№ 60
гр. София , 12.07.2021 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-22 в закрито заседание на
дванадесети юли, през две хиляди двадесет и първа година в следния състав:
Председател:Нели Алексиева
като разгледа докладваното от Нели Алексиева Търговско дело №
20211100901307 по описа за 2021 година
Производството е по реда на чл. 25, ал. 4 от Закона за търговския
регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел.
Образувано е по жалба на В.В., в качеството на управител на „О.П.“
ООД, ЕИК *******, срещу отказ № 20210315154127-2/01.07.2021 г. на
Агенция по вписванията, постановен по заявление образец Б7 с вх. №
20210315154127/15.03.2021 г. за вписване на обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и
ал. 4 от Закона за мерките срещу изпиране на пари.
В жалбата са изложени твърдения, че постановеният от АВ –
ТРРЮЛНЦ отказ е неправилен и незаконосъобразен. Твърди, че
длъжностното лице по регистрацията неправилно е приело, че за вписване на
заявените обстоятелства е необходимо представяне на удостоверение за
актуалното състояние на чуждестранните юридически лица, които са
посочени да упражняват пряк и непряк контрол върху дружеството. Иска
отказът да бъде отменен и да бъдат дадени указания за вписване на заявените
обстоятелства по партидата на дружеството.
Агенция по вписванията, на основание чл. 25, ал. 2 ЗТРРЮЛНЦ, е
подала отговор на жалбата, с който оспорва същата като неоснователна.
Съдът, като взе предвид доводите в жалбата и приложените писмени
доказателства, приема от фактическа и правна страна следното:
Жалбата е подадена от надлежно легитимирано лице, срещу
подлежащ на съдебен контрол акт и в законоустановения срок, поради което е
1
процесуално допустима.
За да постанови обжалвания отказ № 20210315154127-2/01.07.2021
година, длъжностното лице е приело, че към заявлението не са представени
удостоверения, удостоверяващи съществуването и представителната власт на
чуждестранните юридически лица, упражняващи пряко и непряко контрол
над „О.П.“ ООД.
Разгледана по същество, жалбата е основателна по следните
съображения:
В конкретния случай от АВ-ТРРЮЛНЦ е поискано вписване по
партидата на „О.П.“ ООД, ЕИК ******* на обстоятелства, съгласно
изискванията на чл. 63, ал. 1 и ал. 4 ЗМИП.
Съгласно чл. 22, ал. 5 от ЗТРРЮЛНЦ, когато към заявлението на
търговеца не са приложени всички документи, които се изискват по закон,
длъжностното лице по регистрацията дава указания на заявителя за
отстраняване на нередовността, като указанията се оповестяват по
електронната партида на търговеца не по-късно от следващия работен ден от
постъпването на заявлението в търговския регистър. Тези указания следва да
бъдат изпълнени до изтичането на срока по чл. 19, ал. 2 ЗТРРЮЛНЦ.
Правилността и съответствието със закона на отказа, мотивиран с
неизпълнение на дадени по реда на чл. 22, ал. 5 от ЗТРРЮЛНЦ указания, не
се извежда единствено от дадени в законоустановения срок указания, но и от
наличието на съответствие на тези указания с действително допуснати
нередовности при подаване на заявлението. Указания, които са за
отстраняване на нередовности, които в действителност липсват са неправилни
и като такива не могат да бъдат основание за постановяване на отказ по чл.
22, ал. 5, изречение последно от ЗТРРЮЛНЦ. Съдът намира, че в настоящия
случай дадените от длъжностното лице указания за представяне на
удостоверения, удостоверяващи съществуването и представителната власт на
юридическите лица по полета №№ 537 и 538 са неправилни.
За вписване на заявените с процесното заявление обстоятелства в
Агенция по вписванията е утвърден образец на заявление Б7 за вписване на
обстоятелства относно действителни собственици /чл. 6, ал. 1 от Наредбата/.
Образецът на заявление Б7 включва част І - обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и,
ал. 4 ЗМИП, включително подраздел „Юридически лица или други правни
образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол“, с поле
2
537 - юридическо лице или друго правно образувание, чрез което непряко се
упражнява контрол, с едно възможно вписване /данни за едно лице/ и поле
538 - юридическо лице или друго правно образувание, чрез което пряко се
упражнява контрол, отново с едно възможно вписване /данни за едно лице/,
както и подраздел „Действителни собственици - физически лица“ с три
възможни вписвания. В настоящия случай заявителят е подал заявление Б7
във формата на образеца и попълнени данни съответни на приложената
декларация по чл. 63, ал. 4 ЗМИП. Съгласно разпоредбата на чл. 63, ал. 4 от
ЗМИП в съответния регистър се вписват следните данни съгласно
декларация: 1. действителните собственици - физически лица; 2.
юридическите лица или други правни образувания, чрез които пряко или
непряко се упражнява контрол; 3. лице за контакт. По този начин
законодателят е определил както подлежащи на вписване данни - посочените
в чл. 63, ал. 4 от ЗМИП, така и техният източник - подадената от задълженото
лице декларация. Предвид изложеното и като съобрази, че при невярно
деклариране на заявените за вписване обстоятелства, законният представител
на заявителя носи наказателна отговорност по чл. 313 от НК, а на
представляваното от него дружество се налага имуществена санкция по реда
на закона, Съдът приема, че дължимата от длъжностното лице по
регистрацията в случая проверка е единствено относно това дали подадената
декларация е по образец; дали съдържа данните по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП и
дали декларираните обстоятелства подлежат на вписване.
Действително, съгласно чл. 50а, ал. 2 от Наредба № 1/14.02.2007 г.
за водене, съхраняване и достъп до търговския регистър и регистъра на
юридическите лица с нестопанска цел, към заявлението за вписване на
действителни собственици се прилагат документи, установяващи
съществуването на юридическите лица или други правни образувания, чрез
които пряко или непряко се упражнява контрол, и удостоверяващи лицата,
които ги представляват по националния им закон, ако не са учредени по
българското право или не са вписани в търговския регистър и регистъра на
юридическите лица с нестопанска цел. Това изискване обаче е въведено с
посочения подзаконов нормативен акт без да бъде съобразено, че в ЗМИП,
който закон въвежда изискването за обявяване на действителни собственици,
предвижда само, че вписването на действителните собственици се извършва
въз основа на нотариално заверена декларация по образец. В тази връзка
3
следва да се посочи, че разпоредбата на чл. 50 "а", ал. 2, т. 3 от Наредба № 1
от 14.02.2007г, изискваща представянето на такива документи при
вписването, не съответства на специалния ЗМИП и не следва да бъде
прилагана - арг. чл. 15, ал. 3 от ЗНА.
Предвид гореизложеното съдът намира, че заявлението отговаря на
изискванията на закона по съдържание и приложени документи, както и че са
заявени подлежащи на вписване обстоятелства. Заявителят е измежду лицата,
задължени да декларират действителните си собственици и е заявил надлежно
същите обстоятелства, като е приложена декларация по образец, утвърден с
правилника за приложение на Закона за мерките срещу изпиране на пари. По
изложените съображения отказът на длъжностното лице по регистрацията се
явява незаконосъобразен и следва да бъде отменен.
Мотивиран от изложеното, Съдът
РЕШИ:
ОТМЕНЯ отказ № 20210315154127-2/01.07.2021 г. на Агенция по
вписванията, постановен по заявление образец Б7 с вх. №
20210315154127/15.03.2021 г. на „О.П.“ ООД, ЕИК ******* за вписване на
обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и ал. 4 от Закона за мерките срещу изпиране на
пари.
УКАЗВА на Агенцията по вписванията да извърши поисканото със
заявление образец Б7 с вх. № 20210315154127/15.03.2021 г. на „О.П.“ ООД,
ЕИК *******, вписване на обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и ал. 4 от Закона за
мерките срещу изпиране на пари.
РЕШЕНИЕТО може да бъде обжалвано пред Софийски апелативен
съд, в 7-дневен срок от съобщаването му на жалбоподателя и на Агенцията по
вписванията.
Съдия при Софийски градски съд: _______________________
4