Р Е Ш Е Н И Е
№260002
27.04.2023
г., гр. П.
В ИМЕТО НА НАРОДА
ПАЗАРДЖИШКИЯ
ОКРЪЖЕН СЪД, Търговско
отделение, на пети декември две хиляди двадесет и втора година в открито
заседание, в следния състав:
ОКРЪЖЕН СЪДИЯ: ЕЛЕОНОРА СЕРАФИМОВА
Секретар: ВИОЛЕТА БОЕВА
като разгледа докладваното от съдия СЕРАФИМОВА гр.д.№ 496
по описа на съда за 2020 година, за да се произнесе взе предвид следното:
Настоящото дело е образувано
по искова молба подадена от Комисията за
противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото имущество
(КПКОНПИ), БУЛСТАТ ***, чрез Председател на Комисията, с адрес за
призоваване и връчване на съдебни книжа: гр. П., бул. „С.П.” ** против Д.П.П., ЕГН **********, с постоянен и
настоящ адрес: ***, за отнемане на имущество на обща стойност 633 002,56 лв.
В обстоятелствената част на исковата молба са наведени следните факти и
обстоятелства:
Твърди се, че с Решение № ***
г. на КПКОНПИ било образувано производството за отнемане в полза на държавата
на незаконно придобито имущество въз основа на постъпило в ТД П. от РП-П., уведомление
№ *** г. от *** г., регистрирано с вх. № ***г. по описа на КПКОНПИ, от
което се установявало, че за лицето Д.П.П., ЕГН **********, е внесен
обвинителен акт по ДП № *** г. на РУ - П., по пр. № *** г. по описа на РП-П. за
престъпление по чл.210, ал.1, т.5 във вр. чл. 209, ал.1 от НК. Проверяваното
лице Д.П. бил обвинен за това, че през пролетта на *** г. в гр. П., с цел да
набави имотна облага за себе си е възбудил и до м. февруари *** г. е поддържал
заблуждение у К.Д.М.от същия град, че ще му прехвърли чрез покупко-продажба
собствеността върху недвижим имот - апартамент № **, нахождащ се на ул. *** в
гр. П., като в резултат на измамливото си поведението е причинил на същия
имотна вреда в големи размери - 34 440 лв. (платена на вноски в периода
10.06.2009 г. - 20.10.2011 г.) - престъпление по чл. 210, ал. 1, т. 5 във
връзка с чл. 209, ал. 1 от НК, което попада в обхвата на чл.108, ал. 1, т.10 от ЗПКОНПИ.
От присъда от ***г.
постановена по НОХД № ***г., се установява, че Пз РС е признал Д.П. за невинен
по повдигнатото му обвинение. С присъда от *** г. постановена по НОХД № ***г. Пз
ОС е признал Д.П. за виновен по повдигнатото му обвинение, като присъдата е обжалвана
пред ВКС, който с решение № **** г. я отменя и връща делото за ново разглеждане
на въззивния съд.
В първоинстанционното
наказателно производство пострадалото от престъплението лице е подало
граждански иск за сумата от 34 400 лв., представляваща обезщетение за
причинени имуществени вреди, но съдът не го приема за съвместното разглеждане,
т.к. ще затрудни наказателния процес.
Сумата в общ размер на 34
400 лв., представляваща имотната облага от извършеното престъпление и е
отразена в частта „Имущество“ на анализа. Същата подлежи на отнемане в полза на
държавата.
С Протокол № ***г. е
образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото
на лицето Д.П.П., ЕГН **********.
След анализ на установени
факти относно гражданското положение и семейния статус на ответника, КОНПИ е
приела решение да извърши проверка единствено на същия.
Проверката е с период
05.07.2008 г. – 05.07.2018 г. В хода на проверката КОНПИ твърди да е установила
имущество, собствено на ответника, както следва:
Недвижими имоти налични към
началната дата на проверявания период:
Апартамент с площ от
89.45кв.м., съставляващ самостоятелен обект в сграда по КККР на гр. П.,
одобрени със Заповед *** г. на ИД на АГКК, с
пълен идентификатор на обекта /апартамента/ № ***, с адм. адрес на имота: гр. П., ул. „Д. “ № **, ет. **
ап. **, разположен на едно ниво с тринадесететажна жилищна сграда ***
включително, находяща се в поземлен имот с идентификатор ***, състоящ се две
стаи, дневна, кухня и сервизни помещения, ведно с избено помещение № **, с площ
по удостоверение изх. № *** г. на Община П. от 4.00кв.м. и приспадащите се
1.6758% идеални части от общите части на сградата и от правото на строеж.
Придобит от проверяваното лице с НА № **, том **, рег. № **, дело № ** год. на
Нотариус рег. № **, вписан в СВ/АВ с акт №**, том **, рег. № ***, дело № ***г.
Имотът е отчужден от Д.П. с НА за
покупко-продажба при условията и по реда на ЗУЖВГМЖСВ и Правилника за
приложението му, акт № ***г., том **, рег. № **, дело *** г., вписан в СВ П.,
вх.рег. № ***г., в полза на Д. Г. С., ЕГН **********. Пазарна стойност към
датата на отчуждаване на имота е в размер на 68 300 лв. и същата е отразена в
приходната част на анализа за 2009 г., тъй като същия е придобит преди
периода на проверка.
Самостоятелен обект в сграда
с идентификатор ***нахождащ гр. П., ул.
„Д. Д. “ № **, ет. **, ап. **, в сграда № **, построена в поземлен имот с идентификатор ***, с
предназначение жилище, апартамент, брой нива ** с площ 95.39 кв.м., ведно с
изба № ** и 8.4808 ид.ч от общите части на сградата и ОПС, който е бил отчужден
през 2015 г. за сумата от 37 951 лв. Сумата получена от публичната продажба на
имота не е отразена в приходната част на анализа, тъй като е преведена по
сметка на съдебен изпълнител за погасяване на задължения на проверяваното лице.
Самостоятелен обект в сграда
с идентификатор ***, - за офис, на адрес гр. П., бул. „К.М. Л.“ № **, ет. **, в
сграда №**, в поземлен имот с идентификатор ***; Самостоятелен обект в сграда с
идентификатор **** - за офис адрес на имота: гр. П., бул. „К.М. Л.“ № **, ет. **,
в сграда № **, в поземлен имот с идентификатор ***. и Самостоятелен обект в
сграда Магазин за хранителни стоки, със застроена площ от 86.00 кв. м. ,
разположен в приземния /партерния/ етаж на масивна пететажна жилищна сграда,
ведно със съответните идеални части от общите части на сградата и от правото на
строеж върху мястото, в което е застроена сградата, представляващо част от ПИ №
***, съставляващ УПИ***, в квартал ***по плана на гр. П., ЕКАТТЕ ***, с площ от
465.19 кв.м. – по цифров модел, а по нотариален акт 296.00 кв.м., на адрес бул.
„К.М. Л.“ № ***, които са отчуждени през 2015 г. за сумата от 57 150 лв. Сумата
получена от публичната продажба на имотите не е отразена в приходната част на
анализа, тъй като е преведена по сметка на съдебен изпълнител за погасяване на
задължения на проверяваното лице.
Самостоятелен обект в
триетажна масивна жилищна сграда с идентификатор ***.***- жилище апартамент със
застроена площ от 98.64кв.м., ведно с 16.69кв.м. ид.ч. от общите части на
сградата и ОПС, изпълнен в груб вид до 63% завършени строителни работи, с
адрес: гр. П., ул. „О. С.“ № **, ет. **,
ап. **., отчужден през 2016 г. за сумата от 47 272,75 лв. Сумата получена от
публичната продажба на имота не е отразена в приходната част на анализа, тъй
като е преведена по сметка на съдебен изпълнител за погасяване на задължения на
проверяваното лице.
Самостоятелен обект в сграда
с идентификатор ***.*** – за офис, в сграда № *, разположена в поземлен имот с
идентификатор ******на адрес с адрес гр. П., ул. „И.В.“ № **, ет. **; брой нива
на обекта: 1; с площ 39,06 кв.м.,Прилежащи части: 15,03 кв.м. ид.ч. от общите
части на сграда с идентификатор ****** отчужден през 2016 г. за сумата от 28
200 лв. Сумата получена от публичната продажба на имота не е отразена в
приходната част на анализа, тъй като е преведена по сметка на съдебен
изпълнител за погасяване на задължения на проверяваното лице.
Самостоятелен обект в сграда
с идентификатор ***.**по кадастралната карта и кадастралните регистри, одобрени
със Заповед *** г. на ИД на АГКК, адрес на имота: гр. П., ул. „И.В.“ № *, ет**.
Самостоятелния обект се намира в сграда № *, разположена в поземлен имот с
идентификатор ******. Предназначение на самостоятелния обект: За офис. Брой
нива на обекта: 1. Посочена в документа площ:
45,37кв.м. Прилежащи части: 17,17 кв.м. идеални части от общите части на
сграда с идентификатор ***.***, отчужден през 2016 г. за сумата 32 700 лв.
Сумата получена от публичната продажба на имота не е отразена в приходната част
на анализа, тъй като е преведена по сметка на съдебен изпълнител за погасяване
на задължения на проверяваното лице.
Самостоятелен обект в сграда
с идентификатор ******- жилище апартамент, със застроена площ от 112.35 кв.м.,
ведно с 16.73кв.м. ид.ч. от общите части на сградата и ОПС, разположена на
втори надземен етаж от МЖС със ЗП от 119кв.м., с адрес: гр. П.,
ул. „Б. К.“ № **, отчужден през 2017г. за сумата от 47780 лв. Сумата получена
от публичната продажба на имота не е отразена в приходната част на анализа, тъй
като е преведена по сметка на съдебен изпълнител за погасяване на задължения на
проверяваното лице.
Самостоятелен обект в сграда
с идентификатор ***.***от КК и КР на гр. П. с НТП-гараж № * със застроена площ
от 18.60кв.м., ведно с 2.68кв.м. ид.ч. от общите части на сградата и ОПС,
разположена на първи надземен етаж от 4 МЖС със ЗП от 119кв.м., с адрес: гр. П., ул. „Б. К.“ № **, отчужден през
2017г. за сумата от 6383,52 лв. Сумата получена от публичната продажба на имота
не е отразена в приходната част на анализа, тъй като е преведена по сметка на
съдебен изпълнител за погасяване на задължения на проверяваното лице.
За обезпечаване на Договор
за банкова кредитна линия № ***от 24.09.2003 г., по силата на който „Б.“ АД е
предоставила на Д.П. банков кредит в размер на 181 810 евро е била
учредена договорна ипотека върху част от имотите, която на 24.11.2017 г. е
заличена.
Придобити, а някои от тях и
отчуждени от ответника, недвижими имоти през проверявания период:
Съгласно НА за
покупко-продажба акт № *** г., том **, рег. № ***, дело ** г., вписан в СВ П.,
вх. рег. № ***г., ответника П. и лицето А.К. Б., ЕГН **********, купуват от Р.
С. Д., ЕГН ********** и П. К. Д., ЕГН **********, земеделска земя - *** с площ
от 1.408 кв.м, осма категория на земята при неполивни условия, означена като
имот № ***, находящ се в местността „Л.“, в землището на с.Д., обл. П., за
сумата от 3 400 лв. Проверяваното лице придобива 3/4 ид.ч. от този имот за
сумата от 2 550 лв., а А. Б.останалата 1/4 ид.ч. за сумата от 850 лв. Данъчната
оценка на имота е в размер на 26,40 лв. Пазарна стойност на 3/4
ид.ч. от имота
към момента на придобиване е 2550 лв., а към настоящия момент - 3150 лв. Твърди
се, че посочените 3/4 ид.ч. от имота не подлежат на отнемане, тъй като на
основание чл.152 ЗПКОНПИ, правата на държавата са погасени по давност.
С НА за покупко-продажба акт
№ ***г., том **, рег. № ***, дело ***г., вписан в СВ П., вх.рег. № ***г.,
проверяваното лице и А. Б.купуват от Р. Д.и П.Д.и земеделска земя - *** с площ
от 0.692 кв.м, осма категория на земята при неполивни условия, означена като
имот № ***, находящ се в местността „Л.“ за сумата от 1 700 лв. Проверяваното
лице придобива 3/4 ид.ч. от този имот за сумата от 1 275 лв., а А. Б.останалата
1/4 ид.ч. за 425 лв. Данъчната оценка на имота е в размер на 13 лв. Пазарната
стойност на 3/4 ид.ч. от имота към момента на придобиване е 1275 лв., а
към настоящия момент - 1 675 лв. Твърди се, че посочените 3/4 ид.ч. от
недвижимият имот не подлежат на отнемане, тъй като на основание чл.152 ЗПКОНПИ,
правата на държавата са погасени по давност.
С НА за покупко-продажба,
акт № ***г., том *, рег. № *, н. д. № ***г., вписан в СВ В. , вх.рег. № ***г.,
проверяваното лице купува от „В. “ ООД, БУЛСТАТ *** : 1) Дворно място, с площ
от 452кв. м., образуващо УПИ ***, с приложена регулация за парцела, от квартал
№ ** по плана на гр. В. , ведно с правото на строеж на жилищна сграда за отдих
– многофамилна и 2) Дворно място, с площ от 495кв. м., образуващо урегулиран
поземлен имот УПИ ****, с приложена регулация за парцела, от квартал № ** по
плана на гр. В. , ведно с правото на строеж на жилищна сграда за отдих-еднофамилна
за сумата от 120 523,80 лв. Данъчната оценка на имота е в размер на 120 523,80
лв. Пояснено е, че с акт за апорт № ** г., том **, вписан в СВ В. , вх.ре г.
№ ***г., проверяваното лице прехвърля имотите на „***“ АД, срещу което записва
7 038 броя акции на приносител от капитала на дружеството с номинална стойност
50 лв. или общо 351 900 лв.
Пазарна стойност към датата
на придобиване и на отчуждаване на имотите е в размер на 351 900 лв. и е
отразена в част „Имущество“ на анализа.
Твърди се, че Д.П. е
участвал в търговски дружества, в т.ч. е бил регистриран като ЕТ и ***, а
именно:
Бил е едноличен собственик
на капитала на „Д.П. ***“ ЕООД, ЕИК ***,
учредено през 1999 г. с капитал от 5000 лв. С договор от 21.08.2012 г. дяловете
на това дружество били продадени на П.Д. Б., ЕГН **********, за сумата от
1 000 лв., която била платена в брой. Твърди се, че на 09.01.2018 г.
дружеството е заличено, като същото е
било контролирано юридическо лице от П. по смисъла на § 1, т. 6 от ДР на
ЗПКОНПИ за периода от 05.07.2008 г. до 09.01.2018 г.
Бил е и едноличен собственик
на капитала и на „С. О.“ ЕООД, учредено
на 02.10.*** г. с капитал от 5000 лв. Твърди се, че същото е контролирано
юридическо лице по смисъла на §1, т.6 от ДР на ЗПКОНПИ за периода от 05.07.2008
г. до 05.07.2018 г., а сумата от 5 000 лв., представляваща левовата
равностойност на 5 дружествени дяла от капитала на дружеството не подлежи на
отнемане в полза на държавата, тъй като дяловете са придобити преди началото на
проверявания период.
„С. Д.“ ООД, ЕИК *** е учредено от Д.П.П. и Н.
А. М., ЕГН **********, с Дружествен договор от 17.04.2007 г. вписан на
23.04.2007 г. по ф.д.№***г. на ***. Дружеството е с капитал 5 000 лв.,
разпределен с 100 дяла по 50 лв., като двамата съдружника имат равно участие в
дружествения капитал. Седалище и адрес на управление на дейността: гр. П., ул.
„И.В.“, № **. Управители на дружеството са и двамата собственици.
На 05.12.2013 г.
членственото правоотношение на съдружника Д.П. е прекратено на основание чл.
517 от ГПК. Стойността на дяловете му, в размер на 2 500 лв., е изплатена
по банкова сметка ***, по ИД *** г. Сумата не е отразена в приходната част на
анализа.
Дружеството не е
контролирано от проверяваното лице по смисъла на § 1 т. 6 от ДР на ЗПКОНПИ.
„Н. б.“ ООД, ЕИК ***, било
учредено от ответника и Б. З.М., ЕГН ********** през 2003 г. с капитал 5 000
лв. при равно участие на съдружниците. На 04.07.2012 г. дружеството станало
ЕООД, чийто едноличен собственик на капитала бил именно П., а на 21.03.2016 г.
- прекратило търговска си дейност. Сочи се, че дружеството е контролирано от
ответника юридическо лице по смисъла на § 1, т. 6 от ДР на ЗПКОНПИ за периода
от 05.06.2012 г. до 21.03.2016 г., а сумата от 2500 лв. е отразена от ищеца в
анализа като разход за придобиване на дружествените дялове през 2012 г.
На 25.04.2005 г. ответникът
и Б. З.М. учредили „А. к.“ ООД, с капитал от 5 000 лв. при равно участие на
съдружниците. С Договор от 30.03.2011 г. за прехвърляне на дялове, ответникът
продал всичките си дялове на М. за сумата от 2 500 лв., която цена била
отразена от ищеца в приходната част на анализа за 2011 г. Дружеството не е било
контролирано от проверяваното лице по смисъла на § 1 т. 6 от ДР на ЗПКОНПИ.
„*** “ АД, ЕИК ***, било
регистрирано на 12.07.2001 г. Съгласно списъка на акционерите, присъстващи на
ОСА, проведено на 15.02.2011 г. ответникът П. бил записан като притежател на 4
бр. акции с право на глас, както и на 7 038 бр. акции на приносител по 50 лв.
всяка, чиято обща стойност е 351 900 лв.
Твърди се, че така описаните
акции от капитала на дружеството били придобити след като съгласно акт за апорт
на недвижим имот № ** г., т.**, вписан в СВ-В. , вх.рег. № ***г.,
проверяваното лице прехвърлило своите недвижими имоти, а именно: 1) Дворно
място, с площ от 452 кв. м., образуващо урегулиран поземлен имот УПИ ***, с
приложена регулация за парцела, от квартал **по плана на гр. В. , ведно с
правото на строеж на жилищна сграда за отдих – многофамилна; и 2) Дворно място,
с площ от 495 кв. м., образуващо урегулиран поземлен имот УПИ ***, с приложена
регулация за парцела, от квартал **по плана на гр. В. , ведно с правото на
строеж на жилищна сграда за отдих-еднофамилна и с данъчната оценка 120 523,80
лв. Твърди се, че пазарната стойност към датата на придобиване и отчуждаване на
недвижимия имот е в размер на 351 900 лв.,съгласно приета от
комисията оценъчна експертиза. „***“ АД се е разпоредило с придобития недвижим
имот чрез покупко-продажба, НА № *** г., т.**, рег. №*** г., вписан с вх.рег. №
***
Твърди се, че към датата
31.12.2011 г. записаните от ответника 7 038 бр. акции на приносител с номинална
стойност 50 лв., на обща стойност 351 900 лв., вече не са били собственост на Д.П.,
което било видно от Списък на акционерите и доклад за дейността на „***“ АД за
2011 г.
В
тази връзка се поддържа се, че сумата 351 900 лв., представляваща стойността на
дружествените дялове към момента на отчуждаване, подлежи на отнемане в полза на
държавата на основание чл.151 във връзка с чл.142, ал.2, т.1, във връзка с чл.
141 от ЗПКОНПИ, тъй като не е установен законен източник на средства за
придобиването им.
Твърди се, че ответникът е
подавал ГДД по чл. 50 ЗДДФЛ за периода 2008 - 2013 г. лично и в качеството му
на ЕТ, ЕИК ***, с деклариран доход, както следва:
За 2008 г. - 49 545,35
лв. В приходната част на анализа в ИМ са отразени 9 909,06 лв.,
представляващи намалената с нормативно признати разходи сума, съобразена с
периода на проверка.
За 2009 г. - 42 660 лв. В
приходната част на анализа са отразени 17 064 лв., представляващи намалената с
нормативно признатите разходи сума от 42 660 лв.
За 2010 г. е деклариран
доход от друга стопанска дейност в размер на 8 716 лв.; годишна данъчна основа
– 7 506,40 лв.;
За 2011 г. е деклариран доход от друга стопанска дейност в размер на
1 609, 70 лв.; годишна данъчна основа – 964,58 лв., начислен данък
30,94 лв.
За 2012 г е деклариран доход
от друга стопанска дейност в размер на 2 462,01 лв.; годишна данъчна основа – 1
161,72 лв., начислен данък 116,17 лв.
За 2013 г.: е деклариран
доход от друга стопанска дейност в размер на 470,05 лв.; годишна данъчна основа
– 470,05 лв., начислен данък 47 лв.
За финансовите 2014 г., 2015
г., 2016 г. и 2017 г. П. няма подадени ГДД, а изплатените суми по чл. 73 от ЗДДФЛ за 2011 г. е в размер на 297,50 лв., в т.ч.: от „К.“ ЕООД, ЕИК *** – 248
лв. и от „Н.Т.“ ООД с ЕИК **** – 49,50 лв., като сумата от 297,50 лв. е
отразена в приходната част на анализа в ИМ.
Твърди се, че през периода
на проверката не са установени данни за регистрирани трудови договори, за
получени/предоставени заеми и за издадени ревизионни актове. Посочено е, че П.
има данъчно осигурителни задължения в общ размер на 12 079,64 лв., за което е
образувано изпълнително производство № **** г., но по него няма извършени
плащания. За периода 05.07.2008 г. - 05.07.2018 г. П. няма деклариран
осигурителен доход и е с прекъснати здравно осигурителни права; не е получавал
пенсия, парично обезщетение за безработица или за временна неработоспособност.
Твърди се, че Д.П. е
притежавал банкови сметки, като движението по тях е следното:
В „***“ АД: Разплащателна
сметка в лева с IBAN ***, открита на 16.01.2002 г. (преди проверявания период),
закрита на 13.08.2018 г. Салдо в началото на проверявания период е в размер на
4,03 лв., послужило за погасителна вноска по кредит.
Проверяваното лице е усвоил
Ипотечен кредит с Договор № *** г. (преди проверявания период). Разрешеният
размер е 110 000 лв., предназначен за довършителни СМР и срок за погасяване
16.06.2014 г.
По сметката са правени
погасителни вноски от Д.П. и от трети лица, по години както следва:
- за 2008 г. – вноски на
каса от Д.П. в общ размер на 9 320 лв.;
- за 2009 г. – вноски на
каса от Д.П. в общ размер на 8 340 лв.;
На 19.05.2009 г. е получен междубанков превод в размер на 1 200 лв. от сметка с
IBAN *** Д.П. (т.5.2.).
- за 2010 г. – вноски на
каса от Д.П. в общ размер на 6 040 лв.;
- за 2011 г. – вноски на
каса от Д.П. в размер на 400 лв.; вноски с основание „вноска за кредит“ от трето лице М.С.в общ размер на 2 920 лв.;
След 03.10.2011 г. по
сметката няма движение. На 13.08.2018 г. (след проверявания период), кредита е
цедиран на А. ** ЕАД.
Погасителните вноски по
кредита са отразени в част „Обичайни и извънредни разходи на анализа“, тъй като
същия е усвоен преди периода на проверка и не подлежат на отнемане в полза на
държавата.
Разплащателна сметка в лева
с IBAN ***, открита на 21.03.2003 г. (преди проверявания период) и закрита на
07.02.2011 г. Салдо в началото на проверявания период в размер на 6,47 лв.,
послужило за банкови такси. Няма движение по сметката.
Разплащателна сметка в евро с IBAN ***, открита
на 29.12.2003 г. (преди проверявания период) и закрита на 06.07.2015 г. Салдо в
началото на проверявания период в размер на 0,00 лв. Няма движение по сметката.
В „Ю.(Б.) АД: Разплащателна
сметка в лева с IBAN ***, открита на 11.08.2006 г. (преди проверявания период)
и закрита на 30.07.2018 г. Салдо в началото на проверявания период в размер на
155,96 лв. Сумата е олихвена както следва: за 2009 г. в размер на 6,29 лв., за
2010 г. в размер на 3,15 лв.
На 29.09.2011 г. е получен
превод в размер на 278,80 лв., прехвърлен служебно от сметка с IBAN *** Д.П., представляващ начално салдо по
същата и е начислена лихва в размер на 2,39 лв.
От сметката е преведена сума
в размер на 437,20 лв. по сметка на ЧСИ М. Ц. с основание по ИД № ***.
Сумата в размер общо на 446,59
лв., представляваща усвоено начално салдо, ведно с начислените лихви, е
отразена в приходната част на анализа за 2011 г.
Сумата в размер на 437,20
лв., представляваща превод по сметка с титуляр ЧСИ М. Ц. е отразена в част
„Обичайни и извънредни разходи“ на анализа.
За периода 2012 г. - 2018 г.
няма движение по сметката.
Разплащателна сметка в евро
с IBAN ***, открита на 11.08.2006 г. (преди проверявания период), закрита на
30.07.2018 г. Салдо в началото на проверявания период в размер на 144,94 евро с
левова равностойност 283,47 лв.
На 29.09.2011 г. сума в
размер на 142,94 евро с левова равностойност 278,80 лв. (по курс на банката) с
изходящ превод е прехвърлена по сметка с IBAN *** Д.П..
За периода 2012 г. - 2018 г.
няма движение по сметката.
Разплащателна сметка в лв. с
IBAN: ***, открита на 26.03.2002 г. (преди проверявания период), закрита на
13.08.2010 г. Салдо в началото на проверявания период в размер на 1,70 лв.,
послужило за банкови такси. Няма движение по сметката.
Кредитна карта № ***,
открита на 26.03.2005 г. (преди проверявания период), закрита на 30.12.2018 г.
Няма движение по сметката.
В „***“ ЕАД: Разплащателна
сметка в лева с № ***, открита на 09.07.2004 г. (преди проверявания период),
закрита на 14.07.2008 г. Салдо в началото на проверявания период в размер на
0,00 лв. Няма движение по сметката.
Разплащателна сметка в лева с № ***, открита
на 15.03.1996 г. (преди проверявания период), закрита на 17.07.2008 г. Салдо в
началото на проверявания период в размер на 26,89 лв., което е изтеглено на
17.07.2008 г. и сметката е закрита. Сумата е отразена в приходната част на
анализа за 2008 г.
В „***“ АД: Кредитна карта в
евро с IBAN ***, открита на 17.05.2008 г. (преди проверявания период). Разрешен
кредитен лимит в размер на 2 500 евро с левова равностойност 4 889,58 лв.
Движението по сметката е както следва:
- за 2008 г.: удържана сума
от кредитен лимит в размер на 5,11 евро с левова равностойност 10 лв.,
послужила за такса издаване на карта.
- за 2009 г.: Изтеглени суми
на *** в размер общо на 1 507,70 евро с левова равностойност 2 948,80 лв.;
Платени стоки и услуги на ПОС-терминал в размер общо на 2 241,02 евро с
левова равностойност 4 383,05 лв; Погасителни вноски в размер общо на 1
698,55 евро с левова равностойност 3 322,08 лв.
- за 2010 г.: Изтеглени суми
на *** в размер общо на 261,53 евро с левова равностойност 511,51 лв.; Платени
стоки и услуги на ПОС-терминал в размер общо на 102,56 евро с левова
равностойност 209,59 лв; Погасителни вноски в размер общо на 1 092,89 евро
с левова равностойност 2 137,51 лв. (като в това число сума в размер на
689,63 евро с левова равностойност 1 348,80 лв. внесени до 23.07.2010 г.
- за 2011 г.: Погасителни
вноски в размер общо на 954,57 евро с левова равностойност 1 866,98 лв.
- за 2012 г.: На 22.05.2012
г. е рефинансиран кредит в размер на 1 404,07 евро с левова равностойност 2
746,12 лв., от които сума в размер на 717,89 евро с левова равностойност 1
404,07 лв. е послужила за предсрочно погасяване на кредит, останалите са
погасителни вноски по неустойка.
След 28.05.2012 г. няма
движение по сметката.
Сумата в размер общо на 4
670,88 лв., представляваща погасителни вноски по кредитна карта в периода 2009
г. – 23.07.2010 г. не подлежи на отнемане, тъй като на основание чл. 152 от ЗПКОНПИ правата на държавата са погасени по давност.
Сумата в общ размер на 2
655,69 лв., представляващa погасителни вноски по кредитна карта, подлежи на
отнемане в полза на държавата на основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2,
т. 1, във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ, тъй като не е установен законен източник на
средства.
Разплащателна сметка в лева
с IBAN ***, открита на 15.05.2008 г. (преди проверявания период). На 17.05.2008
г. по сметката е усвоен кредит в размер на 98 000 лв. Движението по
сметката е както следва:
- за 2008 г.: Вноски на каса
в общ размер на 6 620,25 лв., послужили за погасителни вноски по кредит.
- за 2009 г.: Вноски на каса
в общ размер на 20 505 лв., от които 6 000 лв. са изтеглени в брой (отразени в
част „Имущество“ на анализа), останалите са послужили за погасителни вноски по
кредит.
- за 2010 г.: Вноски в общ
размер на 28 925 лв., в т.ч.: получен превод в размер на 2 990 лв. от сметка с
IBAN *** „Д.П. ***“ ЕООД с ЕИК ***, с основание „вноска по кредит“, на
22.01.2010 г. е направена вноска от проверяваното лице в размер на 21 800 лв.
Съгласно получена от банката
Декларация по чл. 4, ал. 7 и по чл. 6, ал. 5, т. 3 от ЗМИП, приложена към
вноската в размер на 21 800 лв., произхода на парите е от оборотни средства на
дружество „Д.П. ***“ ЕООД, изтеглена на каса в същия ден - 22.01.2010 г. сума в
размер на 26 800 лв. от сметка с IBAN ***.
- за 2011 г. – Вноска на
каса в размер на 49,10 лв., послужила за погасителна вноска по кредит.
- за периода 2012 г. - 2018
г. – няма движение по сметката.
Погасителните вноски по
кредита са отразени в част „Обичайни и извънредни разходи на анализа“, тъй като
същия е усвоен преди периода на проверка и не подлежат на отнемане в полза на
държавата.
Сумата в размер на
6 000 лв., представляваща част от вноска на каса, изтеглена в брой през
2009 г., не подлежи на отнемане, тъй като на основание чл. 152 от ЗПКОНПИ
правата на държавата са погасени по давност.
Разплащателна сметка в евро
с IBAN ***, открита на 19.05.2008 г. (преди проверявания период). Няма движение
по сметката през проверявания период.
В „***“ АД: Разплащателна
сметка в щатски долари с IBAN ***, открита на 20.12.2002 г. (преди проверявания
период), закрита на 25.08.2017 г. Салдо в началото на проверявания период в
размер на 2,69 щатски долара, послужило за банкови такси. Няма движение по
сметката.
Спестовен влог с IBAN ***,
открит на 06.11.2003 г. (преди проверявания период). Салдо в началото на
проверявания период в размер на 71,01 лв. Движението по сметката е както
следва:
- за 2009 г.: На 20.02.2009
г. е усвоен кредит от Б. П. П.в размер на 5 000 лв. (отразени в приходната част
на анализа). Сумата е изтеглена в брой на 23.02.2009 г.
На 19.05.2009 г. е извършен
междубанков превод от сметка ***с наредител Г. А. Б.на сума в размер на 30 000
лв. с основание „захранване“ (отразени в част „Имущество“ на нализа), от които:
сума в размер на 1 200 лв. е преведена по собствената разплащателна сметка
с IBAN ***; сума в размер на 8 000 лв. е преведена по сметка № ***с
титуляр М.А. с основание „заем“; останалите средства са изтеглени в брой.
На 11.11.2009 г. е извършен
междубанков превод от сметка *** с наредител И. А.С.на сума в размер на 26 200
лв. с основание „покупка на имот“ (т.4, р-л „Недвижими имоти“). Сумата е
изтеглена в брой на 13.11.2009 г.
По сметката са внесени суми
от трети лица в общ размер на 3 009,75 лв., с основание „електроенергия на
офиси и апартаменти“. Същите не са отразени в анализа, тъй като е прието от
комисията да са свързани с търговската дейност на проверяваното лице.
- за 2010 г.: На 21.06.2010
г. постъпва превод 1 310 лв. от трето лице – И. И.С.от сметка ***с основание
превод (отразени в част „Имущество“ на анализа).
По сметката са внесени суми
от трети лица в общ размер на 15 936,06 лв., с основание „електроенергия
на офиси и апартаменти“. Същите не са отразени в анализа, тъй като е прието от
комисията да са свързани с търговската дейност на проверяваното лице.
Сумата в размер общо на 1
310 лв., представляваща вноска по сметка от 21.06.2010 г. не подлежи на
отнемане, тъй като на основание чл. 152 от ЗПКОНПИ правата на държавата са
погасени по давност.
- за 2011 г.: На 11.03.2011
г. проверяваното лице внася на каса сума в размер на 1 000 лв. (отразени в част
„Имущество“ на анализа)
Вноски от трето лице - М. А.
С. в размер общо на 71 285 лв., с основание „захранване по сметка“ и отразени в
част „Имущество“ на анализа. Сумите са теглени в брой на датата на внасяне.
На 30.03.2011 г. фирма „Л.“
ООД превежда 9 094,61 лв. с основание „авансово плащане“, съгласно договор с
хотел „П.“, С.б. от сметка *****. Средствата са изтеглени в брой на 31.03.2011
г., но не са отразени в анализа, тъй като е прието от комисията да са свързани
с търговската дейност на проверяваното лице.
На 21.09.2011 г. постъпва
превод от трето лице С.П. П. с основание „превод по сметка“, от които: на
същата дата е нареден превод в размер на 20 лв. с основание „такса обслужване
запори“ и на 27.09.2011 г. е нареден превод в размер на 3 000,60 лв. по сметка
на М. Ц. ЧСИ *** с основание по „ИД ***, частично погасен“. Сумата е отразена в
част „Обичайни и извънредни разходи“ на анализа и не подлежи на отнемане в
полза на държавата.
По сметката са внесени суми
от трети лица в общ размер на 4 389,06 лв., с основание „електроенергия на
офиси и апартаменти“. Същите не са отразени в анализа, тъй като е прието от
комисията да са свързани с търговската дейност на проверяваното лице.
Сумата в размер общо на
28 800 лв., представляваща непреобразуваната част от вноска от трето лице,
получена без основание през 2009 г., не подлежи на отнемане, тъй като на
основание чл. 152 от ЗПКОНПИ правата на държавата са погасени по давност.
Сумата в размер на 1 000
лв., представляващa вноска на каса от проверяваното лице, подлежи на отнемане в
полза на държавата на основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, във
вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ, тъй като не е установен законен източник на средства за
придобиването ѝ.
Сумата в размер общо на 71
285 лв., представляваща вноски по сметката от трети лица, подлежи на отнемане в
полза на държавата на основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1, във
вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ, тъй като не е установено основанието за получаването ѝ.
Разплащателна сметка в евро
с IBAN ***, открита на 20.12.2002 г. (преди проверявания период), закрита на
25.08.2017 г. Салдо в началото на проверявания период в размер на 11,93 евро с
левова равностойност 23,33 лв. Движението по сметката е както следва:
- за 2008 г.: На 23.10.2008
г. по сметката постъпва сума в размер на 4 660 евро с левова равностойност
9 114,17 лв. от трето лице М.Г. А. (сметка ***, отразени в част „Имущество“ на нализа) с основание „ПЛАЩАНЕ ПО
Д-Р“. Сумата е изтеглена на 22.12.2008 г. Няма друго движение по сметката.
- за 2009 г.: Сума в общ
размер 15 000 евро (на 03.12.2009 г. – 10 000 евро и на 09.12.2009 г. – 5 000
евро) с левова равностойност 29 337,45 лв. е преведена от сметка **** с
наредител Е. С. Н., с основание „средства за ремонт и довършителни работи“. Плащанията от третото лице е прието, че
са извършени по договор за изработка с дружеството-продавач на недвижимият
имот.
- за 2010 г.: няма движение
по сметката;
- за 2011 г.: На 14.03.2011
г. Д.П. внася 5,11 евро с левова равностойност 9,99 лв. (отразени в част
„Имущество“ на анализа).
По сметката са внесени суми
от трето лице - М. А. С., в общ размер на 87 800 евро с левова равностойност
171 721,87 лв., с основание „захранване“ и са отразени в част „Имущество“ на
анализа.
На 15.04.2011 г. Л.Д.А. внася
2 170 евро с левова равностойност 4 244,15 лв. с основание „авансово плащане за
хотел „П.“. Сумата не е отразена в анализа, тъй като е свързана с търговската
дейност на проверяваното лице.
Сумите са изтеглени в брой.
След 03.08.2011 г. по
сметката няма движение. На 24.08.2017 г. сметката е закрита служебно.
Сумата в размер на
9 114,17 лв., представляваща вноска по сметката от трето лице, получена
без основание през 2008 г., не подлежи на отнемане, тъй като на основание чл.
152 от ЗПКОНПИ правата на държавата са погасени по давност.
Сумата в размер общо на 171
721,87 лв., представляваща вноски по сметката от трето лице, подлежи на
отнемане в полза на държавата на основание чл. 151 във връзка с чл. 142, ал. 2,
т. 1, във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ, тъй като не е установено основанието за
получаването ѝ.
В „***“ АД: Разплащателна
сметка в долари с IBAN ***, открита на 06.02.2003 г. (преди проверявания
период). Няма движение по сметката.
Разплащателна сметка в евро
с IBAN ***, открита на 24.09.2003 г. (преди проверявания период). Салдо в
началото на проверявания период в размер на 8,90 евро с левова равностойност на
17,41 лв. По сметката е усвоен потребителски кредит с ипотека № ***** г., с
дата на погасяване 05.10.2013 г., в размер на 181 810 евро с левова равностойност
355 589,45 лв. Кредита е редовно обслужван с размер на погасителна вноска 2 006
евро. Движението по сметката е както следва:
- за 2008 г.: Вноски на каса
от титуляра в размер общо на 23 372,17 лв. На 26.11.2008 г. вноска от
трето лице – М. А. С. в брой 7 550 евро с левова равностойност 14 766,15
лв. с основание „захранване на сметка“.
- за 2009 г.: Вноски от
трето лице – М. А. С., в размер общо на 32 623,24 лв. с основание „захранване
на сметка“.
- за 2010 г.: Вноски от трето
лице – М. А. С., в размер общо на 8 567,33 лв. с основание „захранване на
сметка“.
На 23.04.2010 г. Д.П. внася
в брой 800 евро с левова равностойност 1 564,66 лв., с основание „захранване на
сметка“.
Погасителните вноски по кредита
са отразени в част „Обичайни и извънредни разходи на анализа“, тъй като същият
е усвоен преди периода на проверка и не подлежат на отнемане в полза на
държавата.
Твърди се и още, че преди
проверявания период проверяваното лице е притежавало следните МПС: Товарен
автомобил, м. **, рег. № **, рама № **, двигател № **, дата на първоначална
регистрация **г., придобит на **г.; Лек автомобил, м. **, рег. № **, рама № **,
двигател № **, дата на първоначална регистрация 18.06.1979г., придобит на 24.07.2007
г.
През проверявания периода Д.П.,
не е придобивал и отчуждавал МПС.
В хода на проверката се
твърди да е установено, че разходите на ответника за издръжка, задграничните му
пътувания, платените публичноправни задължения – данъци, такси, глоби са
следните:
Издръжката на П., съгласно
статистическите данни на НОИ, възлиза общо на 46 069,65 лв. за домакинство,
състоящо се от 1 лице, за периода от 05.07.2008 г. до 05.07.2018 г. Представена
е подробна разбивка по години: за 2008 г. – в размер на 1 634,81 лв.; за
2009 г. – в размер на 3 362 лв.; за 2010 г. – в размер на 3 583 лв.; за 2011 г.
– в размер на 3 874 лв.; за 2012 г. – в размер на 4 485 лв.; за 2013 г. – в
размер на 5 026 лв.; за 2014 г. – в размер на 4 931 лв.; за 2015 г. – в размер
на 5 202 лв.; за 2016 г. – в размер на 5 275 лв.; за 2017 г. – в размер на 5
609 лв.; и за 2018 г. – в размер на 3 087,84 лв.
Представени са и подробни
данни за разходите за осъществените от проверявания задгранични пътувания. Изчислени
са разходите за пътуванията му в чужбина, т.е. необходимите минимални парични
средства /дневни, квартирни и пътни/, като са описани 5 броя излизания от и
съответно влизания в РБ през различните години, при които се твърди от
Комисията, че общата сума на извършените разходи за пътувания и престой в
чужбина възлиза в размер на 7 191,39 лв.
Платените от Д.П. публично-правни
задължения към Община П., в общ размер на 14 988,36 лв., по години са
както следва: за 2008 г. в размер на 1 088,95 лв.; за 2009 г. в размер на
2 137,27 лв.; за 2010 г. в размер на 1 969,45 лв.; за 2011 г. в
размер на 1 810,92 лв.; за 2012 г. в размер на 1 698,45 лв.; за 2013
г. в размер на 1 926,14 лв.; за 2014 г. в размер на 1 929,28 лв.; за
2015 г. в размер на 1 386,21 лв.; за 2016 г. в размер на 1 041,69 лв.
Относно търговските
дружества с участие на ответника през проверявания период се твърди следното:
За „Д.П. ***“ ЕООД:
Дружеството не е придобивало движимо и недвижимо имущество. Извършвало е
дейност до 2014г., като е отчитало приходи и разходи съгласно счетоводното
законодателство и няма установени данни за направени лични вноски от едноличния
собственик на капитала за подпомагане дейността на дружеството.
За „Н. б.“ ООД: Дружеството
е извършвало дейност до 2011 г., като е отчитало приходи и разходи съгласно
счетоводното законодателство. Няма установени данни за направени лични вноски
от собственика на капитала за подпомагане дейността на дружеството.
За „С. О.“ ЕООД: Дружеството
е извършвало дейност до 2012 г., като е отчитало приходи и разходи съгласно
счетоводното законодателство. Няма установени данни за направени лични вноски
от собственика на капитала за подпомагане дейността на дружеството.
Твърди се от Комисията, че
липсват данни проверяваното лице да притежава безналични ценни книжа;
въздухоплавателни средства; плавателни средства; вписвания за особени залози;
за регистрирани пред Агенция Митници ЕАД, за внасяне и изнасяне на стоки,
декларации за внос и износ на парични средства от него и свързаните с него лица
или заявки и/или издадени защитни документи пред Патентно ведомство за
горепосочените обекти на индустриална собственост на негово име и свързаните с
него лица.
В исковата молба се сочи, че съгласно Определение №
34/27.01.2020 г. по гр.д. № 70/2020 г.
по описа на ПзОС е допуснато обезпечение на бъдещ иск на КПКОНПИ против
ответника, като е определен 3-месечен срок за предявяване на сега разглеждания
иск на КПКОНПИ.
След налагане на
обезпечителните мерки на проверяваното лице е предоставена възможност за
попълване на декларация по чл.136, ал. 1 от ЗПКОНПИ. Изпратените до ответника
писма-покани не са връчени на лицето. Твърди се, че същите са били върнати с
отметка „непотърсен“ и са съставени надлежни протоколи по чл. 28 от ЗПКОНПИ с
вътр. рег. № ***г. и № *** г. Сочи се, че е търсено съдействие от органите
на РУ на МВР П., с оглед установяване актуален адрес за кореспонденция с
проверяваното лице, но същият не е открит и не е установен друг актуален адрес.
Твърди се, че Д.П. не се е запознал с материалите, събрани в хода на проверката
по ЗПКОНПИ.
Предвид така установеното в
хода на проверката и след анализ за определяне значително несъответствие за
всяка от годините през проверявания период, като са използвани следните данни
за: 1) Доходи, приходи и източници на финансиране, в т.ч.: доходи от трудови и
извънтрудови правоотношения, от кредитни карти, от кредити в размер, приход от
продажба на недвижими имоти; 2.)
Обичайни и извънредни разходи, в т.ч.: за издръжка на домакинство, разходи за
пътувания в чужбина, съгласно наредбата за командировки, за вноски по кредити,
за данъци, такси и други; 3.)
Установен нетен доход; 4.)
Имущество /пари, движими, недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални
активи, в т.ч.: за придобиване на недвижими имоти, вноски по сметки, вноски по
сметки от трети лица, допълнителни вноски в ЮЛ, е установено следното
несъответствие по посочените години, а именно:
1. Доходи, приходи и
източници на финансиране общо в размер на 119 557,71 лв., в т.ч.:
- от трудови и извънтрудови
правоотношения в размер на 37 373,31 лв.;
- от кредитни карти в размер
на 5 910,92 лв.;
- от салдо по банкови сметки
в размер на 473,48 лв.;
- от кредити в размер на 5
000 лв.;
- приход от продажба на
недвижими имоти и дружествени дялове в размер на 70 800 лв.;
2. Обичайни и извънредни
разходи общо в размер на 230 920,10 лв., в т.ч.:
- за издръжка на домакинство
в размер на 46 069,65 лв.;
- суми по запор/ЧСИ в размер
на 3 457,80 лв.;
- за пътувания в чужбина,
съгл. Нар. за командировките в размер на 7 191,39 лв.
- за вноски по кредити преди
проверявания период в размер на 159 212,90 лв.;
- за данъци, такси и други в
размер на 14 988,36 лв.;
3. Установен нетен доход в
отрицателен размер на 111 362,39 лв.
4. Имущество /пари, движими,
недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ общо в размер на
699 692,33 лв., в т.ч.:
- за придобиван на недвижими
имоти и дружествени дялове в размер на 358 225 лв.;
- имуществената облага от
извършеното престъпление в размер на 34 400 лв.;
- вноски по сметки от
проверяваното лице в размер на 14 336,29 лв.;
- вноски по сметки от трети
лица в размер на 282 231,04 лв.;
- допълнителни вноски в ЮЛ в
размер на 10 500 лв.
Установено е несъответствие
в размер на 811 054,72 лв.
Ето защо се твърди, че на
база на този анализ е установено
наличието на значително несъответствие над 150 000 лева за целия
проверяван период в имуществото на проверяваното лице по смисъла на чл.107, ал.
2 от ЗПКОНПИ във вр. с §1, т. 3 от ДР на ЗПКОНПИ. Сочи се, че предмет на отнемане в настоящото исково производство е
имущество на стойност 633 002,56 лв. по отношение на което са налице
предпоставките, визирани в чл. 141 във връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1 и чл.
151 ЗПКОНПИ.
Ето
защо се претендира от съда да постанови решение, с което на основание чл. 151 във
връзка с чл. 142, ал. 2, т. 1 във връзка с чл. 141 от ЗПКОНПИ да отнеме в полза
на държавата следното имущество на стойност 633 002,56 лв. от Д.П.П., ЕГН **********,
с постоянен и настоящ адрес: ***, а именно :
- сумата в размер на
34 440 лв., представляваща получена облага от престъплението - имотна вреда
в големи размери. (платена на вноски в периода 10.06.2009 г. - 20.10.2011 г.)
- сумата в размер на 351 900
лв., представляваща пазарната стойност на отчуждените дружествени дялове на „***“
АД, ЕИК ***;
- сумата в общ размер на 2
655,69 лв., представляваща погасителни вноски по кредитна карта в евро с IBAN ***
„***“ АД с титуляр Д.П.;
- сумата в общ размер на 171
721,87 лв., представляваща внесени суми по спестовен влог с IBAN *** Д.П.;
- сумата в общ размер на
71 285 лв., представляваща внесени суми по спестовен влог с IBAN *** Д.П.;
- сумата в размер на 1 000
лв., представляваща вноски на каса от проверяваното лице по спестовен влог с
IBAN *** “***“ с титуляр Д.П..
Претендират се разноските по
делото.
Препис от исковата молба и
приложенията към нея са връчени на ответника с указанията по чл.131-133 от ГПК,
но в законоустановения срокове не е бил депозиран писмен отговор.
Комисията е представила
доказателства в подкрепа на твърденията си.
Съдът като съобрази доводите на ищеца, както и събраните по делото
доказателства поотделно и в тяхната съвкупност при спазване изискванията на
чл.235 и чл.236 от ГПК прие за установено следното от фактическа и правна
страна:
Съдът е сезиран с иск с правно основание чл.154 ал.1 от ЗПКОНПИ.
От приетите в процеса
писмени доказателства се установява, че с Решение № *** г. на КПКОНПИ е
образувано производството за отнемане в полза на държавата на незаконно
придобито имущество въз основа на постъпило в ТД П. от Районна прокуратура П., № ** г. от ** г., уведомление,
регистрирано с вх. № ***г. по описа на КПКОНПИ, от което се установява, че
за лицето Д.П.П., ЕГН **********, е внесен обвинителен акт по ДП № ** г. по
описа на РУ - П., по преписка № *** г. по описа на Районна прокуратура – П. за
престъпление по чл. 210, ал. 1, т. 5 във връзка с чл. 209, ал. 1 от НК.
Установи се и още, че с Присъда
№ ***., постановена по ВНОХД № *** г., състав на съда е отменил изцяло Присъда
№ ** от ***г. по НОХД № ***. на Пазарджишкия районен съд и е признал подсъдимия
Д.П.П., ЕГН **********,*** за виновен в това, че през пролетта на *** г. в гр.П.,
с цел да набави имотна облага за себе си, е възбудил и до м.февруари ***г. е
поддържал заблуждение у К.Д.М.от същия град, че ще му прехвърли чрез
покупко-продажба собствеността върху недвижим имот – апартамент №*, находящ се
на ул.“Б. К.“ №** в гр.П., като в резултат на измамливото си поведение е
причинил на същия имотна вреда в големи размери – в размер на 34 440 лева
/платена на вноски в периода 10.06.2009г. – 20.10.2011г./, поради което и на
основание чл. 210 ал. 1 т. 5 във връзка с чл. 209 ал. 1 от НК във връзка с чл.
54 от НК го е осъдил на две години лишаване от свобода, като на основание чл.
66 от НК изтърпяването на наложеното наказание е отложено за изпитателен срок
от пет години считано от влизане на присъдата в сила. Присъдата е влязла в
законна сила на 01.10.2021г., на която датата е потвърдена с решение от ВКС,
постановено по НД№ *** г. по негов опис.
Периодът на проверката извършена
от Комисията е от 05.07.2008 г. до 05.07.2018 г. и след приключването й с
решение № *** г. комисията е внесла иск
в съда за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество тъй
като е установила, че престъплението за което е осъден ответникът попада в
обхвата на чл. 108, ал. 1, т. 10 от ЗПКОНПИ, както и че е налице значително
несъответствие между имуществото и нетния доход на ответника в размер на
811 054,72 лева, което е над 150 000 лева за целия проверяван период–
хипотезата на чл.107 ал.2 от ЗПКОНПИ във връзка с §1 т.3 от ЗПКОНПИ.
Искането на КОНПИ за отнемане на имущество е насочено единствено
към неналични пари в общ размер на 632 002,56 лева, представляващи
получената облага от престъплението, пазарната стойност на отчуждени
дружествени дялове на „***“ АД, погасителни вноски по кредитна карта и внесени суми
по спестовен влог.
Както е разпоредено в
ЗПКОНПИ, за да е налице основание за отнемане на конкретното имущество, като
придобито по незаконен начин, е необходимо установяването в хода на исковото
производство на предвидените предпоставки – да е налице имущество, то да е
придобито със средства, за които не е установен законен източник на придобиване
и несъответствието между имуществото и нетния доход на проверяваното лице да
надвишава 150 000 лв. за целия проверяван период.
В тежест на ищеца е
доказването на размера на нетния доход, наличието на конкретно имущество и
значителното несъответствие в посочения размер.
В тежест на ответника е
доказването на доходи, за които твърди, че е получил от законен източник.
Не се твърди от Комисията, а
и същата не е установила паричните суми да са налични в патримониума на проверяваното
лице нито към момента на проверката, нито към момента на налагане на
обезпечителните мерки.
Преобладаващата понастоящем
съдебна практика приема, че на отнемане по реда на ЗПКОНПИ подлежи обособено,
т. е. налично имущество, което съществува в патримониума на проверяваното лице
или свързаните с него лица – чл. 141 във връзка с чл. 142 ал. 2. Имущество,
което е напуснало патримониума на проверяваното лице не може да бъде отнето от
него, но ако се намира у свързани лица, то се отнема от тях – чл.144 от ЗПКОНПИ.
В случай, че имуществото е отчуждено в полза на трети лица, на отнемане подлежи
паричната равностойност на отчужденото имущество, когато отчуждаването е
противопоставимо на държавата - чл.142 ал.1 във
връзка с чл.151 от ЗПКОНПИ или самото имущество от третите лица, когато
отчуждаването не е противопоставимо на държавата - чл. 143 от ЗПКОНПИ.
Както бе посочено, в хода на процеса Комисията не подържа такива фактически
твърдения.
Предвид изложеното следва да
се съобрази, че по въпросите - "Представляват ли "имущество" по
смисъла на §1 т.4 от ДР на ЗПКОНПИ и
участват ли при определяне размера на несъответствието, съобразно нормата
на §1 т.З от ДР на ЗПКОНПИ, получените от проверяваното лице
парични средства с неустановен законен източник, както и сумите от придобитото
и впоследствие отчуждено друго имущество, за което не е установен законен
източник на средства за придобиването му, в случай че те не са налични в
патримониума на лицето в края на проверявания период"; и "Подлежи ли
на отнемане в полза на държавата паричната равностойност на получените суми с
неустановен законен източник, както и сумите от придобитото и впоследствие
отчуждено или липсващо друго имущество, за което не е установен законен
източник на средства за придобиването му, в случай че те не са налични в
патримониума на лицето в края на проверявания период и не е установено
преобразуването им в друго имущество", е образувано тълкувателно дело №
4/21 г. на ОСГК на ВКС, по което и понастоящем не е постановено решение.
Както изрично е посочено
в Решение
№263/18.12.2020г. постановено по гр.д.№1293/2020г. на ВКС, ГК, ІV
г.о., Решение №191/15.02.2021г. постановено по гр.д.№4768/2019 г., на ВКС, ГК,
ІV г.о. и много други, постъпилите суми по банкови сметки стават част от
имуществото на проверяваното или свързаните с него лица, тъй като това са техни
вземания от съответната банка. С изтеглянето на сумите и с извършването на
преводи (вкл. и вноски по текущи кредити), тези вземания се погасяват и
престават да бъдат част от имуществото на проверяваното или свързаните с него
лица. Част от имуществото на проверяваното или свързаните с него лица стават
изтеглените суми в брой и вземанията, ако такива са възникнали в резултат на
извършените преводи и са налични в края на проверявания период. Тогава те могат
да формират несъответствие и подлежат на отнемане при наличие на съответните
законови предпоставки.
Ето защо в тежест на ищеца е
да докаже, какво налично имущество притежава проверяваното лица в края на
проверявания период. Не е в тежест на ответника да доказва, че изтеглените суми
или наредените плащания са вложени в придобиването на друго имущество или
погасяване на задължения, както и че придобитото имущество е потребено,
изоставено, обезценено (в т. ч. повредено или изхабено), унищожено или
погинало.
Настоящият решаващ състав
споделя преобладаващата понастоящем (до произнасяне на ВКС по образуваното ТД)
съдебна практика, според която при определяне на имуществото на проверяваното
лице и свързаните му лица и съответно извършване на икономическия анализ по
делото в имуществените права не следва да се включват неналични в края на
проверявания период парични средства, индивидуализирани като „погасителни
вноски по кредитна карта“, „внесени суми по спестовен влог“, "вноски на
каса" или "вноски от трети лица" и др.парични суми, преминали
през банковите сметки на ответника. Не следва да се присъжда и равностойност на
неналични пари, доколкото не е уредена подобна хипотеза в приложимия закон. В
този смисъл и след като по делото не е доказано придобиване и поискано отнемане
на реално и налично в патримониума на ответника имуществено право, то съдът не
би могъл да отговори на съществения въпрос относно наличието на несъответствие
между имуществото и нетния доход, което надвишава 150 000 лв. за целия
проверяван период. Дори да се обоснове извод за обратното, обстоятелството, че
поисканите за отнемане парични средства не са налични не позволява уважаване на
исковата претенция.
Наред с изложеното до тук,
съдът по отношение на претенцията за отнемане на сумата от 34 440 лева,
представляваща причинена имуществена вреда, вследствие на извършената престъпна
дейност съобрази, че доколкото се отнася до парична сума, изложените по – горе
аргументи са изцяло релевантни. Отделно от това обаче съобрази и че тази сума
касае обезщетение в полза на трето лице - ***, на когото с влязло в законна
сила решение, постановено по гр.д.№***. по описа на ПзОС, на основание чл.45 ЗЗД е присъдена, като ответникът
в настоящето производство Д.П. е осъден да му я заплати. Следователно, не би
могло за една и съща парична сума, присвоена чрез престъпление, ответникът и да
бъде осъден да я заплати (върне) на пострадалия, и едновременно с това да бъде
претендирана от държавата за отнемане като имущество, придобито от престъпна
дейност, поради което искът в тази му част и на това допълнително основание се
явява неоснователен.
По отношение на претенцията за отнемане в полза на
държавата на сумата 351 900 лева, представляваща пазарната стойност на
отчуждени дружествени дялове на „***“ АД, както е формулирана от КОНПИ в
петитума на исковата молба, съдът приема и същата за неоснователна. „***“ АД е
акционерно дружество и съгласно разпоредбата на чл.158 ал.1 от ТЗ капитала е
разделен на акции за разлика от капитала на дружеството с ограничена
отговорност, който се състои от дяловете на съдружниците – чл.117 от ТЗ. В конкретният
случай КОНПИ не е направила това разграничение и затова и претенцията й за
отнемане в полза на държавата на равностойността на отчуждени от ответника
дружествени дялове на акционерното дружество само на това основание се явява
неоснователна.
Съобразно изложеното се налага извода, че като в
процеса не е доказано придобиване и поискано отнемане на реално и налично в
патримониума на ответника имуществено право, предявеният от КОНПИ иск с правно
основание чл.154 ал.1 от ЗПКОНПИ се явява неоснователен и като такъв ще следва
да се отхвърли.
Предвид изхода на спора и на основание чл.157 ал.2
от ЗПКОНПИ дължи заплащането на държавна такса в полза на бюджета на съдебната
власт, която е в размер на 25 320,10 лева.
Воден от горното
Пазарджишкия окръжен съд
Р Е Ш И:
ОТХВЪРЛЯ
предявеният от Комисията за противодействие
на корупцията и за отнемане на незаконно придобитото имущество (КПКОНПИ), БУЛСТАТ ***, чрез
Председател на Комисията, с адрес за призоваване и връчване на съдебни книжа:
гр. П., бул. „С.П.” № *** против
Д.П.П., ЕГН **********, с постоянен
и настоящ адрес: ***, иск за отнемане в полза на държавата на имущество, придобито от престъпна дейност на обща стойност 633 002,56 лв. от Д.П.П., ЕГН **********, а именно :
- сумата в размер на 34 440 лв., представляваща получена облага
от престъплението - имотна вреда в големи размери (платена на вноски в периода
10.06.2009 г. - 20.10.2011 г.);
- сумата в размер на 351 900 лв., представляваща пазарната стойност
на отчуждените дружествени дялове на „***“ АД, ЕИК ***;
- сумата в общ размер на 2
655,69 лв., представляваща погасителни вноски по кредитна карта в евро с
IBAN *** „***“ АД с титуляр Д.П.;
- сумата в общ размер на 171
721,87 лв., представляваща внесени суми по спестовен влог с IBAN *** Д.П.;
- сумата в общ размер на 71 285
лв., представляваща внесени суми по спестовен влог с IBAN *** Д.П.;
- сумата в размер на 1 000
лв., представляваща вноски на каса от проверяваното лице по спестовен влог
с IBAN *** “***“ с титуляр Д.П..
ОСЪЖДА Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на
незаконно придобитото имущество (КПКОНПИ), БУЛСТАТ ***, с адрес за призоваване и
връчване на съдебни книжа: гр. П., бул. „С.П.” № **да заплати в полза
на бюджета на Съдебната власт по сметка на Окръжен съд - П. държавна такса в
размер на 25 320,10 лева, както и такса в размер на 5 лева при служебно
издаване на изпълнителен лист.
Решението подлежи на
обжалване пред Апелативен съд - П., в двуседмичен срок от връчването му на
страните.
СЪДИЯ: