О П Р Е Д Е Л Е Н И Е
№……….…./ .07.2015 г.
гр.
Варна
ВАРНЕНСКИЯТ ОКРЪЖЕН СЪД, ТЪРГОВСКО ОТДЕЛЕНИЕ, в закрито
съдебно заседание на 03.07.2015 г., в състав:
ОКРЪЖЕН СЪДИЯ : МАРИН МАРИНОВ
като разгледа докладваното от съдията
търговско дело № 696 по описа за 2015г.,
за да се произнесе, взе предвид следното:
Производството по делото е
образувано по молба от П.С.И., чрез адв. Р.К. против „ГАМОР"ООД, ЕИК *********, със седалище гр. Варна, с
правно основание чл. 625 от ТЗ за откриване производство по несъстоятелност на
ответника.
След запознаване с материалите по делото съдът прецени редовността на
разменените книжа, допустимостта на предявеното искане и счита следното:
Обстоятелства, от които произтичат претендираните права на молителя:
Сочи
се в молбата, че молителят П.С. е кредитор на ответника с изискуеми вземания по
договори за заем от 21.04.2013г., 14.04.2013г. , 17.04.2013г., 14.03.2013г.,
12.03.2013г., 05.02.2013г., 20.12.2012г., 18.12.2012г., 15.12.2012г.,
13.12.2012г. 05.12.2012г. 08.11.2012г., 06.11.2012г., по който му е предоставил
сумата от в общ размер на 1 348 000 лева, при уговорен срок до една
година от датата на получаване на заетата сума. Сочи се, че сумите са
предоставени на дружеството за нормално упражняване на търговската му дейност.
Излага, че част от заетата сума в размер на 525 000 лева е възстановена на
кредитора, като общо дължимия остатък възлиза на сумата от 823 000 лева.
Излага твърдения за задължения към НАП в размер на 127 881.43 лева
главница и лихви в размер на 1853.23 лева, а в полза на „УниКредит
Булбанк” АД е издадена заповед № 7941/05.12.2014г. по
описа на РС Варна за незабавно изпълнение и изпълнителен лист за сумата в
размер на 811 992.55 лева главница, 13 128.93 лева лихви и разноски –
16 602.41 лева. Молителят
се позова на невъзможността на длъжника да изпълни свои изискуеми парични
задължения, произтичащи от търговски сделки, спиране на плащанията, както и на
недостатъчност на активите на дружеството за покриване на задълженията му. В
допълнение са изложени са твъдения, че спрямо длъжника „ГАМОР" ООД са
образувани изпълнителни дела по издадени заповеди за незабавно изпълнение, като
по част от тях е ангажирана солидарната отговорност на трети лица, включително
и управителите като физически лица. Сочи, че управителят Алкан Емин, без
надлежно взето решение на ОС, е задължил дружеството със сумите от 150 000 лева и 165 000 лева в полза на „УЛЬЙБКА” ЕООД, за което са издадени два броя записи
на заповед, въз основа на които е образувано заповедно производство за
установяване на вземането. Навежда доводи за незаконосъобразен отказ от страна
на управителя Алкан Емин за предоставяне на достъп до счетоводната документация
на дружеството на управителя П.И..
Конституираният
с определение №1881/26.05.2015г. присъединил се
кредитор към молбата за откриване на производство по несъстоятелност „УниКредит Булбанк” АД, сочи в
молбата за присъединяване, че е кредитор на ответника с изискуеми вземания,
като в негова полза е издадена
заповед № 7941/05.12.2014г. по ч.гр. д. №15527/2014г. по описа на РС Варна за
незабавно изпълнение и изпълнителен лист за сумата в размер на 811 992.55
лева главница, 13 128.93 лева лихви и разноски – 16 602.41 лева, като
е образувано изпълнително дело №20157180400009 срещу кредитополучателя
„Гамор” ООД и всички солидарно осъдени длъжници.
Сочи, че вземанията на банката, въз основа на които е издадена посочената
заповед, произтичат от договор за банков кредит – инвестиционен
№565/05208/020020/13.12.2012г. Сочи за наличие на учредена договорна ипотека в
полза на кредитора по НА№75, т.2, рег. №3524, дело 242/2012г. на нотариус
Виктория Дякова. В заключение сочи общо неизплатено задължение от ответника към
21.05.2015г. в размер на 860 719.11 лева.
Обстоятелства, от които произтичат възраженията на
ответника:
Ответникът е подал отговор в законоустановения срок, в който чрез
процесуалния си представител изразява становище за недопустимост, евентуално
неоснователност на подадената молба.
Оспорва се активната процесуална
легитимация на ищеца П.И.. Сочи, че предоставените суми от ищеца съставляват
допълнителни парични вноски въз основа на решение на ОСС от 01.11.2012г.
Навежда съображения, че вземанията на молителя не произтичат от търговска
сделка, поради което моли за прекратяване на производството с оглед качеството
на молителя. Противопоставя се на твърденията за задлъжнялост
на дружеството. Сочи, че същото не е в състояние на неплатежоспособност, има
множество вземания към трети лица и упражнява търговска дейност.
Относно квалификацията на искането:
Предявена е молба с правно основание чл. 625 от ТЗ във връзка с чл. 608
от ТЗ, като се претендира обявяване на ответника-длъжник в неплатежоспособност
и откриване на производство по несъстоятелност.
Доказателствена тежест съобразно предявените от
ищеца претенции:
Молителят следва да установи при условията на пълно и главно доказване
следните обстоятелства: Наличието на
изискуемо неудовлетворено вземане, произтичащо от търговска сделка.
В тежест на ответника е да докаже възможността да
покрива задълженията си, евентуално временния характер на причината за неизпълнение.
По доказателствените искания на страните:
Предвид своевременно
заявеното оспорване на основанието, от което произтича вземането на кредитора следва да се уважи и искането за назначаване на СИЕ, която
да отговори на въпросите, поставени в молбата с правно основание чл. 625 от ТЗ и присъединилия се кредитор.
Предвид гореизложеното и на
основание чл. 140 от ГПК, съдът
ОПРЕДЕЛИ:
НАСРОЧВА производството по т.д. № 696/2015 г. на ВОС за
разглеждане в открито съдебно заседание на 05.10.2015г.
от 15.00 часа, за която дата и час да се призоват страните, с връчване на
препис от настоящото определение.
НАЗНАЧАВА Съдебно – икономическа експертиза, като вещото лице след запознаване
с материалите по делото, счетоводствата на двете дружества (кредитор и
длъжник), а при необходимост и статистическата информация от НОИ и ТД – НАП
Варна, да изследва и установи финансовото
състояние на длъжника, като анализира финансовите резултати от дейността на
предприятието му за 2012 г., 2013г., 2014г. и до изготвяне на заключението и
тенденциите спрямо предходни години, като отговори на следните въпроси :
1. Какъв е
размера на изискуемите задължения на дружеството към П.С.И., като уточни вида,
срока за плащане и размера по всеки един от договорите за заем?
2. Да определи
датата и размера на извършеното от „ГАМОР" ООД последно плащане за погасяване на задълженията по договорите
за заем?
3. Каква е стойността и структурата на активите
на длъжника по балансите към 2013 г. и
2014 г., както и към момента на изготвяне на заключението?
4. Каква е стойността на имуществото на
дружеството /като се опише същото по характер и размер, ако бъде установено
такова/ към момента на подаване на молбата и изготвяне на заключението;
5. Налични ли са свободни парични средства по
банкови сметки и касови наличности, както и бързо ликвидни активи и в какъв
размер са; достатъчни ли са същите да удовлетворят претенциите на кредиторите,
съответно само на тези с краткосрочни вземания;
6. Вещото лица да посочи, към кой момент
пасивите на дружеството надхвърлят активите му; в случай, че вещото лице
установи активи да посочи пазарната им стойност;
7. Каква е структурата на краткотрайните активи
на дружеството по балансите към посочените по-горе периоди, като се състави
списък на краткосрочните вземания и се посочат длъжниците, размера и падежа на
всяко вземане; какъв е размера на изискуемите задължения на дружеството към
всеки негов кредитор - главница и лихви, с посочване дата на съответния падеж и
датата на последно плащане към кредитор, с изрично посочване отделно на
данъчните задължения, задължения към осигурителни предприятия, задължения към
персонала на дружеството за визирания период и към настоящия момент;
8. В състояние ли е длъжникът да изпълнява
редовно и в срок паричните си задължения към всички кредитори?
9. Налице ли са счетоводни данни за прекратяване
дейността на дружеството и към кой момент;
10. Има ли
наложени обезпечителни мерки от НАП във връзка с
неизплатени публични задължения;
11. Вещото
лице да посочи, какви са финансовите резултати на дружеството по балансите към
31.12.2013 г. и към 31.12.2014 г.,
както и към датата на изготвяне на заключението; в състояние ли е било
дружеството да покрива краткосрочните си задължения в тези периоди; в случай,
че вещото лице констатира, че дружеството има финансови затруднения, да посочи
какъв е техният характер - временен, траен и необратим ли е и ако налице е
последната хипотеза, да посочи към кой момент е настъпило това състояние;
12. Да се
посочат задълженията на ответника към кредиторите му по размери и имена на
кредитори, както и дата на погасяване към всеки поотделно;
13. Налице
ли е отрицателен собствен капитал на „ГАМОР" ООД към 31.12.2014г., а в
случай, че не, настъпило ли е такова състояние в по-късен или по-ранен момент?
14. Осъществява ли длъжникът стопанска дейност към момента на експертизата, като
посочи какви са средномесечните му приходи от дейността, а в случай че не се
извършва търговска дейност – да се посочи от коя дата е преустановена същата.
15. Да
изследва структурата на пасивите :
•
Размер на пасивите по балансови
статии (пера);
•
Обобщение на задълженията по групи
кредитори - доставчици, към държавата, към банки и финансови институции.
16.
Какъв е дела на просрочените задължения по
всяка група;
17.
Какъв е средно-претегления размер на
задълженията (задължение/на 1 кредитор);
18.
Задълженията към кои кредитори не се
обслужват, от коя дата е настъпила забавата, и на коя дата е последното плащане
(в случай че кредиторите са повече от 10-
да се изследват погашенията само към кредитори с вземания по-големи от
средно-претегления размер); да се направи извод дали спирането на плащанията
има дългосрочен характер;
19.
Кои от необслужваните
задължения произтичат от търговска сделка, представляват публично задължение,
свързано с търговската дейност на длъжника или са частно държавно вземане;
20.
Кои от задълженията са изплатени в периода от
датата на изготвяне на последните финансови отчети - до момента на изготвяне на
експертизата;
21.
Структура на активите и вземанията:
•
Размер на активите по балансови
статии (пера);
•
Какъв е дела на просрочените
вземания;
•
Приложени ли са критерии за обезценка на вземанията;
22.
Кои са активите на по-значителна стойност
според инвентаризационните описи на длъжника;
23.
Размер на задълженията и вземанията към
свързани лица и собственици;
24.
Коефициенти за финансова автономност и задлъжнялост. Тенденция в движението им и референтни стойности;
25.
Коефициенти за ликвидност
- обща, бърза, незабавна, абсолютна. Тенденция в движението им и референтни стойности;
26.
Коефициенти за ефективност - на разходите и на
приходите. Тенденция в движението им и референтни
стойности;
27.
Коефициенти за рентабилност - на рентабилност,
на приходите от продажби, на собствения капитал, на пасивите и на активите.
Тенденция в движението им и референтнти стойности;
28.
Има ли неосчетоводени
задължения и вземания, към кои кредитори/длъжници, в какъв размер, и ако бъдат осчетводени как това ще се отрази на финансовите показатели
(коефициенти), изброени по-горе;
29.
Има ли/липсва ли достатъчно имущество за
покриване задълженията, без опасност за интересите на кредиторите;
30.
Има ли/липсва ли достатъчно имущество за
покриване на началните разноски за производството по несъстоятелност; какъв е
приблизителния размер на очакваните разноски за първите шест месеца ?
31.
Как са отразени счетоводно сделките на
длъжника с недвижими имоти и акции за периода 2014-2015г.
ОПРЕДЕЛЯ
възнаграждение на вещото лица в размер на 500 лева, вносими
поравно от молителя и присъединения кредитор (по 250 лева) в 5-дневен срок от
узнаването, с представяне пред съда на доказателства за внасянето.
НАЗНАЧАВА
за вещо лице Радослав Христов Станчев, Варна, ул. «Жолио Кюри» 51, вх.Б, ет.3, ап.9, 625
043, сл.тел. 601 518, 0887 628 588, който да се уведоми след представяне на
доказателства за внесен депозит.
Да се връчи на молителя препис от отговора на ответника, ведно с
доказателствата !
СЪДИЯ В ОКРЪЖЕН СЪД: