Р Е Ш Е Н И Е
гр.София, 17.02.2020 г.
СГС, VI-4 състав, в закрито съдебно заседание на седемнадесети февруари две хиляди и двадесета година в състав:
ПРЕДСЕДАТЕЛ : НИКОЛА ЧОМПАЛОВ
Като разгледа докладваното от съдия Чомпалов т.дело N 2470/2019 г., за да се произнесе взе предвид следното:
Производството е по реда на чл. 25 ЗТРРЮЛНЦ, вр. с Глава ХХI ГПК. СГС е сезиран с жалба на „Х.“ ЕООД срещу отказ № 20191105171835/13.11.2019 г. на Агенция по Вписванията – ТР, постановен по заявление за вписване на обстоятелства по чл.63 ал.1 и 4 ЗМИП. Според жалбоподателя отказът е незаконосъобразен, защото е посочено в заявлението, че действителен собственик на заявителя е „Зърнени храни Б.“ АД, което е публично дружество по чл.110 ЗППЦК, поради което е налице изключението по пар.2 ал.1, т.1 от ДР на ЗМИП относно посочването на физическо лице за действителен собственик. След като публичното дружество притежава и контролира дружеството заявител, което е негово дъщерно дружество, отпада изискването за посочване в заявлението на физическо лице за действителен собственик. Иска се от заявителя да се отмени обжалваният отказ и да се укаже на длъжностното лице да впише заявените обстоятелства.
Със заявление вх. N 20191105171835/05.11.2019 г. е заявено да се
впишат по партидата на „Х.“ ЕООД
обстоятелства по чл.63 ал.1 и 4 ЗМИП – че
заявителят се контролира пряко от „Зърнени храни Б.“ АД – поле 537; че се
контролира непряко от „Х.“ АД – поле 538, а в поле 550 за действителен собственик
е посочен „Х.“ АД – публично дружество. В декларацията по чл.63 ал.4 ЗМИП към
заявлението е посочено, че действителен собственик е „Х.“ АД, което е публично
дружество.
Представена е
декларация по чл.63 ал.4 ЗМИП, в която се сочи, че „Зърнени храни Б.“ АД, което
пряко контролира заявителя, е публично дружество по чл.110 ЗППЦК, както и че
част от капитала на „Зърнени храни Б.“ АД е собственост на „Х.“ АД, което е
публично дружество.
По заявлението
е постановен обжалваният отказ, с който е прието, че в декларацията не се
съдържат данни за действителните собственици – физическо лице, и не са заявени
в поле 550 действителните собственици – физически лица.
При така установената фактическа обстановка
съдът достигна до следните правни изводи:
Предмет на производството пред съда е отказ на длъжностното лице да впише
обстоятелства по чл.63 ал.1 и ал.3 ЗМИП.
Според съда обжалваният отказ е
незаконосъобразен. Това е така, защото длъжностното лице не е взело предвид
посоченото в декларацията по чл.63 ал.4 ЗМИП обстоятелство, че „Зърнени храни Б.“
АД, което дружество е посочено в поле 537, че пряко контролира дружеството заявител, е
публично дружество по чл.110 ЗППЦК. След като това дружество, което контролира пряко
дружеството заявител, има качеството на публично дружество по ЗППЦК, случаят
попада в хипотезата на пар.2 ал.1, т.1 от
ДР на ЗМИП, поради което не е необходимо да се посочва в заявлението физическо
лице за „действителен собственик“ на заявителя.
Според
нормата на пар.2 ал.1, т.1 от ДР на ЗМИП "Действителен
собственик" е физическо лице или физически лица, което/които в крайна
сметка притежават или контролират юридическо лице или друго правно образувание,
и/или физическо лице или физически лица, от чието име и/или за чиято сметка се
осъществява дадена операция, сделка или дейност, с изключение на случаите на
дружество, чиито акции се търгуват
на регулиран пазар, което се подчинява на
изискванията за оповестяване в съответствие с правото на Европейския
съюз или на еквивалентни международни стандарти, осигуряващи адекватна степен на прозрачност
по отношение на собствеността.
В случая „Зърнени храни Б.“ АД, ЕИК ******, което
е едноличен собственик на капитала на заявителя, е публично дружество,
поради което действителният собственик на заявителя се разкрива по реда, предвиден в специалния закон -
ЗППЦК. Това означава, че заявителят не е длъжен да заявява
действителни собственици - физически лица, а следва единствено да посочи,
че
неговият едноличен собственик, който упражнява пряк контрол, е публично дружество по ЗППЦК, което е сторил в заявлението и в
декларацията към него, а това обстоятелство е установимо
и чрез извършване на проверка за вписванията по партидата на “Зърнени храни Б.“ АД, ЕИК ******, по която в поле 17 е посочено, че е публично
дружество.
Eдноличният собственик на заявителя е публично дружество по ЗППЦК, което означава, че акциите от
неговия капитал са допуснати до търговия на регулиран
пазар. В
Раздел I, Глава единадесета от ЗППЦК
е предвиден специален ред за разкриване
на участието в публично дружество. В
този смисъл е и нормата на чл. 59, ал. 4 ЗМИП,
която предвижда, че извършването на идентифициране за клиентите - юридически лица, чиито акции
се търгуват на регулиран пазар,
се извършва чрез събиране на информация за дяловото участие, подлежаща на разкриване
по реда на
глава единадесета, раздел I от ЗППЦК.
Налице
е предвиденото в пар. 2, ал. 1, т. 1 от ДР на ЗМИП изключение по отношение изискването за
вписване на „действителен собственик“, защото едноличният собственик на
заявителя, който пряко упражнява контрол върху него, заявен в поле 537 и в
декларацията, е публичното дружество по ЗППЦК – „Зърнени храни Б.“ АД,
ЕИК ******.
С оглед на изложеното съдът намира, че отказът
следва да се отмени.
Мотивиран съдът
РЕШИ:
ОТМЕНЯ отказ № 20191105171835/13.11.2019 г. на
длъжностното лице при АВ.
УКАЗВА на Агенция по вписванията да впише по
партидата на „Х.“ ЕООД, ЕИК *********** заявените за вписване обстоятелства по
заявление вх. N 20191105171835/05.11.2019
г.
Решението е окончателно.
ПРЕДСЕДАТЕЛ: