конкретния случай извършеното плащане от „НИС" АДСИЦ към „Алма
Гриинхаусес" ЕООД не било свързано нито с правата и задълженията по договорите за
банкови кредити на „НИС" АДСИЦ, нито с техните предмети и цели на отпускане,
проверяващите приели, че е нарушен чл. 19, ал. 4, изречение последно вр. ал. 2 от
1
ЗДСИЦДС.
На 16.02.2022г. св. С. съставила акт за установяване на административно нарушение
срещу дружеството. В съдържанието на акта били посочени установените по- горе факти. За
дата на извършване на нарушението била опредЕ. датата на извършване на плащането-
проверката – 29.10.2021 г.
Акта бил връчен на представляващ дружеството , като в съдържанието му не било
вписано наличието на възражения. Възражения били депозирани по
административнонаказателната преписка впоследствие, но били преценени като
неоснователни.
Въз основа на акта за установяване на административно нарушение административно
наказващият орган е издал НП № Р-10-188/11.08.2022г., възприемайки изцяло установената
от служителите на КФН фактическа обстановка и давайки правна квалификация на
извършеното нарушение по чл. 19, ал. 4, изречение последно вр. ал. 2 от ЗДСИЦДС. На
дружеството е било наложено административно наказание на основание чл.65 ал.1 т.2 от
ЗДСИЦДС – имуществена санкция в минималния размер.
Горната фактическа обстановка се установява по безспорен и категоричен начин от
събраните по делото доказателства - приложените по административно наказателната
преписка писмени доказателства и гласните такива- показанията на св. С..
Съдът кредитира изцяло горепосочените доказателства, като същите са
безпротиворечиви и взаимно се допълват.
Следва да се отбележи и, че сочените с АУАН и НП факти не се оспорват от страна на
въззивното дружество.
При проверка на съставения акт за установяване на административно нарушение и
издаденото въз основа на него наказателно постановление, съдът констатира, че същите са
издадени при спазване на всички срокове и процедури, предвидени в ЗАНН : Акта за
установяване на административно нарушение е съставен в тримесечния срок от откриване
на нарушителя, съобразно изискването на чл.34 ал.1 от ЗАНН; наказателното постановление
е било издадено в предвидения в ЗАНН шестмесечен срок за издаването му. И акта за
установяване на административно нарушение и наказателното постановление съдържат
реквизитите по чл.42 и чл.57 от ЗАНН.
Проверяващите обективно и пълно са изяснили фактическата обстановка, като по
АНП са събрани доказателства в подкрепа на твърдените факти. В съдържанието на
съставения акт за установяване на административно нарушение се съдържа подробно
описание на фактическата обстановка, установена при проверката. Посочена е и правилна
правна квалификация.
Административно наказващият орган обаче неправилно, въз основа на събраните
доказателства е приел, че се касае за извършено административно нарушение, което следва
да бъде санкционирано по смисъла на закона.
В настоящия казус по безспорен начин е установено, че дружеството не е извършило
дължимо плащане през банковата си сметка в „Тексимбанк"АД, а е използвало банкова
сметка, в която е имало парична наличност в „Централна кооперативна банка" АД. Липсват
обаче каквито и да било данни от нарушението да са настъпили вредни последици, в това
число и такива с неимуществен характер. Спрямо дружеството не са налице данни в
предходен период от време да е реализирало неправомерно поведение, санкционирано по
реда на ЗАНН.
Следва да се отчете и, че съгласно последният обявен отчет на „НИС" АДСИЦ,
дружеството разполага с активи на стойност почти 50 милиона лева. Конкретния превод от
3600 лева представлява пренебрежимо малка част от всичките активи на дружеството, а и
от осъществения превод не са ощетени акционерите на дружеството /дори напротив/.
2
Така, извършвайки превода, на практика формално „„НИС" АДСИЦ осъществява
състав на административно нарушение, но същото показва занижена степен на обществена
опасност в сравнение с останалите нарушения от този вид. Липсват данни да са нанесени
каквито и да било вреди, извършения превод е пренебрежимо малък в сравнение с активите
на дружеството, липсват доказателства за неправомерно поведение в миналото, както вече
беше посочено по- горе, а е очевидно и сформираното критично отношение към
нарушението.
Поради горното се сформира и извод, че в сравнение с обичайните случаи от този вид
деянието показва изключително ниска степен на обществена опасност и в този смисъл е
налице и хипотезата на „маловажен случай” на административното нарушение и в този
смисъл наказателното постановление следва да бъде отменено като необосновано.
Водим от горното съдът
РЕШИ:
ОТМЕНЯ НП №Р-10-188/11.08.2022г. на зам- Председател на КФН, ръководещ
управление „Надзор на инвестиционната дейност, с което на „Недвижими имоти София”
АДСИЦ е наложено административно наказание ИМУЩЕСТВЕНА САНКЦИЯ в размер на
10 000 лева на основание чл.65 ал.1 т.2 от ЗДСИЦДС.
ПРЕДУПРЕЖДАВА „Недвижими имоти София” АДСИЦ, че при извършване на друго
административно нарушение от същия вид, представляващо маловажен случай, в
едногодишен срок от влизането в сила на съдебния акт, за това друго нарушение ще му бъде
наложено административно наказание.
Решението подлежи на касационно обжалване пред ВАС в 14-дневен срок от
получаване на съобщението за изготвяне на мотивите.
Съдия при Районен съд – Варна: _______________________
3