№ 238
гр. София, 21.02.2023 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
СОФИЙСКИ ГРАДСКИ СЪД, ТО VI-19, в закрито заседание на
двадесети февруари през две хиляди двадесет и трета година в следния
състав:
Председател:Райна Стефанова
като разгледа докладваното от Райна Стефанова Търговско дело №
20221100901836 по описа за 2022 година
Производството е по реда на чл. 25 от ЗТРРЮЛНЦ вр. глава XXI от
ГПК.
Образувано е по жалба с вх. № 20221005155713 от „С.У.Ф.“ ЕООД,
ЕИК **** , със седалище и адрес на управление: гр. София, ул. „****, бл. адм.
сграда вх.****, офис 21 чрез адв. Д. В., САК, със съдебен адрес: гр. София,
ул. **** против Отказ № 20220921144803-3 от 28.09.2022 година на
длъжностно лице по регистрацията /ДРЛ/ към Агенция по вписванията,
постановен по заявление образец Б7 с вх. № 20220921144803 от 21.09.2022
година, с което са заявени за вписване по партида на дружеството
действителните собственици, съгласно чл.63, ал.1 и ал.4 ЗМИП.
Жалбоподателят излага аргументи за незаконосъобразност на отказа.
Поддържа, че са налице законните предпоставки за извършване на
вписването. Сочи, че е изпълнил изискванията на разпоредбата на чл.63, ал.4
ЗМИП като е представил нотариално заверена декларация, която съдържа
подробни данни за юридическите лица чрез които се упражнява непряк
контрол. Изразява несъгласие с мотивите на ДЛР, че към заявлението следва
да се приложат документи за съществуването на всички чуждестранни
юридически лица, чрез които непряко се упражнява контрол и посочени в
декларацията. Излага, че в ЗМИП липсва подобно изискване, като условие за
1
вписването по чл. 63 ЗМИП. Едновременно с горното, поддържа че
разпоредбата, с която ДЛР мотивира отказа, а именно чл.50а, ал.2, т.3 от
Наредба № 1 от 14.02.2007 година за водене, съхраняване и достъп до
търговския регистър и до регистъра на юридическите лица с нестопанска цел,
не следва да се прилага като противоречаща на акт от по-висока степен –
ЗМИП.
Също така, сочи че е представил удостоверения за регистрация по
националния им закон на дружествата посочени в заявлението като
упражняващи пряк и непряк контрол, със заверен превод и апостил.
Поддържа, че доколкото в електронния образец на заявлението обр. Б7 не е
предвидена техническа възможност да се посочат повече от едно юридическо
лице, чрез което се упражнява непряк контрол е посочил дружеството, което
притежава изцяло капитала на едноличния собственик на „С.У.Ф.“ ЕООД, а
останалите дружества отразил в декларацията по ЗМИП.
Моли отказът да бъде отменен и да бъдат дадени указания на АВп за
вписване на заявените обстоятелства. Претендира разноски.
Съдът, като взе предвид оплакванията на жалбоподателя и
събраните по делото доказателства, намира следното:
Жалбата е подадена в срока по чл.25, ал.4 ЗТРРЮЛНЦ от надлежна
страна срещу подлежащ на обжалване съдебен акт и е процесуално
допустима.
По същество жалбата е неоснователна.
Агенцията по вписванията е сезирана с подадено от „С.У.Ф.“ ЕООД,
заявление образец Б7 за вписване на обстоятелства по чл. 63, ал. 1 и ал. 4 от
Закона за мерките срещу изпиране на пари (ЗМИП), към което е приложена
нотариално заверена декларация по чл. 63, ал. 4 ЗМИП.
В раздел I от декларацията по чл. 63, ал. 4 ЗМИП представляващият
„С.У.Ф.“ ЕООД е посочил като действителни собственици на заявителя М.М.,
Великобритания (л.34) и А.К., Руска Федерация (л.35). В раздел II буква А
(л.35 гръб) е декларирано, че „С.У.Ф. Х.“ С.а.р.л.– Люксембург е юридическо
лице, чрез което пряко се упражнява контрол върху заявителя. В раздел II
буква Б е декларирано, че „С.У.Ф. Х.“ ЛТД- Кипър (л.36), „Е.Х. Х.“ ЛТД–
2
Кипър (л.36,гръб), „Ливингстония“ С.а.р.л.-Люксембург (л.37), „Меру V“
С.а.р.л.- Люксембург (л.38) и „Л1 Хелт ГП“ С.а.р.л.- Люксембург (л.38 гръб)
са юридически лица, чрез които непряко се упражнява контрол върху
заявителя. Декларирани са представителите на всички контролиращи
дружества, както и лице за контакт по чл. 63, ал.4, т.3 ЗМИП (л.39).
Заявителят е поискал тези обстоятелства да бъдат вписани по партидата му
съгласно изискването на чл. 63, ал. 4 ЗМИП, като в поле 538 на заявлението
„Юридическо лице или друго правно образувание, чрез което се упражнява
контрол. Фирма/наименование“ е заявил за вписване само „С.У.Ф. Х.“ ЛТД-
Кипър, по аргумент че полето е само едно и без възможност за допълване, а
посоченото дружество притежава изцяло капитала на едноличния собственик
на заявителя, а останалите дружества по веригата на собственост са отразени
в декларацията по чл. 63, ал. 4 ЗМИП.
На 23.09.2022 година, ДЛР е дало указания на заявителя (л.32-33) под №
20220921144803 в съответствие с изискванията на чл. 50а, ал. 2, т. 3 и т.4 от
Наредба № 1 от 14. 02. 2007 г. за водене, съхраняване и достъп до търговския
регистър и до регистъра на юридическите лица с нестопанска цел, да
представи документи относно заявените за вписване чуждестранни лица, чрез
които пряко и непряко се упражнява контрол, и лицата, които ги
представляват, както и да представи нотариално заверено съгласие на
физическото лице за контакт по чл. 63, ал. 4, т. 3 ЗМИП. Съобразно
указанията срокът за изпълнението им е до изтичане на срока по чл. 19, ал. 2
ЗТТРРЮЛНЦ.
В изпълнение на указанията от заявителя са представени: Извлечение от
Търговския регистър за С.У.Ф. Х. Люксембург С.а.р.л. (л.12-15) чрез което се
упражнява пряк контрол; Удостоверение за регистрация на HRL Health
Remedies Limited, Кипър (л.20); Удостоверение за промяна на името на
дружеството от HRL Health Remedies Limited, Кипър на С.У.Ф. Х. ЛТД,
Кипър (л.18) чрез което се упражнява непряк контрол; Удостоверение за
директорите и секретаря на дружеството С.У.Ф. Х. ЛТД, Кипър (л.24) чрез
което се упражнява непряк контрол; Удостоверение за адреса на дружеството
С.У.Ф. Х. ЛТД, Кипър (л.27), чрез което се упражнява непряк контрол;
Нотариално заверена декларация за съгласие на А.Ц. като лице за контакт по
смисъла на чл. 63, ал.4, т.3 ЗМИП (л.30).
3
ДЛР е дало повторно указания по чл. 22, ал.5 ЗТРРЮЛНЦ под №
20220921144803-2 от 27.09.2022 година, за представяне от заявителя на
документи установяващи съществуването на юридическите лица посочени в
декларацията или други правни образувания, чрез които пряко или непряко се
упражнява контрол, и удостоверяващи лицата, които ги представляват по
националния им закон, ако не са учредени по българското право или не са
вписани в ТРРЮЛНЦ или регистър Булстат.
По повод на указанията от заявителят е подадена обяснителна записка,
в която се поддържа че са представени всички документи удостоверяващи
заявените за вписване обстоятелства, а указанията са ограничителни и не са
съобразени със ЗМИП и ЗТРРЮЛНЦ.
ДЛР е отказало вписване на заявените обстоятелства с отказ №
20220921144803-3 от 28.09.2022 година, който е мотивиран с неизпълнение на
горните указания в дадения срок предвид липсата на постъпило последващо
заявление, към което да са приложени документите по чл. 50а, ал. 2, т. 3 от
Наредба № 1от 14.02.2007 година за водене, съхраняване и достъп до
търговския регистър и до регистъра на юридическите лица с нестопанска цел.
Съгласно чл. 54, ал. 1 ЗМИП, идентифицирането на юридическите лица
и други правни образувания се извършва чрез представяне на оригинал или
нотариално заверено копие на официално извлечение от съответния регистър
за актуалното им състояние и заверено копие от учредителния договор,
учредителния акт или от друг документ, необходим за установяване на
данните по ал. 4.
Съгласно чл. 50а, ал. 2, т. 3 от Наредба № 1 от 14.02.2007 година за
водене, съхраняване и достъп до търговския регистър и до регистъра на
юридическите лица с нестопанска цел, в зависимост от заявените за вписване
обстоятелства към заявлението образец № Б7 се прилагат документите,
установяващи съществуването на юридическите лица или други правни
образувания, чрез които пряко или непряко се упражнява контрол, и
удостоверяващи лицата, които ги представляват по националния им закон, ако
не са учредени по българското право или не са вписани в търговския регистър
и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел или регистър Булстат.
Поради това, за вписване по партидата на дружеството на данните за
юридическите лица, упражняващи пряк или непряк контрол върху него в
4
регистърното производство, не е достатъчно тяхното посочване в
декларацията по чл. 63, ал. 4, т. 2 ЗМИП, а е необходимо те да бъдат
удостоверени чрез актуално извлечение от съответния регистър, в който е
вписано тяхното учредяване и подлежащите на вписване в същия регистър
изменения на тези обстоятелства. Важно е да се отбележи, че изискването на
наредбата не влиза в колизия с установения декларативен режим по ЗМИП,
тъй като наредбата го въвежда за установяване съществуването към момента
на заявяване на съответните юридически лица и други правни образувания,
чрез които пряко или непряко се упражнява контрол и удостоверяващи
лицата, които ги представляват по националния им закон, само в хипотезите,
когато не са учредени по българското право или не са вписани в ТРРЮЛНЦ
или регистър Булстат. Поради това, за вписване по партидата на дружеството
на данните за юридическите лица, упражняващи пряк или непряк контрол
върху него в регистърното производство не е достатъчно тяхното посочване в
декларацията по чл. 63, ал. 4, т. 2 ЗМИП, а е необходимо те да бъдат
удостоверени чрез актуално извлечение от съответния регистър, в който е
вписано тяхното учредяване и подлежащи подлежащите на вписване в същия
регистър изменения на тези обстоятелства (в този смисъл Решение № 2553 от
20.11.2019 г. по т.д. № 5166/2019 г. на Софийски апелативен съд, Търговска
колегия, Решение № 1365 от 26.06.2020 г. по т.д. № 1312/2020 г. на Софийски
апелативен съд, Търговска колегия, Решение № 391 от 12.02.2020 г. по т.д. №
502/2020 г. на Софийски апелативен съд, Търговска колегия).
В случая, от заявителя са представените документи с надлежен превод
на български език и заверени с апостол само за юридическото лице,
упражняващо пряк контрол и за едно от декларираните общо пет
юридическите лица упражняващи непряк контрол върху заявителя.
Установява се, че към заявлението на дружеството-жалбоподател не са
били приложени документи по чл. 50а от Наредба № 1/14.02.2007 година,
удостоверяващи съществуването на дружествата „Е.Х. Х.“ ЛТД със седалище
в Кипър, „Ливингстония“ С.а.р.л. със седалище в Люксембург, „Меру V“
С.а.р.л. със седалище в Люксембург и „Л1 Хелт ГП“ С.а.р.л. със седалище в
Люксембург, чрез които е заявено, че непряко се упражнява контрол върху
заявителя, както и за представляващите ги лица.
Неоснователно е оплакването на жалбоподателя, че поради
5
предвиденото в заявлението образец Б7 едно поле за попълване на
юридическо лице чрез което се упражнява непряк контрол, е достатъчно
представяне на документи, установяващи съществуването на заявеното за
вписване в полето юридическо лице чрез които непряко се упражнява
контрол, и удостоверяващи лицата, които го представляват по националния
му закон, а за останалите декларирани дружества чрез които също се
упражнява непряк контрол не следва да се представят документите по чл. 50а,
ал. 2, т. 3 от наредба Наредба № 1/14.02.2007 година поради липсата на
техническа възможност за допълването им в заявлението. Изискуемите
документи по чл. 50а, ал. 2, т. 3 от Наредба № 1 от 14.02.2007 година се
прилагат за всяко от посочените в декларацията по чл. 63, ал. 4, т. 2 ЗМИП
юридически лица, упражняващо пряк или непряк контрол върху заявителя.
Предвид изложеното, извършената от длъжностното лице преценка по чл. 21,
т. 4 ЗТРРЮЛНЦ и двукратно дадените указания за отстраняване на
нередовността по чл. 22, ал. 5 вр. чл. 19, ал. 2 ЗТРРЮЛНЦ съответстват на
закона.
За пълнота на изложението, съгласно дадените указания на сайта на АВ
относно невъзможността за попълване на данни за две и повече юридически
лица в поле № 537 и 538 на заявление Б7 по електронен път, при попълване
на електронно заявление следва към него да се приложи "обяснителна
записка", свободен текст, в която да се посочи че е необходимо в съответните
полета да фигурират повече от едно лице, така както са декларирани в
декларацията по чл.63, ал.4 от ЗМИП.
Предвид изложеното, съдът намира, че подадената жалба се явява
неоснователна и следва да бъде оставена без уважение, а постановеният отказ
следва да бъде потвърден.
Воден от гореизложеното, Съдът
РЕШИ:
ОСТАВЯ БЕЗ УВАЖЕНИЕ жалбата на „С.У.Ф.“ ЕООД, ЕИК ****, със
седалище и адрес на управление: гр. София, ул. „****, бл. адм. сграда
вх.****, офис 21, срещу Отказ № 20220921144803-3/28.09. 2022 година на
длъжностно лице по регистрацията към Агенция по вписванията, постановен
6
по подадено заявление на дружеството с образец Б7, с вх. № 20220921144803
от 21.09.2022 година за вписване по партида на дружеството на обстоятелства
по чл. 63, ал. 1 и ал. 4 от ЗМИП.
Решението подлежи на обжалване пред Апелативен съд София в
едноседмичен срок от връчването му.
Решението да се връчи на жалбоподателя.
Съдия при Софийски градски съд: _______________________
7