РЕШЕНИЕ
№ 3272
гр. София, 27.08.2022 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ РАЙОНЕН СЪД, 98-МИ СЪСТАВ, в публично заседание
на двадесет и трети февруари през две хиляди двадесет и втора година в
следния състав:
Председател:М. Д.
при участието на секретаря В. К.
като разгледа докладваното от М. Д. Административно наказателно дело №
20211110216966 по описа за 2021 година
Производството е по реда на чл. 59 и сл. ЗАНН.
Образувано е по жалба на "ЦКБ Риъл Истейт Фонд" АДСИЦ срещу
наказателно постановление /НП/ № Р-10-843/09.11.2021 г., издадено от
Заместник-председател на Комисия за финансов надзор (КФН), ръководещ
Управление "Надзор на инвестиционната дейност", с което на основание чл.
221а, ал. 2, т. 1 от Закона за публично предлагане на ценни книжа (ЗППЦК)
на "ЦКБ Риъл Истейт Фонд" АДСИЦ, ЕИК ........... е наложена имуществена
санкция в размер на 5000 / пет хиляди / лева за извършено нарушение на чл.
100н, ал. 1, вр. чл. 100т, ал. 1, изр. 1, пр. 2 от ЗППЦК.
С жалбата моли за отмяна на НП. Посочва се, че забавянето е вследствие
на заболяване на представляващия дружеството от коронавирус.
Жалбоподателят смята случая за маловажен.
В съдебно заседание, в което е даден ход по същество, жалбоподателят
не се явява и не се представлява.
Въззиваемата страна се представлява от юрк. Слабов, който пледира НП
да бъде потвърдено. Претендира юрисконсултско възнаграждение. Представя
писмени бележки.
1
Софийски районен съд, като прецени събраните по делото
доказателства и наведените доводи, приема за установено следното от
фактическа страна:
При извършена проверка от страна на служители на КФН на "ЦКБ Риъл
Истейт Фонд" АДСИЦ, вписано под № .......... в регистъра по чл. 30, ал. 1, т. 3
от Закона за Комисията за финансов надзор (ЗКФН), воден от КФН, и като
такова - адресат на разпоредбите на Закона за публичното предлагане на
ценни книжа (ЗППЦК), било установено, че "ЦКБ Риъл Истейт Фонд"
АДСИЦ не било представило на КФН годишен финансов отчет (ГФО) за
дейността на дружеството за 2020 г., в законоустановения 90-дневен срок от
завършването на финансовата година, а именно - до 31.03.2021 г.
При проверка на постъпилите в КФН годишни финансови отчети за
дейността за 2020 г. по реда на чл. 100т, ал. 4 от ЗППЦК е установено, че в
срок до 31.03.2021 г. „ЦКБ Риъл Истейт Фонд“ АДСИЦ не е представило пред
КФН ГФО за дейността си за 2020 г.
ГФО за дейността на „ЦКБ Риъл Истейт Фонд“ АДСИЦ е представен на
КФН по реда на чл. 100т, ал. 4 от ЗППЦК, след законоустановения за това
срок, на 17.05.2021 г. с електронна форма, вх. № 10-05-2561.
Поради това било прието, че е нарушена разпоредбата на чл. 100н, ал. 1,
вр. чл 100т, ал. 1, изр. първо, предложение първо, вр. с ал. 4 от ЗППЦК, като
нарушението е извършено на 01.04.2021 г. в гр. София.
С писмо, изх. № РГ-05-1235-2 от 16.04.2021 г., представляващият "ЦКБ
Риъл Истейт Фонд" АДСИЦ е поканен да се яви в КФН в срок от три работни
дни от получаване на писмото за съставяне, подписване и връчване на АУАН.
Видно от обратната разписка, писмото е получено от дружеството на
20.04.2021 г., като същото е изпратено и до електронната поща за
кореспонденция с дружеството ................ на 16.04.2021 г.
В посочения в писмото срок, както и към датата на съставянето на
АУАН, представляващ дружеството "ЦКБ Риъл Истейт Фонд" АДСИЦ не се е
явил в КФН и АУАН № Р-06-545 от 15.06.2021 г. бил съставен в отсъствие на
нарушителя, при условията на чл. 40, ал. 2 от ЗАНН.
На основание чл. 43, ал. 4 от ЗАНН, с писмо, изх. № 06-00-30 от
16.06.2021 г., е поискано съдействие от общинската администрация -
2
Столична община, район "Средец", в чийто район се намира седалището и
адреса на управление на "ЦКБ Риъл Истейт Фонд" АДСИЦ, с оглед
предявяване, подписване и връчване на екземпляр от АУАН № Р-06-545 от
15.06.2021 г. С писмо до КФН, вх. № 06-00-30 от 06.07.2021 г., актът е върнат
в КФН, предявен и връчен на представляващия нарушителя - М.П. И., на
25.06.2021 г.
В срока по чл. 44, ал. 1 от ЗАНН, както и извън него, в КФН не са
постъпили писмени възражения от страна на "ЦКБ Риъл Истейт Фонд"
АДСИЦ срещу съставения АУАН № Р-06-545 от 15.06.2021 г. Такива не са
наведени и към момента на връчване на АУАН, видно от графа "Обяснения
или възражения на нарушителя".
Поради това заместник-председателят на КФН, ръководещ управление
"Надзор на инвестиционната дейност" издал атакуваното Наказателно
постановление (НП) № Р-10-843/09.11.2021 г., с което на основание чл. 221а,
ал. 2, т. 1 от Закона за публично предлагане на ценни книжа (ЗППЦК) е
наложена "имуществена санкция" в размер на 5000 / пет хиляди / лева за
извършено нарушение на чл. 100н, ал. 1, вр. чл. 100т, ал. 1, изр. 1, пр. 2 от
ЗППЦК.
Изложената фактическа обстановка съдът прие за установена въз
събраните по делото писмените доказателствени материали, приобщени по
делото по реда на чл. 283 НПК.
Събраните по делото гласни и писмени доказателства са
непротиворечиви и единно изграждат възприетата от съда фактическа
обстановка, поради което подробното им обсъждане е ненужно, още повече
че страните спорят по правото, а не по фактите.
При така установената фактическа обстановка съдът намира следното от
прана страна:
Жалбата е процесуално допустима, тъй като е подадена от надлежно
легитимирана страна в преклузивния срок по чл. 59, ал.2 ЗАНН срещу НП,
което подлежи на обжалване /вж чл. 189, ал.5 ЗДвП и чл. 59, ал.3 ЗАНН/.
Преди да направи служебна проверка на материалноправната
законосъобразност на обжалваното НП, настоящият съдебен състав счита, че
дължи първо проверка дали процесното НП отговаря на изискванията на
3
процесуалния закон. В този смисъл от приложената по делото Заповед № 3-
61/17.03.2021 г., издадена от заместник-председателя на КФН, се установява,
че актосъставителят С. е оправомощен от заместник-председателя на КФН на
основание чл. 15, ал. 1, т. 6 от ЗКФН да съставя АУАН по ЗППЦК.
Наказателното постановление е издадено от компетентен орган по смисъла на
чл. 15, ал. 1, т.7 от ЗКФН - заместник-председателя на КФН.
Процесният АУАН и обжалваното НП са издадени и при спазване на
предвидените давностни срокове по чл. 34, ал. 1 и, ал. 3 ЗАНН, като са
подписани от съответните длъжностни лица. Спазен е и шестмесечният срок
по чл. 34, ал. 3 ЗАНН за издаване на наказателното постановление, считано от
съставянето на АУАН, както и 2-годишният срок от извършване на
нарушението по чл. 34, ал. 1, б. „в“ от ЗАНН.
Същевременно АУАН и НП съдържат всички задължителни реквизити
съобразно разпоредбите на чл. 42 и чл. 57, ал. 1 ЗАНН, като липсва каквото и
да е противоречие или неяснота в съдържанието им. По разбираем и
изчерпателен начин са описани всички съставомерни факти и им е дадена
съответна правна квалификация.
По изложените съображения е видно, че процесните АУАН и НП са
издадени при спазване на всички императивни изисквания на ЗАНН.
Наказателното постановление е издадено и при съобразяване с
изискванията на материалния закон.
Съгласно чл. 100н, ал. 1, вр. чл. 100т, ал. 1, изр. 1, предложение първо,
във връзка с ал.4 от ЗППЦК емитентът има задължение да представи на КФН,
като част от регулираната информация, годишен финансов отчет за дейността
си, в срок до 90 дни от завършване на финансовата година. Дружеството е
следвало да представи ГФО за 2020 г. в срок до 31.03.2021 г. Непредставянето
на ГФО на КФН по този ред в посочения от законодателя срок е
административно нарушение, което е извършено на 01.04.2021 г. – датата,
следваща деня, в който е могло законосъобразно да се изпълни. Чрез
непредставянето на ГФО по посочения в цитираните разпоредби ред и в
указания срок е осъществен от обективна страна съставът на
административното нарушение.
„ЦКБ Риъл Истейт Фонд“ АДСИЦ е годен субект на
административнонаказателна отговорност, предвид вписването му в
4
регистъра по чл. 30, ал. 1, т. 3 от ЗКФН.
По делото се установи, че дружеството - жалбоподател е изпълнило
вмененото му от закона задължение да представи пред КФН ГФО за
дейността си за 2020 г. след изтичането на законоустановения срок до
31.03.2021 г., като ГФО е подаден на 17.05.2021 г. В самата жалба не се спори,
че нарушението не е извършено, а се претендира, че степента на обществена
опасност на нарушението е нищожна.
Наказващият орган правилно е определил санкцията за извършеното
нарушение съобразно разпоредбата на чл. 221а, ал. 2, т. 1 от ЗППЦК, която
предвижда налагане на имуществена санкция на юридически лица за
извършени нарушения визирани в ал. 1 от същата разпоредба, измежду които
е и нарушение на разпоредбата на чл. 100н от ЗППЦК, за което е била
ангажирана административнонаказателната отговорност на жалбоподателя.
Наложената имушествена санкция в минимален размер съответства на
тежестта на нарушението, като в тази насока съдът отчете срока на забавата,
който е под два месеца.
Съдът намира за неоснователни изложените съображения от
дружеството-жалбоподател за наличието на маловажен случай на нарушение
по смисъла на чл. 28 ЗАНН. С Тълкувателно решение № 1 от 12.12.2007 г. на
ОСНК на ВКС не е направено разграничение относно приложимостта на
разпоредбата на чл. 28 ЗАНН спрямо формалните или резултатни
административни нарушения, като горепосочената разпоредба се прилага
спрямо двата вида нарушения. В този смисъл, съгласно разпоредбата на чл. 11
ЗАНН, вр. с чл. 93, т. 9 от НК, за да се определи един случай като
"маловажен" се взема предвид липсата или незначителността на настъпилите
вредни последици или по-ниската степен на обществена опасност на деянието
в сравнение с обикновените случаи на престъпление (в случая нарушение) от
съответния вид. При преценка на характера на извършеното нарушение и
неговите обективни проявления съдът не може да приеме, че в случая се
касае за по-ниска степен на обществена опасност на деянието в сравнение с
обикновените случаи на нарушения от този вид. Нарушението е свързано с
оповестяването на регулираната по закон информация, което е основен
способ за постигане на целите на закона - да се осигури защита на
инвеститорите в ценни книжа, включително чрез създаване на условия за
5
повишаване на тяхната информираност за капиталовия пазар; създаване на
условия за развитието на справедлив, открит и ефективен капиталов пазар;
поддържане на стабилността и на общественото доверие в капиталовия пазар.
В този смисъл съдът не споделя изложените от жалбоподателя доводи, че
нарушението е маловажно. Липсват доказателства, доказващи твърдението на
дружеството-жалбоподател, че представляващият дружеството е бил болен от
коронавирус, както и как заболяването му е пречка да бъде изпълнено
задължението за представяне на ГФО пред КФН. Това, че представляващият
дружеството е бил болен от коронавирус не означава, че дружеството не е
могло да изпълни своето задължение, нито е основание нарушението да бъде
прието за маловажно.
Обобщавайки гореизложеното, административнонаказващият орган
правилно не е приложил разпоредбата на чл. 28 ЗАНН, тъй като извършеното
нарушение не представлява маловажен случай.
Наложена е имуществена санкция в минимален размер, която
съответства на извършеното нарушение.
По изложените аргументи съдът приема, че обжалваното наказателно
постановление е законосъобразно и обосновано, поради което следва да бъде
потвърдено, а подадената жалба да се остави без уважение като
неоснователна.
Съгласно чл. 63д, ал. 3 от ЗАНН / Нов - ДВ, бр. 109 от 2020 г., в сила от
23.12.2021 г./ в полза на юридически лица или еднолични търговци се
присъжда и възнаграждение в размер, определен от съда, ако те са били
защитавани от юрисконсулт или друг служител с юридическо образование.
Предвид изхода на делото, отчитайки неговата фактическа и правна сложност,
обема на доказателствения материал, множеството релевирани възражения в
жалбата, наложили обсъждането им от противната страна, представените
писмени бележки, както и осъщественото процесуално представителство на
наказващия орган пред СРС, на основание чл. 63, ал. 5 ЗАНН, жалбоподателят
следва да бъде осъден да заплати на въззиваемата страна юрисконсултско
възнаграждение в размер на 100, 00 лв. /арг. от чл. 37 от Закона за
адвокатурата във вр. с чл. 27е от Наредбата за изплащането на правната
помощ/.
Водим от горното и на основание чл. 63, ал. 1, пр. 1 и пр. 3 ЗАНН,
6
Софийски районен съд
РЕШИ:
ПОТВЪРЖДАВА наказателно постановление /НП/ № Р-10-
843/09.11.2021 г., издадено от Заместник-председател на Комисия за
финансов надзор (КФН), ръководещ Управление "Надзор на инвестиционната
дейност", с което на основание чл. 221а, ал. 2, т. 1 от Закона за публично
предлагане на ценни книжа (ЗППЦК) на "ЦКБ Риъл Истейт Фонд" АДСИЦ,
ЕИК ................е наложена имуществена санкция в размер на 5000 / пет хиляди
/ лева за извършено нарушение на чл. 100н, ал. 1, вр. чл. 100т, ал. 1, изр. 1, пр.
2 от ЗППЦК.
ОСЪЖДА „ЦКБ Риъл Истейт Фонд“ АДСИЦ, ЕИК ............... да
заплати на Комисията за финансов надзор разноски за юрисконсултско
възнаграждение в размер на 100, 00 лева
РЕШЕНИЕТО подлежи на обжалване пред Административен съд –
София град в 14-дневен срок от получаване от страните на съобщението за
изготвянето му.
Съдия при Софийски районен съд: _______________________
7