Решение по дело №1270/2016 на Окръжен съд - Варна

Номер на акта: 896
Дата: 16 юли 2019 г. (в сила от 20 март 2023 г.)
Съдия: Ралица Цанкова Райкова
Дело: 20163100101270
Тип на делото: Гражданско дело
Дата на образуване: 1 юли 2016 г.

Съдържание на акта

Р Е Ш Е Н И Е

№………./16.07.2019 г.

гр. Варна

 

В   И М Е Т О   Н А   Н А Р О Д А

 

ВАРНЕНСКИ ОКРЪЖЕН СЪД, ГРАЖДАНСКО ОТДЕЛЕНИЕ, ЕДИНАДЕСЕТИ СЪСТАВ, в открито съдебно заседание, проведено на двадесети юни през две хиляди и деветнадесета година, в състав:

                                     

                                         ОКРЪЖЕН СЪДИЯ: РАЛИЦА КОСТАДИНОВА                                              

при секретар Нина Иванова,

като разгледа докладваното от съдията

гражданско дело № 1270 по описа за 2016 г.,

за да се произнесе взе предвид следното:

 

Производството е по чл. 153, ал. 1 и ал. 2 от ЗПКОНПИ.

Образувано е по внесено мотивирано искане от Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество/Комисията/, БУЛСТАТ *********, чрез председателя П. Г.Д., ЕГН **********,  с адрес за  призоваване - гр. Варна, ул. "Алеко Константинов" № 17, ет. 1 срещу  1/ К.Ж.К. ЕГН **********,***; 2/ Т.Д.Д. ЕГН **********,***1; 3/ С.Ж.К. ЕГН **********,***; 4/ „***” ЕООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ж.к. *******, чрез управителя Д.И.Ж.;  5/ „***” ООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление: гр. Кърджали, общ. Кърджали, обл. Кърджали, ул. *******, чрез управителите Т.Д.Д. и Д.И.Д.; и 6/  „***” ООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. *******, чрез управителите К.Ж.К. и Т.Д.Д., за  отнемете в полза на държавата имущество на обща стойност 2 847 416,58 лв. /два милиона осемстотин четиридесет и седем хиляди четиристотин и шестнадесет лева и петдесет и осем стотинки/, като сумата е съобразена след направения отказ от исковете и частичното прекратяване на производството с определение от о.с.з, проведено на 13.12.2018г.,  както следва:

I.Oт К.Ж.К., ЕГН **********,

 

A/ на основание чл. 142, ал. 2, т. 1 във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ:  

            1. Левовата равностойност на 50 дружествени дяла във „ВАРНА ПАРАДАЙЗ“ ЕООД, ЕИК ********* в размер на 500 лв. собственост на К.Ж.К..

2. 1/2 /една втора/ идеална част от ДВУЕТАЖНА ЖИЛИЩНА СГРАДА с идентификатор 53120.16.258.1, със застроена площ от 82 кв.м., брой етаж – 2, с предназначение: еднофамилна жилищна сграда, построена в ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор 53120.16.258 с площ от 502 кв.м. по кадастралната карта на с. Оброчище, общ. Балчик, обл. Добрич, при съседи: 53120.16.257, 53120.259, 53120.16.42, 53120.1.76, 53120.16.48. Процесния имот е придобит с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 137, том V, рег. № 3020, дело № 593 от 29.05.2008 г. /Акт № 68, том IV, дело № 1085/29.05.2008 г. на СВ – Балчик/, собственост на К.Ж.К.. Пазарната стойност към настоящия момент е 58 600 лв.

3. 1/2 /една втора/ идеална част от ОВОЩНА ГРАДИНА с площ от 5,015 дка, находящ се в местността „****”, представляваща имот с идентификатор 62788.14.6 по кадастралната карта на с. Рогачево, общ. Балчик, обл. Добрич, при граници и съседи на имота: имот с идентификатор 62788.14.7, имот с идентификатор 62788.14.19 и имот с идентификатор 62788.14.5, придобит с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 75, том VI, рег. № 4465, дело № 862 от 03.09.2009 г. /Акт № 37, том Х, дело № 1379/04.09.2009 г. на СВ – Балчик/, собственост на К.Ж.К.. Пазарната стойност към настоящия момент е 3 950 лв.   

4. 1/2 /една втора/ идеална част от НИВА с площ от 2,000 дка, находяща се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, в землището на кв. „Виница”, ЕКАТТЕ 10135, местност „****”, девета категория, съставляваща имот № 017475 по плана за земеразделяне, при граници: имоти №№ 017456, 000409, 017477, 017476 и 017480, придобит с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 148, том II, рег. № 11237, дело № 336 от 29.06.2006 г. /Акт № 181, том L, дело № 12010/29.06.2006 г. на СВ – Варна/, собственост на К.Ж.К..  Пазарната стойност към настоящия момент е 3 550 лв.

5. 1/3 /една трета/ идеална част от НИВА с площ от 12,027 дка, четвърта категория, находяща се в землището на с. Игнатиево, ЕКАТТЕ 32278, общ. Аксаково, обл. Варна, съставляваща имот № 050058 по плана за земеразделяне на местност „****”, при граници и съседи: имот № 050059 – нива на Я. А. Я., имот № 050063 – нива на М. Я. Т.и др., имот № 050136 – нива на П.Г. П. и др., имот № 050111 – нива на З. Н. С., имот № 050112 – нива на Е. Н.И., имот № 050113 – нива на А. Н. К., имот № 050114 – нива на Н. Г. К.и др. и имот № 000323 – полски път на Община Аксаково, придобита с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 13, том I, рег. № 424, дело № 10 от 23.01.2008 г. /Акт № 87, том III, дело № 574/23.01.2008 г. на СВ – Варна/, собственост на К.Ж.К..Пазарната стойност към настоящия момент е 18 000 лв.

6. 1/2 /една втора/ идеална част от ЛЕК АВТОМОБИЛ “Деу Матиз” с рег. № ****, № на рама KLA4M11CD3C842204, без № на двигател, дата на първа регистрация 01.04.2004 г., придобит от внос от Бригите Курц на 19.05.2008 г., собственост на К.Ж.К..Пазарната стойност към настоящия момент е 1 000 лв.

7. 1/2 /една втора/ идеална част от ЛЕК АВТОМОБИЛ “Крайслер Себринг” с рег. № ****, № на рама 1C3EL55R64N352420, № на двигател 4N352420, дата на първа регистрация 01.01.2004 г., придобит от внос от Г. З.на 26.05.2010 г., собственост на К.Ж.К..Пазарната стойност към настоящия момент е 4 250 лв.

8. Сумата в размер на 44 578,30 лв., представляваща постъпили суми от трети лица по разплащателна сметка в лева № BG09 BUIN 7006 1027 1236 15, открита на 21.06.2005 г. и закрита на 18.03.2009 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

9. Сумата в размер на 11,75 лв., представляваща платени лихви по разплащателна сметка в лева № BG09 BUIN 7006 1027 1236 15, открита на 21.06.2005 г. и закрита на 18.03.2009 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

10. Сумата в размер на 10 709,80 лв., представляваща вноски по спестовен влог в лева № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10, открит на 11.08.2005 г. и закрит на 10.05.2010 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

11. Сумата в размер на 29 556,18 лв., представляваща постъпили суми от трети лица по спестовен влог в лева № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10, открит на 11.08.2005 г. и закрит на 10.05.2010 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

12. Сумата в размер на 107,24 лв., представляваща платени лихви по спестовен влог в лева № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10, открит на 11.08.2005 г. и закрит на 10.05.2010 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

13. Сумата в размер на 3 993,51 лв., представляваща вноски по разплащателна сметка в евро № BG12 BUIN 7006 1427 1236 25, открита на 02.11.2006 г. и закрита на 18.03.2009 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

14. Сумата в размер на 2,01 лв., представляваща платени лихви по разплащателна сметка в евро № BG12 BUIN 7006 1427 1236 25, открита на 02.11.2006 г. и закрита на 18.03.2009 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

15. Сумата в размер на 28 006,35 лв., представляваща вноски по разплащателна сметка в щатски долари № BG19 BUIN 9561 1000 1780 31, открита на 22.10.2009 г. и закрита на 16.03.2010 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

16. Сумата в размер на 17,08 лв., представляваща платени лихви по разплащателна сметка в щатски долари № BG19 BUIN 9561 1000 1780 31, открита на 22.10.2009 г. и закрита на 16.03.2010 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

17. Сумата в размер на 113,32 лв., представляваща платени лихви по разплащателна сметка в евро № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10, открита на 21.06.2005 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К., ЕГН **********.

18. Сумата в размер на 7 332,90 лв., представляваща вноски по разплащателна сметка в британски лири № BG33 BUIN 7006 1927 1236 18, открита на 21.11.2006 г. и закрита на 12.01.2009 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

19. Сумата в размер на 1 527,99 лв., представляваща платени лихви по стандартен срочен депозит в евро № BG35 BUIN 9561 2000 1282 39, открит на 18.03.2009 г. и закрит на 18.06.2009 г. в „АЛИАНЦ БАНК БЪЛГАРИЯ” АД, с титуляр К.Ж.К..

20. Сумата в размер на 164,60 лв., представляваща постъпили суми от трети лица по разплащателна сметка в лева № BG49 BUIN 9561 1000 2550 91, открита на 15.12.2010 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

21. Сумата в размер на 2,58 лв., представляваща платени лихви по разплащателна сметка в лева № BG49 BUIN 9561 1000 2550 91, открита на 15.12.2010 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

22. Сумата в размер на 90 720,49 лв., представляваща вноски по спестовен влог в евро № BG50 BUIN 7006 4427 1236 15, открит на 11.08.2005 г. и закрит на 28.03.2008 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

23. Сумата в размер на 7 995,43 лв., представляваща постъпили суми от трети лица по спестовен влог в евро № BG50 BUIN 7006 4427 1236 15, открит на 11.08.2005 г. и закрит на 28.03.2008 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

24. Сумата в размер на 202,35 лв., представляваща платени лихви по по спестовен влог в евро № BG50 BUIN 7006 4427 1236 15, открит на 11.08.2005 г. и закрит на 28.03.2008 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

25. Сумата в размер на 50 000 лв., представляваща вноски по стандартен срочен депозит в лева № BG58 BUIN 9561 2000 1180 28, открит на 12.02.2009 г. и закрит на 12.03.2009 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

26. Сумата в размер на 270,83 лв., представляваща платени лихви по стандартен срочен депозит в лева № BG58 BUIN 9561 2000 1180 28, открит на 12.02.2009 г. и закрит на 12.03.2009 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

27. Сумата в размер на 6 641,94 лв., представляваща вноски по кредитна карта в евро № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30, открита на 15.01.2007 г.  в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

28. Сумата в размер на 864,48 лв., представляваща постъпили суми от трети лица по  кредитна карта в евро № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30, открита на 15.01.2007 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

29. Сумата в размер на 224,18 лв., представляваща платени лихви по депозит в щатски долари № BG73 BUIN 9561 2000 2087 44, открит на 16.03.2010 г. и закрит на 10.05.2010 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

30. Сумата в размер на 53 061,67 лв., представляваща вноски по по спестовна карта в евро № BG77 BUIN 9561 4000 0467 11, открита на 28.03.2008 г.  в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

31. Сумата в размер на 1 000 лв., представляваща постъпили суми от трети лица по спестовна карта в евро № BG77 BUIN 9561 4000 0467 11, открита на 28.03.2008 г.  в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

32. Сумата в размер на 9 736,94 лв., представляваща платени лихви по спестовна карта в евро № BG77 BUIN 9561 4000 0467 11, открита на 28.03.2008 г.  в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

33. Сумата в размер на 215,70 лв., представляваща платени лихви по спестовна сметка в лева № BG32 CECB 9790 4090 8455 00, открита на 03.04.2008 г. и закрита на 26.09.2009 г. в „Централна кооперативна банка” АД, с титуляр К.Ж.К..

34. Сумата в размер на 2 583,91 лв., равняващи се на 1 321,13 евро, представляваща платени лихви по стандартен срочен депозит в евро № BG02 BUIN 9561 2000 1708 34, открит на 18.09.2009 г. и закрит на 18.12.2009 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

 

            Б/ с правно основание чл. 142, ал. 2, т. 1 във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ правото на вземане на лицето от дадени заЕ. на трети лица, както следва:

1. Правото на вземане в размер на 78 233,20 лв., представляващопредоставен заем през 2012 г. от К.Ж.К. на майка й Д.И.Ж..

2. Правото на вземане в размер на 200 000 лв., представляващо предоставен заем през 2013 г. от К.Ж.К. на брат й С.Ж.К..

3. Правото на вземане в размер на 20 000 лв., представляващо предоставен заем през 2013 г. от К.Ж.К. на „***” ЕООД.

4. Правото на вземане в размер на 10 000 лв., представляващо предоставен заем през 2014 г. от К.Ж.К. на „***” ЕООД.

5. Правото на вземане в размер на 33 600 лв., представляваща предоставен заем на 01.07.2007 г. от К.Ж. *** ПАРАДАЙС” ООД.

6. Правото на вземане в размер на 65 000 лв., представляващо предоставен заем на 31.08.2007 г. от К.Ж.К. на „***” ООД.

7. Правото на вземане в размер на 39 900 лв., представляващо предоставен заем на 01.03.2010 г. от К.Ж. *** ПАРАДАЙС” ООД.

8. Правото на вземане в размер на 20 000 лв., представляващо предоставен заем на 01.02.2011 г. от К.Ж.К. на Д.И.Ж..

9. Правото на вземане в размер на 11 734,98 лв., представляващо предоставен заем на 28.03.2012 г. от К.Ж.К. на Д.И.Ж..

10. Правото на вземане в размер на 13 690,81 лв., представляващо предоставен заем на 30.03.2012 г. от К.Ж.К. на Д.И.Ж..

11. Правото на вземане в размер на 12 712,90 лв., представляващо предоставен заем на 20.04.2012 г. от К.Ж.К. на Д.И.Ж..

12. Правото на вземане в размер на 10 365,90 лв., представляващо предоставен заем на 28.05.2012 г. от К.Ж.К. на Д.И.Ж..

13. Правото на вземане в размер на 9 779,15 лв., представляващо предоставен заем на 05.06.2012 г. от К.Ж.К. на Д.И.Ж..

           

            В/На основание чл. 151, във вр. с  чл. 142, ал. 2, т. 1 във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ:

1. Сумата в размер на 2 500 лв., получена от продажбата на 25 дружествени дяла от капитала на „***“ ООД, ЕИК *********, собственост на К.Ж.К..

2. Сумата в размер на 5 020 лв., получена от продажбата на 502 дружествени дяла от капитала на „***“ ЕООД, ЕИК *********, собственост на К.Ж.К..

3. Сумата в размер на 115 000 лв., представляваща 1/2 /една втора/ идеална част от пазарната стойност на недвижимия имот към момента на продажбата му с нотариален акт за покупко–продажба № 120, том II, рег. № 1406, дело № 276 от 14.05.2010 г. /Акт № 86, том III, дело № 429/14.05.2010 г. на СВ – Балчик/, собственост на К.Ж.К..

4. Сумата в размер на 18 000 лв., представляваща пазарната стойност на 1/3 ид.ч. от недвижимия имот към момента на продажбата му с нотариален акт за покупко–продажба на недвижим имот № 96, том I, рег. № 78 от 31.03.2014 г. /Акт № 173, том XV, дело № 3883, рег. № 6308/31.03.2014 г. на СВ – Варна/, собственост на К.Ж.К..

5. Сумата в размер на 61 000 лв., представляваща 1/2 /една втора/ идеална част от пазарната стойност на  недвижимия имот към момента на продажбата му  с нотариален акт № 40, том I, рег. № 780, дело № 40 от 02.02.2010 г. /Акт № 54, том IV, дело № 686/03.02.2010 г. на СВ – Варна/, собственост на К.Ж.К..

6. Сумата в размер на 29 464,58 лв., представляваща 1/2 /една втора/ идеална част от пазарната стойност на  недвижимия имот към момента на продажбата му  с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 139, том VII, рег. № 17798, дело № 1026 от 02.09.2008 г. /Акт № 108, том LХXVIII, дело № 19815/03.09.2008 г. на СВ – Варна/, собственост на К.Ж.К..

7. Сумата в размер на 1 500 лв., представляваща 1/2 /една втора/ идеална част от пазарната стойност на лек автомобил “Опел Астра” с рег. № ****, № на рама W0L0TFF68W5031880, № на двигател X165ZR02GX1604 към момента на продажбата му на 06.10.2009 г., собственост на К.Ж.К..

8. Сумата в размер на 27 793,82 лв., представляваща преведени суми на трети лица от спестовен влог в лева № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10, открит на 11.08.2005 г. и закрит на 10.05.2010 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

9. Сумата в размер на 371 118,74 лв., представляваща преведени суми на трети лица от разплащателна сметка в евро № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10, открита на 21.06.2005 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

10. Сумата в размер на 19 558,30 лв., представляваща преведени суми на трети лица от спестовен влог в евро № BG50 BUIN 7006 4427 1236 15, открит на 11.08.2005 г. и закрит на 28.03.2008 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К..

11. Сумата в размер на 19 558,30 лв., представляваща преведени суми на трети лица от кредитна карта в евро № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30, открита на 15.01.2007 г.  в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К..

 

II. От Т.Д.Д., ЕГН **********,

А/ на основание чл. 142, ал. 2, т. 4 във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ:

1. Левовата равностойност на 25 дружествени дяла в размер на 2 500 лв. от капитала на „***“ ООД, ЕИК *********, собственост на Т.Д.Д..

2. 1/2 /една втора/ идеална част от ДВУЕТАЖНА ЖИЛИЩНА СГРАДА с идентификатор 53120.16.258.1, със застроена площ от 82 кв.м., брой етаж – 2, с предназначение: еднофамилна жилищна сграда, построена в ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор 53120.16.258 с площ от 502 кв.м. по кадастралната карта на с. Оброчище, общ. Балчик, обл. Добрич, при съседи: 53120.16.257, 53120.259, 53120.16.42, 53120.1.76, 53120.16.48. Процесния имот е придобит с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 137, том V, рег. № 3020, дело № 593 от 29.05.2008 г. /Акт № 68, том IV, дело № 1085/29.05.2008 г. на СВ – Балчик/, собственост на Т.Д.Д.. Пазарната стойност на имота към настоящия момент е 58 600 лв.

3. 1/2 /една втора/ идеална част от ОВОЩНА ГРАДИНА с площ от 5,015 дка, находящ се в местността „****”, представляваща имот с идентификатор 62788.14.6 по кадастралната карта на с. Рогачево, общ. Балчик, обл. Добрич, при граници и съседи на имота: имот с идентификатор 62788.14.7, имот с идентификатор 62788.14.19 и имот с идентификатор 62788.14.5, придобит с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 75, том VI, рег. № 4465, дело № 862 от 03.09.2009 г. /Акт № 37, том Х, дело № 1379/04.09.2009 г. на СВ – Балчик/, собственост на Т.Д.Д..  Пазарната стойност на имота към настоящия момент е 3 950 лв.         

4. 1/2 /една втора/ идеална част от НИВА с площ от 2,000 дка, находяща се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, в землището на кв. „Виница”, ЕКАТТЕ 10135, местност „****”, девета категория, съставляваща имот № 017475 по плана за земеразделяне, при граници: имоти №№ 017456, 000409, 017477, 017476 и 017480, придобит с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 148, том II, рег. № 11237, дело № 336 от 29.06.2006 г. /Акт № 181, том L, дело № 12010/29.06.2006 г. на СВ – Варна/, собственост на Т.Д.Д..   Пазарната стойност на имота към настоящия момент е 3 550 лв.

5. 1 500 кв.м. ид.ч. от НИВА, находящ се в землището на с. Игнатиево, ЕКАТТЕ 32278, общ. Аксаково, обл. Варна, в местността „****”, с площ 6,013 дка, четвърта категория, съставляващ поземлен имот с пълен № 050059, имот № 59 от масив 50 по плана за земеразделяне на землището на селото, при граници: ПИ № 050060 – нива на наследниците на Г. Д. Б., ПИ № 050063 – нива на М. Я. Т.и др., ПИ № 050058 – нива на К.Ж.К. и др. и ПИ № 000323 – полски път на общ. Аксаково, придобит с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 68, том II, рег. № 5187, дело № 282 от 23.07.2008 г. /Акт № 141, том LXV, дело № 6503/23.07.2008 г. на СВ – Варна/, собственост на Т.Д.Д.. Пазарната стойност имота към настоящия момент е 26 000 лв.  

6. 1/2 /една втора/ идеална част от лек автомобил “Деу Матиз” с рег. № ****, № на рама KLA4M11CD3C842204, без № на двигател, дата на първа регистрация 01.04.2004 г., придобит от внос от Бригите Курц на 19.05.2008 г., собственост на Т.Д.Д.. Пазарната стойност към настоящия момент е 1 000 лв.

7. 1/2 /една втора/ идеална част от лек автомобил “Крайслер Себринг” с рег. № ****, № на рама 1C3EL55R64N352420, № на двигател 4N352420, дата на първа регистрация 01.01.2004 г., придобит от внос от Г. З.на 26.05.2010 г., собственост на Т.Д.Д.. Пазарната стойност към настоящия момент е 4 250 лв.

8. Сумата в размер на 17 000 лв., представляваща постъпили суми от трети по разплащателна сметка в лева № BG41 BUIN 7006 1027 1237 18, открита на 21.06.2005 г. и закрита на 01.04.2011 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр Т.Д.Д..

9. Сумата в размер на 4,18 лв., представляваща платени лихви по разплащателна сметка в лева № BG41 BUIN 7006 1027 1237 18, открита на 21.06.2005 г. и закрита на 01.04.2011 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр Т.Д.Д..

10. Сумата в размер на 3 911,66 лв., представляваща вноски по разплащателна сметка в евро № BG27 RZBB 9155 1434 9330 02, открита на 11.03.2010 г. и закрита на 10.06.2011 г. в „Райфайзенбанк” АД, с титуляр Т.Д.Д..

Б/ На основание чл. 151, във вр. с  чл. 142, ал. 2, т. 4,  във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ:

1. Сумата в размер на 115 000 лв., представляваща 1/2 /една втора/ идеална част от пазарната стойност на недвижимия имот към момента на продажбата му с нотариален акт за покупко–продажба № 120, том II, рег. № 1406, дело № 276 от 14.05.2010 г. /Акт № 86, том III, дело № 429/14.05.2010 г. на СВ – Балчик/, собственост на Т.Д.Д..

2. Сумата в размер на 61 000 лв., представляваща 1/2 /една втора/ идеална част от пазарната стойност на  недвижимия имот към момента на продажбата му с нотариален акт № 40, том I, рег. № 780, дело № 40 от 02.02.2010 г. /Акт № 54, том IV, дело № 686/03.02.2010 г. на СВ – Варна/, собственост на Т.Д.Д..

3. Сумата в размер на 29 464,58 лв., представляваща 1/2 /една втора/ идеална част от пазарната стойност на  недвижимия имот към момента на продажбата му с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 139, том VII, рег. № 17798, дело № 1026 от 02.09.2008 г. /Акт № 108, том LХXVIII, дело № 19815/03.09.2008 г. на СВ – Варна/, собственост на Т.Д.Д..

4. Сумата в размер на 1 500 лв., представляваща 1/2 /една втора/ идеална част от пазарната стойност на лек автомобил “Опел Астра” с рег. № ****, № на рама W0L0TFF68W5031880, № на двигател X165ZR02GX1604 към момента на продажбата му на 06.10.2009 г., собственост на Т.Д.Д..

5. Сумата в размер на 127 128,95 лв., представляваща преведени суми на трети лица от разплащателна сметка в евро № BG98 BUIN 9561 1000 3191 02, открита на 08.02.2012 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр Т.Д.Д..

 

III. От С.Ж.К., ЕГН **********, на основание чл. 144, във вр. чл. 141 от ЗПКОНПИ:

1 500 кв.м. ид.ч. от НИВА, находящ се в землището на с. Игнатиево, ЕКАТТЕ 32278, общ. Аксаково, обл. Варна, в местността „****”, с площ 6,013 дка, четвърта категория, съставляващ поземлен имот с пълен № 050059, имот № 59 от масив 50 по плана за земеразделяне на землището на селото, при граници: ПИ № 050060 – нива на наследниците на Г. Д. Б., ПИ № 050063 – нива на М. Я. Т.и др., ПИ № 050058 – нива на К.Ж.К. и др. и ПИ № 000323 – полски път на общ. Аксаково, придобит с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 68, том II, рег. № 5187, дело № 282 от 23.07.2008 г. /Акт № 141, том LXV, дело № 6503/23.07.2008 г. на СВ – Варна/, собственост на С.Ж.К.. Пазарната стойност към настоящия момент е 26 000 лв.  

 

IV. От „***” ООД, ЕИК *********, с управители Т.Д.Д. и Д.И.Д., на основание чл. 145, ал. 2, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ:

КАФЕ – АПЕРИТИВ със застроена площ 116,45 кв.м., находящ се в сградата етажна собственост, изградена в „груб строеж” в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. ****, разположен на първия етаж от жилищната сграда, състоящ се от: зала, склад, работно помещение, съблекалня, санитарен възел за посетители на заведението и за персонала, с граници: вътрешен двор, калкан, магазин № 12, гараж № 8, магазин № 10, заедно с припадащите му се 1,4109 % ид.ч. от общите части на жилищната сграда и от правото на строеж върху дворното място, както и 47,52 кв.м. ид.ч. от дворното място, в което е изградена сградата, цялото с площ от 3 212 кв.м., съставляващо УПИ I-1308 в кв. 37 по плана на 25 под район на гр. Варна, при граници: от три страни улици, УПИ III-общ. И УПИ II-295, придобит с нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 80, том II, рег. № 1893, дело № 244 от 22.05.2007 г. /Акт № 158, том ХLI, вх. рег. № 161919/22.05.2007 г. на СВ – Варна/,  собственост на „***“ ООД. Пазарна стойност към настоящия момент е 158 520 лв.

 

V. От „***” ООД, ЕИК *********, с управители К.Ж.К. и Т.Д.Д.,

А/ на основание чл. 145, ал. 2, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ:

1. САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ ОТ ЖИЛИЩНА СГРАДА, на степен на завършеност „груб строеж” със завършени довършителни работи, която сграда е изградена по одобрен инвестиционен проект и Разрешение за строеж № 36/10.03.2008 г. на главния архитект на Община Варна в ПОЗЕМЛЕН ИМОТ, находящ се в гр. Варна, ЕКАТТЕ 10135, общ. Варна, обл. Варна по кадастралната карта на града, с административен адрес: гр. Варна, район „Приморски”, ул. „Студентска” № 6, представляващ имот с идентификатор 10135.2554.528, целият с площ от 937 кв.м., идентичен с ПИ № 1505 с площ 925 кв.м., при съседи: имоти №№ 10135.2554.527, 10135.2554.146 и 10135.2554.153, а именно: САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ с трайно предназначение: за обществено хранене, с идентификатор 10135.2554.528.1.30, съставляващ КАФЕ – АПЕРИТИВ, на първи етаж на сградата, на кота 0, с площ от 250 кв.м., състоящ се от: търговска зала, предверие и тоалетни, съблекалня и душ за персонала, помещение за съхранение на хранителни продукти, подготвителна за зеленчук, кухня, миялна зала, бар с прилежаща работна площ – съгласно обяснителна записка за технологично разпределение, при граници: на същия етаж: № 10135.2554.528.1.66 и № 10135.2554.528.1.32, под обекта: няма, над обекта: № 10135.2554.528.1.4 и № 10135.2554.528.1.5, ведно с 4,9135 %, равняващи се на 34,60 кв.м. идеални части от общите части на сградата и от правото на строеж върху дворното място, представляващо поземлен имот с идентификатор № 10135.2554.528, придобит с нотариален акт № 83, том II, рег. № 7002, дело № 275 от 21.12.2009 г. /Акт № 143, том LXXVIII, вх. рег. № 183/21.12.2009 г. на СВ – Варна/, собственост на „***“ ООД. Пазарната стойност към настоящия момент е 340 315 лв.

2. ЛЕК АВТОМОБИЛ „Фолксваген Туарег” с рег. № ****, № на рама WVGZZZ7LZ5D047423, № на двигател BAC044213, дата на първа регистрация 15.12.2004 г., придобит от внос на 24.09.2007 г., собственост на „***“ ООД. Пазарната стойност към настоящия момент е 25 000 лв.

3. ЛЕК АВТОМОБИЛ „Фолксваген Туарег” с рег. № ****, № на рама WVGZZZ7LZ5D033743, № на двигател BAC036880, дата на първа регистрация 22.10.2004 г., придобит от внос на 10.05.2008 г., собственост на „***“ ООД. Пазарната стойност към настоящия момент е 25 000 лв.

4. Сумата в размер на 21 500 лв., представляваща получен от „***“ ООД заем на 01.07.2007 г., предоставен от „ВАРНА КМ ПАРАДАЙС“ ДЗЗД.

            Б/ на основание чл. 151 във вр. с чл. 145, ал. 2, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ:

1. Сумата в размер на 1 200 лв. от продажбата на лек автомобил „Мицубиши Паджеро” с рег. № ****, № на рама JMBLYV78W2J004839, № на двигател 4M41DT5087, собственост на „***“ ООД.

 

VI. От „***“ ЕООД, ЕИК ********* с управител Д.И.Ж., на основание чл. 145, ал. 2, във вр. с чл. 141 от ЗПКОНПИ:

1. ПОЗЕМЛЕН ИМОТ № 10135.2553.774, с площ 257 кв.м. на ул. ***, гр. Варна, при граници: ПИ № 2553.773, ПИ № 2553.223, ПИ № 2553.222, ПИ № 2553.226, ПИ № 2553.225, ПИ № 2553.217, ПИ № 2553.214. За имота е съставен Акт за общинска собственост № 1338/12.08.1999 г., придобит с договор за продажба на общински недвижим имот от 28.04.2011 г. /Акт № 139, том XXIV, дело № 1201, рег. № 8762/29.04.2011 г. на СВ – Варна/, собственост на „***“ ЕООД.Пазарната стойност към настоящия момент е 160 000 лв.

 

КПКОНПИ твърди, че с решение 39/05.02.2016 г. на КОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество въз основа на постъпило в ТД на КОНПИ – Варна уведомление с рег. № 4279/14 от 05.06.2015 г. от Окръжна прокуратура – Варна и заведен в ТД Варна на КОНПИ с вх. № УВ-826 от 05.06.2015 г. за привличане като обвиняем на 18.05.2015 г. по д.п. № 135/2014 г. по описа на ОСлО при ОП – Варна лицето К.Ж.К., ЕГН **********  за повдигнато обвинение  за извършено престъпление по чл. 213а, ал. 3, т. 2, вр. ал. 2, т. 3 и т. 4, вр. ал. 1 от НК, за това, че: за времето от 09.10.2014 г. до 16.11.2014 г. в гр. Варна, с цел да принуди другиго – А. М. М. да поеме имуществено задължение – да й заплаща ежемесечно парична сума в размер на 10 000 лв., го заплашила с увреждане на имущество – разрушаване на стопанисваното от него заведение „Ред хот пица“ – гр. Варна и с друго противозаконно действие с тежки последици за него – създаване на пречки и преустановяване на търговската дейност на заведение „Ред хот пица“ – гр. Варна, като деянието е придружено с унищожаване и повреждане на имущество, собственост на „Ред хот България“ ООД, с управител А. М. М., извършено е от две лица – К.Ж.К. и В. Н.М.и са причинени значителни вреди в размер на 14 802,92 лв.

Престъплението попадало в обхвата на чл. 22, ал. 1, т. 11 от ЗОПДНПИ.

С Протокол № ТД 04ВА/УВ-8019/08.06.2015 г. била  образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето К.Ж.К., ЕГН **********.

В хода на проверката били извършени справки в Национална база данни „Население”, Търговски регистър, АПИС – Регистър, ИКАР и ИС на ГД „Морска администрация“ и са изпратени запитвания до: сектор Пътна полиция на Областна дирекция на Министерство на вътрешните работи гр.Варна, всички централни офиси на банки в страната, Главна дирекция „Гражданска въздухоплавателна администрация”, Централен регистър на особените залози, Централен депозитар, Национална агенция по приходите Варна, сектор „Координация и информационно – аналитична дейност“ на ОД МВР Варна,  Дирекция „Местни данъци и такси“ гр.Варна.

В резултат на извършената проверка и икономически анализ за целия проверяван период, КПКОНПИ установила следното:

1. Доходи, приходи или източници на финансиране в размер на 658 002,04 лв., в т.ч.:

- доходи по трудови правоотношения на К.К. в размер на 29 645,12 лв.

- получени суми от фирми от К.К. в размер на 225 880,79 лв.

- доходи по трудови правоотношения на Т.Д. в размер на 3 262,53 лв.

- получени суми от фирми от Т.Д. в размер на 31 487,50 лв.

- изтеглени суми от начално банково салда в размер на 10 671,42 лв.

- отпуснати кредити в размер на 206 457,42 лв.

- суми по банкови сметки с установен източник на средствата в размер на          40 097,26 лв.

- получени заЕ. в размер на 75 000 лв.

- приходи от продажби на недвижими имоти в размер на 32 000 лв.

- приходи от продажби на МПС в размер на 3 500 лв.

2. Обичайни и извънредни разходи в размер на 121 843,20 лв., в т.ч.:

- за издръжка на домакинство в размер на 82 572,24 лв.

- за задгранични пътувания на К.К. в размер на 23 336,87 лв.

- за задгранични пътувания на Т.Д. в размер на 15 934,09 лв.

3. Нетен доход в положителен размер на 536 158,84 лв.

4.Имущество/пари,движими,недвижими вещи, ограничени вещни права и нематериални активи/ в размер на 3 009 301,01 лв., в т.ч.:

- придобити недвижими имоти в размер на 694 518,83 лв.

- разход за строеж на недвижим имот в размер на 62 753,04 лв.

- придобити МПС в размер на 23 558,31 лв.

- придобити дружествени дялове в размер на 15 520 лв.

- дадени заЕ. по ГДД в размер на 308 233,20 лв.

- дадени заЕ. по РА на ТД в размер на 600 783,74 лв.

- вноски по банкови сметки в размер на 447 151,64 лв.

- суми от трети лица с неустановен законен източник в размер на 866 769,62 лв.

- намаление от трансформация в размер на – 9 987,37 лв.

Констатирано е несъответствие между имуществото и нетен доход е в отрицателен размер на 2 473 142,17 лв.

КПКОНПИ твърди, че са налице предпоставките, визирани в чл. 37, ал. 1 във връзка с чл. 62 във връзка с чл. 63, ал. 2, т. 1 и т.4, чл. 65, чл.66, ал.2, и чл. 72 от ЗОПДНПИ /отм/.

 

В срока за отговор от ответника „***“ ООД  е постъпил отговор на исковата молба, с който се оспорват констатациите на КПКОНПИ, като се твърди, че не е налице несъсответствие, както и че имуществото не е придобито незаконно. Оспорват се всички констатации на КПКОНПИ.

Отговори на исковата молба са постъпили в срок и от ответниците К.Ж.К., С.Ж.К. и „***“ ЕООД. Оспорват се констатациите на КПКОНПИ, като се сочи, че неплащането на данъци не води до извод, че извършените сделки са незаконни – сумите преведени по банкови сметки на К.К. следва да се вземат предвид при изготвянето на доклада на Комисията, като същите са доходи, които не са от незаконна дейност. Не следвало да се подменя действително уговорената между страните цена по договорите за покупко-продажба на недвижим имот с пазарната оценка на КПКОНПИ, доколкото това накърнявало правото на свободно договаряне. Твърди се, че КПКОНПИ е пренебрегнала факта, че законно придобити средства са трансформирани в имущество. Недопустимо било КПКОНПИ да прави заключение на база отменени ревизионни актове. Непосочването на причина за извършен превод не давали основание същият да се игнорира.

В срока за отговор ответникът Т.Д. оспорва исковете като недопустими и неоснователни. Изводите на КПКОНПИ са неправилни.Възразява срещу пазарните оценки на процесните имоти. Твърди, че за всички свои сделки е разполагал със законни средства.

Отговор на исковата молба е постъпил от ответника „***“ ООД. Твърди се, че исковата претенция е неоснователна. Средствата за закупуване на имота са предоставени от съдружниците, като органите на НАП са изследвали законността на средствата през 2008г.

Всички ответниците молят исковете да се отхвърлят.

 

Съдът, предвид събраните по делото доказателства и доводите на страните, по вътрешно убеждение и въз основа на закона, намира за установено от фактическа и правна страна следното:

             Постъпило е в ТД на КОНПИ – Варна уведомление с рег. № 4279/14 от 05.06.2015 г. от Окръжна прокуратура – Варна и заведен в ТД Варна на КОНПИ с вх. № УВ-826 от 05.06.2015 г. за привличане като обвиняем на 18.05.2015 г. по д.п. № 135/2014 г. по описа на ОСлО при ОП – Варна на лицето К.Ж.К., ЕГН **********  за повдигнато обвинение  за извършено престъпление по чл. 213а, ал. 3, т. 2, вр. ал. 2, т. 3 и т. 4, вр. ал. 1 от НК, за това, че: за времето от 09.10.2014 г. до 16.11.2014 г. в гр. Варна, с цел да принуди другиго – А. М. М. да поеме имуществено задължение – да й заплаща ежемесечно парична сума в размер на 10 000 лв., го заплашила с увреждане на имущество – разрушаване на стопанисваното от него заведение „Ред хот пица“ – гр. Варна и с друго противозаконно действие с тежки последици за него – създаване на пречки и преустановяване на търговската дейност на заведение „Ред хот пица“ – гр. Варна, като деянието е придружено с унищожаване и повреждане на имущество, собственост на „Ред хот България“ ООД, с управител А. М. М., извършено е от две лица – К.Ж.К. и В. Н.М.и са причинени значителни вреди в размер на 14 802,92 лв., като посоченото престъплението попадало в обхвата на чл. 22, ал. 1, т. 11 от ЗОПДНПИ /отм./.

С Протокол № ТД 04ВА/УВ-8019/08.06.2015 г. е  образувана проверка за установяване на значително несъответствие в имуществото на лицето К.Ж.К., ЕГН **********. Периодът на проверка е от 08.06.2005г. до 08.06.2015г.

С решение 39/05.02.2016 г. на КОНПИ е образувано производството за отнемане в полза на държавата на незаконно придобито имущество.

            Проверката е извършена в преклузивните срокове по действащия към момента на извършването й закон - ЗОПДНПИ /отм./.

На всички ответници са изпратени покани за представяне в 14 – дневен срок на декларации по чл. 57 от ЗОПДНПИ /отм,/, покани за запознаване на лицата с материалите по преписката и представяне на писмени възражения и доказателства в едномесечен срок от получаване на поканите. В предоставения срок не са депозирани декларации от ответниците.

На 15.04.2016 г. от адв. Б.Ж. /по поща/ е постъпило становище вх. № ТД 04ВА/УВ-8150/15.04.2016 г. и писмени обяснения от К.Ж.К., ведно с приложения и са внесени лично от К.Ж.К. допълнително документи. Становището на КПКОНПИ по възраженията е, че от приложените договори за поръчка като страна по договора проверяваното лице и придружените към тях пълномощия, решения, нотариални актове за покупко-продажба на недвижими имоти и скици на имот във връзка с промяна предназначението на земеделски зЕ. сключвани през години както следва, КОНПИ не кредитира посочените суми като доход на лицето, тъй като през 2005 г. – 2007г. не се установяват извършени плащания към К.К.. Няма подадена ГДД за отчетния период, няма преводи на парични средства по банкови сметки и няма деклариран осигурителен доход пред НОИ за същата година във връзка с поетото задължение по договора. Останалите доказателства са взети предвид от КПКОНПИ при извършване на анализа.

С решение № 39/05.02.2016 г. на КОНПИ е образувано производство по ЗОПДНПИ срещу К.Ж.К., ЕГН ********** и е взето решение за внасяне на искане в Окръжен съд – гр. Варна за допускане на обезпечение на бъдещ иск на КОНПИ. С определение № 379/09.02.2016 г. по ч. гр. д. № 273/2016 г. Окръжен съд гр. Варна е допуснал обезпечение на иска по чл. 74 от ЗОПДНПИ с налагане на възбрани и запори върху предложеното от КОНПИ за обезпечаване имуществото. Въз основа на определението е издадена обезпечителна заповед от 09.02.20165 г., с която се допуска обезпечение на бъдещ иск.

По отношение на имуществото на ответниците в проверявания период по делото се установява следното:

 

УЧАСТИЯ В ТЪРГОВСКИ ДРУЖЕСТВА:

ЗА К.Ж.К.: 1. „***“ ООД, ЕИК *********. Седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. „Роза“ № 37, ап. 14. Основна дейност: търговия на дребно в специализирани магазини с други стоки. Дружеството е регистрирано в Търговския регистър с решение № 6473/15.09.2006 г. на Варненски окръжен съд. Размерът на капитала е 5 000 лева, разпределен в 50 дружествени дяла на стойност 100 лева всеки, внесен изцяло към датата на регистриране. Съдружници са: К.Ж.К., притежаваща 25 дяла по 100 лева или 2 500 лева /50% от капитала/ и Т.Д.Д. /към момента на учредяване съпруг на проверяваното лице/, притежаващ 25 дяла по 100 лева или 2 500 лева /50% от капитала/. С договор за продажба на дружествени дялове от 27.10.2015 г. К.Ж.К. продава на Д.И.Д. с ЕГН ********** притежаваните от нея 25 дяла за сумата от 2 500 лева. Дружеството се управлява и представлява от Д.И.Д. и Т.Д.Д., заедно и поотделно, със седалище и адрес на управление: гр. Кърджали, общ. Кърджали, обл. Кърджали, ж.к. „Възрожденци“ № 58, вх. А, ет.1, ап.2. Дружеството е пререгистрирано в Търговския регистър на 08.09.2008 г. Дружеството е обект на проверка в периода от 15.09.2006 г. до 08.06.2015 г. 2. „***“ ООД, ЕИК *********. Седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. *******. Основна дейност: посредническа дейност на агенции за недвижими имоти. Дружеството е регистрирано в Търговския регистър с решение № 3722/06.12.2004 г. на Варненски окръжен съд /извън проверявания период/. Управители на търговското дружество са заедно и по отделно  К.Ж.К. и Т. К. В.. Размерът на капитала е 50 дяла по 100 лв., общо 5 000 лв.  Проверяваното лице участва в разпределението на капитала с 25 дяла по 100 лв. или 2 500 лв. С решение № 4871/21.07.2005 г. на Варненски окръжен съд е вписана промяна, съгласно която Т. К. В.продава своите 25 дяла по 100 лв. или 2 500 лв. на Т.Д.Д. /към този момент съпруг на проверяваното лице/. Дружеството е пререгистрирано в Търговския регистър на 08.09.2008 г. Дружеството е обект на проверка в периода от 21.07.2005 г. до 08.06.2015 г. 3. „***“ ЕООД, ЕИК *********. Седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ж.к. *******. Основна дейност: посредническа дейност на агенции за недвижими имоти. Дружеството е регистрирано в Търговския регистър с решение № 9714/07.11.2007 г. на Варненски окръжен съд. Управител е К.Ж.К.. Размерът на капитала е 502 дяла по 10 лв., общо 5 020 лв. Разпределението на капитала е както следва: А.А.О. – с 970 лв., К.Ж.К. – с 97 дяла по 10 лв., общо 970 лв., О. Г. М.– с 1 540 лв. и Р. Д. – с 1 540 лв. Дружеството е пререгистрирано в Търговския регистър на 08.09.2008 г. На 10.12.2008 г. А.А.О., О. Г. М.и Р. Д. прехвърлят своите дялове общо в размер на 4 050 лв. на К.Ж.К. и същата става едноличен собственик на капитал, като дружеството се преобразува в ЕООД. На 15.07.2010 г. последната продава дяловете си общо в размер на 5 020 лв. на Д.И.Ж. /майка на проверяваното лице/ и излиза от управление и участие в дружеството. Дружеството е обект на проверка в периода от 10.12.2008 г. до 08.06.2015 г. 4. „ВАРНА ПАРАДАЙЗ“ ЕООД, ЕИК *********. Седалище и адрес на управление: гр. Варна, ж.к. „****“, бл. 10, вх. Г, ет. 1, ап. 12. Дружеството е учредено с учредителен акт и вписано в Търговския регистър на 22.06.2010 г. Размерът на капитала е 500 лева, разпределен в 50 дружествени дяла на стойност 10 лева всеки. Управител и едноличен собственик на капитала е К.Ж.К..  Дружеството е обект на проверка в периода от 22.06.2010 г. до 08.06.2015 г. 5. „ВАРНА КК ПАРАДАЙС“ ДЗЗД, ЕИК *********. Седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. *******. Основна дейност: посредническа дейност на агенции за недвижими имоти. Дружеството е вписано в Търговския регистър на 27.01.2006 г. Управител е К.Ж.К.. Съдружници по равно с по 50 % са К.Ж.К. и М. Д. Д.. Дружеството е обект на проверка в периода от 27.01.2006 г. до 08.06.2015 г. 6. „ВАРНА КМ ПАРАДАЙС“ ДЗЗД, ЕИК *********. Седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. *******. Основна дейност: секретарски и преводачески дейности и експедиция. Дружеството е вписано в Търговския регистър на 29.08.2005 г. Управител е К.Ж.К.. Съдружници по равно с по 50 % са К.Ж.К. и М. Д. Д.. Дружеството е обект на проверка в периода от 29.08.2005 г. до 08.06.2015 г. 7. „ВАРНА КТК ПАРАДАЙС“ ДЗЗД, ЕИК *********. Седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. *******. Основна дейност: посредническа дейност на агенции за недвижими имоти. Дружеството е вписано в Търговския регистър на 10.01.2006 г. Управител е К.Ж.К.. Съдружници по равно с по 50 % са К.Ж.К. и Т.Д.Д. /към този момент съпруг на проверяваното лице/. Дружеството е обект на проверка в периода от 10.01.2006 г. до 08.06.2015 г. 8. „***“ ДЗЗД, ЕИК *********. Седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. *******. Основна дейност: посредническа дейност на агенции за недвижими имоти. Дружеството е вписано в Търговския регистър на 18.11.2004 г. Управител е К.Ж.К.. Съдружници по равно с по 50 % са К.Ж.К. и Т. К. В.. Дружеството е с прекратена регистрация от 18.11.2004 г. /преди началото на проверявания период/. Дружеството не е обект на проверка.

ЗА Т.Д.Д. /бивш съпруг на проверяваното лице/: 1. „ДАНИЕЛ – Т. БГ“ ООД, ЕИК *********. Седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. ****. Основна дейност: търговия на дребно в специализирани магазини с други стоки. Дружеството е регистрирано в Търговския регистър с решение № 6357/30.09.2005 г. на Варненски окръжен съд. Управител е Т.Д.Д.. Размерът на капитала е 50 дяла по 100 лв. или 5 000 лв. Съдружници са Д. А. Р. и Т.Д.Д. с равно участие в разпределението на капитала – по 25 дяла по 100 лв. или по 2 500 лв. Дружеството е пререгистрирано в Търговския регистър на 08.09.2008 г. Дружеството е обект на проверка в периода от 30.09.2005 г. до 08.06.2015 г. 2. „ПЕРФЕКТ АУТО 1“ ДЗЗД, ЕИК *********. Седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. ****. Основна дейност: търговия с автомобили. Дружеството е регистрирано в Търговския регистър на 17.02.2004 г. /извън проверявания период/. Управители заедно и съдружници по равно с по 50 % от размера на капитала са С.Ж.К. /брат на проверяваното лице/ и Т.Д.Д.. Дружеството е обект на проверка в периода от 08.06.2005 г. до 08.06.2015 г.

 

НЕДВИЖИМИ ИМОТИ:

Сделки с недвижими имоти на територията на община Балчик, обл. Добрич:

1. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 137, том V, рег. № 3020, дело № 593 от 29.05.2008 г. /Акт № 68, том IV, дело № 1085/29.05.2008 г. на СВ – Балчик/ Т.Д.Д. купува от „Даниел – Т. БГ” ООД чрез управителя Т.Д.Д. следния недвижим имот: УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ от 1 000 кв.м., находящ се в местността „****”, представляващ имот с идентификатор 53120.16.41 по кадастралната карта на с. Оброчище, общ. Балчик, обл. Добрич, при граници и съседи на имота: имот с идентификатор 53120.16.247, имот с идентификатор 53120.16.42, имот с идентификатор 53120.16.76 и имот с идентификатор 53120.16.48, за сумата от 5 000 лв. Данъчната оценка е 1 531,20 лв.

Издадено е разрешение за строеж № 80/30.03.2006 г. от община – Балчик на „Даниел – Т. БГ” ООД за изграждането на двуетажна жилищна сграда, басейн и ограда.

Към момента на прехвърлянето на урегулирания поземлен имот 29.05.2008 г. е извършено строителство до груб строеж на обектите в него от „Даниел – Т. БГ” ООД.

Строителството на изградените в имота обекти е извършено в периода от 30.03.2006 г. до 29.05.2008 г. или за 27 месеца, в т.ч. – през 2006 г. – 10 месеца, 2007 г. – 12 месеца, 2008 г. – 5 месеца.

1.1. С нотариален акт за покупко–продажба № 120, том II, рег. № 1406, дело № 276 от 14.05.2010 г. /Акт № 86, том III, дело № 429/14.05.2010 г. на СВ – Балчик/ Т.Д.Д. и К.Ж.К. продават на „Анук 01” ООД, представлявано от управителя К. Д. и де Кок следните недвижими имоти:

а/ УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ от 427 кв.м., находящ се в местността „****”, с начин на трайно ползване: ниско застрояване, представляващ имот с идентификатор 531120.16.257 по кадастралната карта на с. Оброчище, общ. Балчик, обл. Добрич, който имот е образуван от разделянето на имот с идентификатор 53120.16.41, при граници и съседи на имота: имот с идентификатор 53120.16.247, имот с идентификатор 53120.16.259, имот с идентификатор 53120.16.258 и имот с идентификатор 53120.16.48, ведно с построените в описания имот: ДВУЕТАЖНА ЖИЛИЩНА СГРАДА със застроена площ от 67,20 кв.м. и разгърната застроена площ от 154,16 кв.м., с идентификатор 53120.16.257.1, ГАРАЖ със застроена площ от 24.48 кв.м.,  с идентификатор 53120.16.257.2 и изградените върху поземления имот БАСЕЙН до 100 куб.м. и ОГРАДА;

б/ 1/2 /една втора/ ид.ч. от УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ, целият с площ от 71 кв.м., находящ се в местността „****”, с начин на трайно ползване: за второстепенна улица, представляващ имот с идентификатор 53120.16.259 по кадастралната карта на с. Оброчище, общ. Балчик, обл. Добрич, който имот е образуван от разделянето на имот с идентификатор 53120.16.41, при граници и съседи на имота: имот с идентификатор 53120.16.247, имот с идентификатор 53120.16.42, имот с идентификатор 53120.16.258 и имот с идентификатор 53120.16.257, за общата сума от 39 600 евро, равняващи се на 77 450,87 лв. Данъчната оценка е 6 530,76 лв.

С подадената за 2010 г. ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № **********/29.04.2011 г. К.Ж.К. е декларирала получената сума от продажбата за нейните 1/2 ид.ч. от имота в размер на 38 725 лв.

Извършени са довършителни строително-монтажни работи върху обектите от проверяваното лице в периода от 29.05.2008 г. до 06.08.2009 г. или 14 месеца, в т.ч. – през 2008 г. – 7 месеца и 2009 г. – 7 месеца.

След извършените продажби, в собственост на Т.Д.К. и съпругата му К.Ж.К. остава следния недвижим имот:

ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор 53120.16.258 с площ от 502 кв.м. по кадастралната карта на с. Оброчище, общ. Балчик, обл. Добрич, при съседи: 53120.16.257, 53120.259, 53120.16.42, 53120.1.76, 53120.16.48, ведно с построената в имота ДВУЕТАЖНА ЖИЛИЩНА СГРАДА с идентификатор 53120.16.258.1, със застроена площ от 82 кв.м., брой етаж – 2, с предназначение: еднофамилна жилищна сграда.

1.2. На 24.03.2011 г. е вписана възбрана /Акт № 81, том I, вх. рег. № 841 на СВ – Балчик/ върху 1/2 ид.ч. от описания имот, за обезпечаване на вземането от Т.Д.Д. по изп.д. № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна за негови задължения по издаден изпълнителен лист по гр.д. № 2698/2011 г. по описа на ВРС, за сумата в размер на   100 000 евро главница, ведно със законната лихва, считано от 21.02.2011 г., сумата от 3 911,60 лв. разноски по гражданско дело, сумата от 138 лв. такса по изпълнително дело, сумата от 6 760 лв. адвокатски хонорар, сумата от 165 лв. допълнителни разноски по изпълнително дело, както и сумата от 8 840,43 лв. – на основание т. 26 от тарифа към ЗЧСИ. Възбраната е заличена на 23.11.2012 г. /Акт № 293, том I, вх. рег. № 3487 на СВ – Балчик/.

1.3. На 25.04.2012 г. е вписана искова молба /Акт № 57, том II, вх. рег. № 1280 на СВ – Балчик/ от Д. А. Р., съдружник в „ДАНИЕЛ – Т. БГ” ООД срещу „ДАНИЕЛ – Т. БГ” ООД, Т.Д.К., К.Ж.К. и „Анук 01” ООД, с която се претендира нищожност на извършената продажба на 29.05.2008 г. на парцела и последващата на 14.05.2010 г. на част от парцела и изградените в него обекти.   

С Решение № 217/10.03.2016 г., постановено по т.д. № 2296/2015 г. на ВКС, I-во ГО, с което е признат за нищожен нотариален акт № 137, том V, рег. № 3020, дело № 593/2008 г., съставен на 29.05.2008 г. за покупко – продажба на гореописания поземлен имот с площ от 1000 кв.м., с идентификатор № 53120.16.41 /без изградените постройки/. С посоченото решение ВКС е обявил за нищожен ЕДИНСТВЕНО нотариален акт № 137, том V, рег. № 3020, дело № 593/2008 г., съставен на 29.05.2008 г. за покупко – продажба само поземления имот с площ от 1000 кв.м., с идентификатор № 53120.16.41. По отношение на исковите претенции за прогласяване на нищожност на извършената продажба на 14.05.2010 г., ВКС е прекратил производството като недопустимо. В резултат на постановеното решение КПКОНПИ е направило частичен отказ от иска,  като в предмета на претенция на Комисията да остане построената в имота сграда - ДВУЕТАЖНА ЖИЛИЩНА СГРАДА, построена върху поземлен имот с идентификатор 53120.16.258 с площ от 502 кв.м. по кадастралната карта на с. Оброчище, общ. Балчик, обл. Добрич, при съседи: 53120.16.257, 53120.259, 53120.16.42, 53120.1.76, 53120.16.48, с идентификатор на сградата 53120.16.258.1, със застроена площ от 82 кв.м., брой етаж – 2, с предназначение: еднофамилна жилищна сграда, собственост на К.Ж.К. и Т.Д.Д..

2. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 75, том VI, рег. № 4465, дело № 862 от 03.09.2009 г. /Акт № 37, том Х, дело № 1379/04.09.2009 г. на СВ – Балчик/ Т.Д.Д. купува от И.Д. Б. следния недвижим имот: - ОВОЩНА ГРАДИНА с площ от 5,015 дка, находящ се в местността „****”, представляваща имот с идентификатор 62788.14.6 по кадастралната карта на с. Рогачево, общ. Балчик, обл. Добрич, при граници и съседи на имота: имот с идентификатор 62788.14.7, имот с идентификатор 62788.14.19 и имот с идентификатор 62788.14.5, за сумата от 500 лв. Данъчната оценка е 442,41 лв.

2.1. На 24.03.2011 г. е вписана възбрана /Акт № 82, том I, вх. рег. № 842 на СВ – Балчик/ върху 1/2 ид.ч. от описания имот за обезпечаване на вземането от Т.Д.Д. по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна за негови задължения по издаден изпълнителен лист по гр.д. № 2698/2011 г. по описа на ВРС, за сумата в размер на  100 000 евро главница, ведно със законната лихва, считано от 21.02.2011 г., сумата от 3 911,60 лв. разноски по гражданско дело, сумата от 138 лв. такса по изпълнително дело, сумата от 6 760 лв. адвокатски хонорар, сумата от 165 лв. допълнителни разноски по изпълнително дело, както и сумата от 8 840,43 лв. – на основание т. 26 от тарифа към ЗЧСИ. Възбраната е заличена на 23.11.2012 г. /Акт № 292, том I, вх. рег. № 3486 на СВ – Балчик/.

2.2. С постановление изх. № 78351-65/15.02.2013 г. /Акт № 73, том I, вх. рег. № 1244/28.02.2013 г. на СВ – Балчик/ е вписана възбрана върху 1/2 ид.ч. от описания имот на основание чл. 121, ал. 1 от ДОПК за неизплатени публични държавни вземания към НАП на Т.Д.Д. в размер на 78 644,93 лв.

2.3. С постановление изх. № 47675-70/25.11.2013 г. /Акт № 56, том II, вх. рег. № 4220/02.12.2013 г. на СВ – Балчик/ е вписана възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот на основание чл. 121, ал. 1 от ДОПК за неизплатени публични държавни вземания към НАП на К.Ж.К. в размер на 50 000 лв.

2.4. С постановление изх. № 78351-108/27.03.2013 г. /Акт № 97, том I, вх. рег. № 1916/03.04.2013 г. на СВ – Балчик/ е вписана възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот на основание чл. 195, ал. 1 и чл. 200 от ДОПК за неизплатени публични държавни вземания към НАП на Т.Д.Д. в размер на 70 918,51 лв.

2.5. С постановление изх. № 47675-106/05.03.2014 г. /Акт № 71, том I, вх. рег. № 441/10.03.2014 г. на СВ – Балчик/ е вписана възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот на основание чл. 121, ал. 6 от ДОПК за неизплатени публични държавни вземания към НАП на К.Ж.К. в размер на 144 086,92 лв. Възбраната е заличена на 15.12.2015 г.

2.6 На 06.03.2015 г. е вписана възбрана /Акт № 47, том I, вх. рег. № 470 на СВ – Балчик/ върху описания имот за обезпечаване на вземането от Т.Д.Д. по изпълнително дело № 20137110400316 на ЧСИ при ОС – Варна за негови задължения по заповед за незабавно изпълнение по ч.гр.д. № 13017/2012 г. по описа на ВРС по молба на Т. С. С.срещу длъжника Т.Д.Д., за сумата в размер на 7 470,72 лв.

 

Сделки с недвижими имоти на територията на област Варна:

1. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 27, том IV, рег. № 14522, дело № 612 от 18.11.2005 г. /Акт № 74, том ХСV, дело № 22442/18.11.2005 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К. и Т.Д.Д. купуват от М. Н. Х.следния недвижим имот: УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ от 500 кв.м., находящ се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, в землището на кв. „Виница”, местност „****”, съставляващ имот № 311 по кадастралния план на „Виница – север”, идентичен с имот № XI в кв. 14 по стар план, ЕКНМ 10135, при граници: път, път, имот пл. № 310, имот пл. № 312, за сумата от 4 345 лв. Данъчната оценка е 4 345 лв.

1.1. На 23.03.2011 г. /Акт № 248, том II, вх. рег. № 5410/23.03.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху 1/2 ид.ч. от описания имот за обезпечение на вземането на Т.Д.Д. по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, образувано по изпълнителен лист, издаден по гр.д. № 2698/2011 г. по описа на ВРС, за сумата в размер на 100 000 евро, ведно със законната лихва, считано от 21.02.2011 г., сумата от 3 911,60 лв. разноски по гр. дело, сумата от 138 лв. такса по изпълнително дело, сумата от 6 760 лв. адвокатски хонорар, сумата от 165 лв. допълнителни разноски по изпълнително дело, както и сумата от 8 840,43 лв. на основание т. 26 от тарифата на ЗЧСИ.

1.2. С постановление за възлагане на недвижим имот от 02.05.2011 г. /Акт № 89, том XLVI, дело № 2119, вх. рег. № 16139/21.07.2011 г. на СВ – Варна/, 1/2 ид.ч. от имота са възложени по реда на ГПК на Т.Д.Д. за вземането му по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна.

1.3. На 27.07.2011 г. /Акт № 194, том VII, вх. рег. № 16491/27.07.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана обезпечителна заповед от 26.07.2011 г. по описа на ОС – Варна за допускане обезпечение на бъдещи искове, предявени от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на постановление за възлагане на описания недвижим имот по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна.

1.4. На 19.08.2011 г. /Акт № 140, том VII, дело № 2364/19.08.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на споразумение между страните, съгласно което е разпределено придобитото в режим на СИО имущество, като при неизпълнение, неизправната страна дължи на другата неустойка в размер на 100 000 евро., въз основа на което е издадена заповед № 2040/25.02.2011 г. по ч.гр.д. № 2698/2011 г. на ВРС в полза на Т.Д.К. и съгласно която е образувано горепосоченото изп.д. № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, по което 1/2 идеална част от имота са възложени на Т.Д.Д. и същият става изключителен собственик на имота.

1.5. На 13.09.2011 г. /Акт № 71, том IX, вх. рег. № 20130/13.09.2011 г. на СВ – Варна/ е вписано определение от 26.08.2011 г. на Апелативен съд – Варна, с което е обезсилена издадената на 26.07.2011 г. от ВОС обезпечителна заповед за допускане на обезпечение на бъдещи искове, предявени от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д..

1.6. На 05.10.2011 г. /Акт № 23, том IX, дело № 2956, вх. рег. № 22196/05.10.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба от Е..Ч. Я.срещу Т.Д.Д. за обявяване за окончателен сключения на 22.07.2011 г. между страните предварителен договор за продажбата на описания имот, съгласно който ищецът е заплатил следните суми: на 22.07.2011 г. – 5 000 лв. и на 19.09.2011 г. – 10 000 лв.

1.7. С протокол от 13.12.2011 г. по гр.д. № 14590/2011 г. по описа на ВРС цитирания предварителен договор между Е..Ч. Я.и Т.Д.Д. за продажбата на имота е обявен за окончателен. Цената по договор към момента на продажбата е 15 000 лв.

1.8. На 28.05.2012 г. /Акт № 60, том VII, дело № 2182/28.05.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. и Е..Ч. Я.за обявяване недействителността на обявения за окончателен сключения предварителен договор за продажба.

1.9. На 29.05.2012 г. /Акт № 15, том VI, вх. рег. № 10899/29.05.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба с приложена уточнителна молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на споразумение между страните, съгласно което е разпределено придобитото в режим на СИО имущество, като при неизпълнение, неизправната страна дължи на другата неустойка в размер на 100 000 евро., въз основа на което е издадена заповед № 2040/25.02.2011 г. по ч.гр.д. № 2698/2011 г. на ВРС в полза на Т.Д.Д. и съгласно която е образувано горепосоченото изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, по което 1/2 идеална част от имота са възложени на Т.Д.Д. и същият става изключителен собственик на имота.

1.10. На 21.01.2014 г. /Акт № 183, том I, рег. № 875/21.01.2014 г. на СВ – Варна/ е вписан протокол от 15.04.2013 г. по гр.д. № 1602/2013 г. по описа на ВОС, в който е взето решение за прекратяване производството по предявените искове на К.Ж.К. срещу Т.Д.К. по постъпилата от нея молба за оттеглянето им.

1.11. На 31.01.2014 г. /Акт № 296, том I, рег. № 1618/31.01.2014 г. на СВ – Варна/ е вписана обезпечителна заповед от 30.01.2014 г. по гр.д. № 237/2014 г., с която е допуснато обезпечение на искове на Д. С. Х.против Ж. Д. Н. и К.Ж.К. чрез налагане на възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот. С определение № 173/29.05.2014 г., влязло в законна сила на същата дата по въззивно гр.д. № 142/2014 г. по описа на ВАС обезпечителната заповед е обезсилена.

1.12. На 03.07.2014 г. /Акт № 167, т. VIII, рег. № 14220/03.07.2014 г. на СВ – Варна/ е вписано решение № 2909/17.06.2013 г. на ВРС, с което е прогласена за недействителна по отношение на К.Ж.К. спогодбата за обявяване за окончателен сключеният предварителен договор за продажба. Решението е потвърдено с решение № 2483/28.11.2013 г. на ВОС. С определение № 772/10.06.2014 г. на ВКС не е допуснато касационно обжалване.

2. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 148, том II, рег. № 11237, дело № 336 от 29.06.2006 г. /Акт № 181, том L, дело № 12010/29.06.2006 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К. и Т.Д.Д. купуват от Б. К. А.и С. И. С. следния недвижим имот: НИВА с площ от 2,000 дка, находяща се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, в землището на кв. „Виница”, ЕКАТТЕ 10135, местност „****”, девета категория, съставляваща имот № 017475 по плана за земеразделяне, при граници: имоти №№ 017456, 000409, 017477, 017476 и 017480, за сумата от 1 000 лв. Данъчната оценка е 37,50 лв.

2.1. На 23.03.2011 г. /Акт № 249, том II, вх. рег. № 5411/23.03.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху 1/2 ид.ч. от описания имот за обезпечение на вземането на Т.Д.Д. по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, образувано изпълнителен лист, издаден по гр.д. № 2698/2011 г. по описа на ВРС, за сумата в размер на 100 000 евро, ведно със законната лихва, считано от 21.02.2011 г., сумата от 3 911,60 лв. разноски по гр. дело, сумата от 138 лв. такса по изпълнително дело, сумата от 6 760 лв. адвокатски хонорар, сумата от 165 лв. допълнителни разноски по изпълнително дело, както и сумата от 8 840,43 лв. на основание т.26 от тарифата на ЗЧСИ. Възбраната е отменена на 10.01.2014 г.

2.2. С постановление за налагане на предварителни обезпечителни мерки изх. № 1864-52/24.01.2013 г. /Акт № 263, том I, вх. рег. № 1474/30.01.2013 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот за неизплатени задължения на К.Ж.К. към НАП в предполагаем размер на 156 269,03 лв. Възбраната е отменена с постановление за отмяна на обезпечителни мерки изх. № 1864-86/28.11.2013 г., вписано в Служба по вписвания на 12.12.2013 г.

2.3. С постановление за налагане на обезпечителни мерки изх. № 78351-98/11.03.2013 г. /Акт № 184, том III, вх. рег. № 5267/15.03.2013 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот за неизплатени задължения на Т.Д.Д. към НАП в размер на 70 918,51 лв.

2.4. С постановление за налагане на обезпечителни мерки изх. № 1864-66/12.03.2013 г. /Акт № 895, том III, вх. рег. № 5420/18.03.2013 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот за неизплатени задължения на К.Ж.К. към НАП в окончателен размер на 159 258,83 лв.

2.5. С постановление за налагане на предварителни обезпечителни мерки изх. № 46675-2/23.07.2013 г. /Акт № 68, том VIII, вх. рег. № 16838/26.07.2013 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот за неизплатени задължения на К.Ж.К. към НАП в предполагаем размер на 159 258,83 лв. Възбраната е отменена с постановление за отмяна на обезпечителни мерки изх. № 47675-74/28.11.2013 г., вписано в Служба по вписвания на 12.12.2013 г.

2.6. С постановление за налагане на предварителни обезпечителни мерки изх. № 46675-69/25.11.2013 г. /Акт № 227, том ХII, вх. рег. № 27637/29.11.2013 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот за неизплатени задължения на К.Ж.К. към НАП в предполагаем размер на 50 000 лв.

2.7. С постановление за продължаване действието на наложени предварителни обезпечителни мерки изх. № 47675-105/05.03.2014 г. /Акт № 109, том III, рег. № 4151/07.03.2014 г. на СВ–Варна/ е продължено действието на наложените предварителни обезпечителни мерки. Възбраната е заличена на 18.12.2015 г.

3. С нотариален акт за дарение на недвижим имот № 185, том II, рег. № 11800, дело № 368 от 28.06.2007 г. /Акт № 183, том LXII, дело № 14082/29.06.2007 г. на СВ – Варна/ Д.И.Ж. и Желязко К.Ж. даряват на на дъщеря си К.Ж.К.  и съпруга й Т.Д.Д. следния недвижим имот: 2,000 дка ид.ч. от НИВА, цялата с площ от 8,000 дка, шеста категория, находяща се в с. Генерал Кантарджиево, общ. Аксаково, обл. Варна, местност „****”, съставляваща имот № 114002 по плана за земеразделяне, при граници: имот № 000260, имот № 114001, имот № 000259 и имот № 114003. Данъчната оценка е 124,20 лв.

4. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 150, том VI, рег. № 6328, дело № 1150 от 11.12.2007 г. /Акт № 185, том СХХ, дело № 29792/12.12.2007 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К. и Т.Д.Д. купуват от И. П. Д. и Д. Д. Д.следния недвижим имот: АПАРТАМЕНТ № 12 с площ от 69,29 кв.м., находящ се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, кв. „****”, бл. 10, вх. Г, ет. 1, състоящ се от: входно антре, дневна, кухня, спалня, баня – тоалет, килер и три балкона, при граници: северозапад – двор, североизток – двор, югоизток – двор и ап. № 11, югозапад – стълбище и ап. № 11, ведно с прилежащото му ИЗБЕНО ПОМЕЩЕНИЕ, без посочен номер и площ в предходен акт за собственост, находящо се под ап. № 12, при граници: северозапад – двор, североизток – изба № 10, югоизток – коридор, югозапад – стълбище, както и ведно с 1,2667 %ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж върху дворното място, попадащо в 19 подрайон по плана на гр. Варна, за сумата от 40 000 евро, равняващи се на 78 233,20 лв., като за цялата сума е поет ангажимент за кредит, съгласно договор за кредит „жилище“ № 27713 от 10.12.2007 г.  Данъчната оценка е 33 087 лв.

4.1. С нотариален акт за учредяване на договорна ипотека върху недвижим имот № 151, том VI, рег. № 6330, дело № 1151 от 11.12.2007 г. /Акт № 99, том XXIX, дело № 29793/12.12.2007 г. на СВ – Варна/ ТБ „Алианц България” АД предоставя на К.Ж.К. и Т.Д.Д. кредит в размер на 50 000 евро с падеж 12.12.2027 г. За обезпечаване на вземането, същите учредяват в полза на банката договорна ипотека върху описания имот.

4.2. На 23.03.2011 г. /Акт № 253, том II, вх. рег. № 5461/23.03.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот за обезпечение на вземането на Т.Д.К. по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, образувано по изпълнителен лист, издаден по гр.д. № 2698/2011 г. по описа на ВРС, за сумата в размер на 100 000 евро, ведно със законната лихва, считано от 21.02.2011 г., сумата от 3 911,60 лв. разноски по гр. дело, сумата от 138 лв. такса по изпълнително дело, сумата от 6 760 лв. адвокатски хонорар, сумата от 165 лв. допълнителни разноски по изпълнително дело, както и сумата от 8 840,43 лв. на основание т. 26 от тарифата на ЗЧСИ. Възбраната е отменена на 10.01.2014 г.

4.3. С постановление за възлагане на недвижим имот от 04.05.2011 г. /Акт № 95, том 46, дело № 2125, вх. рег. № 16150/21.07.2011 г. на СВ – Варна/, 1/2 идеална част от имота са възложени по реда на ГПК на Т.Д.Д. за вземането му по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна.

4.4. На 27.07.2011 г. /Акт № 194, том VII, вх. рег. № 16491/27.07.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана обезпечителна заповед от 26.07.2011 г. по описа на ОС – Варна за допускане обезпечение на бъдещи искове, предявени от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на постановление за възлагане на описания недвижим имот по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна.

4.5. На 19.08.2011 г. /Акт № 140, том VII, дело № 2364/19.08.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на споразумение между страните, съгласно което е разпределено придобитото в режим на СИО имущество, като при неизпълнение, неизправната страна дължи на другата неустойка в размер на 100 000 евро., въз основа на което е издадена заповед № 2040/25.02.2011 г. по ч.гр.д. № 2698/2011 г. на ВРС в полза на Т.Д.Д. и съгласно която е образувано горепосоченото изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, по което 1/2 идеална част от имота са възложени на Т.Д.Д. и същият става изключителен собственик на имота.

4.6. На 13.09.2011 г. /Акт № 71, том IX, вх. рег. № 20130/13.09.2011 г. на СВ – Варна/ е вписано определение от 26.08.2011 г. на Апелативен съд – Варна, с което е обезсилена издадената на 26.07.2011 г. от ВОС обезпечителна заповед за допускане на обезпечение на бъдещи искове, предявени от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д..

4.7. На 12.10.2011 г. /Акт № 12, том IX, вх. рег. № 22803/12.10.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба от Е..Ч. Я.срещу Т.Д.Д. за обявяване за окончателен сключения на 22.07.2011 г. между страните предварителен договор за продажбата на описания имот, съгласно който ищецът е заплатил следните суми: на 22.07.2011 г. – 10 000 лв. и на 19.09.2011 г. – 10 000 лв.

По банкова сметка № BG35 BPBI 7945 4065 0012 01 /на Т.Д.Д. в „Юробанк България” АД/, на 19.09.2011 г. е отразена постъпила сума от Е..Ч. Я.в размер на 20 013,50 лв. по извършената сделка.

4.8. На 29.05.2012 г. /Акт № 15, том VI, вх. рег. № 10899/29.05.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба с приложена уточнителна молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на споразумение между страните, съгласно което е разпределено придобитото в режим на СИО имущество, като при неизпълнение, неизправната страна дължи на другата неустойка в размер на 100 000 евро., въз основа на което е издадена заповед № 2040/25.02.2011 г. по ч.гр.д. № 2698/2011 г. на ВРС в полза на Т.Д.Д. и съгласно която е образувано горепосоченото изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, по което 1/2 идеална част от имота са възложени на Т.Д.Д. и същият става изключителен собственик на имота.

4.9. На 18.06.2012 г. /Акт № 99, том VI, вх. рег. № 12680/18.06.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана обезпечителна заповед от 18.06.2012 г. по гр.д. № 1602/2011 г. по описа на ВОС, с която се допуска обезпечение на предявен от К.Ж.К. против Т.Д.Д. установителен иск за собственост върху 1/2 идеална част от описания имот чрез налагане на възбрана върху съответните части.

4.10. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 95, том II, рег. № 6239, дело № 235 от 22.06.2012 г. /Акт № 85, том XXXIII, дело № 6906/22.06.2012 г. на СВ – Варна/ Т.Д.Д. продава на Е..Ч. Я.описания имот, за сумата от 20 000 лв. Данъчната оценка е 46 368,30 лв. Сумата от продажбата е изплатена от купувача предварително, описано в т. 4.7.

4.11. На 22.10.2012 г. /Акт № 32, том ХI, вх. рег. № 3637/22.10.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. и Е. Ч. Я.за прогласяване нищожността на описания нотариален акт за продажба.

4.12. На 13.11.2012 г. /Акт № 250, том ХI, дело № 3928, вх. рег. № 23967/13.11.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. и Е. Ч. Я.за прогласяване нищожността на описания нотариален акт за продажба.

4.13. На 15.12.2013 г. /Акт № 52, том XII, рег. № 28758/15.12.2013 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху имота по изпълнително дело № 20137110400560 за неизплатени задължения на К.Ж.К. и Т.Д.Д. към „Алианц банк България” АД в размер на 82 315,91 лв.

4.14. На 21.01.2014 г. /Акт № 183, том I, рег. № 875/21.01.2014 г. на СВ – Варна/ е вписан протокол от 15.04.2013 г. по гр.д. № 1602/2013 г. по описа на ВОС, в който е взето решение за прекратяване производството по предявените искове на К.Ж.К. срещу Т.Д.К. по постъпилата от нея молба за оттеглянето им.

4.15. На 31.01.2014 г. /Акт № 296, том I, рег. № 1618/31.01.2014 г. на СВ – Варна/ е вписана обезпечителна заповед от 30.01.2014 г. по гр.д. № 237/2014 г., с която е допуснато обезпечение на искове на Д. С. Х.против Ж. Д. Н. и К.Ж.К. чрез налагане на възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот. С определение № 173/29.05.2014 г., влязло в законна сила на същата дата по въззивно гр.д. № 142/2014 г. по описа на ВАС обезпечителната заповед е обезсилена.

4.16. С постановление за възлагане на недвижим имот от 11.11.2014 г. /Акт № 99, том LXXVI, дело № 4050, вх. рег. № 29126/17.12.2014 г. на СВ – Варна/ на ЧСИ при ОС – Варна по изпълнително дело № 20137110400560 за неизплатени задължения на К.Ж.К. и Т.Д.Д. към „Алианц Банк България“ АД имотът е възложен по реда на ГПК на П. Павлов Г..

 

5. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 13, том I, рег. № 424, дело № 10 от 23.01.2008 г. /Акт № 87, том III, дело № 574/23.01.2008 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К., Т.Д.Д. и М. Д. Д. купуват от Я. К. Д.и Д.С.В.при равни квоти по 1/3 /една трета/ идеална част за всеки от купувачите следния недвижим имот: НИВА с площ от 12,027 дка, четвърта категория, находяща се в землището на с. Игнатиево, ЕКАТТЕ 32278, общ. Аксаково, обл. Варна, съставляваща имот № 050058 по плана за земеразделяне на местност „****”, при граници и съседи: имот № 050059 – нива на Я. А. Я., имот № 050063 – нива на М. Я. Т.и др., имот № 050136 – нива на П.Г. П. и др., имот № 050111 – нива на З. Н. С., имот № 050112 – нива на Е. Н.И., имот № 050113 – нива на А. Н. К., имот № 050114 – нива на Н. Г. К.и др. и имот № 000323 – полски път на Община Аксаково, за сумата от 72 162 евро, равняващи се на 141 136,60 лв. Данъчната оценка на целия имот е 1 396,30 лв.

Частта от имота на К.Ж.К. и Т.Д.Д. е 2/3 идеални части или 8,018 дка идеални части.

5.1. На 23.03.2011 г. /Акт № 247, том II, вх. рег. № 5409/23.03.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот в идеални части за обезпечение на вземането на Т.Д.Д. по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, образувано по изпълнителен лист, издаден по гр.д. № 2698/2011 г. по описа на ВРС, за сумата в размер на 100 000 евро, ведно със законната лихва, считано от 21.02.2011 г., сумата от 3 911,60 лв. разноски по гр. дело, сумата от 138 лв. такса по изпълнително дело, сумата от 6 760 лв. адвокатски хонорар, сумата от 165 лв. допълнителни разноски по изпълнително дело, както и сумата от 8 840,43 лв. на основание т. 26 от тарифата на ЗЧСИ. Възбраната е заличена на 10.01.2014 г.

5.2. С постановление за възлагане на недвижим имот от 02.05.2011 г. /Акт № 168, том XLVI, дело № 2139, вх. рег. № 16263/21.07.2011 г. на СВ – Варна/, 1/2 идеална част от имота /8,000 дка идеална част/ са възложени по реда на ГПК на Т.Д.Д. за вземането му по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна.

5.3. На 27.07.2011 г. /Акт № 194, том VII, вх. рег. № 16491/27.07.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана обезпечителна заповед от 26.07.2011 г. по описа на ОС – Варна за допускане обезпечение на бъдещи искове, предявени от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на постановление за възлагане на описания недвижим имот по изп. д. № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна.

5.4. На 19.08.2011 г. /Акт № 140, том VII, дело № 2364/19.08.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на споразумение между страните, съгласно което е разпределено придобитото в режим на СИО имущество, като при неизпълнение, неизправната страна дължи на другата неустойка в размер на 100 000 евро., въз основа на което е издадена заповед № 2040/25.02.2011 г. по ч.гр.д. № 2698/2011 г. на ВРС в полза на Т.Д.Д. и съгласно която е образувано горепосоченото изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, по което 1/2 идеална част от имота са възложени на Т.Д.Д. и същият става изключителен собственик на имота.

5.5. С нотариален акт за дарение на недвижим имот № 173, том II, рег. № 7334, дело № 327 от 24.08.2011 г. /Акт № 161, том LIII, дело № 11395/24.08.2011 г. на СВ – Варна/ Т.Д.Д. дарява на сестра си М. Д. П.описания имот. Дарението е извършено след вписване на възбраната и исковата молба на К.Ж.К. срещу Т.Д.Д..

5.6. На 13.09.2011 г. /Акт № 71, том IX, вх. рег. № 20130/13.09.2011 г. на СВ – Варна/ е вписано определение от 26.08.2011 г. на Апелативен съд – Варна, с което е обезсилена издадената на 26.07.2011 г. от ВОС обезпечителна заповед за допускане на обезпечение на бъдещи искове, предявени от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д..

5.7. На 16.05.2012 г. /Акт № 278, том VI, дело № 2063/16.05.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. и М. Д. П.за обявяване недействителността на описания нотариален акт за дарение.

5.8. На 29.05.2012 г. /Акт № 15, том VI, вх. рег. № 10899/29.05.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба с приложена уточнителна молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на споразумение между страните, съгласно което е разпределено придобитото в режим на СИО имущество, като при неизпълнение, неизправната страна дължи на другата неустойка в размер на 100 000 евро., въз основа на което е издадена заповед № 2040/25.02.2011 г. по ч.гр.д. № 2698/2011 г. на ВРС в полза на Т.Д.Д. и съгласно която е образувано горепосоченото изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, по което 1/2 идеална част от имота са възложени на Т.Д.К. и същият става изключителен собственик на имота.

5.9. На 24.04.2013 г. /Акт № 215, том VV, вх. рег. № 8643/24.04.2013 г. на СВ – Варна/ е вписано влязло в сила на 27.03.2013 г. Решение № 628/27.03.2013 г. на ВОС, с което е прогласена за недействителна по отношение на К.Ж.К. извършената сделка, с която Т.Д.Д. дарява на сестра си М. Д. П.описания имот.

5.10. На 24.04.2013 г. /Акт № 262, том IV, вх. рег. № 8675/24.04.2013 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху описания имот за обезпечаване вземането на К.Ж.К. от М. Д. П.в размер към 24.04.2013 г. на 2 075,39 лв.

5.11. На 24.04.2013 г. /Акт № 263, том IV, вх. рег. № 8692/24.04.2013 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху 1/2 ид.ч. от описания имот за обезпечаване вземането на К.Ж.К. от Т.Д.Д. в размер към 24.04.2013 г. на 2 075,39 лв.

5.12. С нотариален акт за учредяване на договорна ипотека № 164, том I, рег. № 4521, дело № 152 от 13.12.2013 г. /Акт № 14, том VIII, рег. № 29288/14.12.2013 г. на СВ – Варна/ „Варнафарма – М” ООД дава на К.Ж.К. паричен заем в размер на 65 000 лв. със срок за връщане до 14.12.2014 г. с годишна лихва в размер на 7 %. За обезпечаване на вземането К.Ж.К. учредява в полза на „Варнафарма – М” ООД договорна ипотека върху своите 1/3 ид.ч. от имота.

5.13. На 21.01.2014 г. /Акт № 183, том I, рег. № 875/21.01.2014 г. на СВ – Варна/ е вписан протокол от 15.04.2013 г. по гр.д. № 1602/2013 г. по описа на ВОС, в който е взето решение за прекратяване производството по предявените искове на К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. по постъпилата от нея молба за оттеглянето им.

5.14. На 31.01.2014 г. /Акт № 296, том I, рег. № 1618/31.01.2014 г. на СВ – Варна/ е вписана обезпечителна заповед от 30.01.2014 г. по гр.д. № 237/2014 г., с която е допуснато обезпечение на искове на Д. С. Х.против Ж. Д. Н. и К.Ж.К. чрез налагане на възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот. С определение № 173/29.05.2014 г., влязло в законна сила на същата дата по въззивно гр.д. № 142/2014 г. по описа на ВАС обезпечителната заповед е обезсилена.

5.15. С постановление за възлагане на недвижим имот изх. № 2561/2013/000159/25.03.2014 г. /Акт № 75, том XIV, рег. № 5740/26.03.2014 г. на СВ – Варна/ 1/3 идеална част от имота, собственост на Т.Д.Д. са възложени по реда на ДОПК на съсобственика К.Ж.К..

Цената по постановление към момента на придобиване на 1/3 идеална част от имота е  8 000 лв.

5.16. С нотариален акт за покупко–продажба на недвижим имот № 96, том I, рег. № 78 от 31.03.2014 г. /Акт № 173, том XV, дело № 3883, рег. № 6308/31.03.2014 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К. продава на С.Ж.К. своите 1/3 идеална част от имота за сумата от 9 000 лв. Данъчната оценка е 568,87 лв.

6. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 81, том I, рег. № 1983, дело № 69 от 03.04.2008 г. /Акт № 122, том XXV, дело № 6308/03.04.2008 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К. и Т.Д.Д. купуват от Г. М. Т.следния недвижим имот: 7,85/195 идеални части от правото на собственост върху УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ № XII-13 в кв. 134 по плана на 7 микрорайон на гр. Варна, с административен адрес: ул. ****, с площ на поземления имот от 195 кв.м., при граници: улица ****”, ул. „Солун”, УПИ № IX-12, УПИ № VII-11, ведно с АПАРТАМЕНТ № 11, находящ се на 5 етаж в сградата , със застроена площ от 65,53 кв.м., състоящ се от: коридор, дневна, спалня, кухненски бокс, баня-тоалетна, килер, тераса, при граници: улица ****”, апартамент № 10, стълбище, УПИ № VII-11, ведно с принадлежащото му ИЗБЕНО ПОМЕЩЕНИЕ № 11, с площ от 3,20 кв.м., при граници: коридор, изба № 10, склад на магазин № 2, склад на магазин № 1, стълбище, ведно със съответните 8,9500 % идеални части от общите части на сградата и от правото на строеж върху дворното място за сумата от 134 000 лв. Данъчната оценка е 66 153,50 лв.

6.1. С нотариален акт № 40, том I, рег. № 780, дело № 40 от 02.02.2010 г. /Акт № 54, том IV, дело № 686/03.02.2010 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К. и Т.Д.Д. продават на П. Р. П. описания имот за сумата от 49 500 евро, равняващи се на 96 813,55 лв. Данъчната оценка е 96 220,17 лв.

7. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 68, том II, рег. № 5187, дело № 282 от 23.07.2008 г. /Акт № 141, том LXV, дело № 6503/23.07.2008 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К. купува от Я. А. Я. следния недвижим имот: НИВА, находящ се в землището на с. Игнатиево, ЕКАТТЕ 32278, общ. Аксаково, обл. Варна, в местността „****”, с площ 6,013 дка, четвърта категория, съставляващ поземлен имот с пълен № 050059, имот № 59 от масив 50 по плана за земеразделяне на землището на селото, при граници: ПИ № 050060 – нива на наследниците на Г. Д. Б., ПИ № 050063 – нива на М. Я. Т.и др., ПИ № 050058 – нива на К.Ж.К. и др. и ПИ № 000323 – полски път на общ. Аксаково, за сумата от 60 130 евро, равняващи се на 117 604,05 лв. Данъчната оценка е 698,10 лв.

7.1.С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 139, том VII, рег. № 17798, дело № 1026 от 02.09.2008 г. /Акт № 108, том LХXVIII, дело № 19815/03.09.2008 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К. и Т.Д.Д. продават на „Интернешънъл Салюшънс” ООД 3,013 дка идеални части от описания имот, за сумата от 30 130 евро, равняващи се на 58 929,16 лв. Данъчната оценка на целия имот е 698,10 лв.

След извършената продажба, в собственост на Т.Д.Д. и съпругата му К.Ж.К. остават 3,000 дка идеална част от описания недвижим имот.

7.2. На 23.03.2011 г. /Акт № 250, том II, вх. рег. № 5419/23.03.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот /останал след продажбата/ за обезпечение на вземането на Т.Д.Д. по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, образувано по изпълнителен лист, издаден по гр.д. № 2698/2011 г. по описа на ВРС, за сумата в размер на 100 000 евро, ведно със законната лихва, считано от 21.02.2011 г., сумата от 3 911,60 лв. разноски по гр. дело, сумата от 138 лв. такса по изпълнително дело, сумата от 6 760 лв. адвокатски хонорар, сумата от 165 лв. допълнителни разноски по изпълнително дело, както и сумата от 8 840,43 лв. на основание т. 26 от тарифата на ЗЧСИ. Възбраната е отменена на 10.01.2014 г.

7.3. С постановление за възлагане на недвижим имот от 02.05.2011 г. /Дело № 2127, вх. рег. № 16164/21.07.2011 г. на СВ – Варна/, 1/2 идеална част от имота /3,014 дка идеални части/ са възложени по реда на ГПК на Т.Д.Д. за вземането му по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна.

7.4. На 27.07.2011 г. /Акт № 194, том VII, вх. рег. № 16491/27.07.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана обезпечителна заповед от 26.07.2011 г. по описа на ОС – Варна за допускане обезпечение на бъдещи искове, предявени от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на постановление за възлагане на описания недвижим имот по изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна. С определение № 440/15.07.2011 г., постановено по ч.гр.д. № 394/2011 г. на ВАС, е потвърдено определение № 1688/30.05.2011 г., постановено по гр.д. № 991/2011 г. на ВОС, с което е прекратено производството по жалби на К.Ж.К. срещу постановление за възлагане от 02.05.2011 г. на ЧСИ.

7.5. На 19.08.2011 г. /Акт № 140, том VII, дело № 2364/19.08.2011 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на споразумение между страните, съгласно което е разпределено придобитото в режим на СИО имущество, като при неизпълнение, неизправната страна дължи на другата неустойка в размер на 100 000 евро., въз основа на което е издадена заповед № 2040/25.02.2011 г. по ч.гр.д. № 2698/2011 г. на ВРС в полза на Т.Д.Д. и съгласно която е образувано горепосоченото изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, по което 1/2 идеална част от имота са възложени на Т.Д.Д. и същият става изключителен собственик на имота.

7.6. На 13.09.2011 г. /Акт № 71, том IX, вх. рег. № 20130/13.09.2011 г. на СВ – Варна/ е вписано определение от 26.08.2011 г. на Апелативен съд – Варна, с което е обезсилена издадената на 26.07.2011 г. от ВОС обезпечителна заповед за допускане на обезпечение на бъдещи искове, предявени от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д..

7.7. С нотариален акт за дарение на недвижим имот № 167, том III, рег. № 9981, дело № 416 от 10.11.2011 г. /Акт № 175, том LХХII, дело № 15447/11.11.2011 г. на СВ – Варна/ Т.Д.Д. дарява на сестра си М. Д. П.описания имот с площ от 3 дка, от които 1,500 дка идеална част – лична собственост, в следствие на прекратена с принудително изпълнение СИО и 1,500 дка идеални части – лична собственост, придобита по силата на възлагане от съдебен изпълнител. Данъчната оценка е 387 лв.

7.8. На 02.07.2012 г. /Акт № 76, том VIII, дело № 2581/02.07.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. и М. Д. П.за обявяване недействителността на описания нотариален акт за дарение.

7.9. На 29.05.2012 г. /Акт № 15, том VI, вх. рег. № 10899/29.05.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана искова молба с приложена уточнителна молба от К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. за прогласяване нищожността на споразумение между страните, съгласно което е разпределено придобитото в режим на СИО имущество, като при неизпълнение, неизправната страна дължи на другата неустойка в размер на 100 000 евро., въз основа на което е издадена заповед № 2040/25.02.2011 г. по ч.гр.д. № 2698/2011 г. на ВРС в полза на Т.Д.Д. и съгласно която е образувано горепосоченото изпълнително дело № 20117190400034 на ЧСИ при ОС – Варна, по което 1/2 идеална част от имота са възложени на Т.Д.Д. и същият става изключителен собственик на имота.

7.10. На 14.01.2014 г. /Акт № 52, т. I, рег. № 424/14.01.2014 г. на СВ – Варна/ е вписано Решение № 1655/10.04.2013 г. на ВРС, с което е прогласена за недействителна по отношение на К.Ж.К. сделката, обективирана в описания нотариален акт за дарение на имота. Решението е потвърдено с решение № 2576/05.12.2013 г. на ВОС, влязло в законна сила на същата дата.

7.11. На 21.01.2014 г. /Акт № 183, том I, рег. № 875/21.01.2014 г. на СВ – Варна/ е вписан протокол от 15.04.2013 г. по гр.д. № 1602/2013 г. по описа на ВОС, в който е взето решение за прекратяване производството по предявените искове на К.Ж.К. срещу Т.Д.Д. по постъпилата от нея молба за оттеглянето им.

7.12. С нотариален акт за дарение на недвижим имот № 22, том I, рег. № 832, дело № 20 от 22.01.2014 г. /Акт № 10, том III, рег. № 999/22.01.2014 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К. дарява на брат си С.Ж.К. своите 1 500 кв.м. идеални части от описания имот. Данъчната оценка е 174,15 лв.

7.13. На 31.01.2014 г. /Акт № 296, том I, рег. № 1618/31.01.2014 г. на СВ – Варна/ е вписана обезпечителна заповед от 30.01.2014 г. по гр.д. № 237/2014 г., с която е допуснато обезпечение на искове на Д. С. Х.против Ж. Д. Н. и К.Ж.К. чрез налагане на възбрана върху 1/2 идеална част от описания имот. С определение № 173/29.05.2014 г., влязло в законна сила на същата дата по въззивно гр.д. № 142/2014 г. по описа на ВАС обезпечителната заповед е обезсилена.

8. С нотариален акт за замяна на недвижим имот за движима вещ № 6, том 4, рег. № 5931, дело № 567 от 20.10.2009 г. /Акт № 77, том LIX, дело № 12714/20.10.2009 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К. прехвърля на С. Г. В. и Т. Д. В. своите 1/3 идеални части от съсобствено място, цялото с площ от 159 кв.м., находящо се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, район „Приморски”, вилна зона „Траката”, представляващ имот с идентификатор № 10135.2520.6776, при граници: имоти №№ 10135.2520.2121, 10135.2520.6775, 10135.2520.6774, 10135.2520.6773, 10135.2520.9656, 10135.2520.2106, придобити на 27.09.2004 г. /извън проверявания период/. Данъчната оценка на 1/3 ид.ч. от имота е 1 281,90 лв.

В замяна С. Г. В. и Т. Д. В. прехвърлят на К.Ж.К. пералня „Електролукс”, модел EWF12270 W, на стойност 692,01 лв.

9. С нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 7, том 4, рег. № 5932, дело № 568 от 20.10.2009 г. /Акт № 71, том LIX, дело № 12708/20.10.2009 г. на СВ – Варна/ К.Ж.К. продава на С. Г. В. и Т. Д. В. следния недвижим имот: дворно място с площ от 417 кв.м., находящо се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, район „Приморски”, вилна зона „Траката”, представляващ имот с идентификатор № 10135.2520.6775, при граници: имоти №№ 10135.2520.2121, 10135.2520.3435, 10135.2520.6862, 10135.2520.6774 и 10135.2520.6776, ведно с построените и свързани помежду си в гореописаното дворно място: жилищна постройка с площ от 45 кв.м. и таван от 6 кв.м., съставляваща самостоятелен обект с идентификатор № 10135.2520.6775.1 и жилищна постройка с площ от 45 кв.м. и таван от 6 кв.м., съставляваща самостоятелен обект с идентификатор № 10135.2520.6775.2, за сумата от 18 169,40 лв., придобити на 27.09.2004 г. /извън проверявания период/. Данъчната оценка е 18 169,40 лв.

 

МОТОРНИ ПРЕВОЗНИ СРЕДСТВА:

ЗА Т.Д.К.: 1. Лек автомобил “Фолксваген Транспортер” с рег. № В 0309 СТ, № на рама WV2ZZZZ02NH129985, № на двигател ААВ117551, дата на първа регистрация 11.06.1992 г., придобит от внос на 05.11.2004 г. /извън проверявания период/ и продаден на 20.03.2006 г. на Т. А. М.за сумата от 1 400 лв. Застрахователната стойност към датата на отчуждаване е 1 400 лв. 2. Лек автомобил “Опел Астра” с рег. № В 2897КН, № на рама W0L0TFF68W5031880, № на двигател X165ZR02GX1604, дата на първа регистрация 18.02.1998 г., придобит на 08.05.2007 г. от „А. Атанасио” ЕООД, за сумата от 2 000 лв. и продаден на 06.10.2009 г. на Ю. К. Д. за сумата от 500 лв. Застрахователната стойност към датата на придобиване е 1 000 лв. Застрахователната стойност към датата на отчуждаване е 500 лв. 3. Лек автомобил “Деу Матиз” с рег. № ****, № на рама KLA4M11CD3C842204, без № на двигател, дата на първа регистрация 01.04.2004 г., придобит от внос от Бригите Курц на 19.05.2008 г., за сумата от 2 500 евро, равняващи се на 4 889,58 лв. 4. Лек автомобил “Крайслер Себринг” с рег. № ****, № на рама 1C3EL55R64N352420, № на двигател 4N352420, дата на първа регистрация 01.01.2004 г., придобит от внос от Г. З.на 26.05.2010 г. за сумата от 7 500 евро, равняващи се на 14 668,73 лв.

 

ДАНЪЧНО-ОСИГУРИТЕЛНА ИНФОРМАЦИЯ:

Осигурителна информация за К.Ж.К. за периода от 08.06.2005 г. до 08.06.2015 г. по кодове : Осигурителна информация на проверяваното лице по код 01: - 2012 г. - осигурена по код 01 „за работници и служители, осигурени за всички социални рискове” за месец 12-ти, чрез осигурител „***” ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 332 лв. Подадена е ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № 0300И0124298 от 29.04.2013 г.; - 2013 г. - осигурена по код 01 „за работници и служители, осигурени за всички социални рискове” за всички месеци, с осигурител „***” ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 3 852 лв. Подадена е ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № 0300И0172976 от 25.04.2014 г.; - 2014 г. - осигурена по код 01 „за работници и служители, осигурени за всички социални рискове” за всички месеци, с осигурител „***” ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 4 189,69 лв. Подадена е ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № 0300И241276 от 30.04.2015 г.; - 2015 г. - осигурена по код 01 „за работници и служители, осигурени за всички социални рискове” за месеци от 1-ви до 4-ти, с осигурител „***” ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 1 457,28 лв.; Осигурителна информация на проверяваното лице по код 04: - 2010 г. - осигурена по код 04 „работещи по втори или допълнителен трудов договор” за месеци от 9-ти до 12-ти, чрез осигурител „РУД-Варна“, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 681,50 лв., Подадена е ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № ********** от 29.04.2011 г.  Осигурителна информация на проверяваното лице по код 10: - 2008 г.- осигурена по код 10 „за изпълнители по договори за управление и контрол на търговски дружества” за месеци от 6-ти до 12-ти с осигурител „***“ ООД, ЕИК ********* с осигурителен доход в размер на 12 057,14 лв. От данъчните органи е установен годишния доход на лицето;   - 2009 г. - осигурена по код 10 „за изпълнители по договори за управление и контрол на търговски дружества” за всички месеци, с осигурител „***“ ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 16 090,91 лв. Подадена е ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № ********** от 29.04.2010 г.; - 2010 г. - осигурена по код 10 „за изпълнители по договори за управление и контрол на търговски дружества” в общ размер на 13 534,66 лв. с двама осигурители: „***“ ООД, ЕИК ********* /за месеците 1-ви и 2-ри и от 7-ми до 12-ти/ с осигурителен доход в размер на 12 683,76 лв. и „ВАРНА ПАРАДАЙЗ” ЕООД, ЕИК ********* / за месец 12-ти / с осигурителен доход в размер на 850,90 лв. Подадена е ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № ********** от 29.04.2011 г.; - 2011 г. - осигурена по код 10 „за изпълнители по договори за управление и контрол на търговски дружества” за всички месеци в общ размер на 10 080 лв.с двама осигурители: „***“ ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 5 040 лв. и „ВАРНА ПАРАДАЙЗ” ЕООД, ЕИК ********* с осигурителен доход в размер на 5 040 лв. Не е подадена ГДД.  - 2012 г. - осигурена по код 10 „за изпълнители по договори за управление и контрол на търговски дружества” в общ размер на 2 256,93 лв. с двама осигурители: „***“ ООД, ЕИК ********* /за месеци 1-ви и 9-ти/ с осигурителен доход в размер на 1 970,57 лв. и „ВАРНА ПАРАДАЙЗ” ЕООД, ЕИК ********* / за месец 1-ви,/ с осигурителен доход в размер на 286,36 лв. Подадена е ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № 0300И0124298 от 29.04.2013 г.  Осигурителна информация на проверяваното лице по код 12: - 2005 г. - осигурена по код 12 „самоосигуряващи се” за месеци от 6-ти до 12-ти, с осигурител „***“ ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 1 760 лв.; - 2006 г. - осигурена по код 12 „самоосигуряващи се” за всички месеци, с осигурител „***“ ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 2 640 лв.; - 2007 г. - осигурена по код 12 „самоосигуряващи се” за всички месеци, с осигурител „***“ ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 2 640 лв.; - 2008 г. - осигурена по код 12 „самоосигуряващи се” за всички месеци с осигурителен доход с осигурител „***“ ООД, ЕИК ********* в размер на 2 880 лв.; - 2010 г. - осигурена по код 12 „самоосигуряващи се” за месеци от 3-ти до 7-ми, с осигурителен доход с осигурител „***“ ООД, ЕИК ********* в размер на 2 100 лв.

Данъчна информация за К.Ж.К. за периода от 08.06.2005 г. до 08.06.2015 г.: За 2005 г., 2007 г., 2008 г. и 2011 г. няма подадени годишни данъчни декларации; - За 2006 г. е подадена ГДД по чл. 41 от ЗОДФЛ вх. № 030Д6010 от 16.04.2007 г. В приложената от НАП декларация е деклариран годишен доход в размер на 1 986,85 лв. /не е посочено от какви правоотношения/. - За 2009 г. е подадена ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № ********** от 29.04.2010 г. Деклариран е доход от трудови правоотношения с „***” ООД в размер на   12 970,91 лв. и от отдаване под наем на ап. 12 в гр. Варна, ж.к. „****”, бл. 10, ет. 1 с наемател „***” ООД в размер на 1 620 лв. Общ годишен доход в размер на  14 590,91 лв. и данък в размер на 1 459,09 лв. Годишен доход след данъчно облагане по ГДД в размер на 13 131,82 лв. - За 2010 г. е подадена ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № ********** от 29.04.2011 г. Деклариран е доход от трудови правоотношения с „***” ООД и „ВАРНА ПАРАДАЙЗ” ЕООД в общ размер на 12 216 лв.; деклариран е доход от продажба на притежаваните от К.К. 1/2 идеална част от недвижим имот в размер на 38 725 лв., описан в т. 1 от раздел „Недвижими имоти” и разходи по продажбата в размер на 3 623 лв. Доходите от продажбата са отразени към съответния недвижим имот. Деклариран е доход от продажба на дружествените дялове на К.Ж.К. във „***” ООД в размер на 5 020 лв. Доходите от продажбата са отразени към съответното дружество. Данъкът върху общата годишна данъчна основа е в размер на 4 481,90 лв. Годишен доход след данъчно облагане по ГДД /без доходът от продажбата на недвижимият имот и дружествените дялове/ е в размер на 7 734,10 лв.; - За 2012 г. е подадена ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № 0300И0124298 от 29.04.2013 г. Деклариран е доход от трудови правоотношения с „***” ООД в размер на 1 466,95 лв. и внесен данък в размер на 146,70 лв. Годишен доход за 2012 г. от трудови правоотношения след приспадане на внесения данък в размер на   1 320,25 лв. Деклариран е предоставен през 2012 г. паричен заем, непогасен към края на годината, в полза на Д.И.Ж. /майка на проверяваното лице/ в размер на 78 233,20 лв. - За 2013 г. е подадена ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № 0300И0172976 от 25.04.2014 г. Деклариран е доход от трудови правоотношения с „***” ЕООД в размер на 2 980,74 лв. и внесен данък в размер на 298,07 лв. Общ годишен доход за 2013 г. от трудови правоотношения след приспадане на внесения данък в размер на 2 682,67 лв. Декларирани са следните предоставени през 2013 г. парични заЕ., непогасени към края на годината: на „***” ЕООД – в размер на 20 000 лв. и на С.Ж.К. /брат на проверяваното лице/ - в размер на 200 000 лв. Деклариран е получен паричен заем през 2013 г. и непогасен към края на годината от „ВАРНАФАРМА – М” ООД в размер на 65 000 лв. Декларирано е, че предоставеният през 2012 г. заем на майката на проверяваното лице, към края на 2013 г. е непогасен. - За 2014 г. е подадена ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № 0300И241276 от 30.04.2015 г. Деклариран е доход от трудови правоотношения с „***” ЕООД в размер на 3 210,45 лв. и доход от продажба на притежаваните от К.К. 1/3 идеални части от недвижим имот в размер на 9 000 лв. и разходи по продажбата в размер на 100 лв. Доходите от продажбата са отразени към съответния недвижим имот. Данъкът върху общата годишна данъчна основа е в размер на 411,05 лв., от който е внесена сумата от 321,02 лв. Остава дължим данък за довнасяне в размер на 90 лв. Годишен доход след приспадане на разходите по продажбата /без доходът от продажбата на недвижимият имот/ в размер на 2 789,43 лв. Деклариран е предоставен през 2014 г. паричен заем, непогасен към края на годината на „***” ЕООД в размер на 10 000 лв.  Деклариран е получен през 2014 г. и непогасен към края на годината паричен заем от А. В. Ф.в размер на 10 000 лв. Декларирано е, че предоставените: през 2012 г. - заем на майката на проверяваното лице и през 2013 г. – заЕ. на „***” ЕООД и на брата на проверяваното лице, към края на 2014 г. са непогасени. Декларирано е, че полученият през 2013 г. заем от „ВАРНАФАРМА – М” ООД, към края на 2014 г. е непогасен.

От ТД на НАП гр. Варна е издаден ревизионен акт № ********* от 04.03.2013 г. по извършена ревизия на К.Ж.К.. Ревизионният акт е издаден въз основа на съставен ревизионен доклад № 1204302 от 18.01.2013 г. Във връзка с проведена процедура по обжалване на горе цитирания ревизионен акт, от ТД на НАП гр. Варна е издаден нов ревизионен акт № ********* от 10.02.2014 г. по извършена ревизия на К.Ж.К.. Ревизионният акт е издаден въз основа на съставен ревизионен доклад № 1304823 от 20.12.2013 г. Ревизионният акт е обявен за нищожен с решение № 2553 от 07.11.2014 на Варненски апелативен съд, влязло в законна сила на 11.11.2015 г.

Съгласно констатациите на ревизионен доклад № Р-03-1402767-092-01 от 02.02.2015 г. на ТД на НАП гр. Варна и издадения въз основа на него ревизионен акт № Р-03-1402767-091-001 от 26.02.2015 г. по извършена ревизия на „***“ ЕООД и констатациите на ревизионен доклад № 1202034 от 24.09.2012 г. на ТД на НАП гр. Варна и издадения въз основа на него ревизионен акт № ********* от 23.10.2012 г. по извършена ревизия на „***“ ООД предоставените от К.Ж.К. заЕ. са както следва: - На 01.07.2007 г. на „***“ ООД в размер на 33 600 лв. - На 31.08.2007 г. на „***“ ООД в размер на 65 000 лв. - На 21.12.2009 г. на „***“ ООД в размер на 384 000 лв. Не е установен законен източник на средствата за предоставения заем. Част от върнатата сума по заема в размер на 248 390,41 лв. е отразена по банкова сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 в „Алианц Банк България“ АД. - На 01.03.2010 г. на „***“ ООД в размер на 39 900 лв. - На 01.02.2011 г. на Д.И.Ж. в размер на 20 000 лв. Не е установен законен източник на средствата за предоставения заем. - На 28.03.2012 г. на Д.И.Ж. в размер на 11 734,98 лв. - На 30.03.2012 г. на Д.И.Ж. в размер на 13 690,81 лв. - На 20.04.2012 г. на Д.И.Ж. в размер на 12 712,90 лв. - На 28.05.2012 г. на Д.И.Ж. в размер на 10 365,90 лв. - На 05.06.2012 г. на Д.И.Ж. в размер на 9 779,15 лв.

Съгласно представената справка по чл. 57 от ЗОДФЛ и чл. 73 от ЗДДФЛ, К.Ж.К. е получила  следните суми от фирми: - 2006 г. – 4 305,19 лв. – граждански договор с „Импулс Е“ ЕООД, ЕИК *********. - 2008 г. – 166 245,55 лв. – дивиденти от „***” ЕООД. На 19.02.2008 г. по сметка № BG14 CECB 9790 4490 8455 00 на проверяваното лице в „Централна кооперативна банка” АД е отразен постъпил превод от дружеството с основание „дивидент” в размер на 166 245,55 лв. Проследено е движението на постъпилите парични средства от разпределения дивидент, а именно: на 03.04.2008 г. е извършен трансфер по сметка № BG32 CECB 9790 4090 8455 00 в „Централна кооперативна банка“ на сума в размер на 136 745 лв.; на същата дата от последно посочената сметка е извършен превод по сметка на ЧСИ по изп.д. № 20077130400035 в размер на 133 174,53 лв.; на 21.11.2008 г. от сметка № BG14 CECB 9790 4490 8455 00 в „Централна кооперативна банка“ АД е извършен превод за арбитраж в размер на 9 521,08 лв. и на 19.04.2010 г. от последно посочената сметка е изтеглена сума в общ размер на 22 423,60 лв.; - 2009 г. – 54 313,62 лв. – от „ВАРНА КК ПАРАДАЙС” ДЗЗД, „ВАРНА КМ ПАРАДАЙС” ДЗЗД, „ВАРНА КТК ПАРАДАЙС” ДЗЗД, „***” ООД и „Албена Инвест – Холдинг” АД. - 2011 г. – 1 013,35 лв. – от „Перфект Ауто Лукс” ЕООД. - 2013 г. – 3,08 лв. – от „Албена Инвест – Холдинг” АД.

Осигурителна информация за Т.Д.Д. за периода от 08.06.2005 г. до 14.06.2013 г.: Осигурителна информация по код 01: - за 2012 г. осигурен по код 01 за месеци от 10-ти до 12-ти, с осигурител „Лавита Плюс”, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 823,43 лв. Не е подадена ГДД за отчетния период.  - за 2013 г. - осигурен по код 01 за месеци от 1-ви до 6-ти, с осигурител „Лавита Плюс”, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 981,10 лв. Не е подадена ГДД за отчетния период . Осигурителна информация по код 12: - за 2005 г. - осигурен по код 12 „самоосигуряващи се” за месеци от 8-ми до 12-ти, с осигурител „***“ ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 1 100 лв. - за 2006 г. - осигурен по код 12 „самоосигуряващи се” за всички месеци, с осигурител „***“ ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 2 640 лв.; - за 2007 г. - осигурен по код 12 „самоосигуряващи се” с двама осигурители: „***“ ООД, ЕИК ********* /за месеци от 11-ти до 12-ти / с осигурителен доход в размер на 440 лв. и „***“ ООД, ЕИК ********* /за месеци от 1-ви до 10-ти/ с осигурителен доход в размер на 2 046,96 лв.; - за 2008 г. - осигурен по код 12 „самоосигуряващи се” за всички месеци, с осигурител „***“ ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 2 880 лв.;- за 2009 г. - осигурен по код 12 „самоосигуряващи се”  с двама осигурители: „***“ ООД, ЕИК ********* /за месеци от 1-ви до 3-ти / с осигурителен доход в размер на 780 лв., и „***“ ООД, ЕИК ********* /за месеци от 4-ти до 12-ти/  с осигурителен доход в размер на 2 340 лв.; - за 2010 г. - осигурен по код 12 „самоосигуряващи се” за всички месеци, с осигурител „***“ ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 5 040 лв.; - за 2011 г. - осигурен по код 12 „самоосигуряващи се” за всички месеци, с осигурител „***“ ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 5 040 лв.; - за 2012 г. - осигурен по код 12 „самоосигуряващи се” за месеци от 1-ви до 9-ти, с осигурител „***“ ООД, ЕИК *********, с осигурителен доход в размер на 3 780 лв.

Данъчна информация за Т.Д.Д. за периода от 08.06.2005 г. до 14.06.2013 г.: - За 2009 г. е подадена ГДД по чл. 50 от ЗДДФЛ вх. № ********** от 29.04.2010 г. Деклариран е доход от отдаване под наем на ап. 12 в гр. Варна, ж.к. „****”, бл. 10, ет. 1 с наемател „***” ООД в размер на 1 620 лв. и данък в размер на 162 лв. Годишен доход за 2009 г. след данъчно облагане в размер на 1 458 лв. За останалите години от проверявания период не са подавани ГДД.

Издаден е на лицето Т.Д.Д. ревизионен акт № ********* от 18.02.2013 г. въз основа на извършена ревизия за установяване данък по чл. 35 от ЗОДФЛ за периода от 01.01.2006 г. до 31.12.2006 г., данък по чл. 48 от ЗДДФЛ за периода от 01.01.2007 г. до 31.12.2010 г. и ДДС за периода от 15.07.2009 г. до 30.06.2010 г. Не са установени други законни доходи, освен тези, посочени от лицето с ГДД за 2009 г. Установени са следните доходи с недоказан произход: - 2006 г. – 50 997,30 лв.; - 2007 г. – 42 146,13 лв.; - 2008 г. – 215 143,65 лв.; - 2009 г. – 32 573,19 лв. Установена е общо дължима сума в размер на 79 085,31 лв.

Съгласно справка по чл. 57 от ЗОДФЛ и чл. 73 от ЗДДФЛ Т.Д.Д. е получил следните суми от фирми: - през 2009 г. – 31 487,50 лв. – от „ВАРНА КТК ПАРАДАЙС” ДЗЗД и „***” ООД.

 

БАНКОВИ СМЕТКИ:

1. Разплащателна сметка в лева № ********** /аналитичен № 1714118104730092/, открита на 04.12.2000 г. и закрита на 20.06.2005 г. в „Общинска банка” АД, с титуляр К.Ж.К., с проверяван период от 08.06.2005 г. до закриване на сметката.  Начално салдо към 08.06.2005 г. в размер на 1 133,99 лв. - 2005 г. – няма постъпления на парични средства. Платена е лихва в размер на 0,60 лв.  На 20.06.2005 г. е изтеглена сума в размер на 1 134,19 лв. Удържана е банкова такса в размер на 0,40 лв.  Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 1 134,59 лв., в т.ч.: постъпили суми по сметката преди началото на проверявания период в размер на 1 133,99 лв.; платени лихви през 2005 г. в размер на 0,60 лв. Общо изтеглените суми от сметката и удържаните банкови такси са в размер на 1 134,59 лв., в т.ч.: изтеглени суми през 2005 г. в размер на 1 134,19 лв.; удържани банкови такси през 2005 г. в размер на 0,40 лв.

2. Стандартен срочен депозит в евро № BG02 BUIN 9561 2000 1708 34, открит на 18.09.2009 г. и закрит на 18.12.2009 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на депозита и се установява следното движение по сметката: - 2009 г. – На 18.09.2009 г. по сметката е постъпила сумата в размер на 81 300 евро, равняващи се на 159 008,98 лв. от сметка № BG08 BUIN 9561 2000 1507 44 /на проверяваното лице в същата банка/. На същата дата сумата от 1 711,13 евро, равняващи се на 3 346,68 лв. е преведена по сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/ и сумата от 910 евро, равняващи се на 1 779,81 лв. е преведена по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/. На 18.12.2009 г. сумата от 80 000 евро, равняващи се на 156 466,40 лв. е изтеглена. Платена е лихва в размер на 1 321,13 евро, равняващи се на 2 583,91 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства през 2009 г. са в размер на    82 621,13 евро, равняващи се на 161 592,89 лв., в т.ч.: трансфер на суми в размер на   81 300 евро, равняващи се на 159 008,98 лв. и платена лихва в размер на 1 321,13 евро, равняващи се на 2 583,91 лв. Общо изтеглените и извършени трансфери на парични средства от сметката са през 2009 г. в размер на 82 621,13 лв., равняващи се на 161 592,89 лв., в т.ч.: изтеглени суми в размер на 80 000 евро, равняващи се на 156 466,40 и трансфери на суми в размер на 7 262,11 евро, равняващи се на 5 126,49 лв.

3. Стандартен срочен депозит в лева № BG08 BUIN 9561 2000 1114 59, открит на 12.01.2009 г. и закрит на 12.02.2009 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на депозита и се установява следното движение по сметката: - 2009 г. – На 12.01.2009 г. по сметката е постъпила сума в размер на 35 200 лв. от сметка № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. На 12.02.2009 г. сумата от 35 390,67 лв. е изтеглена. Платена е лихва в размер на 190,67 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са през 2009 г. в размер на 35 390,67 лв., в т.ч.: от трансфер на суми в размер на 35 000 лв. и платени лихви в размер на 190,87 лв. Общо изтеглените парични средства от сметката са през 2009 г. в размер на 35 390,67 лв.

4.Стандартен срочен депозит в евро № BG08 BUIN 9561 2000 1507 44, открит на 18.06.2009 г. и закрит на 18.09.2009 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на депозита и се установява следното движение по сметката: - 2009 г. – На 18.06.2009 г. е по сметката е постъпила сума в размер на 80 000 евро, равняващи се на 156 466,40 лв. от сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. На 18.09.2009 г. сумата от 81 300 евро, равняващи се на 159 008,97 лв. е преведена по сметка № BG02 BUIN 9561 2000 1708 34 /на проверяваното лице в същата банка/. Платена е лихва в размер на 1 300 евро, равняващи се на 2 542,58 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са през 2009 г. в размер на 81 300 евро, равняващи се на 159 008,97 лв., в т.ч.: трансфер на суми в размер на 80 000 евро, равняващи се на 156 466,40 лв. и платени лихви в размер на 1 300 евро, равняващи се на 2 542,58 лв. Общо извършените трансфери на парични средства от сметката са през 2009 г. в размер на 81 300 евро, равняващи се на 159 008,97 лв.

5. Разплащателна сметка в лева № BG09 BUIN 7006 1027 1236 15, открита на 21.06.2005 г. и закрита на 18.03.2009 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2005 г. – Извършени са вноски в общ размер на 2 600 лв. Изтеглена е сума в размер на 50 лв. Извършени са банкови плащания за услуги в размер на 194,54 лв. Платени са лихви в размер на 17,78 лв. Удържани са банкови такси в размер на 6,25 лв. - 2006 г. – На 07.11.2006 г. по сметката е внесена сума в размер на 15 000 лв. от Е..Б. К. с основание - по споразумение. На 29.12.2006 г. по сметката е внесена сума в размер на 19 558,30 лв. от Е..Б. К. с основание - разплащане. Изтеглени са суми в размер на 15 540 лв. Извършени са банкови плащания за услуги в размер на 72,71 лв. Платени са лихви в размер на 2,27 лв. Удържани са банкови такси в размер на 16 лв. - 2007 г. – На 27.11.2007 г. по сметката е постъпила сума в размер на 6 000 лв. от З. Й. К.с основание – вноска. На 06.12.2007 г. по сметката е постъпила сума в размер на 3 500 лв. от Д. К. С.с основание - захранване на сметка. На 04.04.2007 г. сумата в размер на 17 400 лв. е преведена по сметка № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. На 06.12.2007 г. сумата в размер на 5 500 лв. е преведена по сметка № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. Изтеглени са суми в размер на 5 800 лв. Извършени са банкови плащания за услуги в размер на 499,90 лв. Платени са лихви в размер на 6,09 лв. Удържани са банкови такси в размер на 8,50 лв. - 2008 г. – На 23.01.2008 г. по сметката е постъпила сума в размер на 520 лв. от Р. Т.с основание - авоар. На 08.10.2008 г. по сметката е постъпила сума в размер на 4 855,20 лв. от „ЕОН България Мрежи” АД /отразена в приходната част/. Извършени са банкови плащания за услуги в размер на 349,98 лв. Платени са лихви в размер на 3,19 лв. Удържани са банкови такси в размер на 11 лв. - 2009 г. – На 12.01.2009 г. сумата в размер на 617,09 лв. е преведена по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/. На същата дата сумата в размер на 5 990 лв. е преведена по сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. Платени са лихви в размер на 0,20 лв. На 18.03.2009 г. сумата в размер на 0,06 лв. е преведена по сметка № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. Удържани са банкови такси в размер на 7 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 52 063,03 лв., от които: вноски през 2005 г. в размер на 2 600 лв.; постъпили суми от трети лица с неустановен източник на средствата в общ размер на 44 578,30 лв., в т.ч.: през 2006 г. – 34 558,30 лв., 2007 г. – 9 500 лв., 2008 г. – 520 лв.; суми от трети лица с установен източник на средствата през 2008 г. в размер на 4 855,20 лв., платени лихви в общ размер на 29,53 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 17,78 лв., 2006 г. – 2,27 лв., 2007 г. – 6,09 лв., 2008 г. – 3,19 лв., 2009 г. – 0,20 лв. Общо изтеглените суми, извършените трансфери на парични средства от сметката, извършените банкови плащания за услуги и удържаните банкови такси са в размер на 52 063,03 лв., от които: трансфери на суми по други сметки в общ размер на 29 507,15 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 22 900 лв., 2009 г. – 6 607,15 лв.; платени услуги по банков път в общ размер на 1 117,13 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 194,54 лв., 2006 г. – 72,71 лв., 2007 г. – 499,90 лв., 2008 г. – 349,98 лв.; изтеглени суми в общ размер на 21 390 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 50 лв., 2006 г. – 15 540 лв., 2007 г. – 5 800 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 48,81 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 6,25 лв., 2006 г. – 16 лв., 2007 г. – 8,50 лв., 2008 г. – 11 лв., 2009 г. – 7 лв.

6.Спестовен влог в лева № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10, открит на 11.08.2005 г. и закрит на 10.05.2010 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на влога и се установява следното движение по сметката: - 2005 г. – На 11.08.2005 г. е извършена вноска в размер на 5 000 лв. Начислени са лихви в размер на 3,89 лв. Удържани са банкови такси в размер на 1 лв. - 2006 г. – На 31.01.2006 г. е извършена вноска в размер на 5 000 лв. На 07.03.2006 г. е внесена сума в размер на 2 000 лв. от Л. С. А.с основание - заем. Начислени са лихви в размер на 11,26 лв. Удържани са банкови такси в размер на 2,40 лв.  - 2007 г. – Извършени са вноски в размер на 7 709,80 лв. На 09.10.2007 г. е внесена сума в размер на 5 400 лв. от Ю. О. с основание - по процедура по ППЗЗ. На 21.11.2007 г. е внесена сума в размер на 5 500 лв. от Т. Т.с основание - захранване на сметка. Постъпили следните суми чрез трансфер от сметка № BG09 BUIN 7006 1027 1236 15 /на проверяваното лице в същата банка/: на 04.04.2007 г. в размер на 17 400 лв. и на 06.12.2007 г. в размер на 5 500 лв. Извършени банкови плащания за услуги /за сейф/ в размер на 21,70 лв. На 29.11.2007 г. е преведена сума в размер на 900 лв. по сметка на И. С.с основание - частен превод. На 06.12.2007 г. е извършен превод по изпълнително дело № 20078080400089 в размер на 5 400 лв. Изтеглена е сума в размер на 5 000 лв. Платени са лихви в размер на 32,46 лв. Удържани са банкови такси в размер на 2,50 лв. - 2008 г. – На 08.01.2008 г. е изтеглена сума в размер на 10 000 лв. Платени са лихви в размер на 32,38 лв. Удържани са банкови такси в размер на 11 лв. - 2009 г. – На 12.01.2009 г. е извършена вноска в размер на 3 000 лв. На 13.03.2009 г. е внесена сума в размер на 23 000 лв. от Ч. К.П. с основание - връщане на заем. На 30.03.2009 г. е постъпила сума в размер на 1 350 лв. от Д. Л.с основание - превод. На 07.04.2009 г. по сметката е постъпила сума в размер на 16 000 лв. от А. П. Б.с основание - заем. На 01.06.2009 г. е внесена сума в размер на 1 200 лв. от В. Г. Ч.с основание - вноска. На 08.07.2009 г. е постъпила сума в размер на 900 лв. от Д. Л.с основание - заем. На 12.03.2009 г. по сметката е постъпила сума в размер на 50 270,83 лв. от сметка № BG58 BUIN 9561 2000 1180 28 /на проверяваното лице в същата банка/. На 18.03.2009 г. по сметката е постъпила сума в размер на 0,06 лв. от сметка № BG09 BUIN 7006 1027 1236 15 /на проверяваното лице в същата банка/. Постъпили са суми от ЗАД „АЛИАНЦ БЪЛГАРИЯ” АД с основание щета, обезщетения и помощи в общ размер на 7 844,72 лв. На 12.01.2009 г. сумата в размер на 35 200 лв. е преведена по сметка № BG08 BUIN 9561 2000 1114 59 /на проверяваното лице в същата сметка/. На 18.03.2009 г. сумата в размер на 49 878 лв. е преведена по сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. На 17.06.2009 г. сумата в размер на 19,59 лв. е преведена по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/. На 22.10.2009 г. по сметка № BG19 BUIN 9561 1000 1780 31 /на проверяваното лице в същата банка/ е преведена сума в размер на 20 008 лв. Извършени са плащания по банков път за услуги в размер на 162,30 лв. На 08.05.2009 г. е извършен превод в размер на 200 лв. по сметка на Г. К.Д. с основание - дарение. Изтеглени са суми в размер на 17 000 лв. Платени са лихви в размер на 27,92 лв. Удържани са банкови такси в размер на 15,50 лв.- 2010 г. – На 25.03.2010 г. е постъпила сума в размер на 2 000 лв. от Б.М. М.с основание - заем. На 26.04.2010 г. по сметката е постъпила сума в размер на 12 928,17 лв. от МЗХ - превод ДПФ /в приходна част/. На 16.03.2010 г. по сметката е постъпила сума в размер на 8,87 лв. от сметка № BG19 BUIN 9561 1000 1780 31 /на проверяваното лице в същата банка/. На 10.05.2010 г. е извършен превод в размер на 21 293,82 лв. по сметка на Д.И.Ж., без основание. Изтеглени са суми в размер на  7 000 лв. Платени са лихви в размер на 3,22 лв. Удържани са банкови такси в размер на 7,77 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 172 123,58 лв., от които: вноски в общ размер на 20 709,80 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 5 000 лв., 2006 г. –   5 000 лв., 2007 г. – 7 709,80 лв., 2009 г. – 3 000 лв.; постъпили суми от трети лица с неустановен източник на средства в общ размер на 57 350 лв., в т.ч.: през 2006 г. –         2 000 лв., 2007 г. – 10 900 лв., 2009 г. – 42 450 лв., 2010 г. – 2 000 лв.; суми от трети лица с установен източник на средства в общ размер на 20 772,89 лв., в т.ч.: през 2009 г. –     7 844,72 лв., 2010 г. – 12 928,17 лв.; суми от трансфер от други сметки в общ размер на   73 179,76 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 22 900 лв., 2009 г. – 50 270,83 лв., 2010 г. – 8,87 лв., платени лихви в общ размер на 111,13 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 3,89 лв., 2006 г. – 11,26 лв., 2007 г. – 32,46 лв., 2008 г. – 32,38 лв., 2009 г. – 27,92 лв., 2010 г. – 3,22 лв. Общо изтеглените суми, извършените трансфери на парични средства от сметката, извършените преводи по сметки на трети лица, извършените банкови плащания за услуги и удържаните банкови такси са в размер на 172 123,58 лв., от които: трансфери на суми по други сметки през 2009 г. в размер на 105 105,59 лв., платени услуги по банков път в общ размер на 184 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 21,70 лв., 2009 г. – 162,30 лв.; преведени суми на трети лица в общ размер на 27 793,82 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 6 300 лв., 2009 г. – 200 лв., 2010 г. – 21 293, 82 лв.; изтеглени суми в общ размер на 39 000 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 5 000 лв., 2008 г. – 10 000 лв., 2009 г. – 17 000 лв., 2010 г. – 7 000 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 40,17 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 1 лв., 2006 г. – 2,40 лв., 2007 г. – 2,50 лв., 2008 г. – 11 лв., 2009 г. – 15,50 лв., 2010 г. – 7,77 лв.

7. Разплащателна сметка в евро № BG12 BUIN 7006 1427 1236 25, открита на 02.11.2006 г. и закрита на 18.03.2009 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2006 г. – На 21.11.2006 г. е извършена вноска в размер на 1 531,39 евро, равняващи се на 2 995,14 лв. Извършени са картови плащания за услуги в размер на 507,93 евро, равняващи се на 993,42 лв. Удържани са банкови такси в размер на 8,41 евро, равняващи се на 16,45 лв. - 2007 г. – На 16.03.2007 г. е извършена вноска в размер на 510,46 евро, равняващи се на 998,37 лв. Извършени са картови плащания за услуги в размер на 584,59 евро, равняващи се на 1 143,36 лв. Изтеглени са суми в размер на 200 евро, равняващи се на 391,17 лв. Платени са лихви в размер на 0,19 евро, равняващи се на 0,37 лв. Удържани са банкови такси в размер на 4,13 евро, равняващи се на 8,08 лв.  - 2008 г. - Извършени са картови плащания за услуги в размер на 99,11 евро, равняващи се на 193,84 лв. Платени са лихви в размер на 0,71 евро, равняващи се на 1,39 лв. Удържани са банкови такси в размер на 4,34 евро, равняващи се на 8,49 лв. - 2009 г. – На 18.03.2009 г. сумата в размер на 20 евро, равняващи се на 39,12 лв. е преведена по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/. На същата дата сумата в размер на 606,20 евро, равняващи се на 1 185,62 лв. е преведена по сметка BG77 BUIN 9561 4000 0467 11 /на проверяваното лице в същата банка/. Платени са лихви в размер на 0,13 евро, равняващи се на 0,25 лв. Удържани са банкови такси в размер на 8,17 евро, равняващи се на 15,98 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 2 042,88 евро, равняващи се на 3 995,53 лв., от които: вноски в общ размер на 2 041,85 евро, равняващи се на 3 993,51 лв., в т.ч.: през 2006 г. – 1 531,39 евро, равняващи се на    2 995,14 лв., 2007 г. – 510,46 евро, равняващи се на 998,37 лв.; платени лихви в общ размер на 1,03 евро, равняващи се на 2,01 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 0,19 евро, равняващи се на 0,37 лв., 2008 г. – 0,71 евро, равняващи се на 1,39 лв., 2009 г. – 0,13 евро, равняващи се на 0,25 лв. Общо изтеглените суми, извършените трансфери на парични средства от сметката, извършените банкови плащания за услуги и удържаните банкови такси са в размер на 2 042,88 евро, равняващи се на 3 995,53 лв., от които: трансфери на суми по други сметки през 2009 г. в размер на 626,20 евро, равняващи се на 1 224,74 лв., изтеглени суми през 2007 г. в размер на 200 евро, равняващи се на 391,17 лв.; платени услуги по банков път в общ размер на 1 191,63 евро, равняващи се на 2 330,63 лв., в т.ч.: през 2006 г. – 507,93 евро, равняващи се на 993,42 лв., 2007 г. – 584,59 евро, равняващи се на 1 143,36 лв., 2008 г. – 99,11 евро, равняващи се на 193,84 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 25,05 евро, равняващи се на 48,99 лв., в т.ч.: 2006 г. – 8,41 евро, равняващи се на 16,45 лв., 2007 г. – 4,13 евро, равняващи се на 8,08 лв., 2008 г. – 4,34 евро, равняващи се на 8,49 лв., 2009 г. – 8,17 евро, равняващи се на 15,98 лв.

8. Разплащателна сметка в щатски долари № BG19 BUIN 9561 1000 1780 31, открита на 22.10.2009 г. и закрита на 16.03.2010 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на сметката.  - 2009 г. – На 22.10.2009 г. по сметката е постъпила сума в размер на 20 008 лв., равняващи се на 15 250 щатски долари от сметка № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. На същата дата е извършена вноска в размер на  14 756 щатски долари /при курс 1,312 на банката/, равняващи се на 19 359,87 лв. Платени са лихви в размер на 5,84 щатски долари /при курс 1,312 на банката/, равняващи се на 7,66 лв. Удържани са банкови такси в размер на 3,03 щатски долари /при курс 1,312 на банката/, равняващи се на 3,98 лв. - 2010 г. – На 12.02.2010 г. е извършена вноска в размер на 6 000 щатски долари /при курс 1,44108 на БНБ/, равняващи се на 8 646,48 лв. На 16.03.2010 г. е извършен превод в размер на 36 000 щатски долари /при курс 1,42522 на БНБ/, равняващи се на  51 307,92 лв. по сметка № BG73 BUIB 9561 2000 2087 44 /на проверяваното лице в същата банка/. Платени са лихви в размер на 6,61 щатски долари /при курс 1,42522 на БНБ/, равняващи се на 9,42 лв. Удържани са банкови такси в размер на 15,42 щатски долари /при курс 1,42522 на БНБ/, равняващи се на 21,98 лв.  Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 36 018,45 щатски долари, равняващи се на 48 031,43 лв., от които: вноски в общ размер на 20 756 щатски долари, равняващи се на 28 006,35 лв., в т.ч.: през 2009 г. – 14 756 щатски долари, равняващи се на 19 359,87 лв., 2010 г. –  6 000 щатски долари, равняващи се на 8 646,48 лв.; постъпили суми чрез трансфер през 2009 г. в размер на 15 250 щатски долари, равняващи се на 20 008 лв.; платени лихви в общ размер на 12,45 щатски долари, равняващи се на 17,08 лв., в т.ч.: през 2009 г. – 5,84 щатски долари, равняващи се на 7,66 лв., 2010 г. – 6,61 щатски долари, равняващи се на 9,42 лв. Общо извършените трансфери на парични средства от сметката и удържаните банкови такси са в размер на 36 018,45 щатски долари, равняващи се на 51 333,88 лв., от които: трансфери по други сметки през 2010 г. в размер на 36 000 щатски долари, равняващи се на 51 307,92 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 18,45 щатски долари, равняващи се на 25,96 лв., в т.ч.: през 2009 г. – 3,03 щатски долари, равняващи се на 3,98 лв., 2010 г. – 15,42 щатски долари, равняващи се на 21,98 лв.

9. Разплащателна сметка в евро № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10, открита на 21.06.2005 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К., ЕГН **********, с период за проверка от откриване на сметката до 08.06.2015 г. - 2005 г. – Извършени са вноски в размер на 12 700 евро, равняващи се на 24 839,04 лв. По сметката са постъпили суми от отпуснати кредити в размер на 17 360 евро, равняващи се на 33 953,21 лв. На 22.06.2005 г. сумата от 13 520 евро, равняващи се на 26 442,82 лв. е преведена по сметка на „Мавро-ВМ” ЕООД. На 24.11.2005 г. сумата от 11 315 евро, равняващи се на 22 130,22 лв. е преведена по сметка на „Каргоекспрес” ООД. За погасяване на кредита са удържани суми в размер на 2 048,18 евро, равняващи се на 4 005,89 лв. Платени са лихви в размер на 1,92 евро, равняващи се на 3,76 лв. Удържани са банкови такси в размер на 1,40 евро, равняващи се на 2,74 лв.  - 2006 г. – Извършени са вноски в общ размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,58 лв./вкл. на 03.01.2006 г. – 1 000 евро, равняващи се на 1 9555,83 лв. и на 04.09.2006 г. – 1 500 евро, равняващи се на 2 933,75 лв/. На 07.02.2006 г. по сметката е постъпила сума в размер на 2 000 евро, равняващи се на 3 911,66 лв. от „ВАРНА КК ПАРАДАЙС” ДЗЗД. Удържани от постъпилите по сметката парични средства за погасяване на кредита са суми в размер на 5 139,24 евро, равняващи се на 10 051,48 лв. Платени са лихви в размер на 4,01 лв. Удържани са банкови такси в размер на 2,40 евро, равняващи се на 4,69 лв. - 2007 г. – Извършени са вноски в размер на 14 500 евро, равняващи се на 28 359,54 лв. На 13.12.2007 г. по сметката е постъпил отпуснат кредит в размер на 49 000 евро, равняващи се на 95 835,67 лв. На 14.12.2007 г. са извършени преводи: по сметка на Д. Д. Д.в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв. с основание - по договор и по сметка на И. П. Д. в размер на 30 000 евро, равняващи се на 58 674,90 лв. с основание - по договор. Удържани за погасяване на кредити са суми в размер на 9 084,31 евро, равняващи се на 17 767,37 лв. Извършени са преводи по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/ в размер на 166 евро, равняващи се на 324,67 лв. Платени са лихви в размер на 5,15 евро, равняващи се на 10,07 лв. Удържани са банкови такси в размер на 13,84 евро, равняващи се на 27,07 лв. - 2008 г. – Извършени са вноски в общ размер на 13 000 евро, равняващи се на 25 425,79 лв.На 05.12.2008 г. по сметката е постъпил отпуснат кредит в размер на 39 200 евро, равняващи се на 76 668,54 лв. Извършени са преводи по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/ в размер на 529 евро, равняващи се на 1 034,63 лв. На 05.12.2008 г. сумата в размер на 40 000 евро, равняващи се на  78 233,20 лв. е преведена по сметка на Г. К. Г.. Удържани за погасяване на кредити са суми в размер на 14 204,68 евро, равняващи се на 27 781,94 лв. Платени са лихви в размер на 11,44 лв. Удържани са банкови такси в размер на 38,06 евро, равняващи се на 74,44 лв. - 2009 г. – Извършени са вноски в общ размер на 30 000 евро, равняващи се на   58 674,90 лв. Постъпили са следните суми от трети лица: на 12.05.2009 г. в размер на     3 000 евро, равняващи се на 2 867 лв. /от чужбина/ и на 26.06.2009 г. в размер на 63 000 евро, равняващи се на 123 217,29 лв. /от чужбина/. Постъпили са следните суми от сметки на проверяваното лице в същата банка: на 12.01.2009 г. в размер на 3 057,68 евро, равняващи се на 5 980,30 лв. – от сметка № BG09 BUIN 7006 1027 1236 15; на 18.03.2009 г. в размер на 25 500 евро, равняващи се на 49 873,67 лв. – от сметка № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10; на 18.06.2009 г. в размер на 50 781,25 евро, равняващи се на 99 319,49 лв. – от сметка № BG35 BUIN 9561 2000 1282 39; на същата дата в размер на 29 200 евро, равняващи се на 57 110,24 лв. – от сметка № BG77 BUIN 9561 4000 0467 11; на 18.12.2009 г. в размер на 1 711,13 евро, равняващи се на 3 346,68 лв. – от сметка № BG02 BUIN 9561 2000 1708 34. Преведени по сметки на проверяваното лице в същата банка са следните суми: на 18.03.2009 г. в размер на 50 000 евро, равняващи се на 97 791,50 лв. по сметка № BG35 BUIN 9561 2000 1282 39; на 18.06.2009 г. в размер на 80 000 евро, равняващи се на 156 466,40 лв. по сметка №BG08 BUIN 9561 2000 1507 44 и по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 – общо в размер на 212,43 евро, равняващи се на 415,48 лв. Изтеглени са суми в размер на 45 000 евро, равняващи се на 88 012,35 лв. Удържани са суми за погасяване на кредити в размер на 24 211,27 евро, равняващи се на 47 353,13 лв. Платени са лихви в размер на 25,58 евро, равняващи се на 50,03 лв. Удържани са такси в размер на 157,45 евро, равняващи се на 307,95 лв. - 2010 г. – Извършени са вноски в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,58 лв. Постъпили са следните суми от трети лица: на 12.05.2010 г. в размер на 39 600 евро, равняващи се на 77 450,87 лв. /от чужбина/, на 30.07.2010 г. в размер на 3 900 евро, равняващи се на 7 627,74 лв. /от чужбина/, на 04.08.2010 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,58 лв. /от чужбина/, на 28.10.2010 г. в размер на 1 000 евро, равняващи се на 1 955,83 лв. – от Д.И.Ж.. По сметката са постъпили следните суми от сметки на проверяваното лице в същата банка: на 19.04.2010 г. в размер на 5 000 евро, равняващи се на  9 779,15 лв. – от сметка № BG77 BUIN 9561 4000 0467 11, на 10.05.2010 г. в размер на 27 632,69 евро, равняващи се на 54 044,84 лв. – от сметка № BG73 BUIN 9561 2000 2087 44, на същата дата в размер на 57 949 евро, равняващи се на 113 338,39 лв. – от сметка № BG77 BUIN 9561 4000 0467 11, на същата дата в размер на 75 евро, равняващи се на 146,69 лв. – от сметка № BG77 BUIN 9561 4000 0467 11. Преведени по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/ са суми в размер на 3 319,24 евро, равняващи се на 6 491,87 лв. Преведени по сметки на трети лица са следните суми: на Д.И.Ж.: на 10.05.2010 г. в размер на 71 470 евро, равняващи се на 139 783,17 лв., на същата дата в размер на 70 евро, равняващи се на 136,91 лв., на същата дата в размер на 25 500 евро, равняващи се на 49 873,67 лв., на 11.06.2010 г. в размер на 15 000 евро, равняващи се на 29 337,45 лв., на 09.08.2010 г. в размер на 5 000 евро, равняващи се на 9 779,15 лв.; на 13.05.2010 г. по сметка на Т.Д.К. с основание за семейна къща в размер на 18 000 евро, равняващи се на 35 204,94 лв. Изтеглени са суми в размер на 11 512,82 евро, равняващи се на 22 517,12 лв. Удържани за погасяване на кредити са суми в размер на 8 816,40 евро, равняващи се на 17 243,38 лв. Платени са лихви в размер на 9,27 евро, равняващи се на 18,13 лв. Удържани са банкови такси в размер на 134,32 евро, равняващи се на 262,71 лв. - 2011 г. – Постъпили са следните преводи от Д.И.Ж.: на 26.01.2011 г. в размер на 5 000 евро, равняващи се на 9 779,15 лв., на 04.02.2011 г. в размер на 5 000 евро, равняващи се на 9 779,15 лв. и на 11.02.2011 г. в размер на 5 000 евро, равняващи се на 9 779,15 лв., на 16.02.2011 г. в размер на 5 000 евро, равняващи се на 9 779,15 лв., на 25.02.2011 г. в размер на 5 000 евро, равняващи се на 9 779,15 лв. Удържани за погасяване на кредита са суми в размер на 24 600,49 евро, равняващи се на 48 114,38 лв. На 19.03.2011 г. сумата в размер на 2 642,18 евро, равняващи се на             5 167,62 лв. е преведена по сметка на ЧСИ по и.д. № 20117190400034. Платени са лихви в размер на 1,69 евро, равняващи се на 3,31 лв. Удържани са банкови такси в размер на 15,33 евро, равняващи се на 29,98 лв. - 2012 г. – Извършени са вноски в размер на 450 евро, равняващи се на 880,12 лв. По сметката са постъпили следните суми от „***” ЕООД с основание - по договор: на 27.03.2012 г. – в размер на 20 000 евро, равняващи се на      39 116,60 лв., на 28.03.2012 г. – в размер на 25 000 евро, равняващи се на 48 895,75 лв., на 29.03.2012 г. – в размер на 42 000 евро, равняващи се на 82 144,86 лв., на 30.03.2012 г. – в размер на 40 000 евро, равняващи се на 78 233,20 лв., на 03.08.2012 г. – в размер на 15 000 евро, равняващи се на 29 337,45 лв. На 02.08.2012 г. по сметката е постъпила сума в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв. от сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/. Изтеглени са суми в размер на 127 000 евро, равняващи се на 248 390,41 лв. Извършени са следните преводи по сметка на Д.И.Ж.: на 03.04.2012 г. – в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв., на 06.04.2012 г. – в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв., на 03.08.2012 г. – в размер на 1 000 евро, равняващи се на 1 955,83 лв., на 03.08.2012 г. – в размер на 4 000 евро, равняващи се на 7 823,32 лв. Удържани за погасяване на кредити са суми в размер на 180,47 евро, равняващи се на 352,97 лв. Платени са лихви в размер на 0,80 евро, равняващи се на 1,56 лв. Удържани са банкови такси в размер на 328,22 евро, равняващи се на 641,94 лв. - 2013 г. – Удържана за погасяване на кредита е сума в размер на 0,80 евро, равняващи се на 1,56 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 674 233,61 евро, равняващи се на 1 318 686,32 лв., от които: вноски в общ размер на 75 650 евро, равняващи се на 147 567,37 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 12 700 евро, равняващи се на         24 839,04 лв., 2006 г. – 2 500 евро, равняващи се на 4 889,58 лв., 2007 г. – 14 500 евро, равняващи се на 28 359,54 лв., 2008 г. – 13 000 евро, равняващи се на  25 425,79 лв., 2009 г. – 30 000 евро, равняващи се на 58 674,90 лв., 2010 г. – 2 500 евро, равняващи се на 4 889,58 лв., 2012 г. – 450 евро, равняващи се на 488,96 лв.; постъпили суми от трети лица с неустановен източник на средствата в общ размер на 282 000 евро, равняващи се на 522 206,61 лв., в т.ч.: през 2006 г. – 2 000 евро, равняващи се на 3 911,66 лв., 2009 г. – 66 000 евро, равняващи се на 129 084,78 лв., 2010 г. – 47 000 евро, равняващи се на      91 924,01 лв., 2011 г. – 25 000 евро, равняващи се на 48 895,75 лв., 2012 г. – 142 000 евро, равняващи се на 248 390,41 лв.; предоставени кредити в общ размер на 105 560 евро, равняващи се на 206 457,41 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 17 360 евро, равняващи се на 33 953,21 лв., 2007 г. – 49 000 евро, равняващи се на 95 835,67 лв., 2008 г. – 39 200 евро, равняващи се на 76 668,54 лв.; постъпили суми от трансфери на парични средства в общ размер на 210 963,75 евро, равняващи се на 412 609,23 лв., в т.ч.: 2009 г. – 110 250,06 евро, равняващи се на 215 630,37 лв., 2010 г. – 90 656,69 евро, равняващи се на           177 309,07 лв., 2012 г. – 10 057 евро, равняващи се на 19 669,78 лв.; платени лихви в общ размер на 59,86 евро, равняващи се на 117,08 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 1,92 евро, равняващи се на 3,76 лв., 2006 г. – 4,01 евро, равняващи се на 7,84 лв., 2007 г. – 5,15 евро, равняващи се на 10,07 лв., 2008 г. – 11,44 евро, равняващи се на 22,37 лв., 2009 г. – 25,58 евро, равняващи се на 50,03 лв., 2010 г. – 9,27 евро, равняващи се на 18,13 лв., 2011 г. – 1,69 евро, равняващи се на 3,31 лв., 2012 г. – 0,80 евро, равняващи се на 1,56 лв. Общо удържаните суми за погасяване на кредит, извършените трансфери на парични средства от сметката, изтеглените суми, извършените преводи по сметки на трети лица и удържаните банкови такси са в общ размер на 674 233,61 евро, равняващи се на 1 318 686,32 лв., от които: удържани суми за погасяване на кредити в общ размер на 88 285,84 евро, равняващи се на 172 672,09 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 2 048,18 евро, равняващи се на 4 005,89 лв., 2006 г. – 5 139,24 евро, равняващи се на 10 051,48 лв., 2007 г. – 9 084,31 евро, равняващи се на 17 767,37 лв., 2008 г. – 14 204,68 евро, равняващи се на 27 781,94 лв., 2009 г. – 24 211,27 евро, равняващи се на 47 353,13 лв., 2010 г. – 8 816,40 евро, равняващи се на 17 243,38 лв., 2011 г. – 24 600,49 евро, равняващи се на 48 114,38 лв., 2012 г. – 180,47 евро, равняващи се на 352,97 лв., 2013 г. – 0,80 евро, равняващи се на 1,56 лв.; извършени трансфери на парични средства по други сметки в общ размер на      134 226,77 евро, равняващи се на 262 524,74 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 166 евро, равняващи се на 324,67 лв., 2008 г. – 529 евро, равняващи се на 1 034,63 лв., 2009 г. –  130 212,43 евро, равняващи се на 254 673,38 лв., 2010 г. – 3 319,34 евро, равняващи се на 6 492,06 лв.; извършени преводи по сметки на трети лица в общ размер на 267 517,16 евро, равняващи се на 523 218,09 лв., в т.ч.: през 2005 г. –       24 835 евро, равняващи се на   48 573,04 лв., 2007 г. – 40 000 евро, равняващи се на 78 233,20 лв., 2008 г. – 40 000 евро, равняващи се на 78 233,20 лв., 2010 г. – 135 040 евро, равняващи се на 264 115,28 лв., 2011 г. – 2 642,16 евро, равняващи се на          5 167,62 лв., 2012 г. – 25 000 евро, равняващи се на 48 895,75 лв.; изтеглени суми в общ размер на 183 512,82 евро, равняващи се на 358 919,88 лв., в т.ч.: през 2009 г. – 45 000 евро, равняващи се на  88 012,35 лв., 2010 г. – 11 512,82 евро, равняващи се на 22 517,12 лв., 2012 г. –    127 000 евро, равняващи се на 248 390,41 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 691,02 евро, равняващи се на 1 351,52 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 1,40 евро, равняващи се на 2,74 лв., 2006 г. – 2,40 евро, равняващи се на 4,69 лв., 2007 г. – 13,84 евро, равняващи се на 27,07 лв., 2008 г. – 38,06 евро, равняващи се на 74,44 лв., 2009 г. – 157,45 евро, равняващи се на 307,95 лв., 2010 г. – 134,32 евро, равняващи се на 262,71 лв., 2011 г. – 15,33 евро, равняващи се на 29,98 лв., 2012 г. – 328,22 евро, равняващи се на 641,94 лв.

 

10. Разплащателна сметка в британски лири № BG33 BUIN 7006 1927 1236 18, открита на 21.11.2006 г. и закрита на 12.01.2009 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на сметката. - 2006 г. – На 21.11.2006 г. е извършена вноска в размер на 2 530 британски лири /при курс 2,89838 на БНБ/, равняващи се на 7 332,90 лв. Удържани са банкови такси в размер на 0,28 британски лири /при курс 2,89838 на БНБ/, равняващи се на 0,81 лв. - 2007 г. – Удържани са банкови такси в размер на 1,25 британски лири /при курс 2,90981 на БНБ/, равняващи се на 3,64 лв. - 2008 г. - Удържани са банкови такси в размер на 3,45 британски лири /при курс 2,4687 на БНБ/, равняващи се на 8,52 лв. - 2009 г. – На 12.01.2009 г. сумата в размер на 2 519,14 британски лири /при курс 2,18382 на БНБ/, равняващи се на 5 502 лв. е изтеглена. Удържани са банкови такси в размер на 5,88 британски лири /при курс 2,18382 на БНБ/, равняващи се на 12,84 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са от вноска през 2006 г. в размер на 2 530 британски лири, равняващи се на 7 332,90 лв. Общо изтеглените от сметката парични средства и удържаните банкови такси са в размер на 2 530 британски лири, равняващи се на 5 527,81 лв., от които: изтеглени суми през 2009 г. в размер на 2 519,14 британски лири, равняващи се на 5 502 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 10,86 британски лири, равняващи се на 25,81 лв., в т.ч.: през 2006 г. – 0,28 британски лири, равняващи се на 0,81 лв., 2007 г. – 1,25 британски лири, равняващи се на 3,64 лв., 2008 г. – 3,45 британски лири, равняващи се на 8,52 лв., 2009 г. – 5,88 британски лири, равняващи се на 12,84 лв.

11. Стандартен срочен депозит в евро № BG35 BUIN 9561 2000 1282 39, открит на 18.03.2009 г. и закрит на 18.06.2009 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на депозита. - 2009 г. – На 18.03.2009 г. от сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/ е постъпила сума в размер на 50 000 евро, равняващи се на 97 791,50 лв. На 18.06.2009 г. сумата в размер на 50 781,25 евро, равняващи се на 99 319,49 лв. е преведена по сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. Платена е лихва в размер на 781,25 евро, равняващи се на 1 527,99 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са през 2009 г. в размер на 50 781,25 евро, равняващи се на 99 319,49 лв., от които постъпили суми от трансфер в размер на 50 000 евро, равняващи се на 97 791,50 лв.; платени лихви в размер на 781,25 евро, равняващи се на 1 527,99 лв.  Общо извършените трансфери на парични средства от сметката са през 2009 г. в размер на 50 781,25 евро, равняващи се на 99 319,49 лв.

12. Разплащателна сметка в лева № BG49 BUIN 9561 1000 2550 91, открита на 15.12.2010 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване на сметката до 08.06.2015 г. - 2011 г. – Постъпили са суми за обезщетения и помощи в размер на 13 518,96 лв. Изтеглени са суми в размер на 12 204 лв. Платени са лихви в размер на 1,47 лв. Удържани са банкови такси в размер на 13,57 лв. - 2012 г. – Постъпили са суми за обезщетения и помощи в размер на 4 115,66 лв. На 18.01.2012 г. е постъпила сума в размер на 164,60 лв. от „СКАЙ” ООД. Изтеглени са суми в размер на 4 200 лв. Извършени са следните преводи: на 20.02.2012 г. в размер на 111,86 лв. - по сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10, на 30.03.2012 г. в размер на 150 лв. - по сметка на „ВАРНА ПАРАДАЙЗ” ЕООД, на 14.06.2012 г. в размер на 285,20 лв. по разпореждане № 1164/07.06.2012 г. Платени са лихви в размер на 0,53 лв. Удържани са банкови такси в размер на 14,20 лв. - 2013 г. – Постъпили са суми за обезщетения и помощи в размер на 202,20 лв. Постъпили са суми по изпълнителни дела в размер на 1 535 лв. Платени са лихви в размер на 0,18 лв. Удържани са банкови такси в размер на 1 лв. - 2014 г. – Постъпили са суми за обезщетения и помощи в размер на 375,55 лв. Постъпили са суми по изпълнителни дела в размер на 2 949,74 лв. Изтеглени са суми в размер на 500 лв. Извършен е превод по сметка на НАП Варна в размер на 5 379,25 лв. Платени са лихви в размер на 0,40 лв. - 2015 г. - Постъпили са суми по изпълнителни дела в размер на 4 584,83 лв. Извършен е превод по сметка на НАП Варна в размер на 4 585,24 лв. Крайно салдо към 12.08.2015 г. в размер на 5 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер в размер на  27 449,15 лв., от които: постъпили суми от трети лица с установен източник на средствата в общ размер на 27 281,94 лв., в т.ч.: през 2011 г. – 13 518,96 лв., 2012 г. – 4 115,66 лв., 2013 г. – 1 737,20 лв., 2014 г. – 3 325,29 лв., 2015 г. – 4 584,83; постъпили суми от трети лица с неустановен източник на средствата през 2012 г. в размер на 164,60 лв.; платени лихви в общ размер на 2,58 лв., в т.ч.: през 2011 г. – 1,47 лв., 2012 г. – 0,53 лв., 2013 г. – 0,18 лв., 2014 г. – 0,40 лв. Общо изтеглените суми от сметката, извършените преводи и удържаните банкови такси са в размер на 27 444,15 лв., от които: общо изтеглени суми в размер на 16 904 лв., в т.ч.: през 2011 г. – 12 204 лв., 2012 г. – 4 200 лв., 2014 г. – 500 лв.; извършени трансфери по други сметки са през 2012 г. в размер на 111,66 лв.; извършени преводи по сметки на трети лица в общ размер на 10 399,69 лв., в т.ч.: през 2012 г. – 435,20 лв., 2014 г. – 5 379,25 лв., 2015 г. – 4 585,24 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 28,77 лв., в т.ч.: през 2011 г. – 13,57 лв., 2012 г. – 14,20 лв., 2013 г. – 1 лв.

13. Спестовен влог в евро № BG50 BUIN 7006 4427 1236 15, открит на 11.08.2005 г. и закрит на 28.03.2008 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на влога. - 2005 г. – Извършени са вноски в размер на 11 110 евро, равняващи се на          21 729,27 лв. Платени са лихви в размер на 3,57 евро, равняващи се на 6,98 лв. Удържани са банкови такси в размер на 1 евро, равняващи се на 1,96 лв. - 2006 г. – Извършени са вноски в размер на 19 604,65 евро, равняващи се на     38 343,36 лв. Постъпили са следните суми от „***” ООД: на 03.01.2006 г. в размер на 4 088 евро, равняващи се на 7 995,43 лв., на 12.01.2006 г. в размер на 5 000 евро, равняващи се на   9 779,15 лв., на 10.02.2006 г. в размер на 5 000 евро, равняващи се на 9 779,15 лв. Изтеглени са суми в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,58 лв. /вкл. на 03.01.2006 г. – 1 000 евро, равняващи се на 1 9555,83 лв. и на 04.09.2006 г. – 1 500 евро, равняващи се на 2 933,75 лв/. Платени са лихви в размер на 35,89 евро, равняващи се на 70,19 лв. Удържани са банкови такси в размер на 2,40 евро, равняващи се на 4,69 лв. - 2007 г. – Извършени са вноски в размер на 24 250 евро, равняващи се на 47 428,88 лв. Преведени по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/ са следните суми: на 17.07.2007 г. в размер на 15 евро, равняващи се на 29,34 лв., на същата дата в размер на 10 евро, равняващи се на 19,56 лв., на 11.12.2007 г. в размер на 982,54 евро, равняващи се на 1 921,68 лв. На 14.12.2007 г. е извършен превод по сметка на И. Г. Д.в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв. Платени са лихви в размер на 53,96 евро, равняващи се на 105,54 лв. Удържани са банкови такси в размер на 4,24 евро, равняващи се на 8,29 лв. - 2008 г. – Извършени са вноски в размер на 3 530 евро, равняващи се на 6 904,08 лв. На 19.02.2008 г. сумата в размер на 10 евро, равняващи се на 19,56 лв. е преведена по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/. На 28.03.2008 г. сумата в размер на 59 162,46 евро, равняващи се на 115 711,71 лв. е преведена по сметка № BG77 BUIN 9561 4000 0467 11 /на проверяваното лице в същата банка/. Платени са лихви в размер на 13,61 евро, равняващи се на 26,62 лв. Удържани са банкови такси в размер на 2,04 евро, равняващи се на 3,99 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 72 689,68 евро, равняващи се на 142 168,66 лв., от които: вноски в общ размер на 58 494,65 евро, равняващи се на 114 405,59 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 11 110 евро, равняващи се на 21 729,27 лв., 2006 г. – 19 604,65 евро, равняващи се на 38 343,36 лв., 2007 г. – 24 250 евро, равняващи се на 47 428,88 лв., 2008 г. – 3 530 евро, равняващи се на     6 904,08 лв.; постъпили суми от трети лица с неустановен източник на средствата през 2006 г. в размер на 14 088 евро, равняващи се на 27 553,73 лв.; платени лихви в общ размер на 107,03 евро, равняващи се на 209,33 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 3,57 евро, равняващи се на 6,98 лв., 2006 г. – 35,89 евро, равняващи се на 70,19 лв., 2007 г. – 53,96 евро, равняващи се 105,54 лв., 2008 г. – 13,61 евро, равняващи се на 26,62 лв. Общо изтеглените суми от сметката, извършените преводи и удържаните банкови такси са в размер на 72 689,68 евро, равняващи се на 142 168,66 лв., от които: изтеглени суми през 2006 г. в размер на 2 500 евро, равняващи се на 4 889,58 лв.; трансфери на суми по сметки в общ размер на 60 180 евро, равняващи се на 117 701,85 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 1 007,54 евро, равняващи се на 1 970,50 лв., 2008 г. – 59 172,46 евро, равняващи се на 115 731,27 лв.; преводи по сметки на трети лица през 2007 г. в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 9,68 евро, равняващи се на 18,93 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 1 евро, равняващи се на 1,96 лв., 2006 г. – 2,40 евро, равняващи се на 4,69 лв., 2007 г. – 4,24 евро, равняващи се на 8,29 лв., 2008 г. – 2,04 евро, равняващи се на 3,99 лв.

14. Стандартен срочен депозит в лева № BG58 BUIN 9561 2000 1180 28, открит на 12.02.2009 г. и закрит на 12.03.2009 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на депозита. - 2009 г. – На 12.02.2009 г. е извършена вноска в размер на 50 000 лв. За периода е платена лихва в размер на 270,83 лв. На 12.03.2009 г. сумата в размер на 50 270,83 лв. е преведена по сметка № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/.  Общо постъпилите по сметката парични средства са от вноски през 2009 г. в размер на 50 270,83 лв., в т.ч. вноски в размер на 50 000 лв. и платена лихва в размер на 270,83 лв. Общо извършените трансфери на парични средства от сметката са през 2009 г. в размер на 50 270,83 лв.

15. Кредитна карта в евро № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30, открита на 15.01.2007 г.  в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване на сметката по издадената кредитна карта до 08.06.2015 г.  Сметката обслужва разрешен от банката овърдрафт. - 2007 г. – Извършени са вноски в размер на 295 евро, равняващи се на 576,97 лв. По сметката са постъпили суми от сметки на проверяваното лице в същата банка: в размер на 166 лв. - от сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 и в размер на 1 007,54 лв. – от сметка № BG50 BUIN 7006 4427 1236 15. Извършени са плащания с кредитна карта в размер на 1 560,05 евро, равняващи се на 3 051,19 лв. Изтеглени са суми в размер на 102,56 евро, равняващи се на 200,59 лв.  - 2008 г. - Извършени са вноски в размер на 2 040 евро, равняващи се на 3 989,89 лв. По сметката са постъпили суми от сметки на проверяваното лице в същата банка: в размер на 529 лв. - от сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10, в размер на 10 лв. – от сметка № BG50 BUIN 7006 4427 1236 15 и в размер на 60 лв. – от сметка № BG77 BUIN 9561 4000 0467 11. Извършени са плащания с кредитна карта в размер на 1 958,83 евро, равняващи се на 3 831,14 лв. Изтеглени са суми в размер на 767,87 евро, равняващи се на 1 501,82 лв. - 2009 г. – По сметката са постъпили суми от сметки на проверяваното лице в същата банка: в размер на 315 лв. – от сметка № BG09 BUIN 7006 1027 1236 15, в размер на 20 лв. – от сметка № BG12 BUIN 7006 1427 1236 25, в размер на 10 лв. – от сметка № BG09 BUIN 7006 4027 1236 10, в размер на 212,43 лв. - от сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10, в размер на 910 лв. – от сметка № BG02 BUIN 9561 2000 1708 34BG50. Извършени са плащания с кредитна карта в размер на 997,02 евро, равняващи се на 1 950 лв. Изтеглени са суми в размер на 205,12 евро, равняващи се на 401,18 лв. - 2010 г. - Извършени са вноски в размер на 1 000 евро, равняващи се на 1 955,83 лв. По сметката са постъпили суми в размер на 3 319,34 евро, равняващи се на 6 492,06 лв. - сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10. На 28.10.2010 г. по сметката е постъпила сума в размер на 442 евро, равняващи се на 864,48 лв. от Д.И.Ж.. Извършени са плащания с кредитна карта в размер на 3 796,86 евро, равняващи се на 7 426,01 лв. Изтеглени са суми в размер на 947,43 евро, равняващи се на 1 853,01 лв. - 2011 г. - Извършена е вноска в размер на 10,97 евро, равняващи се на 21,46 лв. Извършени са плащания с кредитна карта в размер на 11,40 евро, равняващи се на 22,30 лв.  - 2012 г. – Извършена е вноска в размер на 50 евро, равняващи се на 97,79 лв. На 01.08.2012 г. по сметката е постъпила сума в размер на 10 000 евро, равняващи се на    19 558,30 лв. от „***” ЕООД. На 02.08.2012 г. сумата в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв. е преведена по сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. По сметката е платена лихва в размер на 0,04 евро, равняващи се на 0,08 лв. - 2013 г. - По сметката е платена лихва в размер на 0,01 евро, равняващи се на 0,02 лв. - 2014 г. - По сметката е платена лихва в размер на 0,01 евро, равняващи се на 0,02 лв. Крайно салдо към 30.12.2014 г. в размер на 50,20 евро, равняващи се на 98,18 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 20 397,34 евро, равняващи се на 39 893,73 лв., от които вноски в общ размер на 3 395,97 евро, равняващи се на 6 641,94 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 295 евро, равняващи се на 576,97 лв., 2008 г. – 2 040 евро, равняващи се на 3 989,89 лв., 2010 г. – 1 000 евро, равняващи се на 1 955,83 лв., 2011 г. – 10,97 евро, равняващи се на 21,46 лв., 2012 г. – 50 евро, равняващи се на 97,79 лв.; постъпили суми от трансфери в общ размер на 6 559,31 евро, равняващи се на 12 828,89 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 1 173,54 евро, равняващи се на          2 295,24 лв., 2008 г. – 599 евро, равняващи се на 1 171,54 лв., 2009 г. – 1 467,43 евро, равняващи се на  2 870,04 лв., 2010 г. – 3 319,34 евро, равняващи се на 6 492,06 лв.; постъпили суми от трети лица с неустановен източник на средствата в общ размер на  10 442 евро, равняващи се на 20 422,78 лв., в т.ч.: през 2010 г. – 442 евро, равняващи се на 864,48 лв., 2012 г. – 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв.; платени лихви в общ размер на 0,06 евро, равняващи се на 0,12 лв., в т.ч.: през 2012 г. – 0,04 евро, равняващи се на 0,08 лв., 2013 г. – 0,01 евро, равняващи се на 0,02 лв., 2014 г. – 0,01 евро, равняващи се на 0,02 лв. Общо извършените плащания с кредитна карта, изтеглените суми и преводи по сметки на трети лица са в размер на 20 347,14 евро, равняващи се на  39 795,55 лв., от които: картови плащания в общ размер на 8 324,16 евро, равняващи се на 16 280,65 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 1 560,05 евро, равняващи се на  3 051,19 лв., 2008 г. – 1 958,83 евро, равняващи се на 3 831,14 лв., 2009 г. – 997,02 евро, равняващи се на 1 950 лв., 2010 г. – 3 796,86 евро, равняващи се на 7 426,01 лв., 2011 г. – 11,40 евро, равняващи се на 22,30 лв.; преводи по сметка на трети лица през 2012 г. в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв.; изтеглени суми в общ 2 022,98 евро, равняващи се на 3 956,60 лв., в т.ч.: през 2007 г. – 102,56 евро, равняващи се на 200,59 лв., 2008 г. – 767,87 евро, равняващи се на 1 501,82 лв., 2009 г. – 205,12 евро, равняващи се на 401,18 лв., 2010 г. – 947,43 евро, равняващи се на 1 853,01 лв.

16. Депозит в щатски долари № BG73 BUIN 9561 2000 2087 44, открит на 16.03.2010 г. и закрит на 10.05.2010 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на депозита. - 2010 г. – На 16.03.2010 г. по сметката е постъпила сума в размер на 36 000 щатски долари /при курс 1,42522 на БНБ/, равняващи се на 51 307,92 лв. от сметка № BG19 BUIN 9561 1000 1780 31 /на проверяваното лице в същата банка/. На 10.05.2010 г. сумата в размер на 36 005,40 щатски долари /при курс 1,50808 на БНБ/, равняващи се на 54 299,02 лв. е преведена по сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. Платена е лихва в размер на 148,65 щатски долари /при курс 1,50808 на БНБ/, равняващи се на 224,18 лв. Удържана е банкова такса в размер на 143,25 щатски долари /при курс 1,50808 на БНБ/, равняващи се на 216,03 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са през 2010 г. в размер на 36 148,65 щатски долари, равняващи се на 51 532,10 лв., в т.ч.: постъпили суми от други сметки в размер на 36 000 щатски долари, равняващи се на 51 307,92 лв.; платени лихви в размер на 148,65 щатски долари, равняващи се на 224,18 лв. Общо извършените трансфери на парични средства от сметката и удържаните банкови такси са през 2010 г. в размер на 36 148,65 щатски долари, равняващи се на 54 515,05 лв., в т.ч.: преводи по други сметки в размер на 36 005,40 щатски долари, равняващи се на 54 299,02 лв.; удържани банкови такси в размер на 143,25 щатски долари, равняващи се на 216,03 лв.

17. Спестовна карта в евро № BG77 BUIN 9561 4000 0467 11, открита на 28.03.2008 г.  в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване на сметката по издадената карта до 08.06.2015 г. - 2008 г. – Извършени са вноски в размер на 3 000 евро, равняващи се на 5 867,49 лв. На 28.03.2008 г. по сметката е постъпила сума в размер на 59 162,46 евро, равняващи се на 115 711,71 лв. от сметка № BG50 BUIN 7006 4427 1236 15 /на проверяваното лице в същата банка/. На 27.05.2008 г. по сметката е постъпила сума в размер на 511,29 евро, равняващи се на 1 000 лв. от М. Д. П.с основание - превод. На 16.10.2008 г. сумата в размер на 60 евро, равняващи се на 117,35 лв. е преведена по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/. Платени са лихви в размер на 1 854,25 евро, равняващи се на 3 626,60 лв. Удържана е банкова такса в размер на 1,02 евро, равняващи се на 1,99 лв. - 2009 г. – Извършени са вноски в размер на 24 130 евро, равняващи се на 47 194,18 лв. На 18.03.2009 г. по сметката е постъпила сума в размер на 606,20 евро, равняващи се на 1 185,62 лв. от сметка № BG12 BUIN 7006 1427 1236 25 /на проверяваното лице в същата банка/. На 18.06.2009 г. сумата в размер на 29 200 евро, равняващи се на 57 110,24 лв. е преведена по сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. Платени са лихви в размер на 2 224,97 евро, равняващи се на 4 351,66 лв. Удържани са банкови такси в размер на 1,02 евро, равняващи се на 1,99 лв. - 2010 г. – По сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/ са преведени следните суми: на 19.04.2010 г. в размер на 5 000 евро, равняващи се на  9 779,15 лв., на 10.05.2010 г. в размер на 57 949 евро, равняващи се на 113 338,39 лв. и на същата дата в размер на 75 евро, равняващи се на 146,69 лв. Платени са лихви в размер на 899,20 евро, равняващи се на 1 758,68 лв. Удържани са банкови такси в размер на 2,56 евро, равняващи се на 5,01 лв. Крайно салдо към 10.05.2010 г. в размер на 99,77 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 92 388,37 евро, равняващи се на 180 695,95 лв., от които: вноски в общ размер на 27 130 евро, равняващи се на 53 061,67 лв., в т.ч.: през 2008 г. – 3 000 евро, равняващи се на 5 867,49 лв., 2009 г. – 24 130 евро, равняващи се на 47 194,18 лв.; получени суми през 2008 г. от трети лица с неустановен източник на средствата  в размер на 511,29 евро, равняващи се на 1 000 лв.; получени суми от трансфери на парични средства в общ размер на         59 768,66 евро, равняващи се на 116 897,34 лв., в т.ч.: през 2008 г. – 59 162,46 евро, равняващи се на 115 711,71 лв., 2009 г. – 606,20 евро, равняващи се на 1 185,62 лв.; платени лихви в общ размер на 4 978,42 евро, равняващи се на 9 736,94 лв., в т.ч.: през 2008 г. – 1 854,25 евро, равняващи се на     3 626,60 лв., 2009 г. – 2 224,97 евро, равняващи се на 4 351,66 лв., 2010 г. – 899,20 евро, равняващи се на 1 758,68 лв. Общо извършените трансфери на парични средства от сметката и удържаните такси са в общ размер на 92 288,60 евро, равняващи се на 180 500,81 лв., от които: трансфери на суми в общ размер на 92 284 евро, равняващи се на 180 491,82 лв., в т.ч.: през 2008 г. – 60 евро, равняващи се на 117,35 лв., 2009 г. – 29 200 евро, равняващи се на 57 110,24 лв., 2010 г. – 63 024 евро, равняващи се на 123 264,23 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 4,60 евро, равняващи се на 9 лв., в т.ч.: през 2008 г. – 1,02 евро, равняващи се на 1,99 лв., 2009 г. – 1,02 евро, равняващи се на 1,99 лв., 2010 г. – 2,56 евро, равняващи се на 5,01 лв.

18. Разплащателна сметка в евро № BG11 BUIN 9561 1000 2212 43, открита на 13.05.2010 г. в „Алианц Банк България ” АД, с титуляр Т.Д.К., с период за проверка от откриване на сметката до 14.06.2013 г. - 2010 г. – На 13.05.2010 г. по сметката е постъпила сума в размер на 18 000 евро, равняващи се на 35 204,94 лв. от сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10 /на проверяваното лице в същата банка/. На 14.05.2010 г. сумата от 17 960 евро, равняващи се на 35 126,71 лв. е изтеглена. Платени са лихви в размер на 0,05 евро, равняващи се на 0,10 лв. Удържани са банкови такси в размер на 39,62 евро, равняващи се на 77,49 лв. - 2011 г. – Няма движение по сметката. - 2012 г. – Удържана е банкова такса в размер на 0,43 евро, равняващи се на 0,84 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са през 2010 г. в размер на 18 000,05 евро, равняващи се на 35 205,04 лв., в т.ч.: трансфер на суми в размер на 18 000 евро, равняващи се на 35 204,94 лв.; платени лихви в размер на 0,05 евро, равняващи се на 0,10 лв.Общо изтеглените парични средства от сметката и удържаните банкови такси са в размер на 18 000,05 евро, равняващи се на 35 205,04 лв., в т.ч.: изтеглени суми през 2010 г. в размер на 17 960 евро, равняващи се на 35 126,71 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 40,05 евро, равняващи се на 78,33 лв., в т.ч.: през 2010 г. – 39,62 евро, равняващи се на 77,49 лв., 2012 г. – 0,43 евро, равняващи се на 0,84 лв.

19. Разплащателна сметка в лева № BG41 BUIN 7006 1027 1237 18, открита на 21.06.2005 г. и закрита на 01.04.2011 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр Т.Д.Д., с период за проверка от откриване до закриване на сметката. - 2005 г. – На 22.06.2005 г. е извършена вноска в размер на 100 лв. Платени са лихви в размер на 1,02 лв. Удържани са банкови такси в размер на 3,50 лв. - 2006 г. – На 07.11.2006 г. по сметката е постъпила сума в размер на 17 000 лв. от Е..Б. К. с основание - по споразумение. На 08.11.2006 г. сумата в размер на 14 500 лв. е изтеглена. На 13.12.2006 г. е извършено плащане за услуги с карта в размер на 290 лв. Платени са лихви в размер на 0,53 лв. Удържани са банкови такси в размер на 15,50 лв. - 2007 г. – Платени са лихви в размер на 2,30 лв. Удържани са банкови такси в размер на 5,50 лв. - 2008 г. – Изтеглени са суми в размер на 1 700 лв. Платени са лихви в размер на 1,33 лв. Удържани са банкови такси в размер на 9,75 лв. - 2009 г. – Изтеглена е сума в размер на 570 лв. Платени са лихви в размер на 0,02 лв. Удържани са банкови такси в размер на 10,93 лв. - 2010 г. – Няма движение по сметката. - 2011 г. – Удържана е такса в размер на 0,02 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 17 105,20 лв., от които: вноски през 2005 г. в размер на 100 лв.; постъпили суми от трети лица с неустановен източник на средствата през 2006 г. в размер на 17 000 лв., платени лихви в общ размер на 5,20 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 1,02 лв., 2006 г. – 0,53 лв., 2007 г. – 2,30 лв., 2008 г. – 1,33 лв., 2009 г. – 0,02 лв. Общо изтеглените парични средства от сметката, платените услуги с карта и удържаните банкови такси са в размер на 17 105,20 лв., от които: платени услуги с карта през 2006 г. в размер на 290 лв.; изтеглени суми в общ размер на 16 770 лв., в т.ч.: през 2006 г. – 14 500 лв., 2008 г. –  1 700 лв., 2009 г. – 570 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 45,20 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 3,50 лв., 2006 г. – 15,50 лв., 2007 г. – 5,50 лв., 2008 г. – 9,75 лв., 2009 г. – 10,93 лв., 2011 г. – 0,02 лв.

20. Разплащателна сметка в евро № BG98 BUIN 9561 1000 3191 02, открита на 08.02.2012 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр Т.Д.Д., с период за проверка от откриване на сметката до 14.06.2013 г. - 2012 г. – На 08.02.2012 г. по сметката е постъпила сума в размер на 65 007 евро, равняващи се на 127 142,64 лв. от М. Д. П.с основание - по договор за заем. На същата дата сумата в размер на 65 000 евро, равняващи се на       127 128,95 лв. е преведена по сметка на Питър Джон Галавер с основание договор за покупко-продажба. Удържани са банкови такси в размер на 6,94 евро, равняващи се на 13,57 лв.  Крайно салдо към 02.08.2012 г. в размер на 0,06 евро, равняващи се на 0,12 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са през 2012 г. от трети лица с неустановен източник на средствата в размер на 65 007 евро, равняващи се на 127 142,64 лв. Общо преведените парични средства от сметката и удържаните банкови такси са през 2012 г. в размер на 65 006,94 евро, равняващи се на 127 142,52 лв., в т.ч. преводи на трети лица в размер на 65 000 евро, равняващи се на 127 128,95 лв. и удържани такси в размер на 6,94 евро, равняващи се на 13,57 лв.

21. Банкова сметка № 816154220990411, открита на 20.12.2002 г. и закрита на 28.01.2010 г. в „Обединена българска банка” АД, с титуляр Т.Д.Д..  През  периода на проверката по сметката няма движение на парични средства.

22. Разплащателна сметка № BG84 FINV 9150 10BG N03W 10, открита на 11.07.2003 г. и закрита на 04.11.2009 г. в „Първа инвестиционна банка” АД, с титуляр Т.Д.Д., с период за проверка от 08.06.2005 г. до 14.06.2013 г.  През  периода на проверката по сметката няма движение на парични средства.

23. Банкова сметка *** № BG35 BPBI 7945 4065 0012 01, открита на 16.09.2011 г. в „Юробанк България” АД, с титуляр Т.Д.Д., с период за проверка от откриване на сметката до 14.06.2013 г.  - 2011 г. – На 19.09.2011 г. по сметката е постъпила сума в размер на 20 013,50 лв. по извършена продажба на недвижим имот, описана в т. 4.7 и т. 4.10 от раздел „Недвижим имоти”. Изтеглени са следните суми: на 26.09.2011 г. в размер на 2 000 лв., на 27.09.2011 г. в размер на 10 000 лв. и на 29.09.2011 г. в размер на 7 960 лв. Платени са лихви в размер на 19,39 лв. Удържани са банкови такси в размер на 48,86 лв. - 2012 г. – Начислена е лихва в размер на 0,94 лв. Крайно салдо към 31.12.2012 г. в размер на 24,97 лв. През следващите години няма движение на парични средства по банковата сметка. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 20 033,83 лв., от които: постъпили суми през 2011 г. от сделка с недвижим имот в размер на 20 013,50 лв.; платени лихви в общ размер на 20,33 лв., в т.ч.: през 2011 г. – 19,39 лв., 2012 г. – 0,94 лв.  Общо изтеглените парични средства от сметката и удържаните банкови такси са в размер на 20 008,86 лв., от които изтеглени суми през 2011 г. в размер на 19 960 лв.; удържани банкови такси през 2011 г. в размер на 48,86 лв.

24. Спестовна сметка в евро № BG14 CECB 9790 4490 8455 00, открита на 19.02.2008 г. и закрита на 19.04.2010 г. в „Централна кооперативна банка” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на сметката.  - 2008 г. – На 19.02.2008 г. по сметката е постъпила сума от разпределение на печалба от „***” ООД в размер на 85 000 евро, равняващи се на      166 245,55 лв. Сумата е отразена в данъчно-осигурителната информация. На 03.04.2008 г. сумата в размер на 70 000 евро, равняващи се на 136 745 лв. е преведена по сметка № BG32 CECB 9790 4090 8455 00 /на проверяваното лице в същата банка/. На 21.11.2008 г. сумата в размер на 4 868,05 евро, равняващи се на 9 521,08 лв. е преведена за плащане на арбитраж /непосочен насрещен контрагент/. Платена е лихва в размер на 271,87 евро, равняващи се на 531,73 лв. - 2009 г. – Платена е лихва в размер на 526,55 евро, равняващи се на 1 029,84 лв. - 2010 г. – Изтеглени са следните суми: на 09.04.2010 г. в размер на 1 500 евро, равняващи се на 2 933,75 лв., на 19.04.2010 г. в размер на 9 555 евро, равняващи се на 18 687,96 лв. Платена е лихва в размер на 129,50 евро, равняващи се на 253,28 лв. Удържана е банкова такса в размер на 4,87 евро, равняващи се на 9,52 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 85 927,92 евро, равняващи се на 168 060,40 лв., от които: постъпили суми през 2008 г. от разпределена печалба на търговско дружество в размер на 85 000 евро, равняващи се на 166 245,55 лв.; платени лихви в общ размер на 927,92 евро, равняващи се на 1 814,85 лв., в т.ч.: през 2008 г. – 271,87 евро, равняващи се на 531,73 лв., 2009 г. – 526,55 евро, равняващи се на 1 029,84 лв., 2010 г. – 129,50 евро, равняващи се на 253,28 лв. Общо изтеглените суми, извършените трансфери, извършените банкови плащания за услуги и удържаните банкови такси са в размер на 85 927,92 евро, равняващи се на 168 060,40 лв., от които извършени трансфери през 2008 г. в размер на 70 000 евро, равняващи се на 136 745 лв.; изтеглени суми през 2010 г. в размер на 11 055 евро, равняващи се на 21 621,70 лв., извършени плащания за услуги по банков път в размер на 4 868,05 евро, равняващи се на 9 521,08 лв., удържани банкови такси през 2010 г. в размер на 4,87 евро, равняващи се на 9,52 лв.

25. Спестовна сметка в лева № BG32 CECB 9790 4090 8455 00, открита на 03.04.2008 г. и закрита на 26.09.2009 г. в „Централна кооперативна банка” АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на сметката.  - 2008 г. – На 03.04.2008 г. по сметката е постъпила чрез вътрешнобанков трансфер от сметка № BG14 CECB 9790 4490 8455 00 /на проверяваното лице в същата банка/ сумата в размер на 136 745 лв., равняващи се на 70 000 евро. На същата дата сумата в размер на 133 174,53 лв. е преведена по сметка на ЧСИ по изп.д. № 20077130400035 за погасяване на главница, лихви и разноски. На 07.04.2008 г. от ЧСИ е върната надвнесена сума поради курсова разлика в размер на 115,40 лв. Платена е лихва в размер на 49,31 лв. Удържана е банкова такса в размер на 10 лв. - 2009 г. – На 26.09.2009 г. сумата в размер на 3 891,57 лв. е изтеглена. Начислена е лихва в размер на 166,39 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са през 2008 г. в размер на 137 076,10 лв., от които: постъпили суми чрез трансфер през 2008 г. в размер на  136 745 лв.; върната по сметката сума през 2008 г. в размер на 115,40 лв.; платени лихви в общ размер на 215,70 лв., в т.ч.: през 2008 г. – 49,31 лв., 2009 г. -166,39 лв. Общо преведените парични средства от сметката, изтеглените суми и удържаните банкови такси са в размер на 137 076,10 лв., от които извършени преводи през 2008 г. в размер на 133 174,53 лв.; изтеглени суми през 2009 г. в размер на 3 891,57 лв.; удържани банкови такси през 2008 г. в размер на 10 лв.

26. Банкова сметка *** № BG56UNCR9660 2076 1635 19, открита на 12.12.1997 г. и закрита на 02.12.2013 г. в „УниКредит Булбанк” АД, с титуляр Т.Д.К., с период за проверка от 08.06.2005 г.до 14.06.2013 г.  През проверявания период няма движение на парични средства по сметката.

27. Срочен депозит в лева № 5909870, открит на 14.11.1996 г. и закрит на 21.04.2012 г. в „Банка ДСК” ЕАД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от 08.06.2005 г. до закриване на сметката. Начално салдо към 14.11.2005 г. в размер на 73,81 лв.  Движението на паричните средства по периоди е както следва: - 2005 г. – Платена е лихва в размер на 0,18 лв. - 2006 г. – Платена е лихва в размер на 0,37 лв. - 2007 г. – Платена е лихва в размер на 0,38 лв. - 2008 г. – Платена е лихва в размер на 0,38 лв. - 2009 г. – Платена е лихва в размер на 0,38 лв. - 2010 г. – Платена е лихва в размер на 0,38 лв. - 2011 г. – Платена е лихва в размер на 0,19 лв. - 2012 г. – Изтеглена е сума в размер на 76,07 лв. Платена е лихва в размер на 0,04 лв. Удържана е банкова такса в размер на 0,04 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 76,11 лв., от които: постъпили суми преди и налични към началото на проверявания период в размер на 73,81 лв.; платени лихви в общ размер на 2,30 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 0,18 лв., 2006 г. – 0,37 лв., 2007 г. – 0,38 лв., 2008 г. – 0,38 лв., 2009 г. – 0,38 лв., 2010 г. – 0,38 лв., 2011 г. – 0,19 лв., 2012 г. – 0,04 лв.  Общо изтеглените парични средства от сметката и удържаните банкови такси са през 2012 г. в размер на 76,11 лв., в т.ч. изтеглени суми в размер на 76,07 лв.; удържани банкови такси в размер на 0,04 лв.

28. Разплащателна сметка в евро № BG40 RZBB 9155 1433 9552 02, открита на 02.02.2010 г. и закрита на 19.04.2010 г. в „Райфайзенбанк“ АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от откриване до закриване на сметката. През проверявания период движението на парични средства, както следва: - 2010 г. – На 08.02.2010 г. е постъпила сума в размер на 36 000 евро, равняващи се на 70 409,88 лв. по извършена сделка, отразена в т. 6.1. от раздел „Недвижими имоти”. Изтеглени са следните суми: на 10.02.2010 г. в размер на 1 502,75 евро, равняващи се на 2 939,12 лв., на 12.02.2010 г. в размер на 10 049,50 евро, равняващи се на 19 655,11 лв., на 08.03.2010 г. в размер на 3 087,23 евро, равняващи се на 6 038,10 лв., на същата дата в размер на 500 евро, равняващи се на 977,92 лв., на 11.03.2010 г. в размер на 3 000 евро, равняващи се на 5 867,49 лв., на същата дата в размер на 500 евро, равняващи се на 977,92 лв., на 15.03.2010 г. в размер на 7 719,08 евро, равняващи се на 15 097,21 лв., на 12.04.2010 г. в размер на 7 719,08 евро, равняващи се на 15 097,21 лв. и на 19.04.2010 г. в размер на 1 910 евро, равняващи се на 3 735,64 лв. Платени са лихви в размер на 3,17 евро, равняващи се на 6,20 лв. Удържани са банкови такси в размер на 15,53 евро, равняващи се на 30,37 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са през 2010 г. в размер на 36 003,17 евро, равняващи се на 70 416,08 лв., в т.ч. постъпила сума от сделка с недвижим имот в размер на 36 000 евро, равняващи се на 70 409,88 лв. и платени лихви в размер на 3,17 евро, равняващи се на 6,20 лв. Общо изтеглените парични средства от сметката и удържаните банкови такси са през 2010 г. в размер на 36 003,17 евро, равняващи се на 70 416,08 лв., в т.ч. изтеглени суми в размер на 35 987,64 евро, равняващи се на 70 385,71 лв.; удържани банкови такси в размер на 15,53 евро, равняващи се на 30,37 лв.

29.Разплащателна сметка в евро № BG27 RZBB 9155 14349330 02, открита на 11.03.2010 г. и закрита на 10.06.2011 г. в „Райфайзенбанк“ АД, с титуляр Т.Д.Д., с период за проверка от откриване до закриване на сметката.  - 2010 г. – На 11.03.2010 г. е извършена вноска в размер на 3 000 евро, равняващи се на 5 867,49 лв. На 12.04.2010 г. е изтеглена сума в размер на 2 970,86 евро, равняващи се на 5 810,50 лв. Платени са лихви в размер на 0,26 евро, равняващи се на 0,51 лв. Удържани са банкови такси в размер на 10 евро, равняващи се на 19,56 лв. - 2011 г. – Удържани са банкови такси в размер на 19,40 евро, равняващи се на 37,94 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са през 2010 г. в размер на 3 000,26 евро, равняващи се на 5 868 лв., в т.ч. вноски в размер на 3 000 евро, равняващи се на 5 867,49 лв. и платени лихви в размер на 0,26 евро, равняващи се на 0,51 лв. Общо изтеглените парични средства от сметката и удържаните банкови такси са в размер на 3 000,26 евро, равняващи се на 5 868 лв., от които: изтеглени суми през 2010 г. в размер на 2 970,86 евро, равняващи се на 5 810,50 лв.; удържани банкови такси в общ размер на 29,40 евро, равняващи се на 57,50 лв., в т.ч.: през 2010 г. – 10 евро, равняващи се на 19,56 лв., 2011 г. – 19,40 евро, равняващи се на 37,94 лв.

30. Разплащателна сметка в евро № BG71 TTBB 9400 1515 0266 85, открита на 17.11.2004 г. и закрита на 28.02.2012 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от 08.06.2005 г. до закриване на сметката.  Начално салдо към 08.06.2005 г. в размер на 294 евро, равняващи се на 575,01 лв. - 2005 г. – Извършена е вноска в размер на 1 560 евро, равняващи се на 3 051,09 лв. Извършени са картови плащания за услуги в размер на 114,75 евро, равняващи се на 224,43 лв. Платени са лихви в размер на 2,86 евро, равняващи се на 5,59 лв. Удържани са банкови такси в размер на 6 евро, равняващи се на 11,73 лв. - 2006 г. – Извършена е вноска в размер на 1 750 евро, равняващи се на 3 422,70 лв. Извършени са картови плащания за услуги в размер на 1 994,98 евро, равняващи се на 3 901,84 лв. Изтеглени са суми в размер на 1 250 евро, равняващи се на 2 444,79 лв. Платени са лихви в размер на 3,52 евро, равняващи се на 6,88 лв. Удържани са такси в размер на 66 евро, равняващи се 129,08 лв. - 2007 г. – Платени са лихви в размер на 0,71 евро, равняващи се на 1,39 лв. Удържани са банкови такси в размер на 7,92 евро, равняващи се на 15,49 лв - 2008 г. – Платени са лихви в размер на 0,66 евро, равняващи се на 1,29 лв. Удържани са банкови такси в размер на 16,84 евро, равняващи се на 32,94 лв. - 2009 г. – Платени са лихви в размер на 0,61 евро, равняващи се на 1,19 лв. Удържани са банкови такси в размер на 9,12 евро, равняващи се на 17,84 лв. - 2010 г. – Платени са лихви в размер на 0,57 евро, равняващи се на 1,11 лв. Удържани са банкови такси в размер на 10,88 евро, равняващи се на 21,28 лв. - 2011 г. – Платени са лихви в размер на 0,52 евро, равняващи се на 1,02 лв. Удържани са банкови такси в размер на 11,04 евро, равняващи се на 21,59 лв. - 2012 г. – Изтеглена е сума в размер на 123,24 евро, равняващи се на 241,04 лв. Платени са лихви в размер на 0,08 евро, равняващи се на 0,16 лв. Удържани са банкови такси в размер на 2,76 евро, равняващи се на 5,40 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 3 613,53 евро, равняващи се на 7 067,45 лв., от които: постъпили суми по сметката преди началото на проверявания период в размер на 294 евро, равняващи се на 575,01 лв.; вноски в общ размер на 3 310 евро, равняващи се на 6 473,79 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 1 560 евро, равняващи се на 3 051,09 лв., 2006 г. – 1 750 евро, равняващи се на 3 422,70 лв.; платени лихви в общ размер на 9,53 евро, равняващи се на 18,64 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 2,86 евро, равняващи се на 5,59 лв., 2006 г. – 3,52 евро, равняващи се на 6,88 лв., 2007 г. – 0,71 евро, равняващи се на 1,39 лв., 2008 г. – 0,66 евро, равняващи се на 1,29 лв., 2009 г. – 0,61 евро, равняващи се на 1,19 лв., 2010 г. – 0,57 евро, равняващи се на 1,11 лв., 2011 г. – 0,52 евро, равняващи се на 1,02 лв., 2012 г. – 0,08 евро, равняващи се на 0,16 лв. Общо изтеглените суми, извършените картови плащания за услуги и удържаните банкови такси са в размер на 3 613,53 евро, равняващи се на 7 067,45 лв., от които: извършени картови плащания за услуги в общ размер на 2 109,73 евро, равняващи се на 4 126,27 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 114,75 евро, равняващи се на 224,43 лв., 2006 г. – 1 994,98 евро, равняващи се на 3 901,84 лв.; общо изтеглените суми са в размер на 1 373,24 евро, равняващи се на 2 685,82 лв., в т.ч.: през 2006 г. – 1 250 евро, равняващи се на 2 444,79 лв., 2012 г. – 123,24 евро, равняващи се на 241,04 лв.; общо удържаните банкови такси са в размер на 130,56 евро, равняващи се на 255,35 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 6 евро, равняващи се на 11,73 лв., 2006 г. – 66 евро, равняващи се на 129,08 лв., 2007 г. – 7,92 евро, равняващи се на 15,49 лв., 2008 г. – 16,84 евро, равняващи се на 32,94 лв., 2009 г. – 9,12 евро, равняващи се на 17,84 лв., 2010 г. – 10,88 евро, равняващи се на 21,28 лв., 2011 г. – 11,04 евро, равняващи се на 21,59 лв., 2012 г. – 2,76 евро, равняващи се на 5,40 лв.

31. Спестовна сметка в британски лири № BG76 TTBB 9400 4515 0266 87, открита на 03.07.2003 г. и закрита на 14.11.2006 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от 08.06.2005 г. до закриване на сметката.  Начално салдо към 08.06.2005 г. в размер на 1 471,40 британски лири /при курс 2,91502 на БНБ/, равняващи се на 4 289,16 лв. - 2005 г. – Платени са лихви в размер на 29,40 британски лири /при курс 2,85398 на БНБ/, равняващи се на 83,91 лв. - 2006 г. – На 14.11.2006 г. е изтеглена сума в размер на 1 520 британски лири /при курс 2,89303 на БНБ/, равняващи се на 4 397,41 лв. Платени са лихви в размер на 26,08 британски лири /при курс 2,89303 на БНБ/, равняващи се на 75,45 лв. Удържани са банкови такси в размер на 6,88 британски лири /при курс 2,89303 на БНБ/, равняващи се на 19,90 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 1 526,88 британски лири, равняващи се на 4 448,52 лв., от които: постъпили по сметката суми преди началото на проверявания период в размер на 1 471,40 британски лири, равняващи се на 4 289,16 лв.; платени лихви в общ размер на 55,48 британски лири, равняващи се на 159,36 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 29,40 британски лири, равняващи се на 83,91 лв., 2006 г. – 26,08 британски лири, равняващи се на 75,45 лв. Общо изтеглените суми и удържаните банкови такси са през 2006 г. в размер на 1 526,88 британски лири, равняващи се на 4 417,31 лв., в т.ч.: изтеглени суми в размер на 1 520 британски лири, равняващи се на 4 397,41 лв.; удържани банкови такси в размер на 6,88 британски лири, равняващи се на 19,90 лв.

32. Спестовна сметка в щатски долари № BG06 TTBB 9400 4515 0266 86, открита на 17.02.2003 г. и закрита на 14.11.2006 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр К.Ж.К., ЕГН **********, с период за проверка от 08.06.2005 г. до закриване на сметката. Начално салдо към 08.06.2005 г. в размер на 1 003,70 щатски долари /при курс 1,58701 на БНБ/, равняващи се на 1 592,88 лв. - 2005 г. – Платени са лихви в размер на 3,68 щатски долари /при курс 1,6579 на БНБ/, равняващи се на 6,10 лв. - 2006 г. – На 03.01.2006 г. е изтеглена сума в размер на 500 щатски долари /при курс 1,64701 на БНБ/, равняващи се на 823,51 лв. На 14.11.2006 г. сумата в размер на 501,97 щатски долари /при курс 1,52513 на БНБ/, равняващи се на 765,57 лв. е преведена по сметка на трети лице /непосочен контрагент/, с основание валутен превод между сметки, откриване на срочен депозит. Платени са лихви в размер на 2,21 щатски долари /при курс 1,52513 на БНБ/, равняващи се на 3,37 лв. Удържани са банкови такси в размер на 7,62 щатски долари /при курс 1,52513 на БНБ/, равняващи се на 11,62 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 1 009,59 щатски долари, равняващи се на 1 602,35 лв.,, от които: постъпили по сметката суми преди началото на проверявания период в размер на 1 003,70 щатски долари, равняващи се на 1 592,88 лв.; платени лихви в общ размер на 5,89 щатски долари, равняващи се на 9,47 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 3,68 щатски долари, равняващи се на 6,10 лв., 2006 г. – 2,21 щатски долари, равняващи се на 3,37 лв. Общо изтеглените суми, извършените трансфери и удържаните банкови такси са през 2006 г. в размер на 1 009,59 щатски долари, равняващи се на 1 600,70 лв., в т.ч. изтеглени суми в размер на 500 щатски долари, равняващи се на 823,51 лв., трансфери в размер на 501,97 щатски долари, равняващи се на 765,57 лв., удържани банкови такси в размер 7,62 щатски долари, равняващи се на 11,62 лв.

33. Спестовна сметка в евро № **********, открита на 17.02.2004 г. и закрита на 03.01.2006 г. в „СЖ Експресбанк“ АД, с титуляр К.Ж.К., с период за проверка от 08.06.2005 г. до закриване на сметката. Начално салдо към 08.06.2005 г. в размер на 1 860,39 евро, равняващи се на 3 638,61 лв. - 2005 г. – На 02.09.2005 г. е изтеглена сума в размер на 360 евро, равняващи се на 704,10 лв. Платени са лихви в размер на 14,44 евро, равняващи се на 28,24 лв. - 2006 г. – На 03.01.2006 г. е изтеглена сума в размер на 1 514 евро, равняващи се на      2 961,13 лв. Платена е лихва в размер на 0,08 евро, равняващи се на 0,16 лв. Удържани са банкови такси в размер на 0,91 евро, равняващи се на 1,78 лв. Общо постъпилите по сметката парични средства са в размер на 1 874,91 евро, равняващи се на 3 667,01 лв., от които: постъпили суми преди началото на проверявания период в размер на 1 860,39 евро, равняващи се на 3 638,61 лв.; платени лихви в общ размер на 14,52 евро, равняващи се на 28,40 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 14,44 евро, равняващи се на 28,24 лв., 2006 г. – 0,08 евро, равняващи се на 0,16 лв. Общо изтеглените суми и удържаните банкови такси са в размер на 1 874,91 евро, равняващи се на 3 667,01 лв., от които: изтеглени суми в общ размер на 1 874 евро, равняващи се на 3 665,23 лв., в т.ч.: през 2005 г. – 360 евро, равняващи се на 704,10 лв., 2006 г. – 1 514 евро, равняващи се на 2 961,13 лв.; удържани банкови такси през 2006 г. в размер на 0,91 евро, равняващи се на 1,78 лв.

ЗАДГРАНИЧНИ ПЪТУВАНИЯ

ЗА К.Ж.К.: Пътуване на 06.09.2005 г. през ГКПП Аерогара Варна и връщане на 13.09.2005 г. през ГКПП Аерогара Варна /пребиваване в Русия/. Пътуване на 10.04.2006 г. през ГКПП Малко Търново и връщане на 01.05.2006 г. през ГКПП Малко Търново /пребиваване в Турция/. Пътуване на 09.08.2006 г. през ГКПП Дуранкулак и връщане на 16.08.2006 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в Румъния/. Пътуване на 22.09.2006 г. през ГКПП Аерогара София и връщане на 25.09.2006 г. през ГКПП Аерогара София /пребиваване в Унгария/. Пътуване на 05.12.2006 г. през ГКПП Аерогара София и връщане на 11.12.2006 г. през ГКПП Аерогара София /пребиваване в Чехия/. Пътуване на 24.01.2007 г. през ГКПП Аерогара София и връщане на 26.01.2007 г. през ГКПП Аерогара София /пребиваване в Чехия/.  Връщане на 27.04.2007 г. през ГКПП Калотина /пребиваване в Германия.Пътуване на 16.01.2008 г. през ГКПП Русе Дунав мост и връщане на 20.01.2008 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в Румъния/.  Пътуване на 10.04.2008 г. през ГКПП Аерогара София и връщане на 15.04.2008 г. през ГКПП Аерогара София /пребиваване в Кипър/.  Пътуване на 29.04.2008 г. през ГКПП Аерогара София /пребиваване в Европа/.  Пътуване на 14.05.2008 г. през ГКПП Калотина и връщане на 15.05.2008 г. през ГКПП Калотина /пребиваване в Сърбия/.  Пътуване на 15.05.2008 г. през ГКПП Калотина и връщане на 16.05.2008 г. през ГКПП Калотина /пребиваване в Сърбия/. Пътуване на 21.09.2008 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в Румъния/.  Пътуване на 19.11.2009 г. през ГКПП Аерогара София и връщане на 26.11.2009 г. през ГКПП Аерогара София /пребиваване в Израел/. Пътуване на 16.01.2010 г. през ГКПП Дуранкулак /пребиваване в Румъния/.  Пътуване на 15.06.2010 г. през ГКПП Малко Търново и връщане на 26.06.2010 г. през ГКПП Малко Търново /пребиваване в Турция/.  Пътуване на 21.04.2012 г. през ГКПП Аерогара Бургас и връщане на 28.04.2012 г. през ГКПП Аерогара Бургас /пребиваване в Норвегия/.

ЗА Т.Д.Д.:

Пътуване на 06.09.2005 г. през ГКПП Аерогара Варна и връщане на 13.09.2005 г. през ГКПП Аерогара Варна /пребиваване в Русия/. Пътуване на 23.01.2006 г. през ГКПП Аерогара София и връщане на 11.02.2006 г. през ГКПП Аерогара София /пребиваване в Унгария/. Пътуване на 13.05.2006 г. през ГКПП Дуранкулак и връщане на 13.05.2006 г. през ГКПП Дуранкулак /пребиваване в Румъния/. Пътуване на 09.08.2006 г. през ГКПП Дуранкулак и връщане на 16.08.2006 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в Румъния/. Пътуване на 26.08.2006 г. през ГКПП Дуранкулак и връщане на 27.08.2006 г. през ГКПП Дуранкулак /пребиваване в Румъния/. Пътуване на 07.09.2006 г. през ГКПП Кардам и връщане на 07.09.2006 г. през ГКПП Кардам /пребиваване в Румъния/. Пътуване на 22.09.2006 г. през ГКПП Аерогара София и връщане на 25.09.2006 г. през ГКПП Аерогара София /пребиваване в Унгария/. Пътуване на 05.12.2006 г. през ГКПП Аерогара София и връщане на 11.12.2006 г. през ГКПП Аерогара София /пребиваване в Чехия/. Пътуване на 24.01.2007 г. през ГКПП Аерогара София и връщане на 26.01.2007 г. през ГКПП Аерогара София /пребиваване в Чехия/. Връщане на 27.04.2007 г. през ГКПП Калотина /пребиваване в Германия/. Пътуване на 11.09.2007 г. през ГКПП Аерогара Варна /пребиваване в Унгария/. Пътуване на 18.12.2007 г. през ГКПП Русе Дунав мост и връщане на 18.12.2007 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в Румъния/. Пътуване на 22.12.2007 г. през ГКПП Русе Дунав мост и връщане на 22.12.2007 г. през ГКПП Русе Дунов мост /пребиваване в Румъния/. Пътуване на 16.01.2008 г. през ГКПП Русе Дунав мост и връщане на 20.01.2008 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в Румъния/. Пътуване на 29.04.2008 г. през ГКПП Аерогара Варна /пребиваване в Унгария/. Пътуване на 14.05.2008 г. през ГКПП Калотина и връщане на 15.05.2008 г. през ГКПП Калотина /пребиваване в Сърбия/. Пътуване на 15.05.2008 г. през ГКПП Калотина и връщане на 16.05.2008 г. през ГКПП Калотина /пребиваване в Сърбия/. Пътуване на 21.09.2008 г. през ГКПП Русе Дунав мост /пребиваване в Румъния/.  

ПЛАТЕНИ ПУБЛИЧНОПРАВНИ ЗАДЪЛЖЕНИЯ: ДАНЪЦИ, ТАКСИ И ГЛОБИ: ОТ К.К. ***: - 2010 г. – 23,27 лв. и - 2014 г. – 5 лв. ОТ Т.Д. ***: - 2010 г. – 17,51 лв. - 2011 г. – 27,66 лв. От К.К. ***: - 2009 г. – 326,54 лв. - 2010 г. – 207,61 лв. - 2011 г. – 105,63 лв. - 2012 г. – 293,13 лв. - 2013 г. – 251,82 лв. - 2014 г. – 132,54 лв. - 2015 г. – 132,20 лв. ОТ Т.Д. ***: - 2009 г. – 280,37 лв. - 2010 г. – 29,94 лв.- 2011 г. – 2 160,23 лв. - 2012 г. – 72,22 лв. Общият разход за местни данъци и такси е в размер на 4 065,67 лв.

БЕЗНАЛИЧНИ ЦЕННИ КНИЖА: Проверяваните лица не притежават и не са притежавали безналични ценни книжа, с изключение на К.Ж.К., която притежава 13 бр. акции от капитала на “Албена Инвест Холдинг” АД и 12 бр. акции от капитала на “Черноморски холдинг” АД, придобити извън проверявания период.

ОСОБЕНИ ЗАЛОЗИ: Установява се, че по отношение на имущество на К.Ж.К. няма вписвания. По отношение на имущество на Т.Д.Д. са извършени следните вписвания: - запор върху лек автомобил „Рено Клио“ с рег. № В 4410 СР, наложен от НАП; - запор върху лек автомобил „Крайслер Себрин“ с рег. № В 9364 РМ, наложен от НАП; - запор върху лек автомобил „Деу Матиз“ с рег. № В 4870 НВ, наложен от НАП.

 

ПО ОТНОШЕНИЕ НА ТЪРГОВСКИТЕ ДРУЖЕСТВА, контролирани от К.Ж.К. и Т.Д.Д.:

 

I. „***“ ООД, ЕИК ********* за периода от 15.09.2006 г. до 08.06.2015 г.

Сделки с недвижими имоти: 1. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 80, том II, рег. № 1893, дело № 244 от 22.05.2007 г. /Акт № 158, том ХLI, вх. рег. № 161919/22.05.2007 г. на СВ – Варна/„***” ООД чрез управителя К.Ж.К. купува от „Кондор – Комерс” ЕООД следния недвижим имот: търговски обект КАФЕ – АПЕРИТИВ със застроена площ 116,45 кв.м., находящ се в сградата етажна собственост, изградена в „груб строеж” в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. ****, разположен на първия етаж от жилищната сграда, състоящ се от: зала, склад, работно помещение, съблекалня, санитарен възел за посетители на заведението и за персонала, с граници: вътрешен двор, калкан, магазин № 12, гараж № 8, магазин № 10, заедно с припадащите му се 1,4109 % ид.ч. от общите части на жилищната сграда и от правото на строеж върху дворното място, както и 47,52 кв.м. ид.ч. от дворното място, в което е изградена сградата, цялото с площ от 3 212 кв.м., съставляващо УПИ I-1308 в кв. 37 по плана на 25 под район на гр. Варна, при граници: от три страни улици, УПИ III-общ. И УПИ II-295. Цена по нотариален акт към момента на придобиване - 137 350 лв. с ДДС.  Данъчната оценка е 113 161,30 лв. На 21.05.2007 г. по банкова сметка № BG92 BUIN 7006 1428 0167 19 /на дружеството в „Алианц Банк България”/ е отразено извършено плащане на цената по сделката от дружеството – купувач в размер на 39 300 евро, равняващи се на 76 864,12 лв. На 26.10.2012 г. /Акт № 112, том Х, вх. рег. № 23052/26.10.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху описания имот за неизплатени задължения на дружеството към „Марго 77” ООД в размер на 632 183,99 лв. На 13.05.2014 г. /Акт № 192, том 5, вх. рег. № 9558/14.05.2014 г. на СВ – Варна/ е вписана обезпечителна заповед от 13.05.2014 г. по ч.т.д. № 159/2014 г. на ВАС, с която е допуснато обезпечение в полза на „***” ЕООД за задължения на „***” ООД в размер на главница 60 000 лв., чрез налагане на възбрана върху описания имот.  На 26.11.2014 г. /Акт № 146, том ХI, вх. рег. № 26769/26.11.2014 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху описания имот за неизплатени задължения на дружеството към „***” ЕООД в размер на 79 366,74 лв.

Не са извършвани сделки с МПС.

Данъчна информация: - За 2006 г. е подадена ГДД по чл. 51 от ЗКПО вх. № 03006321 от 20.03.2007 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 48 995,36 лв., в т.ч. приходи в размер на 49 100,97 лв. и разходи в размер на 105,61 лв., с полагащ се корпоративен данък – 7 349,30 лв. Годишен отчет на предприятията, несъставящи баланс за 2006 г.: Приходи от дейността в т.ч. - от услуги  - 49 000 лв.  Разходи -  0 лв.  четоводна печалба – 49 000 лв.  Корпоративен данък – 7 000 лв.  Печалба след данъчно преобразуване – 42 000 лв. - За 2007 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 030Б4261 от 31.03.2008 г. НАП Варна. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 10 950 лв., в т.ч. приходи в размер на 28 312 лв. и разходи в размер на 18 362 лв., полагащ се корпоративен данък 1 095 лв. Счетоводен баланс: Актив в размер на 144 000 лв., в т.ч.: дълготрайни материални активи в общ размер на 123 000 лв. /вкл. сгради -113 000 лв., съоръжения -1 000 лв. и 9 000 лв.- други ДМА/, налични парични средства на каса – 21 000 лв., стоки в размер на  2 000 лв.; Пасив в размер на 144 000 лв., в т.ч.: собствен капитал – 5 000 лв.; натрупана и неразпределена  печалба - 42 000 лв.; текуща печалба – 11 000 лв.; краткосрочни задължения в общ размер на 86 000 лв./вкл.задължения към доставчици -11 000 лв. ,данъчни задължения -10 000 лв. и други краткосрочни задължения - 65 000 лв./. Отчет за приходите и разходите: Приходи в общ размер на 29 000 лв., в т.ч.: от оперативна дейност – 29 000 лв.; Разходи в общ размер на 29 000 лв., в т.ч.: за оперативна дейност – 18 000 лв./вкл. за материали, външни услуги,заплати и амортизации/, счетоводна печалба в размер на 11 000 лв. Отчет за паричните потоци:  Парични средства в началото на периода – 54 000 лв.;  Постъпления в общ размер на 29 000 лв., в т.ч.: от основна дейност – 29 000 лв. Плащания в общ размер на 62 000 лв., в т.ч.: за основна дейност – 60 000 лв.; за трудови възнаграждения – 2 000 лв.;  Парични средства в края на периода - 21 000 лв. С акт за прихващане или възстановяване № 818272 от 31.10.2008 г. е установен ДДС и корпоративен данък за възстановяване в размер на 1 061,14 лв. Сумата е прихваната. С акт за прихващане или възстановяване № 817643 от 10.11.2008 г. е установена сума за възстановяване в размер на 25 747,57 лв., от която е прихваната сума в размер на 255,71 лв. Остатъкът за възстановяване е в размер на 25 491,86 лв. - За 2008 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 31.03.2009 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 3 283 лв., в т.ч. приходи в размер на 76 140 лв. и разходи в размер на 72 857 лв. Приложените годишни  отчетни документи  показват следното: Счетоводен баланс: Актив в размер на 138 000 лв., в т.ч.: дълготрайни материални активи –122 000 лв. /вкл. сгради – 114 000 лв. и машини и апаратура - 8 000 лв./; стоки – 8 000 лв.; вземания – 2 000 лв.; налични парични средства –  6 000 лв. Пасив в размер на 138 000 лв., в т.ч.: собствен капитал – 73 000 лв. /вкл. собствен капитал - 5 000 лв., други резерви - 12 000 лв., неразпределена печалба – 53 000 лв. и текуща печалба – 3 000 лв./; задължения над 1 г. –65 000 лв. Отчет за приходите и разходите: Приходи в общ размер на 76 000 лв., в т.ч.: от оперативна дейност – 76 000 лв. Разходи в общ размер на 76 000 лв., в т.ч.: за оперативна дейност – 73 000 лв.; за текуща печалба – 3 000 лв. Отчет за паричните потоци: Постъпления в общ размер на76 000 лв., в т.ч.: от основна дейност – 76 000 лв.; Плащания в общ размер на 456 000 лв., в т.ч.: за основна дейност – 70 000 лв.;  парични средства – 6 000 лв. - За 2009 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 29.03.2010 г. Декларирана е счетоводна загуба  в размер на 359,81 лв., в т.ч. приходи в размер на 3 971,82 лв. и разходи в размер на 4 331,63 лв. Приложените годишни отчетни документи показват следното: Счетоводен баланс: Актив в размер на 150  000 лв., в т.ч.: дълготрайни материални активи – 122 000 лв.; стоки – 8 000 лв.; вземания – 2 000 лв.; парични средства по сметки – 18 000 лв. Пасив в размер на 150 000 лв., в т.ч.: собствен капитал –5 000 лв.; други резерви – 89 000 лв.; неразпределена печалба - 56 000 лв. Отчет за приходите и разходите: Приходи в общ размер на 4 000 лв., в т.ч.: от оперативна дейност – 4 000 лв. Разходи в общ размер на 4 000 лв., в т.ч.: за оперативна дейност – 4 000 лв. Отчет за паричните потоци: Налични парични средства в началото на периода – 33 000 лв.  Постъпления в общ размер на 4 000 лв., в т.ч.: от основна дейност – 4 000 лв.  Плащания в общ размер на 19 000 лв., в т.ч.: за основна дейност – 4 000 лв.; върнати суми на собствениците – 15 000 лв.  Парични средства в края на периода – 18 000 лв. - За 2010 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 24.03.2011 г. Декларирана е счетоводна загуба  в размер на 9 557 лв., в т.ч. приходи в размер на 9 205,70 лв. и разходи в размер на 18 762,70 лв. Приложените годишни  отчетни документи  показват следното: Счетоводен баланс: Актив в размер на 138 000 лв., в т.ч.: дълготрайни материални активи – 113 000 лв.; стоки  – 8 000 лв.; налични парични средства –  14 000 лв.; парични средства по сметки  – 3 000 лв. Пасив в размер на 138 000 лв., в т.ч.: собствен капитал – 87 000 лв. /вкл. 5 000 лв.– собствен капитал;12 000 лв. – други резерви; 80 000 лв. – неразпределена печалба и 10 000 лв. – текуща загуба/; задължения над 1 год. – 51 000 лв. Отчет за приходите и разходите: Приходи в общ размер на 9 000 лв., в т.ч.: от оперативна дейност – 9 000 лв. Разходи в общ размер на 19 000 лв., в т.ч.: за оперативна дейност – 19 000 лв. Текуща загуба – 10 000 лв. Отчет за паричните потоци: Парични средства в началото на периода – 18 000 лв.  Постъпления в общ размер на 11 000 лв., в т.ч.: от основна дейност – 11 000 лв. Плащания в общ размер на 12 000 лв., в т.ч.: за основна дейност – 103 000 лв.; за финансова дейност – 1 000 лв.  Парични средства в края на периода – 17 000 лв. - За 2011 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 0300И0077521 от 02.04.2012 г. Деклариран е положителен финансов резултат/ печалба/ в размер на 6 279,55 лв., в т.ч. приходи в размер на 22 010,83 лв. и разходи в размер на 15 731,28 лв. - За 2012 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351300400091 от 29.03.2013 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 6 937,77 лв., в т.ч. приходи в размер на 21 000 лв. и разходи в размер на 14 062,23 лв. - За 2013 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 0300И0161702 от 27.03.2014 г. Деклариран е загуба в размер на 6 153,63 лв., в т.ч. приходи в размер на 0 лв. и разходи в размер на 6 153,63 лв. - За 2014 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351500388094 от 26.03.2015 г. Декларирано е, че дружеството не е извършвало дейност.

Ревизионно производство: Въз основа на ревизионен доклад № 902991 от 27.01.2010 г. на ТД на НАП гр. Варна е издаден ревизионен акт № ********* от 19.02.2010 г., който е влязъл в сила на 09.03.2010 г. Ревизията обхваща установяването на данък върху добавената стойност за периода от 01.11.2008 г. до 28.02.2009 г. Не е установена дължима сума. Установена е надвнесена сума в размер на 323,58 лв.

Банкова информация:  1. Сметка за учредяване на ЮЛ в лева № BG49 BUIN 7006 5028 0167 11, открита на 11.09.2006 г. и закрита на 17.10.2006 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „***” ООД, ЕИК *********, с период за проверка от откриване до закриване на сметката. - 2006 г. – На 11.09.2006 г. е извършена вноска в размер на 5 000 лв. за уставен капитал при учредяване на дружеството. На 17.10.2006 г. сумата в размер на 4 990 лв. е изтеглена и начислени такси за банково обслужване – 10 лв. 2. Разплащателна сметка в лева № BG57 BUIN 9561 1000 0953 82, открита на 23.10.2008 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „***” ООД, ЕИК *********, с период за проверка от откриване на сметката до 08.06.2015 г. и се установява следното движение по сметката: - 2008 г. – На 23.10.2008 г. по сметката е постъпила сума в размер на 50 лв. от сметка № BG92 BUIN 7006 1428 0167 19 /на дружеството в същата банка/. На 14.11.2008 г. по сметката е постъпила сума от възстановено ДДС от НАП в размер на 25 491,86 лв. Извършени са плащания в размер на 437,03 лв. по сметка на НАП. Извършено е плащане по сметка на ЗАД „Алианц България” АД в размер на 112,01 лв. - 2009 г. – Постъпили са суми от „Спартак 7476” ООД с основание – плащане на наем за кафе-бар в общ размер на 4 320 лв. Постъпила е сума от „Ендлес Кампъни” ЕООД в размер на 420 лв. Преведена по сметка на „Мелмак” ООД е сума в размер на 50 лв. Извършени са плащания по сметка на НАП в размер на 361,98 лв. Извършено е плащане по сметка на ЗАД „Алианц България” АД в размер на 105,42 лв. Изтеглени са суми в размер на 11 000 лв. - 2010 г. – Постъпили са суми от „Спартак 7476” ООД с основание – плащане на наем за кафе-бар в общ размер на 11 040 лв. Преведени по сметка на „Мелмак” ООД са суми в размер на 600 лв. Извършени са плащания по сметка на НАП в размер на 152,20 лв. Изтеглени са суми в размер на 25 600 лв. - 2011 г. – Постъпили са суми от „Спартак 7476” ООД с основание – плащане на наем за кафе-бар в общ размер на 26 400 лв. Преведени по сметка на „Мелмак” ООД са суми в размер на 650 лв. Извършени са плащания по сметка на НАП в размер на 2 401,20 лв. - 2012 г. – Постъпили са суми от „Спартак 7476” ООД с основание – плащане на наем за кафе-бар в общ размер на 14 400 лв. Преведени по сметка на „Мелмак” ООД са суми в размер на 250 лв. Извършени са плащания по сметка на НАП в размер на 3 075,29 лв. Извършени са плащания по сметка на община Варна в размер на 1 844,79 лв. Преведена по сметка на „Марк Финанс” ЕООД е сума в размер на 500 лв. Преведена по сметка на ЧСИ по и.д. № 20128730400233 е сума в размер на 34 430,25 лв. - 2013 г. – Няма движение по сметката - 2014 г. – Извършена е вноска от Т.Д.К. в размер на 1 500 лв. Извършена е вноска от Д.И.Д. в размер на 1 000 лв. Сумата в размер на 2 524,41 лв. е преведена по сметка на ЧСИ по и.д. № 20127130400281 и 20128730400233. - 2015 г. – Няма движение по сметката. 3. Разплащателна сметка в евро № BG92 BUIN 7006 1428 016 719, открита на 17.10.2006 г. и закрита на 02.06.2009 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „***” ООД, ЕИК *********, с период за проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2006 г. – Извършени са вноски в размер на 25 567,03 евро, равняващи се на    50 000 лв. - 2007 г. – Извършена е вноска в размер на 15 000 евро, равняващи се на            29 337,45 лв. На 21.05.2007 г. сумата в размер на 39 300 евро, равняващи се на 76 864,12 лв. е преведена по сметка на „Кондор Комерс” ООД за закупуване на недвижим имот. На 20.06.2007 г. по сметката е внесена сума в размер на 13 500 евро, равняващи се на 26 403,71 лв. от Филка з.а К. с основание – комисионна за продажба на недвижим имот.  - 2008 г. – Изтеглени са суми в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 250,26 евро, равняващи се на 489,47 лв. По сметка № BG57 BUIN 9561 1000 0953 82 /на дружеството в същата банка/ е преведена сума в размер на 25,64 евро, равняващи се на 50,15 лв. - 2009 г. – Изтеглени са суми в размер на 4 209,92 евро, равняващи се на 8 233,89 лв.

II. „***“ ООД, ЕИК *********, за периода от 21.07.2005 г. до 08.06.2015 г.

Сделки с недвижими имоти: 1. С нотариален акт № 83, том II, рег. № 7002, дело № 275 от 21.12.2009 г. /Акт № 143, том LXXVIII, вх. рег. № 183/21.12.2009 г. на СВ – Варна/ „***” ООД купува от „Варнафарма холдинг” ООД следния недвижим имот: САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ ОТ ЖИЛИЩНА СГРАДА, на степен на завършеност „груб строеж” със завършени довършителни работи, която сграда е изградена по одобрен инвестиционен проект и Разрешение за строеж № 36/10.03.2008 г. на главния архитект на Община Варна в ПОЗЕМЛЕН ИМОТ, находящ се в гр. Варна, ЕКАТТЕ 10135, общ. Варна, обл. Варна по кадастралната карта на града, с административен адрес: гр. Варна, район „Приморски”, ул. „Студентска” № 6, представляващ имот с идентификатор 10135.2554.528, целият с площ от 937 кв.м., идентичен с ПИ № 1505 с площ 925 кв.м., при съседи: имоти №№ 10135.2554.527, 10135.2554.146 и 10135.2554.153, а именно: САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ с трайно предназначение: за обществено хранене, с идентификатор 10135.2554.528.1.30, съставляващ КАФЕ – АПЕРИТИВ, на първи етаж на сградата, на кота 0, с площ от 250 кв.м., състоящ се от: търговска зала, предверие и тоалетни, съблекалня и душ за персонала, помещение за съхранение на хранителни продукти, подготвителна за зеленчук, кухня, миялна зала, бар с прилежаща работна площ – съгласно обяснителна записка за технологично разпределение, при граници: на същия етаж: № 10135.2554.528.1.66 и № 10135.2554.528.1.32, под обекта: няма, над обекта: № 10135.2554.528.1.4 и № 10135.2554.528.1.5, ведно с 4,9135 %, равняващи се на 34,60 кв.м. идеални части от общите части на сградата и от правото на строеж върху дворното място, представляващо поземлен имот с идентификатор № 10135.2554.528. Цена по нотариален акт към датата на придобиване - 377 860,70 лв. без ДДС.  С постановление за налагане на обезпечителни мерки изх. № 57723-8/11.10.2012 г. /Акт № 25, том Х, вх. рег. № 22026/15.10.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху описания имот за неизплатени публични държавни вземания към НАП /съгласно удостоверение  на Служба по вписвания – Варна/. На 26.10.2012 г. /Акт № 118, том Х, вх. рег. № 23053/26.10.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху описания имот за неизплатени задължения на дружеството към „Марго 77” ООД в размер на 632 183,99 лв. На 30.10.2012 г. /Акт № 138, том Х, вх. рег. № 23256/30.10.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху описания имот за неизплатени задължения на дружеството към „***” ЕООД в размер на олихвяема сума – 423 900 лв. от 13.06.2012 г. ведно със законната лихва, която към момента на молбата за налагане на възбрана е 16 508,89 лв. и неолихвяема сума в размер на 45 299,69 лв. Общото задължение е в размер на 501 231,23 лв. С постановление за налагане на обезпечителни мерки изх. № 57723-11/26.10.2012 г. /Акт № 196, том Х, вх. рег. № 23780/05.11.2012 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху описания имот за неизплатени публични държавни вземания към НАП в размер на 18 538,33 лв.

Сделки с МПС: 1. Лек автомобил „Опел Корса” с рег. № ****, № на рама W0L000073V6090812, № на двигател X12SZ19916520, дата на първа регистрация 04.04.1997 г., придобит от внос на 29.09.2005 г. за сумата от 1 001 евро, равняващи се на 1 957,79 лв. и продаден на 26.04.2006 г. за сумата от 1 000 лв. 2. Лек автомобил „Мицубиши Паджеро” с рег. № ****, № на рама JMBLYV78W2J004839, № на двигател 4M41DT5087, дата на първа регистрация 25.11.2002 г., придобит от внос на 24.04.2007 г., за сумата от 17 400 евро, равняващи се на 34 031,44 лв. и продаден на 17.10.2008 г. за сумата от 1 200 лв. 3. Лек автомобил „Фолксваген Туарег” с рег. № ****, № на рама WVGZZZ7LZ5D047423, № на двигател BAC044213, дата на първа регистрация 15.12.2004 г., придобит от внос на 24.09.2007 г., за сумата от 29 995 евро, равняващи се на 58 665,12 лв. и наличен към момента. 4. Лек автомобил „Фолксваген Туарег” с рег. № ****, № на рама WVGZZZ7LZ5D033743, № на двигател BAC036880, дата на първа регистрация 22.10.2004 г., придобит от внос на 10.05.2008 г. за сумата от 27 998 евро, равняващи се на 54 759,33 и наличен към момента.

Данъчна информация: Няма подадени годишни данъчни декларации.

Ревизионно производство: Въз основа на ревизионен доклад № 1003372 от 27.09.2010 г. на ТД на НАП гр. Варна е издаден ревизионен акт № ********* от 25.10.2010 г., обхващащ установяването на данък добавена стойност за периода от 01.03.2008 г. до 31.03.2010 г. Установена е дължима сума в размер на 39 284,15 лв. Сумата е прихваната. Остатъкът за прихващане или възстановяване е в размер на 40 851,59 лв.

Въз основа на ревизионен доклад № 1202034 от 24.09.2012 г. на ТД на НАП гр. Варна е издаден ревизионен акт № ********* от 23.10.2012 г., влязъл в законна сила на 12.11.2012 г., обхващащ установяването на корпоративен данък за периода от 01.01.2008 г. до 31.12.2008 г. Установена е дължима сума в размер на 18 538,33 лв.

Издаден е акт за прихващане или възстановяване № 905111/27.05.2009 г. Установени са изискуемо вземане в размер на 304,05 лв. и сума за възстановяване в размер на 3 358,04 лв. Сумата от 304,05 лв. е прихваната. Остатъкът за възстановяване е в размер на 3 053,99 лв.

Съгласно справка по чл. 57 от ЗОДФЛ и чл. 73 от ЗДДФЛ дружеството е изплатило следните суми на физически лица във връзка с търговската дейност и не са предмет на претенция: - 2007 г. – 8 388 лв. - 2008 г. – 7 840 лв. - 2009 г. – 3 680,20 лв. - 2010 г. – 25 лв.

Банкова информация: 1. Разплащателна сметка в лева № BG42 BUIN 7006 1027 5726 16, открита на 03.11.2005 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „***” ООД, ЕИК *********, с период за проверка от откриване на сметката до 08.06.2015 г. се установява следното движение по сметката: - 2005 г. – Извършена е вноска в размер на 25 лв. Постъпила е сума от прехвърлени средства на дружеството в размер на 4 542,21 лв. Извършени са плащания по сметка на НОИ за осигуровки в размер на 281,60 лв. На 29.12.2005 г. сумата в размер на 14 684,25 лв. е преведена по сметка на „Темел 1” ООД – по фактура. - 2006 г. – На 19.04.2006 г. по сметката е постъпила сума в размер на 1 000 лв. от „Фама” АД. На 31.08.2006 г. по сметката е постъпила сума в размер на 13 200 лв. от „Проектантско бюро А4” ООД. Изтеглени са суми в размер на 22 000 лв. Преведена по сметка на „Гото БГ” ЕООД е сума в размер на 90 лв. и по сметка на „Мелмак” ООД е сума в размер на 50 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 3 932,60 лв. - 2007 г. – По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 268 427,11 лв. Изтеглени са суми в размер на 68 000 лв. Преведени по сметка на „Мелмак” ООД са суми в размер на 1 350 лв. Преведени по сметки на контрагенти са суми в размер на 17 915,31 лв. Преведени по сметка на МЗГ София са суми в размер на 80 678,17 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 43 268,39 лв. - 2008 г. – По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 503 514,50 лв. Изтеглени са суми в размер на 229 500 лв. Преведени по сметка на РИОСВ са суми в размер на 1 245 лв.  Преведени по сметка на АГКК са суми в размер на 844 лв. Преведени по сметка на МЗХ са суми в размер на 2 202,40 лв. Преведени по сметки на контрагенти са суми в размер на 64 873,08 лв. Преведени по сметка на „Мелмак” ООД са суми в размер на 2 350 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 79 753,77 лв. - 2009 г. – На 18.12.2009 г. е извършена вноска от К.Ж.К. в размер на 141 355 лв. с основание – захранване. По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 170 204,10 лв. Постъпила е сума от НАП за възстановен ДДС в размер на 3 053,99 лв. Изтеглени са суми в размер на 236 784,90 лв. Извършени са преводи по сметки на контрагенти в размер на 191 464,80 лв. Извършени са преводи по сметка на МЗХ в размер на 1 736,16 лв. Извършен е превод по сметка на ЦУ на БНБ в размер на 2 801,89 лв. Извършен е превод по сметка на ЗАД „Алианц България” АД в размер на 202,95 лв. Извършени са преводи по сметка на „Мелмак” ООД в размер на     3 200 лв. Извършени са преводи по сметка на НАП в размер на 30 231,75 лв. - 2010 г. – По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 78 208,27 лв. От НАП е постъпила сума в размер на 40 851,59 лв. за възстановен ДДС. Постъпила е сума от „ЗПАД“ ДЗИ сума в размер на 844,40 лв. Извършени са вноски в размер на     5 485 лв. Изтеглени са суми в размер на 90 900 лв. Преведени по сметка на „Мелмак” ООД са суми в размер на  2 080 лв. Преведени по сметки на контрагенти са суми в размер на 2 382,84 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 6 818,99 лв. - 2011 г. – По сметка са постъпили суми от контрагенти в размер на 19 200 лв. Преведени по сметка на „Мелмак” ООД са суми в размер на 880 лв. Извършено е плащане за такса в Търговски регистър в размер на 50 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 1 886,86 лв. - 2012 г. – По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 19 200 лв. Преведени по сметка на „Мелмак” ООД са суми в размер на 400 лв. Преведени по сметки на контрагенти са суми в размер на 500 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 3 640,48 лв. Преведени по сметка на Община Варна са суми в размер на 5 764,62 лв. На 31.10.2012 г. сумата в размер на 67 260,37 лв. е преведена по сметка на ЧСИ по и.д. № 20128730400233. - 2013 г. – Няма движение по сметката - 2014 г. – Извършени са вноски в размер на 2 500 лв. На 10.05.2014 г. сумата от 2 549,35 лв. е преведена по сметка на ЧСИ по и.д. № 20127130400233. - 2015 г. – Няма движение по сметката. 2. Разплащателна сметка в евро № BG89 BUIN 7006 1427 5726 10, открита на 03.11.2005 г. и закрита на 02.06.2009 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „***” ООД, ЕИК *********, с период за проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2005 г. – На 03.11.2005 г. е извършена вноска в размер на 20 евро, равняващи се на 39,12 лв. - 2006 г. – По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 10 742,50 евро, равняващи се на 21 010,50 лв. Изтеглени са суми в размер на 5 000 евро, равняващи се на 9 779,15 лв. - 2007 г. – По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 24 699 евро, равняващи се на 48 307,05 лв. - 2008 г. – Изтеглени са суми в размер на 20 256,41 евро, равняващи се на 39 618,09 лв. - 2009 г. – Изтеглени са суми в размер на 9 930 евро, равняващи се на 19 421,39 лв. 3. Банкова сметка *** № **********, открита на 29.12.2004 г. и закрита на 04.11.2005 г. в „УниКредит Булбанк” АД, с титуляр „***” ООД, ЕИК *********, с период за проверка от 08.06.2005 г. до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2005 г. – На 11.07.2005 г. е извършена вноска в размер на 235 лв. от Т. В.. На 09.08.2005 г. е извършена вноска в размер на 910 лв. от К.К.. На 30.08.2005 г. е постъпила сума в размер на 14 684,25 лв. от контрагент. На 06.10.2005 г. е извършена вноска в размер на 170 лв. от К.К.. На 01.09.2005 г. е изтеглена сума в размер на  10 000 лв. На 04.11.2005 г. е изтеглена сума в размер на 4 543,31 лв. Останалата част от постъпилите суми е преведена по сметка на НАП за плащане на данъци и осигуровки. 4. Банкова сметка *** № **********, открита на 07.10.2005 г. и закрита на 16.08.2006 г. в „УниКредит Булбанк” АД, с титуляр „***” ООД, ЕИК *********, с период за проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2005 г. – На 07.10.2005 г. е извършена вноска в размер на 50 евро, равняващи се на 97,79 лв. от К.К.. На 18.11.2005 г. по сметката е постъпила сума от контрагент в размер на 21 967 евро, равняващи се на 42 963,72 лв. На 16.12.205 г. сумата в размер на 21 970 евро, равняващи се на 42 969,59 лв. е преведена по сметка на С. Б. К. за покупка на недвижим имот.

III. „***“ ЕООД, ЕИК ********* за периода от 10.12.2008 г. до 08.06.2015 г.

Сделки с недвижими имоти: 1. С договор за продажба на общински недвижим имот от 28.04.2011 г. /Акт № 139, том XXIV, дело № 1201, рег. № 8762/29.04.2011 г. на СВ – Варна/ „***” ЕООД купува от община Варна следния недвижим имот: части от общинска собственост, представляващ ПИ № 10135.2553.774, с площ 257 кв.м. на ул. ***, гр. Варна, при граници: ПИ № 2553.773, ПИ № 2553.223, ПИ № 2553.222, ПИ № 2553.226, ПИ № 2553.225, ПИ № 2553.217, ПИ № 2553.214. За имота е съставен Акт за общинска собственост № 1338/12.08.1999 г., за сумата от 104 085 лв. без ДДС, ДДС и данък по чл. 47 от ЗМДТ – 23 731,38 лв., режийни разноски – 2 570 лв., данък в размер на 2,6 върху 115 650 лв. – 3 006,90 лв.  Общият разход за придобиване на имота е 133 393,28 лв.  Данъчната оценка е 14 443,40 лв. С постановление за налагане на предварителни обезпечителни мерки изх. № 6343-1/23.02.2015 г. /Акт № 95, том III, рег. № 4857/10.03.2015 г. на СВ – Варна/ е вписана възбрана върху описания имот за неизплатени публични държавни вземания на дружеството към НАП в предполагаем размер на 14 824,27 лв. С постановление за продължаване действието на наложени предварителни обезпечителни мерки изх. № 6343-4/06.03.2015 г. /Акт № 167, том III, рег. № 5567/18.03.2015 г. на СВ – Варна/ действието на наложената възбрана е продължено.

Сделки с МПС: 1. Лек автомобил „Сеат Ароса” с рег. № ****, № на рама VSSZZZ6HZYR013005, № на двигател ALD034159, дата на първа регистрация 19.04.2000 г., придобит от внос на 20.02.2013 г. за сумата от 1 300 евро, равняващи се на 2 542,58 лв. и наличен към момента.

Данъчна информация: - За 2009 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 28.03.2010 г. Деклариран е отрицателен финансов резултат/загуба/ в размер на 984,12 лв., в т.ч. приходи в размер на 3 лв. и разходи в размер на 987,12 лв. Счетоводен баланс: Актив в размер на 134 000 лв., в т.ч.: - парични средства – 134 000 лв./ вкл. средства на каса – 131 000 лв. и средства по банкови сметки -3 000 лв./; Пасив в размер на 134 000 лв., в т.ч.: -собствен капитал – 134 000 лв./ вкл. основен капитал – 5 000 лв. неразпределена печалба- 130 000 лв. и текуща загуба – 1 000 лв./; Отчет за приходите и разходите: Приходи в общ размер на 0 лв.; Разходи за външни услуги – 1 000 лв. Текуща загуба в размер на 1 000 лв. Отчет за паричните потоци: Парични средства в началото на периода 292 000 лв. Постъпления в общ размер на 3 000 лв., в т.ч.: - от основна дейност – 3 000 лв. Плащания в общ размер на 161 000 лв., в т.ч.: - за основна дейност – 160 000 лв.; - за финансова дейност/ лихви/ – 1 000 лв. Парични средства в края на периода  134 000 лв. - За 2010 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 19.03.2011 г. Деклариран е отрицателен финансов резултат/загуба/ в размер на 3 718,75 лв., в т.ч. приходи в размер на 253,03 лв. и разходи в размер на 3 971,78 лв. Счетоводен баланс: Актив в размер на 135 000 лв., в т.ч.: - парични средства – 135 000 лв./ вкл. налични средства – 132 000 лв. и средства по сметки – 3 000 лв./; Пасив в размер на 135 000 лв., в т.ч.: - собствен капитал – 129 000 лв. /вкл. основен капитал - 5 000 лв., неразпределена печалба – 128 000 лв. и текуща загуба в размер на 4 000 лв.; - задължения – 6 000 лв. Отчет за приходите и разходите: Приходи в общ размер на 0 лв. Разходи в общ размер на 4 000 лв., в т.ч.: - за оперативна дейност – 4 000 лв. Текуща загуба в размер на 4 000 лв. Отчет за паричните потоци: Постъпления в общ размер на 7 000 лв., в т.ч. - от основна дейност – 7 000 лв. Плащания в общ размер на 6 000 лв., в т.ч.: - за основна дейност – 6 000 лв. Издаден е акт за прихващане или възстановяване № 1132094/10.10.2011 г. Не са установени изискуЕ. вземания и суми за възстановяване или връщане. - За 2011 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351200096788 от 09.03.2012 г. Деклариран е отрицателен финансов резултат в размер на 75 458,34 лв., в т.ч. приходи в размер на 4 107,06 лв. и разходи в размер на 79 565,40 лв. Счетоводен баланс: Актив в размер на 183 000 лв., в т.ч.: - дълготрайни материални активи /имот от общинска собственост, на ул. ***, гр. Варна/ – 121 000 лв.; - вземания – 4 000 лв.; - налични парични средства – 58 000 лв./вкл. парични средства в брой- 42 000 лв.  и средства по сметки – 15 000 лв./; Пасив в размер на 183 000 лв., в т.ч.: - собствен капитал – 54 000 лв. /вкл. основен капитал – 5 000 лв., неразпределена печалба – 124 000 лв. и текуща загуба в размер на 75 000 лв./; - задължения – 129 000 лв. Отчет за приходите и разходите: Приходи в общ размер на 4 000 лв., в т.ч.: - от оперативна дейност – 4 000 лв. Разходи в общ размер на 79 000 лв., в т.ч.: - за оперативна дейност - 79 000 лв. - текуща загуба – 75 000 лв. Отчет за паричните потоци: Парични средства в началото на периода – 135 000 лв.; Постъпления в общ размер на 175 000 лв., в т.ч.: - от основна дейност – 175 000 лв.; Плащания в общ размер на 252 000 лв., в т.ч.: - за основна дейност – 252 000 лв. Парични средства в края на периода – 58 000 лв. Издаден е акт за прихващане или възстановяване № 1209484/06.04.2012 г. Не са установени изискуЕ. вземания и суми за възстановяване или връщане. - За 2012 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351300414770 от 28.03.2013 г. Деклариран е отрицателен финансов резултат в размер на 28 036,81 лв., в т.ч. приходи в размер на 7 542,70 лв. и разходи в размер на 35 579,51 лв. Счетоводен баланс: Актив в размер на 653 000 лв., в т.ч.: - дълготрайни материални активи – 121 000 лв.;  - вземания – 525 000 лв.; - налични парични средства – 7 000 лв.; Пасив в размер на 653 000 лв., в т.ч.: - собствен капитал – 26 000 лв.; - задължения – 420 000 лв. / вкл. предоставени аванси -119 000 лв. и задължения над 1 г. - 301 000 лв./ - финансирания и приходи за бъдещи периоди – 207 000 лв.; Отчет за приходите и разходите: Приходи в общ размер на 8 000 лв., в т.ч.: - от оперативна дейност – 8 000 лв.; Разходи в общ размер на 36 000 лв., в т.ч.: - за оперативна дейност - 35 000 лв.;  - за финансова дейност – 1 000 лв.;  Отчет за паричните потоци: Постъпления в общ размер на 252 000 лв., в т.ч.: - от основна дейност – 252 000 лв.;  Плащания в общ размер на 303 000 лв., в т.ч.: - за основна дейност – 303 000 лв.;  - За 2013 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 0300И0159249 от 25.03.2014 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 15 112,68 лв., в т.ч. приходи в размер на 37 875,88 лв. и разходи в размер на 22 763,20 лв.; Счетоводен баланс: Актив в размер на 657 000 лв., в т.ч.: - дълготрайни материални активи – 121 000 лв.;  - вземания – 525 000 лв. - налични парични средства – 11 000 лв. Пасив в размер на 657 000 лв., в т.ч.: - собствен капитал – 341 000 лв. - задължения – 109 000 лв. - финансирания и приходи за бъдещи периоди – 207 000 лв. Отчет за приходите и разходите: Приходи в общ размер на 38 000 лв., в т.ч.: - от оперативна дейност – 38 000 лв. Разходи в общ размер на 38 000 лв., в т.ч.: - за оперативна дейност - 22 000 лв. - за финансова дейност – 1 000 лв.  -Текуща печалба – 15 000 лв. Отчет за паричните потоци: Парични средства в началото на периода – 7 000 лв. Постъпления в общ размер на 29 000 лв., в т.ч.: - от основна дейност – 9 000 лв. - от финансова дейност – 20 000 лв. Плащания в общ размер на 25 000 лв., в т.ч.: - за основна дейност – 25 000 лв. Парични средства в края на периода – 11 000 лв. - За 2014 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 0300И0219175 от 27.03.2015 г. Деклариран е отрицателен финансов резултат в размер на 16 943,39 лв., в т.ч. приходи в размер на 2 780,62 лв. и разходи в размер на 19 724,01 лв. Декларирани са вземания от свързани лица в размер на 506 117,16 лв. и задължения към свързани лица в размер на 329 895,75 лв. Декларирани са получени суми от свързани лица в размер на 20 000 лв. Счетоводен баланс: Актив в размер на 654 000 лв., в т.ч.: - дълготрайни материални активи – 124 000 лв. - вземания – 527 000 лв. - налични парични средства – 3 000 лв. Пасив в размер на 654 000 лв., в т.ч.: - собствен капитал – 324 000 лв. / вкл. основен капитал – 5 000 лв.,други резерви – 300 000 лв., неразпределена печалба – 36 000 лв. и текуща загуба – 17 000 лв./ - задължения – 121 000 лв. - финансирания и приходи за бъдещи периоди – 209 000 лв. Отчет за приходите и разходите: Приходи в общ размер на 3 000 лв., в т.ч.: - от оперативна дейност – 3 000 лв. Разходи в общ размер на 20 000 лв., в т.ч.: - за оперативна дейност - 20 000 лв. - текуща загуба – 17 000 лв.  Отчет за паричните потоци: Постъпления в общ размер на 16 000 лв., в т.ч.: - от основна дейност – 6 000 лв. - от финансова дейност/ предоставени заЕ./ – 10 000 лв. Плащания в общ размер на 24 000 лв., в т.ч.: - за основна дейност – 20 000 лв. - за инвестиционна дейност/ ДМА/ – 4 000 лв.

Ревизионно производство: I. От сектор „Ревизии“ – ИРМ – Русе при ТД на НАП гр. Варна е издаден ревизионен доклад № 1305292/26.02.2014 г. въз основа на извършена ревизия на „***“ ЕООД за установяване на дължим корпоративен данък в за периода от 01.01.2010 г. до 31.12.2012 г. и ДДС за периода от 21.06.2010 г. до 31.12.2012 г. Установена е дължима сума в размер на 11 882,76 лв.  Въз основа на ревизионен доклад 1305292/26.02.2014 г. на ТД на НАП гр. Варна е издаден ревизионен акт № ********* от 01.04.2014 г., с който е установена  дължима сума в размер на 11 985,69 лв. II. От сектор „Ревизии“ – ИРМ – Русе при ТД на НАП гр. Варна е издаден Ревизионен доклад № Р-03-1402767-092-01/02.02.2015 г. въз основа на извършена ревизия на „***“ ЕООД обхващащ установяването на дължим корпоративен данък за периода от 01.01.2012 г. до 31.12.2012 г., с който е установен размер на задължението 14 824,27 лв.  Въз основа на ревизионен доклад № Р-03-1402767-092-01 от 02.02.2015 г. на ТД на НАП гр. Варна е издаден Ревизионен акт № Р-03-1402767-091-001 от 26.02.2015 г., с който е установен корпоративен данък за периода от 01.01.2012 г. до 31.12.2012 г. Установена е дължима сума в размер на 14 907,61 лв. Издадения РА  е обжалван на 13.03.2015 г. По жалбата има издадено решение № 173 /18.05.2015 г. на НАП Варна, с което РА е потвърден.

Банкова информация: 1. Разплащателна сметка в евро № BG16 BUIN 9561 1000 0129 91, открита на 09.11.2007 г. и закрита на 02.06.2009 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „***” ЕООД, ЕИК *********, с период за проверка от 10.12.2008 г. до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2007 г. – На 09.11.2007 г. е извършена вноска в размер на 61,26 евро, равняващи се на 119,81 лв. - 2008 г. – Няма движение по сметката. - 2009 г. – На 02.06.2009 г. е изтеглена сума в размер на 38,61 евро, равняващи се на 75,51 лв. 2. Разплащателна сметка в евро № BG36 BUIN 9561 1000 3266 20, открита на 26.03.2012 г. и закрита на 25.02.2014 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „***” ЕООД, ЕИК *********, с период за проверка от откриване до закриване на сметката,  и се установява следното движение по сметката: - 2012 г. – На 26.03.2012 г. е извършена вноска в размер на 200 евро, равняващи се на 391,17 лв. По сметката са постъпили суми от Д.И.Ж. в размер на 153 000 евро, равняващи се на 299 241,99 лв. Изтеглени са суми в размер на 800 евро, равняващи се на 1 564,66 лв. Преведени по сметка № BG29 BUIN 7006 1427 1236 10/на проверяваното лице в същата банка/ са суми в размер на 142 000 евро, равняващи се на 277 727,86 лв. Преведена по сметка № BG71 BUIN 7006 1427 1236 30 /на проверяваното лице в същата банка/ е сума в размер на 10 000 евро, равняващи се на 19 558,30 лв. - 2013 г. – Няма движение по сметката. - 2014 г. – На 25.02.2014 г. е извършена вноска в размер на 3,57 евро, равняващи се на 6,98 лв. 3. Разплащателна сметка в лева № BG51 BUIN 9561 1000 1115 92, открита на 13.01.2009 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „***” ЕООД, ЕИК *********, с период за проверка от откриване на сметката до 08.06.2015 г. и се установява следното движение по сметката: - 2009 г. – На 15.01.2009 г. е извършена вноска в размер на 500 лв. На 18.03.2009 г. е извършена вноска в размер на 3 000 лв. Преведени по сметка на „Марк” ЕООД по фактури са суми в размер на 600 лв. - 2010 г. – По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 7 200 лв. Изтеглени са суми в размер на 4 000 лв. Преведени по сметка на „Марк” ЕООД са суми в размер на 400 лв. Преведени по сметка на МЗХ са суми в размер на 130 лв. Преведени по сметка на РИОСВ са суми в размер на 400 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 1 200 лв. Преведени по сметка на община Варна са суми в размер на 500 лв. - 2011 г. – Извършени са вноски в размер на 137 000 лв. Постъпили са суми от контрагенти в размер на 133 300,80 лв. Постъпили са суми от община Варна /възстановени суми от депозити по участие в търг/ в размер на 154 001 лв. Изтеглени са суми в размер на     66 000 лв. Преведени по сметки на контрагенти са суми в размер на 37 350,58 лв. Преведени по сметка на МЗХ са суми в размер на 24 080,52 лв. Преведени по сметка на община Варна са суми в размер на 11 565 лв. Преведени по сметка на Варненски окръжен съд са суми в размер на 10 000 лв. Преведени по сметка на АГКК са суми в размер на 120 лв. Преведени по сметка на „Марк” ООД са суми в размер на 1 050 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 4 511,19 лв. - 2012 г. – Извършена е вноска в размер на 12 812 лв. Постъпили са суми от контрагенти в размер на 15 029,49 лв. Постъпили са суми от НАП по АПВ и възстановен ДДС в размер на 3 134,52 лв. Преведени по сметка на Варненски окръжен съд са суми в размер на 17 577,63 лв. Преведени по сметки на контрагенти са суми в размер на 2 128,10 лв. Преведена по сметка на Пътно управление Варна е сума в размер на 40 лв. Преведени по сметка на РИОСВ са суми в размер на 1 070 лв. Преведени по сметка на „Марк” ООД са суми в размер на 2 700 лв. Преведени по сметка на МЗХ са суми в размер на 6 546,08 лв. Преведени по сметка на община Аксаково са суми в размер на 1 323 лв. Изтеглени са суми в размер на 9 000 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 1 783,53 лв. - 2013 г. – По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 8 709,60 лв. Постъпила е сума от НАП за възстановен ДДС в размер на 446,49 лв. Преведени по сметка на „Марк” ООД са суми в размер на 1 550 лв. Преведена по сметка на Д.И.Ж. е сума в размер на 323,24 лв. Преведена по сметка на МЗХ е сума в размер на 50 лв. Преведени по сметки на контрагенти са суми в размер на 1 082,80 лв. Изтеглени са суми в размер на 2 600 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 4 021,44 лв. - 2014 г. – По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 5 736 лв. Изтеглени са суми в размер на 2 250 лв. Преведени по сметка на „Марк” ООД са суми размер на 1 100 лв. Преведени по сметки на контрагенти са суми в размер на 286,75 лв. Преведени по сметка на община Варна са суми в размер на 533,06 лв. Преведена по сметка на Агенция по вписванията е сума в размер на 30 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на   3 319,62 лв.  - 2015 г. – По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 8 179,17 лв. Постъпили са суми от Д.И.Ж. в размер на 8 325 лв. Преведени по сметка на „Марк” ООД са суми в размер на 1 100 лв. Преведени по сметки на контрагенти са суми в размер на 213,04 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 3 193,95 лв. На 20.05.2015 г. по сметка на ЧСИ по образувано изпълнително дело е преведена сума в размер на 8 108,10 лв. 4. Разплащателна сметка в евро № BG22 CECB 9790 1487 3133 00, открита на 22.11.2007 г. и закрита на 26.02.2009 г. в „Централна кооперативна банка” АД, с титуляр „***” ЕООД, ЕИК *********, с период за проверка от 10.12.2008 г. до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: Начално салдо към 22.12.2008 г. в размер на 16 545,53 евро, равняващи се на 32 360,24 лв. - 2008 г. – Изтеглени са суми в размер на 13 000 евро, равняващи се на 25 425,79 лв. - 2009 г. – Сумата в размер на 3 473 евро, равняващи се на 6 777,56 лв. е трансферирана по сметка № BG40 CECB 9790 1087 3133 00 /на дружеството в същата банка/. На 26.02.2009 г. е изтеглена сума в размер на 21 евро, равняващи се на 41,07 лв. 5. Разплащателна сметка в лева № BG40 CECB 9790 1087 3133 00, открита на 12.11.2007 г. и закрита на 26.02.2009 г. в „Централна кооперативна банка” АД, с титуляр „***” ЕООД, ЕИК *********, с период за проверка от 10.12.2008 г. до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: Начално салдо към 10.12.2008 г. в размер на 3 528,64 лв. - 2008 г. – На 10.12.2008 г. е внесена сума от К.К. в размер на 18 000 лв. Сумата е изтеглена от същата на 10.12.2008 г. - 2009 г. – На 12.01.2009 г. от сметка № BG22 CECB 9790 1487 3133 00 /на дружеството в същата банка/ е постъпила сума в размер на 6 777,56 лв., равняващи се на 3 473 евро. Извършени са плащания по сметка на НАП за данъци в размер на 9 599,99 лв. На 12.01.2009 г. по сметка на контрагент по фактура е преведена сума в размер на 200 лв. На 26.02.2009 г. е изтеглена сума в размер на 444,21 лв.

ЦРОЗ: - запор върху МПС „Сеат Ароса“ с рег. № В 2265 НС, наложен от НАП.

IV. „ВАРНА ПАРАДАЙЗ“ ЕООД, ЕИК *********, за периода от 22.06.2010 г. до 08.06.2015 г. Не са извършвани сделки с недвижими имоти. Не са извършвани сделки с МПС.

Данъчна информация: - За 2010 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 19.03.2011 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 5 541,65 лв., в т.ч. приходи в размер на 13 830,29 лв. и разходи в размер на 8 288,64 лв - За 2011 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351200096911 от 09.03.2012 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 15 030,48 лв., в т.ч. приходи в размер на 42 835,98 лв. и разходи в размер на 27 785,50 лв. - За 2012 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034341300137939 от 15.03.2013 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 2 764,12 лв., в т.ч. приходи в размер на 4 981,55 лв. и разходи в размер на 2 217,43 лв. - За 2013 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351400191382 от 19.03.2014 г. Деклариран е отрицателен финансов резултат в размер на 53,40 лв., в т.ч. приходи в размер на 0 лв. и разходи в размер на 53,40 лв. - За 2014 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351500075951 от 20.02.2015 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. Съгласно справка по чл. 57 от ЗОДФЛ и чл. 73 от ЗДДФЛ дружеството е изплатило следните суми: - 2010 г. – 28,80 лв. – на Янчо Несторов – възнаграждение. Не са извършвани ревизии, проверки, съответно не са издавени ДРА, ДОА, РД, РА и АПВ.

              Банкова информация: 1. Разплащателна сметка в лева № BG60 BUIN 9561 1000 2469 39, открита на 22.10.2010 г. и закрита на 25.01.2013 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „ВАРНА ПАРАДАЙЗ” ДЗЗД, ЕИК *********, период за проверка от откриване до закриване на сметката се установява следното движение по сметката: - 2010 г. – По сметката от сметка № BG68 BUIN 9561 5000 2251 25 /на дружеството в същата банка/ е сума в размер на 499,50 лв. Постъпили от контрагенти са суми в размер на     12 230 лв. Преведена по сметка на „Мелмак” ООД е сума в размер на 80 лв. Преведена по сметка на контрагент е сума в размер на 139,99 лв. Изтеглени са суми в размер на 9 500 лв. - 2011 г. – По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на 44 958,22 лв.  Преведени по сметки на контрагенти са суми в размер на 13 705,30 лв. Преведена за плащане на такса в Търговски регистър е сума в размер на 50 лв. Преведени по сметка на „Мелмак” ООД са суми в размер на 480 лв. Преведени по сметка на „Марк” ООД са суми в размер на 900 лв. Изтеглени са суми в размер на 25 240 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 4 766,36 лв. - 2012 г. – По сметката от сметка № BG49 BUIN 9561 1000 2550 91 /на проверяваното лице в същата банка/ е постъпила сума в размер на 150 лв. Извършена е вноска в размер на 100 лв. Постъпили са суми от контрагенти в размер на 4 981 лв. Преведена по сметка на контрагент е сума в размер на 80 лв. Преведени по сметка на „Марк” ООД са суми в размер на 300 лв. Изтеглени са суми в размер на 3 900 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 2 357,16 лв. - 2013 г. – На 25.01.2013 г. е изтеглена сума в размер на 1 027,86 лв.  2. Сметка за учредяване на ЮЛ в лева № BG68 BUIN 9561 5000 2251 25, открита на 02.06.2010 г. и закрита на 22.10.2010 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „ВАРНА ПАРАДАЙЗ” ДЗЗД, ЕИК *********, период на проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2010 г. – На 02.06.2010 г. е извършена вноска в размер на 5 000 лв. за уставен капитал при учредяване на дружеството. На 22.10.2010 г. сумата в размер на 499,50 лв. е преведена по сметка № BG60 BUIN 9561 1000 2469 39 /на дружеството в същата банка/.

V. „ВАРНА КК ПАРАДАЙС“ ДЗЗД, ЕИК *********, за периода от 27.01.2006 г. до 08.06.2015 г. Не са извършвани сделки с недвижими имоти. Не са извършвани сделки с МПС.

Данъчна информация: - За 2006 г. е подадена ГДД по чл. 51 от ЗКПО вх. № 03А3668 от 29.03.2007 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 15 261,59 лв., в т.ч. приходи в размер на 25 786,32 лв. и разходи в размер на 10 524,73 лв. - За 2007 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 030А0470 от 25.03.2008 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2008 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 20.03.2009 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2009 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 18.03.2010 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2010 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 14.03.2011 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2011 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351200332368 от 02.04.2012 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. Не са извършвани ревизии, проверки, съответно не са издавени ДРА, ДОА, РД, РА и АПВ. Съгласно справка за изплатени доходи на физически лица, дружеството е изплатило следните суми: - 2006 г. – 3 350 лв. – на М. И. М.и 3 350 лв. – на Ж. К. Ж. – по граждански договори; - 2009 г. – 6 450 лв. – на К.Ж.К. и 6 450 лв. – на М. Д. Д. - изплатени дивиденти.

Банкова информация: 1. Разплащателна сметка в евро № BG38 BUIN 7006 1427 6711 10, открита на 31.01.2006 г. и закрита на 06.02.2007 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „ВАРНА КК ПАРАДАЙЗ” ДЗЗД, ЕИК *********, период на проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2006 г. – На 31.01.2006 г. е извършена вноска в размер на 10,21 евро, равняващи се на 20 лв. По сметката е постъпила сума от контрагент в размер на 13 171 евро, равняващи се на 25 760,24 лв. Изтеглени са суми в размер на 9 744,62 евро, равняващи се на 19 058,82 лв. - 2007 г. – На 06.02.2007 г. е изтеглена сума в размер на 3 345 евро, равняващи се на    6 542,25 лв. 2. Разплащателна сметка в евро № BG93 RZBB 9155 1483 3999 01, открита на 03.07.2008 г. и закрита на 10.02.2010 г. в „Райфайзенбанк“ АД, с титуляр ДЗЗД „ВАРНА КК ПАРАДАЙС“, ЕИК *********, с период за проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2008 г. – На 03.07.2008 г. по сметката е постъпила сума в размер на 19 319 евро, равняващи се на 37 784,68 лв. /непосочен кореспондент/ с основание комисионна за покупка. На 24.11.2008 г. е изтеглена сума в размер на 19 099 евро, равняващи се на 37 354,40 лв. - 2009 г. и 2010 г. – Няма движение по сметката.

VI. „ВАРНА КМ ПАРАДАЙС“ ДЗЗД, ЕИК *********, за периода от 29.08.2005 г. до 08.06.2015 г. Не са извършвани сделки с недвижими имоти. Не са извършвани сделки с МПС.

Данъчна информация: - За 2005 г. е подадена ГДД по чл. 51 от ЗКПО вх. № 030А4810 от 31.03.2006 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 19 597,30 лв., в т.ч. приходи в размер на 22 494,09 лв. и разходи в размер на 2 896,79 лв. - За 2006 г. е подадена ГДД по чл. 51 от ЗКПО вх. № 03009932 от 27.03.2007 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 11 323,75 лв., в т.ч. приходи в размер на 22 490,58 лв. и разходи в размер на 11 166,83 лв. - За 2007 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 030А3480 от 27.03.2008 г. Деклариран е отрицателен финансов резултат в размер на 2 563,03 лв., в т.ч. приходи в размер на 1 200,71 лв. и разходи в размер на 3 763,74 лв. - За 2008 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 29.03.2009 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2009 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 18.03.2010 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2010 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 14.03.2011 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2011 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351200332280 от 02.04.2012 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. Съгласно справка по чл. 57 от ЗОДФЛ и чл. 73 от ЗДДФЛ дружеството е изплатило на физически лица следните суми: - 2009 г. – 11 210 лв. – на К.Ж.К. и 11 210 лв. на Маргарита Димитрова Пеева. Не са извършвани ревизии, проверки, съответно не са издавени ДРА, ДОА, РД, РА и АПВ.

              Банкова информация: 1. Разплащателна сметка в лева № BG37 BUIN 7006 1027 5723 18, открита на 03.11.2005 г. и закрита на 06.12.2007 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „ВАРНА КМ ПАРАДАЙЗ” ДЗЗД, ЕИК *********, период на проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2005 г. – На 03.11.2005 г. е извършена вноска в размер на 25 лв. По сметката е постъпила сума в размер на 19 993,59 лв. от сметка № ********* /на дружеството в „Уникредит Булбанк” АД/. Постъпила е сума от контрагент в размер на 100 лв. Изтеглена е сума в размер на 9 995,16 лв. Преведена по сметка на контрагент е сума в размер на 2 546,70 лв. - 2006 г. – Извършена е вноска в размер на 3 000 лв. Постъпили от контрагенти са суми в размер на 22 487 лв. Изтеглени са суми в размер на 27 590 лв. Платена е услуга по банков път в размер на 25 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 3 965,08 лв. - 2007 г. – Извършена е вноска в размер на 1 900 лв. Преведена по сметка на контрагент е сума в размер на 1 723,01 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 770,17 лв. На 06.12.2007 г. е изтеглена сума в размер на 579,29 лв. 2. Банкова сметка *** № *********, открита на 02.09.2005 г. и закрита на 04.11.2005 г. в „УниКредит Булбанк” АД, с титуляр „ВАРНА КМ ПАРАДАЙС” ДЗЗД, ЕИК *********, период на проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2005 г. – На 02.09.2005 г. е извършена вноска в размер на 50 лв. от К.К.. На 13.09.2005 г. по сметката е постъпила сума в размер на 22 387 лв. от контрагент. На 07.10.2005 г. сумата в размер на 2 400 лв. е изтеглена от К.К. и сумата от  19 993,59 лв. е преведена по сметка № BG37 BUIN 7006 1027 5723 18 /на дружеството в „Алианц Банк България” АД/.

VII. „ВАРНА КТК ПАРАДАЙС“ ДЗЗД, ЕИК *********, за периода от 10.01.2006 г. до 08.06.2015 г. Не са извършвани сделки с недвижими имоти. Не са извършвани сделки с МПС.

Данъчна информация: - За 2006 г. е подадена ГДД по чл. 51 от ЗКПО вх. № 03009942 от 27.03.2007 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 37 135,80 лв., в т.ч. приходи в размер на 38 990,71 лв. и разходи в размер на 1 854,91 лв. - За 2007 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 030А0477 от 25.03.2008 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2008 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 20.03.2009 г. Деклариран е положителен финансов резултат в размер на 31 078,63 лв., в т.ч. приходи в размер на 31 305,97 лв. и разходи в размер на 227,34 лв. - За 2009 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 18.03.2010 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2010 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 14.03.2011 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2011 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351200332294 от 02.04.2012 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. Съгласно справка по чл. 57 от ЗОДФЛ и чл. 73 от ЗДДФЛ дружеството е изплатило на физически лица следните суми: - 2009 г. – 29 687,50 лв. – на К.Ж.К. и 29 687,50 лв. – на Т.Д.К.. Не са извършвани ревизии, проверки, съответно не са издавени ДРА, ДОА, РД, РА и АПВ.

Банкова информация: 1. Разплащателна сметка в евро № BG19 BUIN 7006 1427 6499 18, открита на 12.01.2006 г. и закрита на 06.02.2007 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „ВАРНА КТК ПАРАДАЙЗ” ДЗЗД, ЕИК *********, период на проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2006 г. – На 12.01.2006 г. по сметката е постъпила сума в размер на 23,51 лв., равняващи се на 12 евро от сметка № BG75 BUIN 7006 1027 6499 13 /на дружеството в същата банка/. - 2007 г. Няма движение по сметката. 2. Разплащателна сметка в лева № BG75 BUIN 7006 1027 6499 13, открита на 12.01.2006 г. и закрита на 06.02.2007 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „ВАРНА КТК ПАРАДАЙЗ” ДЗЗД, ЕИК *********, период на проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2006 г. – На 12.01.2006 г. е извършена вноска в размер на 40 лв. На същата дата сумата в размер на 23,51 лв. е преведена по сметка № BG19 BUIN 7006 1427 6499 18 /на дружеството в същата банка/. По сметката са постъпили суми от контрагенти в размер на    38 985,28 лв. Преведени по сметка на НАП са суми в размер на 2 375 лв. Преведени по сметка на вестник Черно море са суми в размер на 195,60 лв. Преведена по сметка на МЗХ е сума в размер на 40 лв. Преведени по сметка на Община Каварна са суми в размер на 120 лв. Изтеглени са суми в размер на 29 309 лв. - 2007 г. – Изтеглени са суми в размер на 6 709,80 лв. 3. Разплащателна сметка в евро № BG60 BUIN 9561 1000 0715 63, открита на 07.07.2008 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „ВАРНА КТК ПАРАДАЙЗ” ДЗЗД, ЕИК *********, период на проверка от откриване на сметката до 08.06.2015 г. и се установява следното движение по сметката: - 2008 г. – По сметката е постъпила сума от контрагент в размер на 16 000 евро, равняващи се на 31 293,28 лв. Изтеглена е сума в размер на 15 000 евро, равняващи се на 29 337,45 лв. - от 2009 г. до 2012 г. няма движение по сметката. - 2013 г. – Сумата в размер на 660,14 евро, равняващи се на 1 291,12 лв. е преведена по сметка на НАП. - от 2014 г. до 2015 г. няма движение по сметката.

VIII. „ДАНИЕЛ – Т. БГ“ ООД, ЕИК *********, за периода от 30.09.2005 г. до 08.06.2015 г.

Сделки с недвижими имоти: 1. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 96, том IX, рег. № 6042, дело № 1533 от 02.12.2005 г. /Акт № 154, том IХ, дело № 2987/05.12.2005 г. на СВ – Балчик/„ДАНИЕЛ – Т. БГ” ООД чрез управителя Т.Д.К. купува от Тошко Г. Анастасов следния недвижим имот: УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ от 1 000 кв.м., находящ се в местността „****”, представляващ имот с идентификатор 53120.16.41 по кадастралната карта на с. Оброчище, общ. Балчик, обл. Добрич, при граници и съседи на имота: имот с идентификатор 53120.16.247, имот с идентификатор 53120.16.42, имот с идентификатор 53120.16.76 и имот с идентификатор 53120.16.48, за сумата от 5 000 лв. Данъчната оценка е 179,40 лв. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 137, том V, рег. № 3020, дело № 593 от 29.05.2008 г. /Акт № 68, том IV, дело № 1085/29.05.2008 г. на СВ – Балчик/ „ДАНИЕЛ – Т. БГ” ООД чрез управителя Т.Д.К. продава на Т.Д.К. описания недвижим имот. Продажбата е отразена в раздел „Недвижими имоти” на проверяваното лице и съпруга й. На 25.04.2012 г. е вписана искова молба /Акт № 57, том II, вх. рег. № 1280 на СВ – Балчик/ от Д. А. Р., съдружник в „ДАНИЕЛ – Т. БГ” ООД срещу „ДАНИЕЛ – Т. БГ” ООД, Т.Д.К., К.Ж.К. и „Анук 01” ООД, с която се претендира нищожност на извършената продажба на 29.05.2008 г. на парцела и последващата на 14.05.2010 г. на част от парцела и изградените в него обекти. Към настоящия момент не е отразено вписване по разрешаване на спора. 2. С нотариален акт за покупка – продажба на недвижим имот № 15, том II, рег. № 7885, дело № 207 от 11.05.2006 г. /Акт № 130, том ХXXIII, вх. рег. № 93/11.05.2006 г. на СВ – Варна/„ДАНИЕЛ – Т. БГ” ООД чрез управителя Т.Д.К. купува от С. Г. Д. и Р. Г. В. следния недвижим имот: 4,000 дка ид.ч. от ЛОЗЕ, находящо се в с. Генерал Кантарджиево, общ. Аксаково, обл. Варна, местност „****”, шеста категория, целият с площ от 8,000 дка, съставляващ имот № 114002, ЕКАТТЕ 14653, при граници: имот № 000260, имот № 114001, имот № 000259, имот № 114003, за сумата от 10 000 лв. Данъчната оценка е 823,20 лв. С договор за доброволна делба на недвижими имоти от 13.12.2007 г. /Акт № 238, том XXI, вх. рег. № 25/14.12.2007 г. на СВ – Варна/ „Даниел – Т. БГ” ООД получава в дял и става изключителен собственик върху следните недвижими имоти: а/ ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с начин на трайно ползване – жилищна територия, с площ от 0,586 дка, шеста категория на земята, съставляващ имот с пълен № 114015 по плана за земеразделяне на с. Генерал Кантарджиево, общ. Аксаково, обл. Варна, при граници: имот № 000260 – полски път на Община Аксаково, имот № 114003 – лозе на С. Й. Д., имот № 114016 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др., имот № 114019 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др. и имот № 114014 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др. Имотът е образуван от разделянето на имот № 114002. Данъчната оценка е 1 120,30 лв. б/ ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с начин на трайно ползване – жилищна територия, с площ от 1,311 дка, шеста категория на земята, съставляващ имот с пълен № 114016 по плана за земеразделяне на с. Генерал Кантарджиево, общ. Аксаково, обл. Варна, при граници: имот № 114015 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др., имот № 114003 – лозе на С. Й. Д., имот № 114017 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др. и имот № 114019 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др. Имотът е образуван от разделянето на имот № 114002. Данъчната оценка е 2 506,40 лв. в/ ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с начин на трайно ползване – жилищна територия, с площ от 1,296 дка, шеста категория на земята, съставляващ имот с пълен № 114017 по плана за земеразделяне на с. Генерал Кантарджиево, общ. Аксаково, обл. Варна, при граници: имот № 114016 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др., имот № 114003 – лозе на С. Й. Д., имот № 114018 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др. и имот № 114019 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др. Имотът е образуван от разделянето на имот № 114002. Данъчната оценка е 2 477,70 лв. г/ ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с начин на трайно ползване – жилищна територия, с площ от 0,528 дка, шеста категория на земята, съставляващ имот с пълен № 114018 по плана за земеразделяне на с. Генерал Кантарджиево, общ. Аксаково, обл. Варна, при граници: имот № 114017 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др., имот № 114003 – лозе на С. Й. Д., имот № 000259 – полски път на Община Аксаково и имот № 114019 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др. Имотът е образуван от разделянето на имот № 114002. Данъчната оценка е 1 009,40 лв. д/ 2/4 ид.ч. от ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с трайно предназначение – урбанизирана територия, с начин на трайно ползване – второстепенна улица, с площ от 0,436 дка, шеста категория на земята, съставляващ имот с пълен № 114019 по плана за земеразделяне на с. Генерал Кантарджиево, общ. Аксаково, обл. Варна, при граници: имот № 114016 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др., имот № 114018 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др., имот № 000259 – полски път на Община Аксаково, имот № 114011 – жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др., имот № 114012 - жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др., имот № 114013 -  жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др.,имот № 114014 -  жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др. имот № 114015 -  жилищна територия на „А. Атанасио” ЕООД и др. Имотът е образуван от разделянето на имот № 114002. Данъчната оценка на целия имот е 833,50 лв.

Сделки с МПС: 1. Лек автомобил „Опел Астра” с рег. № В 8637 КС, № на рама W0L0TGF3518068391, № на двигател Z16XE02MN5221, дата на първа регистрация 27.09.2001 г., придобит от внос на 30.03.2006 г., за сумата от 4 400 евро, равняващи се на 8 605,65 лв. и продаден на 17.11.2006 г., за сумата от 2 900 лв. 2. Лек автомобил „Опел Корса” с рег. № В 8854 КК, № на рама W0L0SBF08W6120677, № на двигател X10XE19C16, дата на първа регистрация 04.06.1998 г., придобит от внос на 20.07.2006 г. за сумата от 1 850 евро, равняващи се на 3 618,29 лв. и наличен към момента.

Данъчна информация: - За 2005 г. е подадена ГДД по чл. 51 от ЗКПО вх. № 030А8715 от 17.10.2006 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2006 г. е подадена ГДД по чл. 51 от ЗКПО вх. № 030Б1822 от 12.12.2007 г. Деклариран е отрицателен финансов резултат/ счетоводна загуба/ в размер на           11 348,53 лв., в т.ч. приходи в размер на 44 801,13 лв. и разходи в размер на 56 149,76 лв. След данъчно преобразуване  текущата загуба е в размер на 9 000 лв. Видно от годишния баланс  на дружеството общата сума на актива е 24 000 лв./ вкл. заведени ДМА – 10 000 лв., стоки – 5 000 лв. и парични средства на каса – 9 000 лв./. От отчета за паричния поток се установи , че постъпленията са в общ размер на 80 000 лв. /вкл. от дейността – 45 000 лв., от предоставени заЕ. – 35 000 лв./. За същия период плащания са в общ размер на 71 000 лв./ вкл. 61 000 лв. разплащания с контрагенти и за придобиване на ДМА -10 000 лв./. Парични средства налични в края на периода – 9 000 лв. - За 2007 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 03009226 от 24.03.2008 г. Деклариран е отрицателен финансов резултат в размер на 194,67 лв., в т.ч. приходи в размер на 0,35 лв. и разходи в размер на 195,02 лв. - За 2008 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 17.03.2009 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2009 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 23.03.2010 г. Деклариран е нулев финансов резултат, в т.ч. приходи в размер на 5 000 лв. и разходи в размер на 5 000 лв. - За 2010 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № ********** от 24.03.2011 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. - За 2014 г. е подадена ГДД по чл. 92 от ЗКПО вх. № 034351500479308 от 07.05.2015 г. Декларирано е, че дружеството не е осъществявало дейност. Съгласно справка по чл. 57 от ЗОДФЛ и чл. 73 от ЗДДФЛ дружеството не е изплащало суми. Не са извършвани ревизии, проверки, съответно не са издавени ДРА, ДОА, РД, РА и АПВ.

Банкова информация: 1. Разплащателна сметка в лева № BG63 BUIN 7006 1028 6852 16, открита на 23.05.2007 г. в „Алианц Банк България” АД, с титуляр „ДАНИЕЛ – Т. БГ” ООД, ЕИК *********, период на проверка от откриване на сметката до 08.06.2015 г. и се установява следното движение по сметката: - 2007 г. – На 23.05.2007 г. е извършена вноска в размер на 1 500 лв. с основание – довнасяне по уставен капитал до пълен размер. От 2008 г. до 2015 г. няма движение по сметката. Крайното салдо към 02.09.2015 г. е в размер на 634,54 лв. 2. Банкова сметка *** № BG40 UNCR 7630 1077 4132 46, открита на 21.10.2005 г. и закрита на 28.01.2008 г. в „Уникредит Булбанк” АД, с титуляр „ДАНИЕЛ – Т. БГ” ООД, ЕИК *********, период на проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2005 г. – На 21.10.2005 г. е извършена вноска в размер на 30 лв. - 2006 г. – На 14.12.2006 г. са извършени 4 вноски от Н. Н. Н.в общ размер на 18 000 лв. с основание захранване на сметка. На 28.12.2006 г. сумата в размер на   17 500 лв. е изтеглена. - 2008 г. – На 28.01.2008 г. сумата в размер на 20 лв. е преведена по друга сметка /непосочена/ и сумата в размер на 276,04 лв. е изтеглена от Т.Д.. 3. Банкова сметка *** № BG82 UNCR 7630 14758748 13, открита на 21.10.2005 г. и закрита на 28.01.2008 г. в „УниКредит Булбанк” АД, с титуляр „ДАНИЕЛ – Т. БГ” ООД, ЕИК *********, период на проверка от откриване до закриване на сметката и се установява следното движение по сметката: - 2005 г. – На 21.10.2005 г. е извършена вноска в размер на 50 евро, равняващи се на 97,79 лв.  - 2006 г. -  По сметката са постъпили следните международни валутни преводи от Е.л-Конрад: на 27.02.2006 г. в размер на 5 000 евро, на 01.03.2006 г. в размер на 3 000 евро и на 21.03.2006 г. в размер на 7 500 евро, общо в размер на 15 500 евро, равняващи се на 30 315,37 лв. Изтеглени от Т.Д. са следните суми: на 28.02.2006 г. в размер на 4 950 лв., на 07.03.2006 г. в размер на 3 000 лв. и на 31.03.2006 г. в размер на 7 400 евро, общо в размер на 15 350 евро, равняващи се на 30 022 лв. - 2008 г. – На 28.01.2008 г. е извършена вноска в размер на 23,53 евро, равняващи се на 50 лв. от Т.Д.. На същата дата сумата в размер на 20 евро, равняващи се на 39,17 лв. е преведена по друга сметка /непосочена/. 4. Банкова сметка *** № **********, открита на 21.09.2005 г. и закрита на 21.10.2005 г. в „УниКредит Булбанк” АД, с титуляр „ДАНИЕЛ – Т. БГ” ООД, ЕИК *********, период на проверка от 30.09.2005 г. до закриване на сметката се установява следното движение по сметката: Начално салдо към 30.09.2005 г. в размер на 3 487 лв. - 2005 г. – На 21.10.2005 г. сумата в размер на 3 441,40 лв. е изтеглена от Т.Д..

IX. „ПЕРФЕКТ АУТО 1“ ДЗЗД, ЕИК *********, за периода от 08.06.2005 г. до 08.06.2015 г. Не са извършвани сделки с недвижими имоти. Не са извършвани сделки с МПС. Не са подавани ГДД. Не са разкривани банкови сметки.

По делото е изслушано и прието заключението на вещото лице И. по допуснатата  съдебно авто-техническа експертиза, което съдът кредитира като безпристрастно и компетентно дадено  /л. 1050 и сл./. От заключението се установява, че стойността на лек автомобил, марка „Фолксваген ", модел „Транспортер " към датата на неговата продажба е 3500 лв. Лек автомобил, марка „Опел ", модел „Астра" е със стойност на автомобила към датата на неговото придобиване - 4650 лв. и  стойност на автомобила към датата на продажба - 3600 лв. Лек автомобил, марка „Деу", модел „Матиз"  със стойност на автомобила към датата на неговото придобиване - 5540 лв. и стойност на автомобила към датата на внасяне на иска в съда - 1340 лв. За лек автомобил, марка „Крайслер", модел „Себринг" стойността на автомобила към датата на неговото придобиване е 15340 лв., а стойността на автомобила към датата на внасяне на иска в съда е 5920 лв. За лек автомобил, марка „Фолксваген", модел „Туарег", стойността на автомобила към датата на внасяне на иска в съда е 9260 лв., а за лек автомобил, марка „Фолксваген", модел „Туарег". стойността на автомобила към датата на внасяне на иска в съда е 9000 лв.

            По делото е изслушано и прието заключението на вещото лице Г. по допуснатата съдебно техническа експертиза, което съдът кредитира като безпристрастно и компетентно дадено /л. 1258 и сл./. От заключението се установява, че пазарните цени на процесните имоти са както следва: 1/ За УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ от 1 000 кв.м., находящ се в местността „****", представляващ имот с идентификатор 53120.16.41,
придобит с нотариален акт за покупка - продажба на недвижим имот № 137, том V, per. № 3020, дело № 593 от 29.05.2008 г. /Акт № 68, том IV, дело № 1085/29.05.2008 г. на СВ – Балчик/ - към датата на придобиване - 29.05.2008 г., в размер на: 26 500 лв./двадесет и шест хиляди и петстотин лева/;  2/  За УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ от 427 кв.м., находящ се в местността „****", с начин на трайно ползване: ниско застрояване, представляващ имот с идентификатор 531120.16.257, ведно с построените в описания имот: ДВУЕТАЖНА ЖИЛИЩНА СГРАДА със застроена площ от 67,20 кв.м. и разгърната застроена площ от 154,16 кв.м., с идентификатор 53120.16.257.1, ГАРАЖ със застроена площ от 24.48 кв.м., с идентификатор 53120.16.257.2 и изградените върху поземления имот БАСЕЙН до 100 куб.м. и ОГРАДА, както и за 1/2 /една втора/ ид.ч. от УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ, целият с площ от 71 кв.м., находящ се в местността „****", с начин на трайно ползване: за второстепенна улица, представляващ имот с идентификатор 53120.16.259,  продадени с нотариален акт за покупко-продажба № 120, том II, per. № 1406, дело № 276 от 14.05.2010 г. /Акт№ 86, том III, дело № 429/14.05.2010 г. на СВ - Балчик/, към датата на продажбата -14.05.2010 г. в размер на: 135 500 лв./сто тридесет и пет хиляди и петстотин лева/. Вещна стойност на извършените довършителни строително-монтажни работи върху обектите в периода от 29.05.2008 г. до 06.08.2009 г., като разходът бъде разпределен по години. За 2008 г след закръгление - 20 500 лева За 2009 г след закръгление - 30 600 лева; 3/  ЗА ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор 53120.16.258 с площ от 502 кв.м., , ведно с построената в имота ДВУЕТАЖНА ЖИЛИЩНА СГРАДА имот с идентификатор 53120.16.258.1, със застроена площ от 82 кв.м. брой етажи 2, предназначение еднофамилна жилищна сграда. Поземленият имот е придобит с нотариален акт за покупка - продажба на недвижим имот № 137, том V, per. № 3020, дело № 593 от 29.05.20089 г. /Акт № 68, том IV, дело №
1085/29.05.2008 г. на СВ - Балчик/,  към датата на предявяване на исковата молба - 30.06.2016 г., в размер на: 135 500 лв./сто тридесет и пет хиляди и петстотин лева/;  4/  ЗА ОВОЩНА ГРАДИНА с площ от 5,015 дка, находящ се в местността „****", представляваща имот с идентификатор 62788.14.6, придобит с нотариален акт за покупка - продажба на недвижим имот № 75, том
VI, per. № 4465, дело № 862 от 03.09.2009 г. /Акт № 37, том X, дело № 1379/04.09.2009 г. на СВ - Балчик/, към датата на придобиване - 03.09.2009 г. - 9 000 лв./девет хиляди лева/  и към датата на предявяване на искиовата молба -30.06.2016 г., в размер на 11 700 лв./единадесет хиляди и седемстотин лева/; 5/ За УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с площ от 500 кв.м., находящ се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, в землището на кв. „Виница", местност „****", съставляващ имот № 311 по кадастралния план на „Виница - север", идентичен с имот № XI в кв. 14 по стар план, ЕКНМ 10135, при граници: път, път, имот пл. № 310, имот пл. № 312, придобит с нотариален акт за покупка - продажба на недвижим имот № 27, том IV, per. № 14522, дело № 612 от 18.11.2005 г. /Акт № 74, том XCV, дело № 22442/18.11.2005 г. на СВ -Варна/, към датата на придобиване - 18.11.2005 г., в размер на: 38 700 лв./тридесет и осем хиляди и седемстотин лева/, а по НАРЕДБА № Н-9 ОТ 14 АВГУСТ 2006г. ЗА РЕДА И НАЧИНИТЕ ЗА ПРИЛАГАНЕ НА МЕТОДИТЕ ЗА ОПРЕДЕЛЯНЕ НА ПАЗАРНИТЕ ЦЕНИ, в размер на: 6 000 лв./шест хиляди лева/. 6/   За НИВА с площ от 2,000 дка, находяща се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, в землището на кв. „Виница", ЕКАТТЕ 10135, местност „****", девета категория, съставляваща имот № 017475 по плана за земеразделяне, при граници: имоти №№ 017456, 000409, 017477, 017476 и 017480, придобит с
нотариален акт за покупка - продажба на недвижим имот № 148, том II, per. № 11237, дело № 336 от 29.06.2006 г. /Акт № 181, том L, дело № 12010/29.06.2006 г. на СВ - Варна/, към датата на придобиване - 29.06.2006 г.  - в размер на: 2 300 лв./две хиляди и триста лева/ и към датата на предявяване на искиовата молба -30.06.2016 г. -  6 100 лв./шест осем хиляди и сто лева/; 7/ За АПАРТАМЕНТ № 12 с площ от 69,29 кв.м., находящ се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, кв. „****", бл. 10, вх. Г, ет. 1, състоящ се от: входно антре, дневна, кухня, спалня, баня - тоалет, килер и три балкона, при граници: северозапад - двор, североизток - двор, югоизток - двор и an. 11, югозапад – стълбище и ап. № 11, ведно с прилежащото му ИЗБЕНО ПОМЕЩЕНИЕ, без посочен номер и площ в предходен акт за собственост, находящо се под ап. № 12, при граници: северозапад - двор, североизток – изба № 10, югоизток - коридор, югозапад - стълбище, както и ведно с 1,2667 %ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж върху дворното място, попадащо в 19 подрайон по плана на гр. Варна, придобит с нотариален акт за покупка - продажба на недвижим имот № 150, том VI, per. № 6328, дело № 1150 от 11.12.2007 г. /Акт № 185, том СХХ, дело № 29792/12.12.2007 г. на СВ - Варна/, към датата на придобиване -11.12.2007 г. в размер на: 111 000 лв./сто и единадесет хиляди лева/; 8/  За 1/3 ид.ч. от НИВА с площ от 12,027 дка, четвърта категория, находяща се в землището на с. Игнатиево, ЕКАТТЕ 32278, общ. Аксаково, обл. Варна,  съставляваща имот № 050058 по плана за земеразделяне на местност „****", при граници и съседи: имот № 050059 - нива на Я. А. Я., имот № 050063 - нива на М. Я. Т.и др., имот № 050136 - нива на П.Г. П. и др., имот № 050111 - нива на З. Н. С., имот № 050112 - нива на Е. Н.И., имот № 050113 - нива на А. Н. К., имот № 050114 - нива на

Н. Г. К.и др. и имот № 000323 - полски път на Община Аксаково, придобит с нотариален акт за покупка - продажба на недвижим имот № 13, том I, per. № 424, дело № 10 от 23.01.2008 г. /Акт № 87, том III, дело № 574/23.01.2008 г. на СВ - Варна/ и продаден с нотариален акт за покупко –  продажба на недвижим имот № 96, том I, per. № 78 от 31.03.2014 г. /Акт № 173, том XV, дело № 3883, per. № 6308/31.03.2014 г. на СВ - Варна/, към датата на продажбата - 31.03.2014 г. -15 300 лв./петнадесет хиляди и триста лева/  и към датата на предявяване на исковата молба -30.06.2016 г., в размер на: 15 300 лв./петнадесет хиляди и триста лева/; 9/  За 7,85/195 ид.ч. от правото на собственост върху УРЕГУЛИРАН ПОЗЕМЛЕН ИМОТ XII-13 в кв. 134 по плана на 7 микрорайон на гр. Варна, с административен адрес: ул. ****" № 16, с площ на поземления имот от 195 кв.м., при граници: улица ****", ул. „Солун", УПИ № IX-12, УПИ № VII-11, ведно с АПАРТАМЕНТ № 11, находящ се на 5 етаж в сградата, със застроена площ от 65,53 кв.м., състоящ се от: коридор, дневна, спалня, кухненски бокс, баня-тоалетна, килер, тераса, при граници: улица ****", апартамент № 10, стълбище, УПИ № VII-11, ведно с принадлежащото му ИЗБЕНО ПОМЕЩЕНИЕ № 11, с площ от 3,20 кв.м., при граници: коридор, изба № 10, склад на магазин № 2, склад на магазин № 1, стълбище, ведно със съответните 8,9500 % ид.ч. от общите части на сградата и от правото на строеж върху дворното място, придобит с нотариален акт за покупка продажба на недвижим имот № 81, том I, per. № 1983, дело № 69 от 03.04.2008 г. /Акт № 122, том XXV, дело № 6308/03.04.2008 г. на СВ -Варна/ и продаден с нотариален акт № 40, том I, per. № 780, дело № 40 от 02.02.2010 г. /Акт № 54, том IV, дело № 686/03.02.2010 г. на СВ - Варна/, към датата на придобиване - 03.04.2008 г. - 134 000 лв./сто тридесет и четири хиляди лева/ и към датата на продажбата - 02.02.2010 г. - 122 000 лв./сто двадесет и две хиляди лева/, като сумата включва и бъдещото застрояване на обекта. 10/  За НИВА, находящ се в землището на с. Игнатиево, ЕКАТТЕ 32278, общ. Аксаково, обл. Варна, в местността „****", с площ 6,013 дка, четвърта категория, съставляващ поземлен имот с пълен № 050059, имот № 59 от масив 50 по плана за земеразделяне на землището на селото, при граници: ПИ №
050060 - нива на наследниците на Г. Д. Б., ПИ № 050063 - нива на М. Я. Т.и др., ПИ № 050058 - нива на К.Ж.К. и др. и ПИ № 000323 - полски път на общ. Аксаково, придобит с нотариален акт за покупка - продажба на недвижим имот № 68, том II, per. № 5187, дело № 282 от 23.07.2008 г. /Акт № 141, том LXV, дело № 6503/23.07.2008 г. на СВ - Варна/ и продаден с нотариален акт за покупка - продажба на недвижим имот № 139, том VII, per. № 17798, дело №
1026 от 02.09.2008 г. /Акт № Ю8, том LXXVIII, дело № 19815/03.09.2008 г. на СВ - Варна/, към датата на придобиване - 23.07.2008 г. - 117 600 лв./сто и седемнадесет хиляди и шестстотин лева/ и към датата на продажбата - 02.09.2008 г. - 117 600 лв./сто и седемнадесет хиляди и шестстотин лева/, а по НАРЕДБА № Н-9 ОТ 14 АВГУСТ 2006г. ЗА РЕДА И НАЧИНИТЕ ЗА ПРИЛАГАНЕ НА МЕТОДИТЕ ЗА ОПРЕДЕЛЯНЕ НА ПАЗАРНИТЕ ЦЕНИ, в размер на: 58 800 лв./петдесет и осем хиляди и осемстотин лева/; 11/  За 3000 кв.м. ид.ч. от НИВА, находящ се в землището на с. Игнатиево, ЕКАТТЕ 32278, общ. Аксаково, обл. Варна, в местността „****", с площ 6,013 дка, четвърта категория, съставляващ поземлен имот с пълен № 050059, имот № 59 от масив 50 по плана за земеразделяне на землището на селото,
при граници: ПИ № 050060 - нива на наследниците на Г. Д. Б., ПИ № 050063 - нива на М. Я. Т.и др., ПИ № 050058 - нива на К.Ж.К. и др. и ПИ № 000323 - полски път на общ. Аксаково, придобит с нотариален акт за покупка - продажба на недвижим
имот № 68, том II, per. № 5187, дело № 282 от 23.07.2008 г. /Акт № 141, том LXV, дело № 6503/23.07.2008 г. на СВ - Варна/, към датата на предявяване на исковата молба - 30.06.2016 г. 11 500 лв./единалесет хиляди и петстотин лева/; 12/ За ДВОРНО МЯСТО с площ от 417 кв.м., находящо се в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, район „Приморски", вилна зона „Траката", представляващ имот с идентификатор № 10135.2520.6775, ведно с построените и свързани помежду си в гореописаното дворно място: ЖИЛИЩНА ПОСТРОЙКА с площ от
45 кв.м. и таван от 6 кв.м., съставляваща самостоятелен обект с идентификатор № 10135.2520.6775.1 и ЖИЛИЩНА ПОСТРОЙКА с площ от 45 кв.м. и таван от 6 кв.м., съставляваща самостоятелен обект с идентификатор № 10135.2520.6775.2, за сумата от 18 169,40 лв., придобит на 27.09.2004 г. /извън
проверявания период/ и продаден с нотариален акт за покупко-продажба на недвижим имот № 7, том 4, per. № 5932, дело № 568 от 20.10.2009 г. /Акт № 71, том LIX, дело № 12708/20.10.2009 г. на СВ – Варна, към датата на продажбата - 20.10.2009 г.  - 32 700 лв./тридесет и две хиляди лева/; 13/  За КАФЕ -АПЕРАТИВ със застроена площ 116,45 кв.м., находящо се в сградата етажна собственост, изградена в „груб строеж" в гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. „Роза" № 29 А, разположен на първи етаж от жилищна сграда, състояща се от: зала, склад, работно помещение, съблекалня, санитарен
възел за посетители на заведението и за персонала, с граници: вътрешен двор, калкан, магазин № 12, гараж № 8, магазин № 10, заедно с припадащите му се 1,4109% ид.ч. от общите части на жилищната сграда и от правото на строеж върху дворното мядто, както и 47,52 кв.м. ид.ч. от дворното място, в което е изградена сградата, цялото с площ 3 212 кв.м., съставляващо УПИ 1-1308 в кв. 37 по плана на 25 подрайон на гр. Варна, при граници: от три страни улици, УПИ ССС - общ. И УПИ СС-295,, придобит с нотариален акт за
покупка - продажба на недвижим имот № 80, том II, per. № 1893, дело № 244 от 22.07.2007 г. /Акт № 158, том XLI, дело № 161919/22.05.2007 г. на СВ - Варна/, към датата на предявяване на исковата молба - 30.06.2016г. -  90 000 лв./деветдесет хиляди лева/; 14/  За САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ ОТ ЖИЛИЩНА СГРАДА, на степен на завършеност „груб строеж", със завършени довършителни работи, която сграда е изградена по одобрен инвестиционен проект и Разрешение за строеж № 36/10.03.2008 г. на главния архитект на Община Варна в Поземлен имот, находящ се в тр. Варна, ЕКАТТЕ 10135, общ. Варна, обл. Варна по кадастралната карта на града, с административен
адрес: гр. Варна, район „Приморски", ул. „Студентска" № 6, представляващ имот с идентификатор 10135.2554.528, целият с площ 937 кв.м., идентичен с ПИ № 1505 с площ 925 кв.м., при съседи: имоти с №№
10135.2554.527, 10135.2554.146, 10135.2554.153, а именно: САМОСТОЯТЕЛЕН ОБЕКТ с трайно предназначение: за обществено хранене, с идентификатор 10135.2554.528.1.30, съставляващ КАФЕ – АПЕРАТИВ на първи етаж на сградата, на кота 0, с площ 250 кв.м., състоящ се от: търговска зала,
предверие и тоалетни, съблекалня, душ за персонала, помещение за съхранение на хранителни продукти, подготвителна за зеленчук, кухня, миялна зала, бар с прилежаща работна площ - съгласно обяснителна
записка за технологично разпределение, при граници: на същия етаж: № 10135.2554.528.1.66 и № 10135.2554.528.1.32, под обекта: няма, над обекта: № 10135.2554.528.1.4 и № 10135.2554.528.1.5, ведно с 4,9135%, равняващи се на 34,60 кв.м. идеални части от общите части на сградата и от правото на строеж
върху дворното място, представляващо поземлен имот с идентификатор 10135.2554.528, придобит с нотариален акт за покупка - продажба на недвижим имот № 83, том II, per. № 7002, дело № 275 от 21.12.2009 г. /Акт№ 143, том LXXVIII, вх. per. № 183/21.12.2009 г. на СВ - Варна/, към датата на предявяване на исковата молба - 30.06.2016 г. 193 000 лв./сто деветдесет и три хиляди лева/; 15/ ПОЗЕМЛЕН ИМОТ с идентификатор 10135.2553.774, с площ от 257 кв.м., на ул. „Роза", гр. Варна, при граници: ПИ 10135.2553.773, ПИ 10135.2553.223, ПИ 10135.2553.222, ПИ 10135.2553.226, ПИ 10135.2553.217, ПИ 10135.2553.214. За имота е съставен Акт за общинска собственост № 1338/12.08.1999 г., придобит с договор за продажба на общински недвижим имот от 28.04.2011 г /Акт № 139, том XXIV, дело № 1201 per. № 8762, от 29.04.2011 г. на СВ - Варна/, към датата на предявяване на исковата молба - 30.06.2016 г. - 191 000 лв./сто деветдесет и една хиляди лева/;

            В рамките на производството по искане на ответниците са разпитани свидетелите А. А. С., Н.А.Х.и И. В. С.. От показанията на свидетелката А.А.С.се установява, че тя е работила за част от ответниците – юридически лица - от 2007г.- 2009г. в дружество „Варна Парадайз“ООД, а през 2011г. започнала работа във фирма „***“ЕООД. Твърди, че във всички офиси на дружествата са се съхранявали множество документи, а в офиса в кв. **** бл.29 на едно от дружествата е имало наводнение -  на 16.09.2014г. Твърди, че са имали много клиенти и множество документи, които са били унищожени поради наводнението, за което фирмата е получила и застрахователно обезщетение. Дейността на фирмите е посреднически административни услуги, като сочи, че в деня на наводнението е следвало да входират в Община Варна заявление за издаване на разрешение за строеж за техен клиент и са се опитвали да спасят основно тези документи.

От показанията на свидетелката Х.се установява, че К.К. й е съседка. Знае, че К.К. е съхранявала парични средства в сейф в „Алианц банк“, като тези парични средства са получени от нея хонорари. Точен размер на конкретната сума свидетелката не може да посочи, но когато няколко пъти я е придружавала до сейфа е виждала в чантата й в едни пакетчета доста солидни суми.

Свидетелят И. В. С. твърди, че през м. март 2005 г., след петгодишен престой в САЩ, се върнал в България и  закупил няколко имота в Кичево в съсобственост с други приятели от чужбина, които искали да инвестират.  Около 90 % от парцелите закупили от Г. Г., който ги свързал с К.К., която се занимавала с посредничество при промяна на статут на земя.  Свидетелят е заплащал лично на К.К. възнаграждение за услугата, която тя успяла да извърши за около 10 месеца.  Заплатеното от него възнаграждение било от по 50 евро цента на кв. м., като общо сменили статута на около 80 дка земя. Тези парцели се намирали в землището на с. Кантарджиево, м-ст „***“, м-ст „***“. С К. имали договор и, съгласно пълномощията, които свидетелят имал от неговите приятели, С. я преупълномощавал да действа от тяхно име. Възнаграждението ѝ плащал кеш - срещу разписки. Твърди, че К.К. е сключвала договорите като физическо лице, като същата е работила и с други чужденци като „Евросилекс“   и руски граждани. Свидетелят бил свързал К. през 2007 г. или 2008 г. с руския гражданин Н.М., който също ползвал услугите ѝ за земя в Осеново и Камчия. Свидетелят сочи, знае, че К. била сменила статута и на земята в Осеново на дружество „Ти Джи Ай“ и на други български граждани – В., С. Г.. Твърдиу, че като е посещавал К. в офиса й, бил срещал нейни клиенти – евреи, които били купили имоти в Кантарджиево.

Съобразно пар.1 т.2 ЗПКОНПИ доходи, приходи и източници на финансиране са: възнаграждение, получено от лице по трудово и по служебно правоотношение, доходи от извършени услуги с личен труд, доходи от упражняване на свободни професии, чистият доход от предприемаческа дейност, дивиденти и лихви, други доходи от движима и недвижима собственост, за придобиването на които е установен законен източник, доходи от селскостопанска дейност и търговия на дребно, други доходи от лотарийни и спортни залагания, лихви, лицензионни и комисионни възнаграждения, приходи от продажба на имущество, за придобиването на които е установен законен източник, от застраховка, от съдебни дела, отпуснати банкови кредити и заЕ. от физически лица. Съдът намира, че изискването доходите, които твърди ответницата К., че са получени от нея във връзка с изпълнението на административните дейности – поръчки за промяна на статут на земя,  да са с установен източник е изпълнено и е доказано от страна на ответниците, предвид събраните гласни доказателства и въз основа на представените разписки, договори, банкови извлечения и пълномощни. Предвид горното и получените от К.К. по банкова сметка ***, както и тези получени по договорите за поръчка следва да бъдат съотнесени към част „доходи, приходи и източници на финансиране“. Съдът намира единствено, че ответниците не успяха да установят твърденията, че К.К. е разполагала по банкови касети със сумата от 153 500 лв., като същата не следва да се взема предвид в тази част от заключението по СИЕ.

На база на гореизложеното съдът кредитира и счита, че следва да основе решението си на заключението на вещото лице съобразно допълнителното СИЕ от 12.06.2019 год. във вариант 3, т.е. съпоставка на приходите и разходите, като стойностите на сделките се ползват от данните в СТЕ и САТЕ, а началното салдо е без да се вземат предвид сумите, които не бяха установено да са налични по банкови касети. Вещото лице сочи, че през проверявания период доказаните доходи, приходи или източници на финансиране са общо в размер на 2 779 346,02 лв., като началното салдо е 11 303,46 лв. Разходите са в размер на 1 464 183,77 лв. Видно от посочените цифри и заключението на вещото лице, че няма несъответствие и недостиг на средства. Приходите са по-голЕ. от разходите, като ответницата е разполагала със средства за придобиването на имуществото.

Не е доказано несъответствие на имуществото, каквото твърди КПКОНПИ, поради което и исковете са неоснователни и следва да бъдат отхвърлени.

Ищецът и ответниците „***“ ЕООД, К.Ж.К. и С.Ж.К. са направили искания за присъждане на разноски, като са приложили и списъци по чл. 80 от ГПК. Предвид изхода на спора на ответниците се дължат разноските, които претендират или общо сумата от 1 350 лв – заплатени депозити за вещи лица.  

Воден  от горното, съдът                                                                                            

 

Р Е Ш И:

 

ОТХВЪРЛЯ мотивираното искане от Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество/Комисията/, БУЛСТАТ *********, чрез председателя П. Г.Д., ЕГН **********,  с адрес за  призоваване - гр. Варна, ул. "Алеко Константинов" № 17, ет. 1 срещу  1/ К.Ж.К. ЕГН **********,***; 2/ Т.Д.Д. ЕГН **********,***1; 3/ С.Ж.К. ЕГН **********,***; 4/ „***” ЕООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ж.к. *******, чрез управителя Д.И.Ж.;  5/ „***” ООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление: гр. Кърджали, общ. Кърджали, обл. Кърджали, ул. *******, чрез управителите Т.Д.Д. и Д.И.Д.; и 6/  „***” ООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ул. *******, чрез управителите К.Ж.К. и Т.Д.Д., за  отнемете в полза на държавата имущество на обща стойност 2 847 416,58 лв. /два милиона осемстотин четиридесет и седем хиляди четиристотин и шестнадесет лева и петдесет и осем стотинки/, като неоснователно.

 

ОСЪЖДА Комисията за противодействие на корупцията и за отнемане на незаконно придобито имущество/Комисията/, БУЛСТАТ *********, чрез председателя П. Г.Д., ЕГН **********,  с адрес за  призоваване - гр. Варна, ул. "Алеко Константинов" № 17, ет. 1, да заплати на 1/ К.Ж.К. ЕГН **********,***; 2/ С.Ж.К. ЕГН **********,***; и 3/ „***” ЕООД, ЕИК *********, със седалище и адрес на управление: гр. Варна, общ. Варна, обл. Варна, ж.к. *******, чрез управителя Д.И.Ж., сумата от  1350 лв. /хиляда триста и петдесет лева/, представляваща сторени по делото разноски за заплатени депозити за вещи лица, на основание чл. 78 ал.3 от ГПК.

 

Решението подлежи на обжалване в двуседмичен срок от съобщаването му на страните пред Апелативен съд - Варна.

 

 

ОКРЪЖЕН СЪДИЯ:

Съобщи за изтекли лични данни