РЕШЕНИЕ
№ 184
гр. Добрич, 08.03.2023 г.
В ИМЕТО НА НАРОДА
РАЙОНЕН СЪД – ДОБРИЧ, XVI СЪСТАВ, в закрито заседание на
осми март през две хиляди двадесет и трета година в следния състав:
Председател:Данчо Й. Димитров
като разгледа докладваното от Данчо Й. Димитров Частно гражданско дело
№ 20233230100618 по описа за 2023 година
и за да се произнесе, взе следното предвид:
Съдебното производство е образувано по реда на чл. 62, ал. 6, т. 3, б. „а”
от Закона за кредитните институции по искане на Директора на
Териториална дирекция на Национална агенция за приходите - Варна, за
разкриване на сведения, относно операциите и наличностите по
открити/закрити сметки на „НЮ САЛАДС 1018“ ЕООД, ЕИК по
ЗТР/БУЛСТАТ *********, адрес за кореспонденция и адрес по чл. 8 от
ДОПК: ****, както следва:
- в „ТЪРГОВСКА БАНКА Д“ АД с IBAN *****, за периода 11.03.2022 г.
– 11.10.2022 г.
- в „ТЪРГОВСКА БАНКА Д“ АД с IBAN ******, за периода 09.03.2022
г. – 11.03.2022 г.
След преценка на депозираното искане, служебно приложените по
делото доказателства, материалните и процесуалноправни предпоставки на
чл. 62 от ЗКИ, съдът прие за установено от фактическа и правна страна
следното:
По отношение на лицето протича производство по извършване на
проверка за анализ на данни в електронен формат, образувано с Резолюция за
възлагане на проверка № П-03000822179030-020-001/11.10.2022 г., за периода
1
10.03.2022 г. - 11.10.2022 г.
В хода на извършваната проверка, на основание чл. 37, ал. 3, чл. 53 и
чл. 56, ал.1 от ДОПК, до НЮ САЛАДС 1018 ЕООД е било изготвено искане
за представяне на документи и писмени обяснения от задължено лице
(ИПДПОЗЛ) № П-03000822179030-040-001/25.11.2022г., с което в качеството
му на задължено лице са били изискани данни, сведения, документи, книжа,
носители на информация и други доказателства, отнасящи се до неговите
права и задължения, до фактите и обстоятелствата, подлежащи на
установяване в производството, в т.ч. достъп до оригиналите на пълната
счетоводна документация (вкл. Банкови документи с аналитична информация
за всички операции, дебитни и кредитни записвания/обороти, както и
наличности) и хронологичен регистър на счетоводната сметка, отчитащи
паричните средства на предприятието по всички банкови сметки за периода
от 10.03.2022 г. до 11.10.2022 г.
В указания 14-дневен срок от връчването на искането, както и към
настоящия момент, в ТД на НАП - Варна, офис Русе, не са били представени
изисканите документи, писмени обяснения и информация от „НЮ САЛАДС
1018“ ЕООД от представляващия Момчил Божидаров Петков, нито от
упълномощено от него лице, което е било документирано с Протокол №
1533014/10.01.2023г.
В следствие на факта, че представляващия проверяваното юридическо
лице не е предоставил изисканите извлечения, се е наложило и предприемане
на действия за събиране на информация за движението на паричните средства
по притежаваните от дружеството банкови сметки.
При изложените фактически констатации съдът счита, че са налице
материалноправните предпоставки по чл. 62, ал. 6, т. 3, б. „а” във вр. с ал. 5, т.
2 от Закона за кредитните институции, обуславящи допустимостта и
основателността на депозираното от Директора на ТД на НАП – Варна
искане, поради което и на основание чл. 62, ал. 7 от Закона за кредитните
институции, съдът
РЕШИ:
ПОСТАНОВЯВА разкриване на банкова тайна, изразяваща се в
предоставяне на сведения, относно операциите и наличностите по
открити/закрити банкови сметки на „НЮ САЛАДС 1018“ ЕООД, ЕИК по
ЗТР/БУЛСТАТ *********, адрес за кореспонденция и адрес по чл. 8 от
ДОПК: ****, както следва:
- в „ТЪРГОВСКА БАНКА Д“ АД с IBAN *****, за периода 11.03.2022 г.
2
– 11.10.2022 г.
- в „ТЪРГОВСКА БАНКА Д“ АД с IBAN ******, за периода 09.03.2022
г. – 11.03.2022 г.
ЗАДЪЛЖАВА съответните длъжностни лица от посочената банка да
предоставят исканите сведения.
ОПРЕДЕЛЯ едномесечен срок за разкриване на посочените сведения,
считано от датата на постановяване на настоящото решение.
РЕШЕНИЕТО не подлежи на обжалване.
Съдия при Районен съд – Добрич: _______________________
3