№ 140
гр. Асеновград, 28.10.2021 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
РАЙОНЕН СЪД – АСЕНОВГРАД, ВТОРИ ГРАЖДАНСКИ СЪСТАВ,
в закрито заседание на двадесет и осми октомври през две хиляди двадесет и
първа година в следния състав:
Председател:Мария Ат. Терзиева
като разгледа докладваното от Мария Ат. Терзиева Частно гражданско дело
№ 20215310102317 по описа за 2021 година
Производство по реда на чл.115 от ЗПКОНПИ, във вр.чл.62, ал.6 от ЗКИ.
Постъпила е молба от Директора на ТД на НАП гр. Пловдив, с която твърди, че с
Резолюция за извършване на проверка от 11.05.2021 г. е възложена такава за установяване
на факти и обстоятелства, относно прилагане на чл.19 от ДОПК спрямо СТ. Ф. П., за
неизплатените данъчно осигурителни задължения на „Саламандър 11“ ЕООД, ЕИК
*********. В хода на проверката е изискано обяснения, справки и документи, относно
участието на С.П. в „Саламандър 11“ ЕООД, както и извлечения от личните банкови сметки
или Дакларация-съгласие за разкриване на банковата тайна. В ТР учредяването на
дружеството е вписано на 07.01.2019 г., от която дата едноличен собственик на капитана и
представляващ ЮЛ е С.П..
Исканите документи, писмени обяснения и банкови документи не са представени в
указания 14-дневен срок, а от направената справка е установено че С.П. има разкрита
банкова сметка в „УниКредитБулбанк“ АД.
Тъй като С.П. не е съдействал на органите по приходите и осуетява извършването на
проверка, поради което молят да се постанови решение, с което да се допусне разкриване на
сведения за операциите и наличностите по сметките на СТ. Ф. П., ЕГН ********** в
„УниКредитБулбанк“ АД, за периода от 01.01.2019 г. до закриването им.
След като разгледа постъпилата молба, съдът намира за установено следното:
С резолюция за извършване на проверка от 11.05.2021 г. на Началник на сектор при
ТД на НАП Пловдив, е възложена проверка за установяване на факти и обстоятелства,
относно прилагане на чл.19 от ДОПК спрямо СТ. Ф. П., за неизплатените данъчно
осигурителни задължение на „Саламандър 11“ ЕООД, ЕИК *********. Във връзка с това е
разпоредено лицето да представи: обяснения, справки и документи относно участието на
С.П. в „Саламандър 11“ ЕООД, както и извлечения от личните банкови сметки или
1
Дакларация-съгласие за разкриване на банковата тайна. Искането не е получено от П., нито
от членовете не семейството му. След извършената проверка е установено, че проверяваното
лице има сметка в „УниКредитБулбанк“ АД.
С оглед на горното съдът намира, че е налице хипотезата на чл. 62, ал.6,т.3, б.“а“ от
ЗКИ – наличностите и операциите по сметките и влоговете на клиентите на банката са
банкова тайна, като от представените доказателства се установи, че проверяваното лице е
осуетило извършването на ревизия, тъй като не е предоставило необходимите за това
банкови извлечения.
Ето защо молбата е основателна и следва да бъде уважена.
Мотивиран от горното, съдът
РЕШИ:
ПОСТАНОВЯВА разкриване на сведения за операциите и наличностите по
открити/закрити сметки на лицето: СТ. Ф. П., ЕГН ********** от град Асеновград, обл.
Пловдивска, ул. „Тракия“ № 9, в „УниКредитБулбанк“ АД за периода от 01.01.2019 г. до
закриването им.
Решението не подлежи на обжалване.
Съдия при Районен съд – Асеновград: _______________________
2