Решение по дело №80/2021 на Окръжен съд - Добрич

Номер на акта: 260004
Дата: 22 февруари 2024 г.
Съдия: Станимир Тодоров Ангелов
Дело: 20213200100080
Тип на делото: Гражданско дело
Дата на образуване: 9 февруари 2021 г.

Съдържание на акта

Р  Е   Ш   Е   Н   И   Е

№ 260004

гр. Добрич, 22.02.2024 година

 

В    И М Е Т О    Н А    Н А Р О Д А

 

ДОБРИЧКИЯТ ОКРЪЖЕН СЪД в публично съдебно заседание на осемнадесети януари през две хиляди двадесет и четвърта година в състав:                                                                                                           

 

ПРЕДСЕДАТЕЛ: СТАНИМИР АНГЕЛОВ

 

при участието на секретаря: Румяна Радева

и при участието на прокурора:

сложи за разглеждане гр. дело № 80 по описа на съда за 2021 година, докладвано от съдията и за да се произнесе, съобрази следното:         

 

Производството е образувано по постъпила искова молба на Комисията за отнемане на незаконно придобитото имущество, с предходно наименование Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, гр. София, срещу Д.Д.Г. с ЕГН ********** и Г.Х.Г. с ЕГН **********,***, с която са предявени искове на основание чл.153, ал. 1 от ЗПКОНПИ /Закон за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото имущество/ за отнемане в полза на държавата от ответниците на имущество на обща стойност 101 501,59 лв., за получаването на което не е установено законно основание.

В исковата молба е посочено, че на КПКОНПИ е била уведомена от  Районна прокуратура - Каварна с вх. № УВКПКОНПИ - 695/05.06.2019г.,  че на 09.04.2017 г. Д.Д.Г. е бил привлечен в качество на обвиняем по ДП № 19/2017 г. по описа на РУ гр. Каварна, пр.пр. № 170/2017 г., за това че: За времето от 06.04.2017 г. до 07.04.2017 г., при условията на продължавано престъпление, с цел да принуди К. И. Д. да поеме финансово задължение в размер на 70 000 лв. го е заплашил с насилие, увреждане на имущество или друго противозаконно действие с тежки последици за него и негови ближни - престъпление по чл. 213а, ал. 1 вр. чл. 26 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 11 от ЗПКОНПИ, като с Протокол №ТД04ВА/УВ-18152/12.06.2019г. e образувана проверка по повод установяване на незаконно придобито имущество на лицето Д.Д.Г.. Извършена е проверка, обхващаща периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г.

Посочено е, че след направения анализ, изложен подробно в исковата молба, при проверката е установено наличието на значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице по смисъла чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ в размер  над 150 000 лв. за целия проверяван период. Поради това с решение № 246/03.02.2021 г. на КПКОНПИ е прието да се внесе искане за образуване производство за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество. Описано е подробно придобитото и отчуждено имущество, проследено е движението на  паричните средства, като са анализирани и събраните при проверката данни за приходи на лицето, за разходите му и стойността на придобитото от него имущество, като е прието, че са налице предпоставките, визирани в чл. 141 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, т. 2 и т. 5 във вр. с чл. 151 от ЗПКОНПИ и на основание чл.153, ал. 1 от ЗПКОНПИ е предявен иск от КПКОНПИ за отнемане в полза на държавата на имущество на обща стойност 101 501,59 лв от Д.Д.Г. и Г.Х.Г., съгласно  исковата молба, както следва:

На основание чл. 142, ал. 2, т. 1, във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г., с цена на иска в размер на 10 лв., представляваща  2 (два) дружествени дяла с номинал от 5 лева всеки, на обща стойност 10 лв., съставляващи капитала на „Ана М. Кинг“ ЕООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление гр. Ш., ***, представлявано от Д.Д.Г.;

На основание чл. 142, ал. 2, т. 1, вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г., ЕГН **********, с цена на иска в размер на 12 950 лв., от които:

Лек автомобил „Ауди А 4“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 16.07.2002г., рама WAUZZZ8E73A042677, двигател AYM05053 , собственост на Д.Д.Г.. Пазарна стойност към настоящия момент 5 500лв.

Лек автомобил „Форд Галакси“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 07.07.1998г., рама WF0GXXPSWGWU58857, двигател Y5BWU58857, собственост на Д.Д.Г.. Пазарна стойност към настоящия момент 1 000лв.

Товарен автомобил „Опел Астра“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 28.12.2010г., рама W0LPD6ED5BG015703, двигател A16XER20PU1469, собственост на Д.Д.Г.. Пазарна стойност към настоящия момент 5 500лв.

Лек автомобил „Сеат Алхамбра“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 16.07.1996г., рама VSSZZZ7MZTV503066, двигател ADY166793, собственост на Д.Д.Г.. Пазарна стойност към настоящия момент 950лв.

На основание чл. 151 във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1 във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г. с ЕГН **********, с цена на иска 59 300 лв., от която: сума в размер на 11 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на недвижим имот – дворно място с площ от 1 550 кв.м., съставляващо част от поземлен имот с кадастрален идентификатор 83017.502.1436 по кадастралната карта на гр. Ш., целият с площ от 1 633 кв. м., номер по предходен план: квартал 75, парцел ***, ведно с построената в имота сграда с идентификатор 83017.502.1436.1 със ЗП от 110 кв. м., с административен адрес: гр. Ш., обл. Добрич, ***, отчужден с нотариален акт № *** г., дв. вх. ***г. вписан в СВ – Каварна; сума в размер на 1 200 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Астра“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 30.10.2001г., рама W0L0TGF3522065618, двигател – без номер, отчужден с договор от 15.02.2016 г.; сума в размер на 2 400 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Ситроен Ксара Пикасо“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 21.06.2001 г., рама VF7CHRHYB38997870, двигател PSARHY10DYHZ3009558, отчужден с договор на 18.03.2016 г.; сума в размер 1 200 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Зафира“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 17.09.1999 г., рама W0L0TGF75Y2013737, двигател X20DTL17466737, отчужден с договор на 21.01.2017 г.; сума в размер на      20 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил марка „Мерцедес МЛ 320 ЦД 4 МА“, рег. №     ***, дата на първоначална регистрация 18.06.2007 г., рама WDC1641221A265120, двигател 64294040389625, отчужден с договор от 23.05.2017 г.; сума в размер на 23 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Ауди А6“, рег. №      ***, дата на първоначална регистрация 01.12.2008г., рама WAUZZZ4F88N086248, двигател ASB125556, отчужден с договор от 21.06.2018 г.

На основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1, във вр. с чл. 145, ал. 2, във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г. с ЕГН **********, сума в размер 4 741,59 лв., представляваща незаконно придобито имущество внесена от трети лица през 2018 г., по банкова сметка *** № *** в  ТБ „Юробанк България“ АД с титуляр „Ана М. кинг“ ЕООД, ЕИК, усвоена от проверяваното лице и непреобразувана в друго имущество.

На основание чл. 151, вр. чл. 142, ал. 2, т. 2, вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г. с ЕГН ********** и Г.Х.Г. с ЕГН **********, с цена на иска в общ размер от 22 800 лв., от която: сума в размер на 1 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Фолксваген Голф“, рег. №          ***, дата на първоначална регистрация 06.04.2000 г., рама WVWZZZ1JZYW697760, двигател - ALH258583, отчужден с договор от 19.07.2018 г.; сума в размер на 2 800 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Зафира“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 18.11.2002 г., рама W0L0TGF7532065677, двигател - Y22DTR17D95476, отчужден с договор от 13.08.2018 г.; сума в размер на 12 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „ Хюндай И 30“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 28.02.2012 г., рама TMADB81SACJ086106, двигател - без номер, отчужден с договор от 26.11.2018г.; сума в размер на 6 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Тойота Корола Версо 2.2 Д“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 08.10.2005 г., рама NMTEA16R90R001903, двигател – без номер, отчужден с договор от 28.12.2018 г.

На основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 5, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Г.Х.Г. с ЕГН **********, сума в размер    1 700 лв., представляваща незаконно придобито имущество внесена от Д.Д.Г. по банкова сметка *** № *** в ТБ „Инвестбанк“ АД с титуляр Г.Х.Г. през 2011г., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки.

С Протокол №ТД04ВА/УВ-18152/12.06.2019 г. e образувана проверка по повод установяване на незаконно придобито имущество на лицето Д.Д.Г., според която:

Съгласно справка в НБД „Население” рег. №ТД04ВА/УВ- 7875/06.06.2019 г. ответникът е роден  на *** г. в гр. В., с постоянен адрес:***. Същият е сключил през 2017 г. граждански брак с Г.Х.Г., като от съвместното им фактическо съжителство ответниците имат родени деца: Г. Д. Д., ЕГН **********, М. Д. Д., ЕГН ********** и Д. Д. Д., ЕГН **********.

Периодът на проверката на основание чл. 112, ал. 3 от ЗПКОНПИ обхваща времето от 12.06.2009 г. до 19.08.2019 г. Предвид разпоредбите на чл. 3, т. 4 от Закона за мерките и действията по време на извънредното положение (Обн. в ДВ бр. 28 от 28.03.2020 г.) срокът на проверката е спрял да тече за времето от обявяване на извънредното положение  на 13.03.2020 г. до отмяната му на 13.05.2020 г. вкл. Съгласно ЗИД на Закона за здравето (обн. ДВ бр.44/13.05.2020 г.) сроковете продължават да текат след изтичането на 7 дни от обнародването на закона, считано от 21.05.2020г., поради което крайният срок за приключване на проверката е 19.08.2020 г.

Според ищеца кръгът на проверяваните лица обхваща: Д.Д.Г., за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г.; Г.Х.Г., за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г.; Г. Д. Д., за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. М. Д. Д., за периода от 04.04.2011 г. до 12.06.2019 г.; Д. Д. Д., за периода от 17.09.2012 г. до 12.06.2019г.; „Ана М. Кинг“ ЕООД, ЕИК *********, за периода от 05.05.2018 г. до 12.06.2019 г., представлявано от управителя Д.Д.Г..

От справки в ИКАР и писмо вх. № ТД04ВА/УВ-9610/11.07.2019 г. на Служба по вписванията гр. Каварна ищецът е установил, че проверяваното лице е извършвало сделки с недвижими имоти през проверявания период, както следва: С нотариален акт за покупко-продажба № 6, том І, рег. № 53, дело № *** г. (вписан в СВ - Каварна под вх. рег. № 7*** г., акт № 24, том І, дело № ***г. ), е обективиран договор, съгласно който Г. Н. Г. продава на Д.Д.Г. дворно място с площ от 1 550 кв. м., съставляващо част от поземлен имот с кадастрален идентификатор 83017.502.1436 по кадастрална карта, находящ се в гр. Ш., общ. Ш., обл. Добрич, ***, целият с площ от 1 633 кв. м., трайно предназначение на територията: урбанизирана, начин на трайно ползване 7 ниско застрояване (до 10 м.), номер по предходен план: квартал 75, парцел ***, при съседи: 83017.502.2045, 83017.502.1437, 83017.502.1446, 83017.502.1447 и 83017.502.1435, ведно с построената в имота сграда с кадастрален идентификатор 83017.502.1436.1 със ЗП от 110 кв. м., брой етажи: един, предназначение: жилищна сграда еднофамилна, състояща се по нотариален акт от три стаи, салон и кухня за сумата от 9 800 лв. Данъчната оценка на продаваемия имот е в размер на 7 966,20 лв. ищецът е приел, че сумата в размер на 9 800 лв. представлява и реалната пазарна цена на имота към датата на придобиването му, която е заплатена по договора.

С нотариален акт за покупко-продажба вписан в Агенция по вписванията, СВ - Каварна акт № 156, том. 4, вх. рег. №***г., дв. вх. ***г. недвижимият имот е продаден, като пазарната стойност към датата на отчуждаване е 11 500 лв. Според ищеца сумата от 11 500 лв. подлежи на отнемане в полза на държавата от Д.Д.Г., на основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ, тъй като не е установен законен източник на средствата за придобиването му.

От справки в АИС КАТ от 04.07.2019 г. ищецът е установил, че са налице данни за превозни средства регистрирани на името на проверяваното лице и свързаните с него лица, както следва:

1. лек автомобил „Опел Астра“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 30.10.2001 г., рама W0L0TGF3522065618, двигател – без номер, придобит от Д.Д.Г. с договор за покупко-продажба (внос) от 04.05.2015 г. за сумата от 350 евро или 684,54 лв., като автомобилът е отчужден с договор за покупко-продажба от 15.02.2016 г. за сумата от 300 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване - 1 400 лв. и към датата на отчуждаване - 1 200 лв.;

2. Лек автомобил „Ситроен Ксара Пикасо“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 21.06.2001 г., рама VF7CHRHYB38997870, двигател PSARHY10DYHZ3009558, придобит от Д.Д.Г. с договор за покупко-продажба (внос) от 10.02.2016 г. за сумата от 1 100 евро или 2 151,41 лв., като автомобилът е отчужден с договор за покупко-продажба от 18.03.2016 г. за сумата от 400 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване - 2 400 лв. и към датата на отчуждаване - 2 400 лв.;

3. Лек автомобил „Опел Зафира“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 17.09.1999 г., рама W0L0TGF75Y2013737, двигател X20DTL17466737, придобит от Д.Д.Г. с договор за покупко-продажба (внос) от 10.03.2016 г. за сумата от 450 евро или 880,12 лв., като автомобилът е отчужден с договор за покупко-продажба от 21.01.2017 г. за сумата от 500 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване - 2 500 лв. и към датата на отчуждаване - 1 200 лв.;

4. Лек автомобил „Ауди А 4“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 16.07.2002 г., рама WAUZZZ8E73A042677, двигател AYM050534, придобит от Д.Д.Г. с договор за покупко-продажба от 09.12.2016 г. за сумата от 500 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване - 7 500 лв. и към настоящия момент - 5 500 лв.;

5. Лек автомобил „Мерцедес МЛ 320 ЦД 4 МА“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 18.06.2007г., рама WDC1641221A265120, двигател 64294040389625, придобит от Д.Д.Г. с договор за покупко-продажба (внос) от 10.01.2017 г. за сумата от 1 500 евро или 2 933,77 лв, като автомобилът е отчужден с договор за покупко-продажба от 23.05.2017 г. за сумата от 3 000 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване – 20 000 лв. и към датата на отчуждаване - 20 000 лв.;

6. Лек автомобил „Форд Галакси“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 07.07.1998 г., рама WF0GXXPSWGWU58857, двигател Y5BWU58857, придобит от Д.Д.Г. с договор за покупко-продажба от 16.03.2017 г. за сумата от 300 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване - 1 500 лв. и към настоящия момент - 1 000 лв.;

7. Товарен автомобил „Опел Астра“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 28.12.2010 г., рама W0LPD6ED5BG015703, двигател A16XER20PU1469, придобит от Д.Д.Г. с договор за покупко-продажба (внос) от 27.05.2017 г. за сумата от 1 200 евро или 2 347 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване - 6 500 лв. и към настоящия момент - 5 500 лв.;

8. Лек автомобил „Сеат Алхамбра“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 16.07.1996 г., рама VSSZZZ7MZTV503066, двигател ADY166793, придобит от Д.Д.Г. с договор за покупко-продажба от 27.06.2017 г. за сумата от 500 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване - 1 050 лв. и към настоящия момент - 950 лв.;

9. Лек автомобил „Ауди А6“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 01.12.2008 г., рама WAUZZZ4F88N086248, двигател ASB125556, придобит от Д.Д.Г. с договор за покупко-продажба (внос) от 10.07.2017 г. за сумата от 2 780 евро или 5 437,21 лв. Автомобилът е отчужден с договор за покупко-продажба от 21.06.2018 г. за сумата от 1 500 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване - 25 000 лв. и към датата на отчуждаване - 23 000 лв.;

10. Лек автомобил „Фолксваген Голф“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 06.04.2000 г., рама WVWZZZ1JZYW697760, двигател - ALH258583, придобит от Д.Д.Г. и Г.Х.Г. с договор за покупко-продажба (внос) от 15.06.2018 г. за сумата от 400 евро или 782,33 лв. Автомобилът е отчужден с договор за покупко-продажба от 19.07.2018 г. за сумата от 550 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване - 2 500 лв. и към датата на отчуждаване - 1 500 лв.;

11. Лек автомобил „Опел Зафира“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 18.11.2002 г., рама W0L0TGF7532065677, двигател - Y22DTR17D95476, придобит от Д.Д.Г. и Г.Х.Г. с договор за покупко-продажба (внос)  от 20.06.2018 г. за сумата от 900 евро или 1 760,28 лв. Автомобилът е отчужден с договор за покупко-продажба от 13.08.2018 г. за сумата от 480 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване - 2 800 лв. и към датата на отчуждаване - 2 800 лв.;

12. Лек автомобил „ Хюндай И 30“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 28.02.2012 г., рама TMADB81SACJ086106, двигател - без номер, придобит от Д.Д.Г. и Г.Х.Г. с договор за покупко-продажба (внос)  от 15.11.2018 г. за сумата от 2 100 евро или 4 107,24 лв. Автомобилът е отчужден с договор за покупко-продажба от 26.11.2018 г. за сумата от 500 лв., с пазарна стойност към датата на придобиване -12 500 лв. и към датата на отчуждаване - 12 500 лв.;

13. Лек автомобил „Тойота Корола Версо 2.2 Д“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 08.10.2005 г., рама NMTEA16R90R001903, двигател – без номер, придобит от Д.Д.Г. и Г.Х.Г. с договор за покупко-продажба (внос) от 20.11.2018 г. за сумата от 1 800 евро или 3 520,49 лв. Автомобилът е отчужден с договор за покупко-продажба от 28.12.2018 г. за сумата от 600 лв., като пазарна стойност към датата на придобиване - 6 000 лв. и към датата на аване - 6 000 лв.

Ищецът е изискал данъчно-осигурителна информация, съгласно писмо вх. № ТД04ВА/УВ- 8880/27.06.2018 г. от ТД на НАП –Варна, офис Добрич, според която: за периода 2009 г. - 2019 г. не са налице данни за подадени годишни данъчни декларации от Д.Г.Д..

Ищецът сочи, че за 2009 г. „Престиж“ ЕООД, като осигурител, е начислил месечен облагаем доход в размер на 210,47 лв. на името на ответника, като за периода 2010 г. - 2015 г. не са налице данни за начислен месечен облагаем доход. За 2016 г. „Сан Марко“ ЕООД, като осигурител начислил месечен облагаем доход в размер на 711,82 лв. на името на ответника.

По отношение на Г.Х.Г. за периода 2009 г. - 2019 г. не са налице данни за подадени годишни данъчни декларации, както и за начислен месечен облагаем доход. От представената информация, справки по чл. 73 от ЗДДФЛ за изплатени суми от фирми ищецът е установил, че на Д.Г. и Г.Г. са изплатени: 2012 г. - от движимо имущество, предадено на лица, които имат право да извършват събиране, транспортиране, оползотворяване или обезвреждане на отпадъци по Закона за управление на отпадъците сума в размер на 18,90 лв., като общо удържаният данък през 2012 г. е 1,89 лв., а нетният доход е в размер на 17,01 лв. През 2013г. - от движимо имущество, предадено на лица, които имат право да извършват събиране, транспортиране, оползотворяване или обезвреждане на отпадъци по Закона за управление на отпадъците сума в размер на 947,70 лв., като общо удържаният данък през 2013 г. е 94,77 лв.,  нетният доход е в размер на 852,93 лв.

Ищецът сочи, че с решение от 29.08.2019 г. по ч. гр. д. № 508/2019 г. Районен съд - Каварна е разрешил разкриване на банковата тайна, относно наличностите и операциите по сметките на проверяваното лице и свързаните с него лица. В тази връзка съгласно писмо с вх. рег. № ТД04ВА/УВ-14111/09.10.2019 г. на ТБ „Централна кооперативна банка“ АД се установяват: разплащателна сметка в лева № ***, открита на 30.06.2004 г. и закрита на 25.06.2018 г. с титуляр Г.Х.Г., като според банковото извлечение началното салдо по сметката е в размер на 132,45 лв., а през 2009 г. по сметката са постъпили помощи и обезщетения в размер на 140 лв.; спестовна сметка в лева № ***, открита на 02.06.2003 г. и активна към датата на проверката с титуляр Г.Х.Г., сачалното салдо по сметката в размер на 1,61 лв., без движение на парични средства.

Съгласно писмо с вх. рег. № ТД04ВА/УВ-13210/18.09.2019 г. на ТБ „УниКредит Булбанк“ АД банкова сметка *** № ***, открита на 18.10.2018 г. и активна към датата на проверката е с титуляр Г. Д. Д.. В периода 26.10.2018 г. - 27.12.2018 г. по сметката са извършени две вноски за захранване с посочен наредител Г. Д. в общ размер на 32 лв. и е получен еднократен превод от Дирекция „Социално подпомагане“ в размер на 250 лв., като от средствата в размер на 32 лв. са извършени тегления на ПОС и са удържани банкови такси.

Ищецът сочи, че съгласно писмо с вх. рег. № ТД04ВА/УВ-13854/03.10.2019 г. на ТБ „Обединена българска банка“ АД картова сметка в лева № ***, открита на 20.08.2014 г. и закрита на 04.08.2015 г. е с титуляр Д.Д.Г.. На 03.08.2015 г. по сметката е постъпил еднократен превод в размер на 24 лв., без посочен наредител, с основание „плащане по фактура“ и средствата са удържани  за банкови такси. Съгласно писмо с вх. рег. № ТД04ВА/УВ-13947/03.10.2019г.  на  ТБ „Инвестбанк“ АД разплащателна сметка в лева № ***, открита на 09.03.2011 г. и активна към датата на проверката с титуляр Г.Х.Г. в периода 2011 г. - 2015 г. ищецът е установил следното движение по сметката:

През 2011 г. са получени помощи и обезщетения от Дирекция „Социално подпомагане“ в общ размер на 1 295 лв. и на  06.10.2011 г.  е  направена еднократна вноска за захранване на сметката от Д.Г. в размер на 1 700 лв. През 2012 г. са получени помощи и обезщетения от Дирекция „Социално подпомагане“ в общ размер на 1 255 лв. През 2013 г. са получени помощи и обезщетения от Дирекция „Социално подпомагане“ в общ размер на 1 770 лв. През 2014 г. са получени помощи и обезщетения от Дирекция „Социално подпомагане“ в общ размер на 1 528,50 лв. През 2015 г. са получени помощи и обезщетения от Дирекция „Социално подпомагане“ в общ размер на 390,60лв. След 29.12.2015 г. няма движение по сметката, освен начислени банкови такси.

Ищецът сочи, че сумата в размер на 1 700 лв., представляваща вноска по сметката през 2011 г., наредена от Д.Д.Г., е  непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки, подлежи на отнемане в полза на държавата на основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 5, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Г.Х.Г. тъй като не е установен законен източник на средствата.

Представено е писмо с вх. рег. № ТД04ВА/УВ-13854/03.10.2019 г. на ТБ „Юробанк България“ АД, според което няма движение по банкова  сметка *** № ***, открита на 25.02.2008 г. и закрита на 13.08.2010 г. с титуляр Д.Д.Г..

За изчисляване на необходимите средства за издръжката на членовете на семейството на проверяваното лице ищецът използвал статистическите данни на Национален осигурителен институт (съгласно писма изх. №№ 37-00-6/06.02.2008 г.,  №37-00-7/07.05.2009 г., № 37-00-12/05.05.2010 г., 37-00-32/10.10.2011 г. ,37-00-05/23.04.2014 г., 07-04-916/28.04.2015 г., 07-04-243/18.04.2016 г., 07-04-242/19.04.2017 г. и 07-04-211/19.04.2018 г.), според които паричният разход за издръжка на домакинството през проверявания период възлиза общо на 124 990,16 лв., по години, както следва: за домакинство, състоящо се от 3 лица, за периода от 12.06.2009 г. до 04.04.2011 г., от 4 лица за периода от 05.04.2011 г. до 17.09.2012 г., и от 5 лица за периода 18.09.2012 г. - 12.06.2019 г., по години, както следва: за 2009 г. (от м. юни до м. декември) - 5 392,33 лв.; за 2010 г. - 8 822 лв.; за 2011 г. - 9 894 лв.; за 2012 г. - 11 918,25 лв.; за 2013 г. - 12 259 лв.; за 2014 г. - 13 140 лв.; за 2015 г. - 13 439 лв.; за 2016 г. - 13 820 лв.; за 2017 г. - 15 023 лв.; за 2018 г. - 15 023 лв.; за 2019 г. (от м. януари до м. май вкл.) - 6 259,58 лв.

Ищецът сочи, че според писмо изх. № 365000- 24573/24.06.2019 г. на Главна дирекция „Гранична полиция” при МВР (ОД на МВР гр. Варна) в автоматизирания информационен фонд (АИС „Граничен контрол”) за проверявания период са регистрирани следните записи на данни за преминавания, включващи излизания и влизания, през ГКПП на Република България от проверяваното лице и членовете на семейството му, както следва:

Д.Д.Г.: излизане от РБ през ГКПП Кулата Шосе на 22.01.2010 г. в 11.00 ч.; излизане от РБ през ГКПП Капитан Петко войвода на 25.01.2010 г. в 09.00 ч.; влизане в РБ през ГКПП Кулата шосе на 22.02.2010 г. в 04.00 ч.; излизане от РБ през ГКПП Кулата шосе на 25.10.2012 г. в 08.14 ч.; излизане от РБ през ГКПП Дуранкулак на 08.01.2016 г. в 12.47 ч.; излизане от РБ през ГКПП Златарево на 09.01.2016 г. в 14.40 ч.; влизане в РБ през ГКПП Златарево на 09.01.2016 г. в 14.51 ч.; излизане от РБ през ГКПП Златарево на 13.01.2016 г. в 15.43 ч.; излизане от РБ през ГКПП Кулата Шосе на 27.01.2016 г. в 16.57 ч.; влизане в РБ през ГКПП Дуранкулак на 01.09.2016 г. в 09.15 ч.; излизане от РБ през ГКПП Дуранкулак на 23.11.2016 г. в 12.42 ч.; влизане в РБ през ГКПП Дуранкулак на 23.11.2016 г. в 13.48 ч.; излизане от РБ през ГКПП Русе Дунав мост на 11.08.2017 г. в 05.14 ч. и влизане в РБ през ГКПП Дуранкулак на 14.08.2017 г. в 08.57 ч.; излизане от РБ през ГКПП Дуранкулак на 06.03.2018г. в 18.01ч.; влизане в РБ през ГКПП Дуранкулак на 06.03.2018г. в 18.11ч. Ищецът е изчислил дневните пари за 4 дни, че са в размер на 140 евро, квартирни пари за 3 дни - 390 евро, или общо разходите за пътуване са 530 евро, равняващи се на 1 036,59 лв.

За Г.Х.Г.: излизане от РБ през ГКПП Дуранкулак на 06.03.2018 г. в 18.02 ч.; влизане в  РБ през ГКПП Дуранкулак на 06.03.2018 г. в 18.14 ч.; излизане от РБ през ГКПП Аерогара Варна на 06.06.2018 г. в 03.40 ч. (полет №BUC3115 до Копенхаген) и влизане в РБ през ГКПП Аерогара Варна на 12.06.2018 г. в 22.55 ч. (полет № XG3283 от Копенхаген). Ищецът е изчислил дневните пари за 7 дни, че са в размер на 245 евро и квартирни пари за 6 дни - 780 евро, или общо разходи за пътуване 1 025 евро, равняващи се на 2 004,73 лв.

За Г. Д. Д.: излизане от РБ през ГКПП Дуранкулак на 06.03.2018 г. в 18.01 ч.; влизане в РБ през ГКПП Дуранкулак на 06.03.2018 г. в 18.11 ч.; излизане от РБ през ГКПП Аерогара София на 10.03.2018 г. в 04.28 ч. (полет №W64377 до Копенхаген) и влизане в РБ през ГКПП Аерогара София на 17.03.2018 г. в 12.26 ч. (полет №W64378 от Копенхаген). Ищецът е изчислил дневните пари за 8 дни, че с в размер на 280 евро, квартирни пари за 7 дни - 910 евро, или общо разходи за пътуване 1 190 евро, равняващи се на 2 327,44 лв. Следва излизане от РБ през ГКПП Аерогара София на 10.04.2018 г. в 12.25 ч. (полет №W64377 до Копенхаген) и влизане в РБ през ГКПП Аерогара София на 24.04.2018 г. в 12.26 ч. (полет № W64378 от Копенхаген).

Ищецът е изчислил дневните пари за 15 дни - 525 евро, квартирни пари за 14 дни - 1 820 евро, или общо разходи за пътуване 2 345 евро, равняващи се на 4 586,42 лв. Следва излизане от РБ през ГКПП Аерогара Варна на 06.06.2018 г. в 03.41 ч. (полет №BUC3115 до Франкфурт) и влизане в РБ през ГКПП Аерогара Варна на 12.06.2018 г. в 22.54 ч. (полет № XG3283 от Франкфурт). Ищецът е изчислил дневните пари за 7 дни - 245 евро, квартирни пари за 6 дни - 780 евро, или общо разходи за пътуване 1 025 евро, равняващи се 2 004,73 лв. Следва излизане от РБ през ГКПП Калотина шосе на 09.02.2019 г. в 09.59 ч.  и влизане в РБ през ГКПП Калотина шосе на 21.02.2019 г в 08.41 ч. Ищецът е изчислил дневните пари за 12 дни - 420 евро, квартирни пари за 11 дни 1 430 евро, или общо разходи за пътуване 1850 евро, равняващи се на3 618,29 лв.

Ищецът е уточнил, след 01.01.2007 г. българските граждани се проверяват на ГКПП по метода „преценка на риска“, данните за пътуванията им в АИФ „Граничен контрол“ са непълни поради което  за част от  пътуванията на проверяваното лице и членовете на семейството му  не е начислен извънреден разход.

По отношение на платените публичноправни задължения - данъци, такси, глоби от страна на проверяваното лице ищецът сочи съгласно писмо с вх. № ТД04ВА/УВ - 8855/26.06.2019 г. на община Ш., отдел „Местни данъци и такси“ лицето е заплатило местни данъци, такси и глоби към Общината, както следва: през 2016 г. - 88,49 лв.; през 2017 г. - 832,40 лв. и през 2018 г. - 406,52 лв.

Според писмо вх. № ТД04ВА/УВ-8831/26.06.2019 г. ТД на НАП - Варна, офис Добрич, за периода 05.05.2018 г. - 12.06.2019 г. няма данни за подадени годишни данъчни декларации от „Ана М. Кинг“ ЕООД, ЕИК *********. Посоченото дружество не е придобивало пътни превозни средства и недвижими имоти в проверявания период.

Ищецът е представил писмо с вх. рег. № ТД04ВА/УВ-13854/03.10.2019г. на ТБ „Юробанк България“ АД, според което: по банкова сметка *** № ***, открита на 17.11.2017 г. и активна към датата на проверката с титуляр „Ана М. кинг“ ЕООД, е внесен капитал за учредяване на дружеството в размер на 10 лв., получен е еднократен превод в размер на 500 лв. от „ИСА“ ООД с основание „аванс по договор“, а на 15.05.2018 г. от сметката са прехвърлени 440 лв. по банкова сметка *** № *** с титуляр „Ана М. Кинг“ ЕООД; остатъкът от 60 лв. е удържан за банкови такси, като няма друго движение по сметката.

Банкова сметка *** № ***, открита на 15.05.2018 г. и активна към датата на проверката с титуляр „Ана М. Кинг“ ЕООД, като ищецът е установил следното движение по сметката:

На 15.05.2018 г. по сметката са получени 440 лв. прехвърлени от банкова сметка *** № *** с титуляр „Ана М. Кинг“ ЕООД; на 21.05.2018 г. е получен превод от „ИСА“ ООД с основание „аванс по договор“ в размер на 1 000 лв.; на 28.05.2018 г. е получен превод от „ИСА“ ООД с основание „аванс по договор“ в размер на 2 000 лв.; на 30.05.2018 г. е получен превод от „ИСА“ ООД в размер на 534,30 лв. с основание „плащане по фактури 4 и 5/29.05.2018 г.“; на 29.10.2018 г. е получен еднократен превод от „Летище София“ в размер на 1 000 лв. с основание „плащане по фактура 7/19.10.2018 г.“. Според ищеца в периода 15.05.2018 г.-15.02.2019 г. от получените по сметката средства в общ размер на 4 974,30 лв., са изтеглени на каса и на АТМ от проверяваното лице, и усвоени на ПОС терминал – 4 741,59 лв. и са удържани 232,71 лв. за банкови такси, като няма друго движение по сметката, като получените суми от трети лица по банковата сметка на дружеството, представляват незаконно придобито имущество и подлежат на отнемане в полза на държавата. Сумата общо в размер на 4 741,59 лв., представляваща постъпили парични средства от трети лица през 2018 г., усвоена от Д.Д.Г., ЕГН ********** и непреобразувана в друго имущество, подлежи на отнемане в полза на държавата на основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1, във вр. с чл. 145, ал. 2, във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ.

Ищецът е изпратил до Д.Д.Г. писмо/покана с изх. № ТД 04 ВА/УВ-12842/20.11.2020 г. за представяне в 14-дневен срок на попълнена декларации по чл. 136 от ЗПКОНПИ, като на ответника е указана възможността за запознаване с материалите по преписката и представяне на писмени възражения и доказателства в едномесечен срок от получаване на поканата. Изпратената покана е върната с отбелязване към известие за доставяне №PS 900003EEG23, че не е потърсена от получателя.

Ищецът е изпратил до Г.Х.Г. писмо/покана изх. № ТД 04 ВА/УВ-12843/20.11.2020 г. за представяне в 14-дневен срок на декларации по чл. 136 от ЗПКОНПИ, като на ответницата е указана възможността за запознаване с материалите по преписката и представяне на писмени възражения и доказателства в едномесечен срок от получаване на поканата. Изпратената покана е върната с отбелязване към известие за доставяне №PS 900003EEG45, че не е потърсена от получателя.

Ищецът е извършил анализ за определяне на значително несъответствие през различните години на проверявания период, според който:

2009 година - Доходи, приходите или източниците на финансиране са общо в размер на 350,47 лв., в т.ч.: доходи от трудови правоотношения в размер на 210,47 лв.; доходи от обезщетения и помощи в размер на 140 лв.; обичайни и извънредни разходи в размер на 5 392,33 лв. – за издръжка на домакинство в размер, като е установен отрицателен  нетен доход в размер на 5 041,86 лв.; Имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими вещи, недвижими имоти; ограничени вещни права; нематериални активи/ в размер на нула лв., като е налице несъответствие между нетния доход и имуществото в размер на 5 041,86 лв.;

2010 година - Доходи, приходи или източници на финансиране общо в размер на нула лв.; обичайни и извънредни разходи в размер на 8 822 лв. – за издръжка на домакинство, като е установен отрицателен  нетен доход в размер на 8 822 лв.; Имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими вещи, недвижими имоти; ограничени вещни права; нематериални активи/ в размер на нула лв., като е налице несъответствие между нетния доход и имуществото в размер на 8 822 лв.;

2011 година – Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 1 295 лв., приходи от обезщетения и помощи в размер на 1 295 лв.; обичайни и извънредни разходи в размер на 9 894 лв. – за издръжка на домакинство, като е установен отрицателен нетен доход в размер на 8 599 лв.; Имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими вещи, недвижими имоти; ограничени вещни права; нематериални активи/ в размер на 1 700 лв.: /вноски по банкови сметки в размер на 1 700 лв./, като е налице несъответствие между нетния доход и имуществото в размер на 10 299 лв.;

2012 година – Доходи, приходи или източници на финансиране общо в размер на 1 272,01 лв., в т.ч.: доходи по чл.73 от ЗДДФЛ в размер на 17,01 лв.; приходи от обезщетения и помощи в размер на 1 255 лв.; обичайни и извънредни разходи в размер на 11 918,25 лв. - за издръжка на домакинство, като е установен отрицателен  нетен доход в размер на 10 646,24 лв.; имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими вещи, недвижими имоти; ограничени вещни права; нематериални активи/ в размер на нула лв., като е налице несъответствие между нетния доход и имуществото в размер на        10 646,24 лв.

2013 година – Доходи, приходи или източници на финансиране общо в размер на 2 622,93 лв., в т.ч.: доходи по чл.73 от ЗДДФЛ в размер на 852,93 лв; приходи от обезщетения и помощи в размер на 1 770 лв.; обичайни и извънредни разходи в размер на 12 259 лв. - за издръжка на домакинство; установен е отрицателен  нетен доход в размер на 9 636,07 лв.; имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими вещи, недвижими имоти; ограничени вещни права; нематериални активи/ в размер на нула лв., като е налице несъответствие между нетния доход и имуществото в размер на           9 636,07 лв.;

2014 година – Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 1 528,50 лв.: приходи от обезщетения и помощи в размер на             1 528,50 лв.; обичайни и извънредни разходи в размер на 13 140 лв. – за издръжка на домакинство, като е установен е отрицателен  нетен доход в размер на 11 611,50 лв.; Имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими вещи, недвижими имоти; ограничени вещни права; нематериални активи/ в размер на нула лв., като е налице несъответствие между нетния доход и имуществото в размер на 11 611,50 лв.;

2015 година – Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 390,60 лв.: приходи от обезщетения и помощи в размер на 390,60 лв.; обичайни и извънредни разходи в размер на 13 463 лв., в т.ч.: за издръжка на домакинство в размер на 13 439 лв.; постъпил превод в размер на 24 лв. без наредител - удържан за банкови такси, като е установен отрицателен нетен доход в размер на 13 072,40 лв.; Имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими вещи, недвижими имоти; ограничени вещни права; нематериални активи/ в размер на 11 200 лв., в т.ч.: разход за придобиване на недвижим имот в размер на 9 800 лв.; разход за придобиване на МПС в размер на 1 400 лв., като е налице несъответствие между нетния доход и имуществото в размер на 24 272,40 лв.;

2016 година – Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 711,82 лв.: доходи от трудови правоотношения в размер на 711,82 лв.; обичайни и извънредни разходи общо в размер на 13 908,49 лв., в т.ч.: за издръжка на домакинство в размер на 13 820 лв.; за местни данъци и такси в размер на 88,49 лв., като е установен отрицателен  нетен доход в размер на    13 196,67 лв.; Имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими вещи, недвижими имоти; ограничени вещни права; нематериални активи/ в размер на 12 400 лв.: разход за придобиване на МПС в размер на 12 400 лв., като е налице несъответствие между нетния доход и имуществото в размер на        25 596,67 лв.;

2017 година – Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на нула лв.; обичайни и извънредни разходи общо в размер на             16 891,99 лв., в т.ч.: за издръжка на домакинство в размер на 15 023 лв.; за местни данъци и такси в размер на 832,40 лв.; за задгранични пътувания в размер на 1 036,59 лв., като е установен отрицателен  нетен доход в размер на 16 891,99 лв.; имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими вещи, недвижими имоти; ограничени вещни права; нематериални активи/ в размер на 52 850 лв. – разход за придобиване на МПС, като е налице несъответствие между нетния доход и имуществото в размер на 69 741,99 лв.

2018 година – Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 250 лв.: приходи от обезщетения и помощи в размер на 250 лв.; обичайни и извънредни разходи общо в размер на 26 384,84 лв., в т.ч.: за издръжка на домакинство в размер на 15 023 лв.; за местни данъци и такси в размер на 406,52 лв.; за задгранични пътувания в размер на 10 923,32 лв.; вноска по сметка на непълнолетно дете в размер на 32 лв., като е установен е отрицателен  нетен доход в размер на 26 134,84 лв.; имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими, недвижими вещи; ограничени вещни права; нематериални активи/общо в размер на 28 551,59 лв., в т.ч.: разход за придобиване на МПС в размер на 23 800 лв.; разход за придобиване на дружествени дялове в размер на 10 лв.; усвоени суми получени от трети лица по сметка на еднолично дружество в размер на 4 741,59 лв., като е налиц несъответствие между нетния доход и имуществото в размер на 54 686,43 лв.

2019 година – Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на нула лв.; обичайни и извънредни разходи общо в размер на 9 877,87 лв., в т.ч.: за издръжка на домакинство в размер на 6 259,58 лв.; за задгранични пътувания в размер на 3 618,29 лв., като е установен е отрицателен  нетен доход в размер на 9 877,87 лв.; имущество /пари; парични суми, внесени по банкови сметки; допълнителни парични вноски в търговски дружества; движими вещи, недвижими имоти; ограничени вещни права; нематериални активи/общо в размер на нула лв., като е несъответствие между нетния доход и имуществото в размер на 9 877,87 лв.

Ищецът е извършил анализ за определяне на значително несъответствие за целия проверяван период, според който:

Доходите, приходите или източниците на финансиране са общо в размер на 8 421,33 лв., в т.ч.: доходи от трудови правоотношения в размер на 922,29 лв.; доходи по чл. 73 от ЗДДФЛ в размер на 869,94 лв.; приходи от обезщетения и помощи в размер на 6 629,10 лв.;

Обичайните и извънредни разходи са общо в размер на 141 951,77 лв., в т.ч.: за издръжка на домакинство в размер на 124 990,16 лв.; за задгранични пътувания в размер на 15 578,20 лв.; за местни данъци и такси в размер на 1 383,41 лв.; за внесени суми по сметки, от които са удържани банкови такси в размер на 56 лв., като е установен отрицателен нетен доход в размер на     133 530,44 лв.

Ищецът е посочил, че имуществото на ответниците, включващо пари, парични суми, внесени по банкови сметки, допълнителни парични вноски в търговски дружества, движими вещи, недвижими имоти, ограничени вещни права и пр. нематериални активи, е общо в размер на 106 701,59 лв., като в тази стойност са включени: разход за придобиване на недвижими имоти в размер на 9 800 лв.; разход за придобиване на МПС в размер на 90 450 лв.; разход за придобиване на дружествени дялове в размер на 10 лв.; разход за вноски по банкови сметки в размер на 1 700 лв.; изтеглени получени суми от трети лица по сметка на еднолично дружество в размер на 4 741,59 лв., поради което несъответствието между нетния доход и имуществото в размер на 240 232,03 лв.

При така описаната фактическа обстановка ищецът приема, че е налице значително несъответствие над 150 000 лева за целия проверяван период в имуществото на проверяваното лице по смисъла на чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ, като предмет на отнемане в исковото производство е имущество на стойност 101 501,59 лв., тъй като е налице значително несъответствие в имуществото на проверяваното лице по смисъла чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ. Според ищеца налице са основанията, визирани в чл. 153, ал. 1 във връзка с чл. 141, във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, т. 2 и т. 5 вр. с чл. 151 от ЗПКОНПИ.

Ищецът настоява предявените искове да бъдат уважени като бъде постановено отнемане в полза на държавата на имущество от Д.Д.Г. и от Г.Х.Г.,      с цена на иска 101 501,59 лева, както следва:

На основание чл. 142, ал. 2, т. 1, във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г., в размер на 10 лв., съставляваща 2 дружествени дяла с номинал от 5 лева всеки, на обща стойност 10 лв. представляващи капитала на „Ана М. Кинг“ ЕООД, представлявано от Д.Д.Г..

 На основание чл. 142, ал. 2, т. 1, вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г., ЕГН **********, с цена на иска в общ размер 12 950 лв., включваща: лек автомобил „Ауди А 4“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 16.07.2002 г., рама WAUZZZ8E73A042677, двигател AYM05053 , собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 5 500 лв.; лек автомобил „Форд Галакси“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 07.07.1998 г., рама WF0GXXPSWGWU58857, двигател Y5BWU58857, собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 1 000 лв.; товарен автомобил „Опел Астра“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 28.12.2010 г., рама W0LPD6ED5BG015703, двигател A16XER20PU1469, собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 5 500 лв.; лек автомобил „Сеат Алхамбра“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 16.07.1996 г., рама VSSZZZ7MZTV503066, двигател ADY166793, собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 950 лв.

На основание чл. 151 във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1 във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г., с цена на иска в общ размер 59 300 лв., от която: сума в размер на 11 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на недвижим имот – дворно място с площ от 1 550 кв.м., съставляващо част от поземлен имот с кадастрален идентификатор 83017.502.1436 по кадастралната карта на гр. Ш., целият с площ от 1 633 кв. м., номер по предходен план: квартал 75, парцел ***, ведно с построената в имота сграда с идентификатор 83017.502.1436.1 със ЗП от 110 кв. м., с административен адрес: гр. Ш., общ. Ш., обл. Добрич, ***, продаден с нотариален акт №156, том. 4, вх. рег. №***г., дв. вх. ***г. вписан в СВ – Каварна; сума в размер на 1 200 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Астра“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 30.10.2001 г., рама W0L0TGF3522065618, двигател – без номер, продаден с договор от 15.02.2016 г.; сума в размер на 2 400 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Ситроен Ксара Пикасо“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 21.06.2001 г., рама VF7CHRHYB38997870, двигател PSARHY10DYHZ3009558, продаден с договор на 18.03.2016 г.; сума в размер 1 200 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Зафира“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 17.09.1999 г., рама W0L0TGF75Y2013737, двигател X20DTL17466737, продаден с договор на 21.01.2017 г.; сума в размер 20 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил марка „Мерцедес МЛ 320 ЦД 4 МА“, рег. №      ***, дата на първоначална регистрация 18.06.2007 г., рама WDC1641221A265120, двигател 64294040389625, продаден с договор от 23.05.2017 г.; сума в размер на 23 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „ Ауди А 6“, рег. №     ***, дата на първоначална регистрация 01.12.2008 г., рама WAUZZZ4F88N086248, двигател ASB125556, продаден с договор от 21.06.2018 г.

На основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1, във вр. с чл. 145, ал. 2, във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г., ЕГН **********, с цена на иска в размер 4 741,59 лв., представляваща незаконно придобито имущество внесена от трети лица през 2018 г., по банкова сметка *** № *** в  ТБ „Юробанк България“ АД с титуляр „Ана М. кинг“ ЕООД, ЕИК, усвоена от проверяваното лице и непреобразувана в друго имущество.

На основание чл. 151, вр. чл. 142, ал. 2, т. 2, вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г., ЕГН ********** и Г.Х.Г., ЕГН **********, с цена на иска в общ размер 22 800 лв., включваща: сума в размер на 1 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „ Фолксваген Голф“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 06.04.2000 г., рама WVWZZZ1JZYW697760, двигател - ALH258583, продаден с договор от 19.07.2018 г.; сума в размер на 2 800 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Зафира“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 18.11.2002 г., рама W0L0TGF7532065677, двигател - Y22DTR17D95476, продаден с договор от 13.08.2018 г.; сума в размер на 12 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „ Хюндай И 30“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 28.02.2012г., рама TMADB81SACJ086106, двигател - без номер, продаден с договор от 26.11.2018 г.; сума в размер на 6 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Тойота Корола Версо 2.2 Д“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 08.10.2005 г., рама NMTEA16R90R001903, двигател – без номер, продаден с договор от 28.12.2018 г.

На основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 5, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Г.Х.Г., ЕГН **********, с цена на иска в размер 1 700 лв., включваща сума в същия размер, представляваща незаконно придобито имущество внесена от Д.Д.Г. по банкова сметка *** № *** в ТБ „Инвестбанк“ АД с титуляр Г.Х.Г. през 2011 г., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки.

По делото е постъпила молба вх. № 261057/09.10.2023 г., с която ищецът моли да бъде допуснато изменение на предявения иск, чрез неговото намаляване за горницата над 24 460 лв. до 101 501,59 лв., равняваща се на       77 041,59 лв., като заявява отказ от претенцията си по отношение на посочената част от 77 041,59 лв. и конкретно включваща заявени с първоначалната искова молба искания за отнемане на следното имущество:

На основание чл. 151 във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1 във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г., с цена на иска в общ размер 47 800 лв., от която: сума в размер на 1 200 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Астра“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 30.10.2001 г., рама W0L0TGF3522065618, двигател – без номер, отчужден с договор от 15.02.2016 г.; сума в размер на 2 400 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Ситроен Ксара Пикасо“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 21.06.2001 г., рама VF7CHRHYB38997870, двигател PSARHY10DYHZ3009558, отчужден с договор на 18.03.2016 г.; сума в размер 1 200 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Зафира“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 17.09.1999г., рама W0L0TGF75Y2013737, двигател X20DTL17466737, отчужден с договор на 21.01.2017 г.; сума в размер 20 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил марка „Мерцедес МЛ 320 ЦД 4 МА“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 18.06.2007г., рама WDC1641221A265120, двигател 64294040389625, отчужден с договор от 23.05.2017 г.; сума в размер на 23 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „ Ауди А 6“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 01.12.2008 г., рама WAUZZZ4F88N086248, двигател ASB125556, отчужден с договор от 21.06.2018 г.

На основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1, във вр. с чл. 145, ал. 2, във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г., ЕГН **********, с цена на иска в размер 4 741,59 лв., а именно сума в размер на    4 741,59 лв., представляваща незаконно придобито имущество внесена от трети лица през 2018 г., по банкова сметка *** № *** в  ТБ „Юробанк България“ АД с титуляр „Ана М. кинг“ ЕООД, ЕИК, усвоена от проверяваното лице и непреобразувана в друго имущество.

На основание чл. 151, вр. чл. 142, ал. 2, т. 2, вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ от Д.Д.Г., ЕГН ********** и Г.Х.Г., ЕГН **********, с цена на иска в общ размер 22 800 лв., включваща: сума в размер на 1 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „ Фолксваген Голф“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 06.04.2000 г., рама WVWZZZ1JZYW697760, двигател - ALH258583, отчужден с договор от 19.07.2018 г.; сума в размер на 2 800 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Зафира“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 18.11.2002 г., рама W0L0TGF7532065677, двигател - Y22DTR17D95476, отчужден с договор от 13.08.2018 г.; сума в размер на 12 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „ Хюндай И 30“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 28.02.2012г., рама TMADB81SACJ086106, двигател - без номер, отчужден с договор от 26.11.2018 г.; сума в размер на 6 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Тойота Корола Версо 2.2 Д“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 08.10.2005 г., рама NMTEA16R90R001903, двигател – без номер, отчужден с договор от 28.12.2018 г.

На основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 5, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ от Г.Х.Г., ЕГН **********, с цена на иска в размер 1 700 лв., а именно сума в размер на 1 700 лв., представляваща незаконно придобито имущество внесена от Д.Д.Г. по банкова сметка *** № *** в ТБ „Инвестбанк“ АД с титуляр Г.Х.Г. през 2011 г., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки.

След заявения частичен отказ от претенцията си ищецът поддържа предявения иск с цена от 24 460 лв. формирана, както следва:

2 дружествени дяла с номинал от 5 лева всеки, на обща стойност 10 лв. представляващи капитала на „Ана М. Кинг“ ЕООД, представлявано от Д.Д.Г.;

 лек автомобил „Ауди А 4“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 16.07.2002 г., рама WAUZZZ8E73A042677, двигател AYM05053 , собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 5 500 лв.; лек автомобил „Форд Галакси“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 07.07.1998 г., рама WF0GXXPSWGWU58857, двигател Y5BWU58857, собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 1 000 лв.; товарен автомобил „Опел Астра“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 28.12.2010 г., рама W0LPD6ED5BG015703, двигател A16XER20PU1469, собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 5 500 лв.; лек автомобил „Сеат Алхамбра“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 16.07.1996 г., рама VSSZZZ7MZTV503066, двигател ADY166793, собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 950 лв.

сума в размер на 11 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на недвижим имот – дворно място с площ от 1 550 кв.м., съставляващо част от поземлен имот с кадастрален идентификатор 83017.502.1436 по кадастралната карта на гр. Ш., целият с площ от 1 633 кв. м., номер по предходен план: квартал 75, парцел ***, ведно с построената в имота сграда с идентификатор 83017.502.1436.1 със ЗП от 110 кв. м., с административен адрес: гр. Ш., общ. Ш., обл. Добрич, ***, продаден с нотариален акт №156, том. 4, вх. рег. №***г., дв. вх. ***г. вписан в СВ – Каварна.

В дадения им подходящ срок ответниците не са изразили становище по молбата.

С определение № 260002 от 19.02.2024 г. на осн. чл. 214 от ГПК съдът е допуснал изменение на предявените искове чрез тяхното намаление от 101 501,59 лв. на 24 460 лв., като е прекратил производството по гр. дело № 80/2021 г. по описа на Добричкия окръжен съд поради частичен отказ от исковете по отношение на горницата от 24 460 лв. до 101 501,59 лв., или в частта на предявените искове в размер на 77 041,59 лв., както следва: срещу Д.Д.Г., на основание чл. 151 във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1 във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ, с цена на иска в общ размер 47 800 лв., от която: сума в размер на 1 200 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Астра“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 30.10.2001 г., рама W0L0TGF3522065618, двигател – без номер, отчужден с договор от 15.02.2016 г.; сума в размер на    2 400 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Ситроен Ксара Пикасо“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 21.06.2001 г., рама VF7CHRHYB38997870, двигател PSARHY10DYHZ3009558, отчужден с договор на 18.03.2016 г.; сума в размер 1 200 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Зафира“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 17.09.1999 г., рама W0L0TGF75Y2013737, двигател X20DTL17466737, отчужден с договор на 21.01.2017 г.; сума в размер 20 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил марка „Мерцедес МЛ 320 ЦД 4 МА“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 18.06.2007г., рама WDC1641221A265120, двигател 64294040389625, отчужден с договор от 23.05.2017 г.; сума в размер на 23 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „ Ауди А 6“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 01.12.2008 г., рама WAUZZZ4F88N086248, двигател ASB125556, отчужден с договор от 21.06.2018 г.; срещу Д.Д.Г., на основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 1, във вр. с чл. 145, ал. 2, във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ, с цена на иска в размер 4 741,59 лв., а именно сума в размер на 4 741,59 лв., представляваща незаконно придобито имущество внесена от трети лица през 2018 г., по банкова сметка *** № *** в ТБ „Юробанк България“ АД с титуляр „Ана М. кинг“ ЕООД, ЕИК, усвоена от проверяваното лице и непреобразувана в друго имущество; срещу Д.Д.Г., и Г.Х.Г., на основание чл. 151, вр. чл. 142, ал. 2, т. 2, вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ ЕГН **********, с цена на иска в общ размер 22 800 лв., а именно: сума в размер на 1 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „ Фолксваген Голф“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 06.04.2000 г., рама WVWZZZ1JZYW697760, двигател - ALH258583, отчужден с договор от 19.07.2018 г.; сума в размер на 2 800 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Опел Зафира“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 18.11.2002 г., рама W0L0TGF7532065677, двигател - Y22DTR17D95476, отчужден с договор от 13.08.2018 г.; сума в размер на 12 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Хюндай И 30“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 28.02.2012г., рама TMADB81SACJ086106, двигател - без номер, отчужден с договор от 26.11.2018 г.; сума в размер на 6 000 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на лек автомобил „Тойота Корола Версо 2.2 Д“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 08.10.2005 г., рама NMTEA16R90R001903, двигател – без номер, отчужден с договор от 28.12.2018 г.; срещу Г.Х.Г., на основание чл. 151, във вр. с чл. 142, ал. 2, т. 5, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ, с цена на иска в размер 1 700 лв., а именно сума в размер на 1 700 лв., представляваща незаконно придобито имущество внесена от Д.Д.Г. по банкова сметка *** № *** в ТБ „Инвестбанк“ АД с титуляр Г.Х.Г. през 2011 г., непреобразувана в друго имущество и нетрансферирана по други банкови сметки.

В срока по чл. 131 от ГПК Д.Д.Г. и Г.Х.Г. не са представили отговор на исковата молба. Ответниците не се явяват в съдебно заседание, не се представляват и не изразяват становище по делото.

Добричкият окръжен съд, като прецени доказателствата по делото и доводите на страните, приема за установено следното от фактическа и правна страна:

Видно е от доказателствата по делото, че в КПКОНПИ е постъпило уведомление от  Районна прокуратура - Каварна с вх. № УВКПКОНПИ - 695/05.06.2019 г., че на 09.04.2017г. Д.Д.Г. с ЕГН ********** е бил привлечен в качество на обвиняем по ДП №19/2017 г. по описа на РУ гр. Каварна, пр.пр. №170/2017г., за това че: За времето от 06.04.2017г. до 07.04.2017г., при условията на продължавано престъпление, с цел да принуди К. И. Д. да поеме финансово задължение в размер на 70 000 лв. го е заплашил с насилие, увреждане на имущество или друго противозаконно действие с тежки последици за него и негови ближни - престъпление по чл. 213а, ал. 1 вр. чл. 26 от НК, което попада в обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 11 от ЗПКОНПИ,

С Протокол №ТД04ВА/УВ-18152/12.06.2019г. e образувана проверка по повод установяване на незаконно придобито имущество на лицето Д.Д.Г. с ЕГН **********. Извършена е проверка, обхващаща периода от 12.06.2009г. до 12.06.2019г.

След направения анализ, изложен подробно в исковата молба, при проверката ищецът е установил, че е налице значително несъответствие над 150 000 лева за целия проверяван период в имуществото на проверяваното лице по смисъла на чл. 107, ал. 2 от ЗПКОНПИ във вр. с § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ. Поради това с решение № 246/03.02.2021г. на КПКОНПИ е прието да се внесе искане за образуване производство и с искова молба с вх.№ 260936/09.02.2021 г. е предявен настоящия иск срещу ответниците.

Обявление за образуване на делото е обнародвано в ДВ бр. № 16 на 25.02.2022 г., и до приключване на устните състезания трети лица не са предявили самостоятелни права върху претендираното от КПКОНПИ по делото имущество.

Фактическият състав на чл. 153, ал. 1 от ЗПКОНПИ включва следните материалноправни предпоставки: Установяване, че дадено физическо лице е придобило незаконно имущество, т. е. имущество, за придобиването на което не е установен законен източник съгласно легалното определение, дадено в §1, т.2 от ДР на закона; Извеждане на обосновано предположение, че това конкретно имущество е придобито незаконно, като обосновано предположение е налице винаги, когато след проверка се установи значително несъответствие между имуществото и нетния доход на проверяваното лице, възлизащо на 150 000 лева за целия проверяван период и образувано наказателно производство срещу това лице за престъпление по НК, измежду визираните в закона, по което то е привлечено като обвиняем.

Съгласно легалната дефиниция на понятието „Имущество“ дадена в §1, т.4 от ДР на ЗПКОНПИ, то е всякакъв вид собственост, материална или нематериална, движима или недвижима, ограничени вещни права, както и юридически документи, доказващи правото на собственост или други права върху него.

По реда на ЗПКОНПИ на отнемане подлежи незаконно придобито имущество. Преди да се изследва въпроса със законността на дохода за придобиване на съответното имущество следва да се отговора на въпроса налице ли е значително несъответствие по смисъла на §1 т.3 от ДР на ЗПКОНПИ, съгласно която разпоредба: „Значително несъответствие“ е онзи размер на несъответствието между имуществото и нетния доход, който надвишава 150 000 лв. за целия проверяван период.“  За да се отговори на този въпрос следва да се изследва имуществото на ответниците в началото и в края на проверявания период, налице ли е обогатяване и в какъв размер. При изследване на този въпрос съдът следва да съобрази и тълкувателно решение №4/21 от 18.05.2023г. на ОСГК на ВКС, съгласно което „1.Не представляват „имущество“ по смисъла на §1 т.4 от ДР на ЗПКОНПИ и не участват при определяне размера на несъответствието съобразно нормата на §1 т.3 от ДР на ЗПКОНПИ получените от проверяваното лице парични средства с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие отчуждено друго имущество, за което не е установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период. 2.Не подлежи на отнемане в полза на държавата паричната равностойност на получените суми с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие отчуждено или липсващо друго имущество, за което не е установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период и не е установено преобразуването им в друго имущество.“.

Съгласно нормата на чл.141 от ЗПКОНПИ на отнемане подлежи само незаконно придобито имущество, а това е такова имущество, което е влязло в патримониума на проверяваното лице през проверявания период и което е налично и в края на този период, но е придобито с незаконни доходи, т.е такива, които са от забранена със закон дейност. Имуществото, което е напуснало патримониума на проверяваното лице към момента на сезиране на съда, не може да бъде отнето от него, но ако имуществото се намира у свързани лица, то се отнема от тях, а ако е отчуждено в полза на трети лица, на отнемане подлежи равностойността на отчужденото имущество, когато отчуждаването е противопоставимо на държавата. Ако отчуждаването не е противопоставимо на държавата, имуществото се отнема от приобретателя му. Следователно на отнемане от проверяваното лице или свързаните с него лица подлежи само притежавано – налично имущество, а не доходи или приходи на това лице, а също и непритежавано имущество – такова, което е било придобито от него, но вече е напуснало патримониума му, тъй като е отчуждено, изоставено, потребено или обезценено.

По делото е прието заключението на в.л. на инж. Е. Ж., според което пазарната стойност на леките автомобили, към посочените в задачата на експертизата моменти е била както следва:

лек автомобил „Опел Астра“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 30.10.2001г., рама W0L0TGF3522065618, двигател – без номер, към датата на придобиване – 04.05.2015 г. е имал пазарна стойност от 4 471 лв., а към датата на отчуждаване – 15.02.2016 г. е имал пазарна стойност от 3 912 лв. /тази сума е определена съгласно представеното от в.л. на 08.02.2023 г. допълнително заключение (л. 409);

лек автомобил „Ситроен Ксара Пикасо“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 21.06.2001 г., рама VF7CHRHYB38997870, двигател PSARHY10DYHZ3009558, към датата на придобиване – 10.02.2016 г. е имал пазарна стойност от 3 765 лв., а към датата на отчуждаване – 18.03.2016 г. е имал пазарна стойност от 3 704 лв.;

лек автомобил „Опел Зафира“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 17.09.1999г., рама W0L0TGF75Y2013737, двигател X20DTL17466737, към датата на придобиване – 10.03.2016 г. е имал пазарна стойност от 2 540 лв., а към датата на отчуждаване – 21.01.2017 г. е имал пазарна стойност от 2 097 лв.;

лек автомобил „Ауди А4“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 16.07.2002г., рама WAUZZZ8E73A042677, двигател AYM05053 , към датата на придобиване – 09.12.2016 г. е имал пазарна стойност от 6 239 лв.;

лек автомобил марка „Мерцедес МЛ 320 ЦДИ 4 Матик“, рег. №       ***, дата на първоначална регистрация 18.06.2007 г., рама WDC1641221A265120, двигател 64294040389625, към датата на придобиване – 10.01.2017 г. е имал пазарна стойност 25 439 лв., а към датата на отчуждаване – 23.05.2017 г. е имал пазарна стойност от 23 592 лв.;

лек автомобил „Форд Галакси“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 07.07.1998 г., рама WF0GXXPSWGWU58857, двигател Y5BWU58857, към датата на придобиване – 16.03.2017 г. е имал пазарна стойност от 1 936 лв.;

товарен автомобил „Опел Астра“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 28.12.2010г., рама W0LPD6ED5BG015703, двигател A16XER20PU1469, към датата на придобиване – 27.05.2017 г. е имал пазарна стойност от 11 120 лв.;

лек автомобил „Сеат Алхамбра“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 16.07.1996 г., рама VSSZZZ7MZTV503066, двигател ADY166793, към датата на придобиване – 27.06.2017 г. е имал пазарна стойност от 1 326 лв.

лек автомобил „Ауди А6“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 01.12.2008 г., рама WAUZZZ4F88N086248, двигател ASB125556, към датата на придобиване – 10.07.2017 г. е имал пазарна стойност от 25 104 лв., а към датата на отчуждаване – 21.06.2018 г. е имал пазарна стойност от 21 649 лв.;

лек автомобил „Фолксваген Голф“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 06.04.2000 г., рама WVWZZZ1JZYW697760, двигател - ALH258583, към датата на придобиване – 16.06.2018 г. е имал пазарна стойност от 1 771 лв., а към датата на отчуждаване – 19.07.2018 г. е имал пазарна стойност от 1 753 лв.;

лек автомобил „Опел Зафира“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 18.11.2002г., рама W0L0TGF7532065677, двигател - Y22DTR17D95476, към датата на придобиване – 20.06.2018 г. е имал пазарна стойност от 3 325 лв., а към датата на отчуждаване – 13.08.2018 г. е имал пазарна стойност от 3 257 лв.;

лек автомобил „Хюндай И30“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 28.02.2012 г., рама TMADB81SACJ086106, двигател - без номер, към датата на придобиване – 15.11.2018 г. е имал пазарна стойност от 6 438 лв., а към датата на отчуждаване – 26.11.2018 г. е имал пазарна стойност от 6 438 лв.;

лек автомобил „Тойота Корола Версо 2.2 Д“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 08.10.2005г., рама NMTEA16R90R001903, двигател – без номер, към датата на придобиване – 20.11.2018 г. е имал пазарна стойност от 5 483 лв., а към датата на отчуждаване – 28.12.2018 г. е имал пазарна стойност от 5 415 лв.

Съгласно заключението на в.л. инж. Н.Л. по назначената съдебно-техническа експертиза пазарната стойност към датата на придобиване – 13.01.2015 г. на недвижим имот – дворно място с площ от        1 550 кв.м., съставляващо част от поземлен имот с кадастрален идентификатор 83017.502.1436 по кадастралната карта на гр. Ш., целият с площ от 1 633 кв. м., номер по предходен план: квартал 75, парцел ***, ведно с построената в имота сграда с идентификатор 83017.502.1436.1 със ЗП от 110 кв. м., с административен адрес: гр. Ш., общ. Ш., обл. Добрич, ***, е била 36 383 лв., а към датата на продажба на имота пазарната стойност е била 53 263 лв.

Във връзка с поставената му допълнителна задача за определяне на справедливата пазарна стойност на процесния имот, чрез използване на следните методи: Метод на вещната стойност, Метод на пазарните аналози и Метод на приходите, в.л. дава следното заключение: Пазарната стойност към датата на придобиване – 13.01.2015 г. на процесния имот е била в размер на 32 755 лева, а към датата на продажба на имота е била 43 283 лв.

Вещото лице Е.Й. по назначената съдебно-икономическа експертиза дава заключение, което не е оспорено от страните и е кредитирано от съда като компетентно изготвено, а именно:

Получените от Д.Д.Г. и Г.Х.Г. облагаеми доходи (като работници и служители), съгласно Справка за осигуряване и изплатени суми от фирми, и съгласно Справки по чл.73 от ЗДДФЛ, за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. включително, са в размер на 1 792,23 лв., от които по години: За периода от 12.06.2009 г. до 31.12.2009 г.  в размер на общо 210,47 лв. – облагаем доход от трудови правоотношения на Д.Д.Г.; през 2010 г. и през 2011 г. в размер на 0,00 лв.; през 2012 г. в размер на общо 869,94 лв. – получен доход по чл.73 от ЗДДФЛ, в т.ч. 852,93 лв. получен доход от Д.Д.Г. и 17,01 лв. получен доход от Г.Х.Г.; през 2013 г. – 2015 включително в размер на 0,00 лв.; през 2016 г.  в размер на общо 711.82 лв. – облагаем доход от трудови правоотношения на Д.Д.Г.; през 2017 г. и 2018 г., както и за периода от 01.01.2019 г. до 12.06.2019 г. в размер на 0,00 лв.

Според в.л. получените от Д.Д.Г. и Г.Х.Г. социални помощи и обезщетения, за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. включително, са в размер на общо 6 961,70 лв., както следва по години: за периода от 12.06.2009 г. до 31.12.2009 г.  в размер на 140 лв.; през 2010 г. в размер на 0,00 лв.; през 2011 г. в размер на 1 295 лв.; през 2012 г. в размер на 1 195 лв.; през 2013 г. в размер на 1 770 лв.; през 2014 г. в размер на 1 921,10 лв.; през 2015 г. в размер на 390,60 лв.; през 2016 г. в размер на 0,00 лв.; през 2017 г. в размер на 0,00 лв.; през 2018 г. в размер на 250 лв.; за периода от 01.01.2019 г. до 12.06.2019 г. в размер на 0,00 лв.

На тази база експертът дава заключение, че общо доходите, приходите или източниците на финансиране на Д.Д.Г. и Г.Х.Г. за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. включително, са в размер на общо 8 753,93 лв., в т.ч. по години, както следва: за периода от 12.06.2009 г. до 31.12.2009 г.  в размер на 350,47 лв.; през 2010 г. в размер на 0,00 лв.; през 2011 г. в размер на 1 295 лв.; през 2012 г. в размер на 2 064,94 лв.; през 2013 г. в размер на 1 770 лв.; през 2014 г. в размер на 1 921,10 лв.; през 2015 г. в размер на 390,60 лв.; през 2016 г. в размер на 711,82 лв.; през 2017 г. в размер на 0,00 лв.; през 2018 г. в размер на 250 лв.; за периода от 01.01.2019 г. до 12.06.2019 г. в размер на 0,00 лв.

Съобразно данните от Националния статистически институт (НСИ) в.л. е изчислило разходите за издръжка на домакинство, съобразно броя на членовете на домакинството, като е отразен потребителския общ разход за домакинство за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. включително, са в размер на общо 127 380,98 лв., от които по години, както следва: за периода от 12.06.2009 г. до 31.12.2009 г. за тричленно семейство в размер на 5 141,18 лв.; през 2010 г. за тричленно семейство в размер на 8 822 лв.; през 2011 г. в размер на общо 10 121,19 лв. формирани от: 2 548,04 лв. за тричленно семейство за периода от 01.01.2011 г. до 04.04.2011 г. и 7 573,15 лв. за четиричленно семейство за периода от 05.04.2011 г. до 31.12.2011 г.; през 2012 г. в размер на общо 11 932,30 лв., формирани от: 8 428,30 лв. за четиричленно семейство за периода от 01.01.2012 г. до 17.09.2012 г. и 3 504,59 лв. за петчленно семейство за периода от 18.09.2012 г. до 31.12.2012 г.; през 2013 г. за петчленно семейство в размер на 12 259 лв.; през 2014 г. за петчленно семейство в размер на 13 140 лв.; през 2015 г. за петчленно семейство в размер на 13 439 лв.; през 2016 г. за петчленно семейство в размер на 13 820 лв.; през 2017 г. за петчленно семейство в размер на 15 023 лв.; през 2018 г. за петчленно семейство в размер на 15 827 лв.; за периода от 01.01.2019 г. до 12.06.2019 г. за петчленно семейство в размер на 7 855,71 лв.    

Вещото лице е изчислило разходите на ответниците и членовете на семейството им за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. включително за платени данъци, такси и глоби, че са в размер общо на 1 336,41 лв. – описани по размери, вид данък и дати на плащане, в.ч. по години както следва: за периода от 12.06.2009 г. до 31.12.2009 г.  в размер на 0,00 лв.; през 2010 г. – 2015 г. включително в размер на 0,00 лв.; през 2016 г. в размер на 88,49 лв.; през 2017 г. в размер на 841,40 лв.; през 2018 г. в размер на 406,52 лв.; за периода от 01.01.2019 г. до 12.06.2019 г. в размер на 0,00 лв.

Вещото лице докладва, че разходите на Д.Д.Г. и Г.Х.Г. и членовете на семейството им за  периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. вкл. за задгранични пътувания, са в размер на общо 15 578,19 лв. / таблица 7/, в т.ч. по  години, както следва: за периода от 12.06.2009 г. до 31.12.2009 г.  в размер на 0.00 лв.; през 2010 г. – 2016 г. включително  в размер на 0,00 лв.; през 2017 г. в размер на 1 036,59 лв.; през 2018 г. в размер на 10 923,31 лв.; за периода от 01.01.2019 г. до 12.06.2019 г. в размер на 3 618,29 лв.

          На следващо място в.л. е описало обичайните и извънредните разходи на Д.Д.Г. и Г.Х.Г. за  периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. вкл., са в размер на общо 144 295,58 лв., описани по вид и размер в таблица 8, в т.ч.по години: за периода от 12.06.2009 г. до 31.12.2009 г. в размер на 5 141,18 лв.; през 2010 г. в размер на 8 822 лв.; през  2011 г. в размер на 10 121,19 лв.; през 2012 г. в размер на 11 932,89 лв.; през 2013 г. в размер на 12 259 лв.; през 2014 г. в размер на 13 140 лв.; през 2015 г. в размер на 13 439 лв.; през 2016 г. в размер на 13 908,49 лв.; през 2017 г. в размер на 16 900,99 лв.; през 2018 г. в размер на 27 156,83 лв.; за периода от 01.01.2019 г. до 12.06.2019 г. в размер на 11 474,00 лв.

          След анализ на изложеното по-горе вещото лице дава заключение, че нетният доход, определен като разлика между доходите, приходите и източниците на финансиране и размера на извършените обичайни и извънредни разходи на домакинството на Д.Д.Г. и Г.Х.Г. за  периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. вкл., е в отрицателен размер на общо 135 541.65 лв., формиран по години, както следва: за периода от 12.06.2009 г. до 31.12.2009 г. в отрицателен размер на 4 790,71 лв.; през 2010 г. в отрицателен размер на 8 822 лв.; през 2011 г. в отрицателен размер на 8 826,19 лв.; през 2012 г. в отрицателен размер на        9 867,95 лв.; през 2013 г. в отрицателен размер на 10 489 лв.; през 2014 г. в отрицателен размер на 11 218,90 лв.; през 2015 г. в отрицателен размер на 13 048,40 лв.; през 2016 г. в отрицателен размер на 13 196,67 лв.; през 2017 г. в отрицателен размер на 16 900,89 лв.; през 2018 г. в отрицателен размер на 26 906,83 лв.; за периода от 01.01.2019 г. до 12.06.2019 г. в отрицателен размер на 11 474,00 лв.

          На следващо място в.л. е изчислило разходите на Д.Д.Г. и Г.Х.Г. за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. включително съобразно заключението на съдебно-автотехническата експертиза за възмездно придобиване на МПС, че са в размер на общо 97 021,00  лв., в т.ч. по години, както следва: през 2015 г. в размер на 4 471 лв., представляваща придобивна стойност към 04.05.2015 г. на  лек автомобил, марка „Опел Астра “ с рег. № ***, рама № W0L0TGF3522065618, двигател – без номер; през 2016 г. в размер на общо 12 544 лв., в т.ч. 3 765 лв. – придобивна стойност към 10.02.2016 г. на лек автомобил „Ситроен Ксара Пикасо“ с рег. № ***, рама VF7CHRHYB38997870, двигател PSAHY10DYHZ3009558; 2 540 лв. – придобивна /пазарна/ стойност към 10.03.2016 г. за лек автомобил „Опел Зафира“, с рег. № ***, с дата на първа регистрация 17.09.1999 г., рама № W0L0TGF75Y2013737, двигател  X20DTL17466737; 6 239 лв. – придобивна /пазарна/ стойност на 09.12.2016 г. за лек автомобил „Ауди А4” с рег. № ***, с рама WAUZZZ8E73A042677, двигател AYM050534; през 2017 г. в размер на общо 62 989 лв., в т.ч. 25 439 лв., представляваща придобивна стойност към 10.01.2017 г. на лек автомобил „Мерцедес МЛ 320ЦД 4 МА“, с рег. № ***, рама WDC1641221A265120, двигател  64294040389625; 11 120 лв. придобивна стойност към 27.05.2017 г. на товарен

автомобил „Опел Астра“ с рег. № ***, рама W0LPD6ED5BG015703, двигател  A16XER20PU1469; 1 326 лв. – придобивна стойност на 27.06.2017 г. на лек автомобил „Сеат Алхамбра“ с рег.№ ***, рама VSSZZZ7MZTV503066, двигател  ADY166793; 25 104 лв., представляваща  придобивна стойност към 10.07.2017 г. на лек автомобил „Ауди А6, с рег. № ***, рама WAUZZZ4F88N086248, двигател ASB125556; през 2018 г. в размер на общо 17 017 лв., в т.ч.: 1 771 лв. – придобивна стойност на 15.06.2018 г. на лек автомобил „Фолксваген Голф“ с рег. № ***, рама WVWZZZ1JZYW697760, двигател  ALH258583; 3 325 лв. придобивна стойност на 20.06.2018 г. на лек автомобил „Опел Зафира“ с рег. № ***, рама W0L0TGF532065677, двигател  Y22DTR17D95476; 6 438 лв. –придобивна стойност на 15.11.2018 г. на лек автомобил „Хюндай И30“ с рег. № ***, рама TMADB81SACJ086106, двигател  без номер; 5 483 лв. – придобивна стойност на 20.11.2018 г. на лек автомобил „Тойота Корола Версо 2.2Д“ с рег.№ ***, рама NMTEA16R90R001903, двигател  без номер.

На следващо място в.л. е посочило разходите на Д.Д.Г. и Г.Х.Г. за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. включително, във връзка с възмездното придобиване на недвижим имот – дворно място с площ от 1 550 кв.м., съставляващо част от поземлен имот с кадастрален идентификатор 83017.502.1436 по кадастралната карта на гр. Ш., целият с площ от 1 633 кв. м., номер по предходен план: квартал 75, парцел ***, ведно с построената в имота сграда с идентификатор 83017.502.1436.1 със ЗП от 110 кв. м., с административен адрес: гр. Ш., общ. Ш., обл. Добрич, ***, са в размер на 36 383,00 лв.

Експертът докладва, че разходите на Д.Д.Г. и Г.Х.Г. за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. включително за вноски по банкови сметки, са в размер на 1 724 лв., в т.ч. по години: през 2011 г. в размер на 1 700 лв. и през 2015 г. в размер на 24 лв. Разходите на ответниците през същия период за придобиване на дружествени дялове, са в размер на 10 лв. заплатени на 17.11.2017 г. за първоначален капитал на дружеството „Ана М. Кинг“ ЕООД, разпределени в два дяла по 5 лв. от Д.Д.Г.. По отношение на постъпилите парични средства от трети лица по сметки на „Ана М. Кинг“ ЕООД в размер общо на 4 74159 лв., същите са усвоени през 2018 г. от Д.Д.Г..

Според в.л. имуществото на Д.Д.Г. и Г.Х.Г. за периода от 12.06.2009 г. до 12.06.2019 г. включително, определено предвид извършените разходи за придобиване на: МПС по пазарни стойности на МПС /съобразно заключението на в.л. Е.Ж./ в размер на 97 021 лв.; на недвижим имот по изчислената пазарна стойност от в.л. Н.Л. в размер на 36 383 лв.; на платените вноски по банкови сметки в размер на 1 724 лв.; на платените разходи за придобиване на дружествени дялове в размер на 10 лв. и усвоените от Д.Д.Г. средства, платени от трети лица по сметката на „Ана М. Кинг“ ЕООД в размер на 4 741.59 лв. е в размер общо на 139 879,59 лв. Посочената сума е разпределена по години, както следва: през периода 12.06.2009 г. до 31.12.2009 г. и през 2010 г. в размер на 0,00 лв.; през 2011 г. в размер на 1 700 лв.; през периода 2012 г. – 2014 г. включително в размер на 0,00 лв.; през 2015 г. в размер на 40 878 лв.; през 2016 г. в размер на 12 544 лв.; през 2017 г. в размер на 62 999 лв.; през 2018 г. в размер на 21 758,59 лв.; през периода от 01.01.2019 г. до 12.06.2019 г. в размер на 0,00 лв.

При тези данни общият размер на обичайните и извънредни разходи, съгласно заключението на в.л., възлиза на 144 295,58 лв., в които разходи са включени: издръжката на семейството на ответниците по данни на НСИ в размер на 127 380,98 лв., платеният данък МПС в размер на 1 336,41 лв. и разходите за задгранични пътувания в размер на 15 578,19 лв.

На базата на тези данни, според заключението на в.л., нетният доход на ответниците за изследвания период е отрицателна величина – разликата между стойността на всички разходи от 144 295,58 лв. и стойността на всички приходи от 8 753,93 лв. възлиза на минус 135 541,65 лв., като разликата между нетния доход и стойността на имуществото от 139 879,59 лв. формира несъответствие в размер на 275 421,24 лв.

По делото е представено допълнително заключение по съдебно-техническата експертиза, прието в проведеното на 23.10.2023 г. съдебно заседание, като допълнителната задача е поставена във връзка с представеното допълнително заключение на в.л. Е.Ж. и допълнителното заключение на в.л. Н.Л..

Според това заключение общият размер на обичайните и извънредни разходи,  възлиза на 144 295,58 лв., в които разходи са включени: издръжката на семейството на ответниците по данни на НСИ в размер на 127 380,98 лв., платеният данък МПС в размер на 1 336,41 лв. и разходите за задгранични пътувания в размер на 15 578,19 лв.

На базата на тези данни нетният доход на ответниците за изследвания период е отрицателна величина – разликата между стойността на всички разходи от 144 295,58 лв. и стойността на всички приходи от 8 753,93 лв. възлиза на минус 135 541,65 лв., като разликата между нетния доход и стойността на имуществото от 136 251,59 лв. формира несъответствие в размер на 271 793,24 лв.

          Разликата в двете заключения се състои от заложената различната пазарна оценка на придобития недвижим имот – дворно място с площ от        1 550 кв.м., съставляващо част от поземлен имот с кадастрален идентификатор 83017.502.1436 по кадастралната карта на гр. Ш., целият с площ от 1 633 кв. м., номер по предходен план: квартал 75, парцел ***, ведно с построената в имота сграда с идентификатор 83017.502.1436.1 със ЗП от 110 кв. м., с административен адрес: гр. Ш., общ. Ш., обл. Добрич, ***. При първото заключение в.л. е съобразило дадената оценка от Н.Л. в размер на 36 383 лв., а при второто заключение заложената пазарна оценка на имота е 32 755 лв., съгласно допълнителното заключение на Л..

          По искане на ищеца по делото е допусната втора по реда допълнителна задача към в.л. Е.Й.. Според представеното заключение общият размер на обичайните и извънредни разходи на ответниците,  възлиза на 222 631,58 лв., в които разходи са включени: издръжката на семейството на ответниците по данни на НСИ в размер на 127 380,98 лв., платеният данък МПС в размер на 1 336,41 лв. разходите за задгранични пътувания в размер на 15 578,19 лв. и разходите за придобитите МПС в размер на 78 336 лв. /в предходните две заключение този разход не е бил включен/.

На базата на тези данни нетният доход на ответниците за изследвания период е отрицателна величина – разликата между стойността на всички разходи от 222 631,58 лв. и стойността на всички приходи от 8 753,93 лв. възлиза на минус 213 877,65 лв., като разликата между нетния доход и стойността на имуществото от 51 450 лв. формира несъответствие в размер на 265 327,65 лв.

Разликата в стойността на несъответствието в последното заключение в сравнение с предходното се дължи, освен на изложеното по-горе прибавяне към разходите и на средствата касаещи придобитите и отчуждени МПС (в размер на 78 336 лв.) и на стойността на имуществото на ответниците – при първото заключение имуществото е изчислено, че е на стойност 139 879,59 лв., при второто заключение тази стойност е 136 251,59 лв., а при третото заключение стойността на имуществото е 54 450 лв. Последната стойност е определена съобразно разходите на Д.Г. и Г.Г. за възмездно придобиване на недвижими имоти, МПС и дружествени дялове, налични в края на проверявания период, предвид пазарната им стойност към датата на придобиване, определена от вещите лица по съдебните експертизи, включително и допълнителни такива, при съобразяване на наведените в исковата молба твърдения за установено преобразуване на имущество.

Стойността от 51 450 лв. включва: 10 лв. парична равностойност на налични дружествени дялове, 18 685 лв. придобити и налични МПС и 32 755 лв. придобит и наличен недвижим имот.

Съгласно задължителните указания по приложението на закона, дадени с Тълкувателно решение № 4/2021 от 18.05.2023 год. по тълкувателно дело № 4 по описа за 2021 г. на ОСГК на ВКС, не представляват „имущество“ по смисъла на §1, т. 4 от ДР на ЗПКОНПИ и не участват при определяне размера на несъответствието съобразно нормата на §1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ получените от проверяваното лице парични средства с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие отчуждено друго имущество, за което не е установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период. Не подлежи на отнемане в полза на държавата паричната равностойност на получените суми с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие отчуждено или липсващо друго имущество, за което не е установен законен източник на средства за придобиването му, в случай че те не са налични в патримониума на лицето в края на проверявания период и не е установено преобразуването им в друго имущество.

В мотивите на ТР № 4/2021 г. на ОСГК на ВКС е посочено, че незаконно придобито и подлежащо на отнемане може да е само имущество, влязло в патримониума на проверяваното лице през изследвания период, което е налично и в края му – което съществува в патромониума на проверяваното лице или свързаните с него лица в края на изследвания период към който момент може да се установи съответно превишение и релевантното несъответствие; само, ако това превишение и релевантно несъответствие бъде установено може да се предположи, че наличното имущество в края на изследвания период е незаконно придобито. Имущество, което е напуснало патримониума на проверяваното лице, не може да бъде отнето от него – ако то се намира в свързани лица, се отнема от тях; ако е отчуждено в полза на трети лица, на отнемане подлежи равностойността на отчужденото имущество, когато отчуждаването е противопоставимо на държавата; ако отчужденото не е противопоставимо на държавата, имуществото се отнема от „приобретателя“. С цитираното тълкувателно решение ВКС е приел още, че не подлежат на отнемане доход, приход или разход, както и че стoйнocттa на т. нар. „значително несъответствие“ означава превишаване с най-малко      150 000 лв. стойността на имуществото (не на сбора на разходите ) над общата стойност на нетния доход за проверявания период. Законодателят е имал предвид наличие на фиксиран от него актив в края на проверявания период, който не може да бъде обяснен и оправдан със законни източници на доходи. Едва когато такова несъответствие е налице, на проверка подлежи какви са доходите на проверяваното лице за изследвания период, какъв е източникът на тези доходи и дали същите съответстват на придобитото имущество или не.

Това е така, защото целта на закона е да отнеме в полза на държавата незаконно придобитото от проверяваното лице имущество като се ограничат възможностите за незаконно обогатяване чрез придобиване на имущество и разпореждане с него. Обогатяване обаче е налице само в случаите, когато между притежаваното от лицето имущество в началото на проверявания период и в края на проверявания период е налице необосновано превишение, при което имуществото се е увеличило в края на проверявания период. В случаите, когато няма такова увеличаване или е налице съответно намаляване на имуществото в края на проверявания период, то не е налице обогатяване, т. е. липсва имущество, което да подлежи на отнемане /определение № 50295 от 31.07.2023 г. на ВКС по гр. д. № 3145/2022 г., IV г. о., ГК и определение № 3331 от 2.11.2023 г. на ВКС по гр. д. № 1055/2023 г., IV г. о., ГК/.

От така възприетото от ВКС разбиране на понятието „имущество“ по смисъла на § 1, т. 4 от ДР на ЗПКОНПИ, следва, че евентуален „нетен доход“ (това са доходи, приходи или източници на финансиране, намалени с размера на извършените обичайни и извънредни разходи от проверяваното лице и членовете на семейството му, съгласно легалната дефиниция, дадена в § 1, т. 8 от ДР на ЗПКОНПИ) в отрицателен размер, не съставлява „имущество“ и не следва да се „прибавя“ към установеното налично имущество. Евентуална разлика с отрицателен знак, получена при изваждането на размера на извършените обичайни и извънредни разходи от проверяваното лице и членовете на семейството му, от установените техни доходи, приходи или източници на финансиране, ще е доказателство за неизяснен източник на средства за съществуването на проверяваното лице и семейството му, но не представлява обогатяване, което да е налично, респ. да е „имущество“ по смисъла на ЗПКОНПИ /определение № 2406 от 8.08.2023 г. на ВКС по к. гр. д. № 1180/2023 г./.

В понятието „нетни доходи“ законодателят влага значението на „източници за увеличаване на имуществото“, т.е. на обогатяване, поради което този доход не може да бъде отрицателна величина. Следователно, нетният доход, по смисъла на тази разпоредба, е превишението на общия размер на приходите (т. нар. „брутен доход“) над общия размер на разходите през проверявания период, т.е. оставащите свободни, разполагаеми средства, които могат да са нулева, но не и отрицателна величина - така решение № 50130 от 3.01.2024 г. на ВКС по гр. д. № 5134/2021 г., IV г. о., ГК,

Основателността на предявеният иск е поставена в зависимост от това по делото да се установи значително несъответствие между придобитото от ответника имущество и нетния му доход и това несъответствие да надвишава 150 000 лева за целия проверяван период. Проверката, която се извършва от комисията, както и от съда, обхваща изследване на имуществото, с което проверяваният е разполагал в началото и в края на изследвания период, увеличението му през същия период от законни източници (трудова дейност, частно предприемачество, наследяване, сделки, дарения и пр.), направените през това време разходи и възникналите задължения.

Съобразно правилата за разпределение на доказателствената тежест по чл. 154 от ГПК ищецът следва да установи при условията на пълно и главно доказване наличието на следните кумулативни предпоставки: привличането н ответника като обвиняеми за някои от престъпленията посочени в чл. 108, ал. 1 от ЗПКОНПИ – респ. или да установи някои от изключенията посочени в ал. 2 от същия член, наличие на значително несъответствие по смисъла на § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ, както и че имуществото – предмет на заявените искове, е с незаконен произход – респ. че е незаконно придобито.

От приетата по делото ССчЕ е установен фактът, че в рамките на периода от време, релевантен за извършената от ищеца проверка, придобитото от ответниците налично имущество към 12.06.2019 г., е с обща пазарна стойност към датата на придобиването от 51 450 лв. и се състои от: придобити на 17.11.2017 г. и налични дружествени дялове, в размер на 10 лв. за първоначален капитал на дружеството  „Ана М. кинг“ ЕООД, разпределени в 2 дяла по лв.; Придобити и налични МПС, в размер на           18 685 включващи: 6 239 лв.  за лек автомобил „Ауди А4” с рег. № ***, с рама WAUZZZ8E73A042677 и двигател AYM050534, придобит на 09.12.2016 г.; 11 120 лв. за товарен автомобил „Опел Астра“ с рег. №             ***, рама W0LPD6ED5BG015703 и двигател  A16XER20PU1469, придобит на 27.05.2017 г.;  1 326 лв. за лек автомобил  „Сеат Алхамбра“ с рег.№ ***, рама VSSZZZ7MZTV503066, двигател  ADY166793, придобит на 27.06.2017 г.;  недвижим имот – дворно място с площ от 1 550 кв.м., съставляващо част от поземлен имот с кадастрален идентификатор 83017.502.1436 по кадастралната карта на гр. Ш., целият с площ от 1 633 кв. м., номер по предходен план: квартал 75, парцел ***, ведно с построената в имота сграда с идентификатор 83017.502.1436.1 със ЗП от 110 кв. м., с административен адрес: гр. Ш., общ. Ш., обл. Добрич, ***.

В тази част в.л. не е включило наличният в края на проверявания период лек автомобил „Форд Галакси“ с рег. № ***, с рама WF0GXXPSWGWU58857, двигател  Y5BWU58857, с пазарна стойност според оценка на в.л. в размер на 1 936 лв. към датата на придобиване 16.03.2017 г., тъй като е придобит с част от продажната цена при отчуждаването на 21.01.2017 г. на лек автомобил, марка „Опел Зафира“, с рег. № ***, с дата на първа регистрация 17.09.199 г. рама № W0L0TGF75Y2013737, двигател  X20DTL17466737, с пазарна стойност 2 097 лв. по заключението на в.л. Ж..

Целта на производството по ЗПКОНПИ е да се отнеме в полза на държавата незаконно придобито имущество от проверяваното лице като се ограничат възможностите за незаконно забогатяване чрез придобиване на имущество и разпореждане с него, като такова е налице само в случаите, когато между притежаваното от лицето имущество в началото на проверявания период и в края на проверявания период е налице необосновано превишение и това е с най-малко 150 000 лв., стойността на имуществото над общата стойност на нетния доход за проверявания период. В конкретния случай, когато стойността на самото имущество по смисъла на пар. 1, т. 4 от ДР на ЗПКОНПИ не надвишава 150 000 лв. няма как да се формира значителното несъответствие по смисъла на пар. 1, т. 3 от ЗПКОНПИ. /определение № 50003 от 25.01.2024 г. на ВКС по гр. д. № 1696/2021 г., III г. о., ГК/. Определение № 507 от 6.02.2024 г. на ВКС по гр. д. № 2602/2023 г., IV г. о., ГК,

Изхождайки от задължителните указания по тълкуването на закона, дадени с цитираното по-горе ТР № 4/18.05.23 г., по т. д. № 4/21 г. на ОСГК на ВКС, като имущество, придобито от ответниците през проверявания период в случая следва да бъде съобразено само онова, което е налично към 12.06.2019 г. и то е на стойност 51 450 лева, т.е. под 150 000 лева (в нито едно от трите заключения по съдебно-икономическата експертиза стойността на наличното имущество не надвишава 150 000 лв.), при което извод за наличие на „значително несъответствие“ по смисъла на § 1, т. 3 ДР на ЗПКОНПИ, не може да бъде направен.

Това е достатъчно за отхвърляне на предявения иск по чл. 153 от ЗПКОНПИ, тъй като при определяне размера на несъответствието по смисъла на § 1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ, от стойността на това имущество следва да се извади размера на нетния доход, когато той е положителна величина, а когато е отрицателна величина – нетен доход няма, и такава отрицателна величина не може да се добавя към стойността на имуществото, за да бъде определен размер на несъответствието.

С оглед изложеното, предявените иск за отнемане от Д.Д.Г. с ЕГН ********** и Г.Х.Г. с ЕГН **********,***, на имущество на стойност 24 460 лв., следва да бъдат отхвърлени като неоснователни.

Съгласно чл. 154, ал. 3 от ЗПКОНПИ, при подаване на исковата молба ищецът не внася държавна такса. Но същият дължи държавна такса, на осн. чл. 157, ал. 2 от ЗПКОНПИ, към момента на постановяване на решение за отхвърляне на иска, при което съгласно чл. 71, ал. 1, изр. първо ГПК във вр. с чл. 68 ГПК във вр. с чл. 1 от Тарифата за държавните такси, които се събират от съдилищата по ГПК, КПКОНПИ следва да заплати в полза на ДОС държавна такса в размер на 4% от цената на иска, но не по-малко от 50 лв. В случая цената на иска е 24 460 лв., поради което дължимата държавна такса е в размер на 978,40 лв.

По изложените съображения, Добричкият окръжен съдът

 

Р Е Ш И:

 

ОТХВЪРЛЯ предявените от Комисията за отнемане на незаконно придобитото имущество, с предходно наименование Комисия за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество, гр. София, срещу Д.Д.Г. с ЕГН ********** и Г.Х.Г. с ЕГН **********,***, искове по чл. 153 от ЗПКОНПИ /сега, ЗОНПИ/ за отнемане в полза на Държавата на незаконно придобито имущество на стойност 24 460 лв., а именно: 2 (два) дружествени дяла с номинал от 5 лева всеки, на обща стойност 10 лв. представляващи капитала на „Ана М. Кинг“ ЕООД, представлявано от Д.Д.Г.; лек автомобил „Ауди А4“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 16.07.2002 г., рама WAUZZZ8E73A042677, двигател AYM05053, собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 5 500 лв.; лек автомобил „Форд Галакси“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 07.07.1998 г., рама WF0GXXPSWGWU58857, двигател Y5BWU58857, собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 1 000 лв.; товарен автомобил „Опел Астра“, рег. №***, дата на първоначална регистрация 28.12.2010 г., рама W0LPD6ED5BG015703, двигател A16XER20PU1469, собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 5 500 лв.; лек автомобил „Сеат Алхамбра“, рег. № ***, дата на първоначална регистрация 16.07.1996 г., рама VSSZZZ7MZTV503066, двигател ADY166793, собственост на Д.Д.Г., с пазарна стойност към датата на подаване на исковата молба 950 лв.; сума в размер на 11 500 лв., представляваща незаконно придобито имущество от продажба на недвижими имот – дворно място с площ от 1 550 кв.м., съставляващо част от поземлен имот с кадастрален идентификатор 83017.502.1436 по кадастралната карта на гр. Ш., целият с площ от 1 633 кв. м., номер по предходен план: квартал 75, парцел ***, ведно с построената в имота сграда с идентификатор 83017.502.1436.1 със ЗП от 110 кв. м., с административен адрес: гр. Ш., общ. Ш., обл. Добрич, ***, отчужден с Нотариален акт №156, том. 4, вх. рег. №***г., дв. вх. ***г. вписан в СВ – Каварна.

ОСЪЖДА Комисията за отнемане на незаконно придобито имущество,  гр. София, да заплати в полза на бюджета по сметка на Окръжен съд - Добрич, на основание чл. 157, ал. 2 от ЗОНПИ държавна такса в размер на 978,40 лева.

РЕШЕНИЕТО подлежи на обжалване пред Апелативен съд – Варна в двуседмичен срок от връчването му на страните.

 

 

                                                         ОКРЪЖЕН СЪДИЯ:

 

 

 

 

Съобщи за изтекли лични данни